利民股份

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2025-04-30 15:00:00
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利民股份:公司关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告 下载公告
公告日期:2025-04-18

利民控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)聘请天衡会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天衡”)作为公司2024年度年报审计机构,根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的规定和要求,公司对天衡2024年度的履职情况进行了评估,具体情况如下:

一、资质条件

1、基本信息

会计师事务所名称:天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

成立时间:2013年11月04日

组织形式:特殊普通合伙

注册地址:南京市建邺区江东中路106号1907室

首席合伙人:郭澳

2024年末,天衡会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人85人,注册会计师386人(较2023年末注册会计师(419人)减少33人),从事过证券服务业务的注册会计师227人。

2024年度业务收入52,937.55万元,其中审计业务收入46,009.42万元、证券业务收入15,518.61万元。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为95家上市公司提供2023年报审计服务,收费总额9,271.16万元,具有上市公司所在行业审计业务经验。天衡会计师事务所(特殊普通合伙)客户主要集中于计算机、通信和其他电子设备制造业、化学原料及化学制品制造业、医药制造业、通用设备制造业、专用设备制造业。

2、投资者保护能力

2024年末,天衡会计师事务所(特殊普通合伙)已提取职业风险基金2,445.10万元。购买职业保险累计赔偿限额:10,000.00万元。职业风险基金计提和职业保险购买符合财会【2015】13号等规定。

3、诚信记录

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)不存在违反《中国注册会计师职业道德守

则》对独立性要求的情形,最近三年受到行政处罚3次、监督管理措施6次和自律监管措施6次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3次(涉及6人)、监督管理措施9次(涉及19人)和自律监管措施6次(涉及13人)。

二、执业记录

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

拟签字注册会计师(项目合伙人)夏先锋从事证券服务超过20年,拟签字注册会计师陈梦佳从事证券服务超过10年,具备相应专业胜任能力。

拟签字项目合伙人夏先锋最近三年受到监管警示1次,拟签字注册会计师陈梦佳最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

三、工作方案

2024 年年度审计过程中,天衡针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况,制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案,与公司治理层进行了必要的沟通,制定了审计计划与时间安排,能够根据计划安排按时提交各项工作。

四、人力及其他资源配置

天衡配备了专属审计工作团队,核心团队成员均具备多年上市公司审计经验,并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责人由合伙人担任,项目现场负责人也由资深审计人员担任。

五、风险承受能力

天衡具有良好的投资者保护能力,符合相关法律法规的规定。经公司评估和审查后,认为天衡作为公司 2024年度的审计机构,认真履行审计职责,能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果,表现出了良好的职业操守和专业能力,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时,较好的完成了公司 2024年度年报审计相关工作。

利民控股集团股份有限公司董事会

2025年04月17日


  附件:公告原文
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