仙乐健康科技股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金
占用情况的专项说明
2024年12月31日止年度
关于仙乐健康科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(25)第Q00511号
仙乐健康科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年12月31日合并及母公司资产负债表，2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下合称“财务报表”），并于2025年4月16日签发了德师报(审)字(25)第P04536号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，贵公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施2024年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司2024年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报2024年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国?上海
中国注册会计师
2025年04月18日
仙乐健康科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附 属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
仙乐健康科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往 来、非经营性 往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | Sirio Healthcare Holdings LLC. | 全资孙公司 | 其他应收款 | 16,048.71 | 1,002.96 | 320.74 | 1,378.22 | 15,994.19 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 |
| 仙乐（上海）健康科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 3,100.00 | 16.61 | 13.00 | 3,103.61 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| Sirio Nutrition Co., Ltd. | 全资孙公司 | 其他应收款 | - | 2,875.36 | 28.36 | - | 2,903.72 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 仙乐健康科技（珠海）有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1,171.03 | 1,664.59 | 44.13 | 63.23 | 2,816.52 | 流动资金拆借、代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 仙乐（上海）生命技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,913.76 | 756.66 | 58.10 | 1,364.71 | 2,363.81 | 流动资金拆借、代垫费用 | 非经营性往来 | |
| Sirio International Limited | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1,998.86 | 25.77 | 67.69 | 176.26 | 1,916.06 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| Sirio Pharma Germany GmbH | 全资孙公司 | 其他应收款 | - | 1,537.78 | 39.07 | 58.43 | 1,518.42 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| Sirio Europe GmbH & Co. KG | 全资孙公司 | 其他应收款 | 1,581.69 | 111.02 | 31.00 | 210.98 | 1,512.73 | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 仙乐生物科技（上海）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,951.70 | 450.00 | 61.00 | 4,889.90 | 572.80 | 流动资金拆借、代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 仙乐健康科技（广东）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 112.97 | 440.82 | - | 522.01 | 31.78 | 流动资金拆借、代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 嘉美（广东）管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 84,787.23 | - | - | 84,787.23 | - | 流动资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 仙乐健康科技（安徽）有限公司 | 全资子公司 | 长期应收款 | 24,354.72 | - | - | 24,354.72 | - | 可转债资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 仙乐健康科技（安徽）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 497.24 | - | 250.07 | 747.31 | - | 流动资金拆借、可转债资金拆借利息 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 总计 | 138,417.91 | 11,964.96 | 916.77 | 118,566.00 | 32,733.64 | / | / |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：