非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明厦门厦工机械股份有限公司容诚专字[2025]361Z0195号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于厦门厦工机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]361Z0195号
厦门厦工机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门厦工机械股份有限公司（以下简称厦工股份公司）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月16日出具了容诚审字[2025]361Z0233号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，厦工股份公司管理层编制了后附的厦门厦工机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦工股份公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计厦工股份公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦工股份公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦工股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供厦工股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：厦门厦工机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页无正文，为厦门厦工机械股份有限公司容诚专字[2025]361Z0195号《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 许瑞生 中国注册会计师： 郭毅辉 | |
| 中国·北京 | ||
| 2025年 4月16日 |
| 6.00 租赁保证金经营性往来 | |||||
| 附件：厦门厦工机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：厦门厦工机械股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2024年初占用资金余额2024年度占用累计发生金额(不含利息)2024年度占用资金的利息(如有)2024年度偿还累计发生金额2024年末占用资金余额占用形成原因占用性质 | |||||
| 16,203.76 5,221.85 ——公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： | |||||