读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
顺网科技:2024年年度报告 下载公告
公告日期:2025-04-18

杭州顺网科技股份有限公司

2024年年度报告

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人华勇、主管会计工作负责人郑巧玲及会计机构负责人(会计主管人员)陆玉群声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

年度报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析——公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险与应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以674,163,882为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.9元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 31

第五节 环境和社会责任 ...... 46

第六节 重要事项 ...... 48

第七节 股份变动及股东情况 ...... 54

第八节 优先股相关情况 ...... 60

第九节 债券相关情况 ...... 61

第十节 财务报告 ...... 62

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)经公司法定代表人签名的2024年年度报告文本原件。

释 义

释义项释义内容
顺网科技/公司/上市公司/本公司杭州顺网科技股份有限公司
雾联科技杭州雾联科技有限公司
上海汉威上海汉威信恒展览有限公司
浮云科技杭州浮云网络科技有限公司
星云科技安徽星云网络科技有限公司
Syngrid Technology HK Limited顺为科技(香港)有限公司
网络广告及增值业务公司平台的广告推广、流量运营,以及相关流量推动的互联网产品销售等业务
游戏业务公司联运、独代的网络游戏业务,以及子公司浮云科技的游戏业务
ChinaJoy中国国际数码互动娱乐展览会
股东大会杭州顺网科技股份有限公司股东大会
董事会杭州顺网科技股份有限公司董事会
监事会杭州顺网科技股份有限公司监事会
《公司章程》《杭州顺网科技股份有限公司章程》
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
报告期2024年1月1日 - 2024年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称顺网科技股票代码300113
公司的中文名称杭州顺网科技股份有限公司
公司的中文简称顺网科技
公司的外文名称(如有)Hangzhou Shunwang Technology Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Shunwang Technology
公司的法定代表人华勇
注册地址杭州市西湖区文一西路75号3号楼
注册地址的邮政编码310012
公司注册地址历史变更情况报告期内公司注册地址未发生变更
办公地址杭州市拱墅区湖州街555号顺网运河国际(1号楼、2号楼、3号楼、4号楼、6号楼)
办公地址的邮政编码310015
公司网址www.shunwang.com
电子信箱DSH@shunwang.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名戎颂怡曾正
联系地址杭州市拱墅区湖州街555号顺网运河国际2号楼杭州市拱墅区湖州街555号顺网运河国际2号楼
电话0571-897122150571-87205808
传真0571-873978370571-87397837
电子信箱DSH@shunwang.comDSH@shunwang.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
签字会计师姓名陈晓华、付方荣

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2024年2023年本年比 上年增减2022年
营业收入(元)1,839,548,542.961,432,966,269.9428.37%1,123,709,671.94
归属于上市公司股东的净利润(元)251,883,374.80169,504,103.7748.60%-405,863,462.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)218,161,427.81164,162,723.6432.89%-420,538,155.40
经营活动产生的现金流量净额(元)378,739,561.33293,725,288.1428.94%80,194,363.12
基本每股收益(元/股)0.370.2548.00%-0.60
稀释每股收益(元/股)0.370.2548.00%-0.60
加权平均净资产收益率11.88%8.72%3.16%-18.75%
2024年末2023年末本年末比上年末增减2022年末
资产总额(元)2,797,195,815.032,447,098,593.5914.31%2,296,453,221.39
归属于上市公司股东的净资产(元)2,228,774,683.592,018,414,322.1610.42%1,893,179,648.21

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否

支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息(元)0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.3685

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入412,125,843.97395,473,259.93588,797,566.77443,151,872.29
归属于上市公司股东的净利润53,439,479.7742,006,279.57116,738,317.2339,699,298.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润51,398,921.4839,508,954.33117,730,756.829,522,795.18
经营活动产生的现金流量净额136,083,271.3960,209,435.0973,088,044.40109,358,810.45

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2024年金额2023年金额2022年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,331,870.51-3,505,739.37-5,217,945.25
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)11,948,213.6210,014,427.4415,483,832.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益22,262,106.74379,648.431,935,622.26
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回570,000.001,024,076.93
债务重组损益1,680,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出504,156.23-226,661.36240,829.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目4,180,625.60
减:所得税影响额3,192,254.341,662,746.27761,074.65
少数股东权益影响额(税后)2,382,145.77681,625.671,187,196.97
合计33,721,946.995,341,380.1314,674,692.93--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

1、游戏行业生态优化,市场规模稳中有增

近年来,中国游戏产业经历了飞速的发展,已经成为一个充满活力和创造力的文化生态。2024年,我国游戏产业生态持续优化,国内市场规模稳中有增,我国游戏产业的市场收入与用户规模同步增长,并再创新高。随着虚拟现实和增强现实技术的发展,游戏的内容和玩法也在不断进化,为玩家带来全新的游戏体验。此外,随着国家出台诸多支持游戏产业发展的政策,游戏作为新兴产业的重要性愈发凸显。政策不仅鼓励优秀传统文化产品、影视剧和游戏等数字文化产品出海,还积极推动中华优秀传统文化的传播。据统计2024年度国家新闻出版署共批准发布了1416个游戏版号,同比增长31.72%,创下近五年新高,展现出强劲的产业活力;其中,国产网络游戏版号1306款,同比增长33.67%;进口网络游戏版号110款,同比增长12.24%。

根据中国音像与数字出版协会发布的《2024年中国游戏产业报告》,2024年国内游戏市场实际销售收入3257.83亿元,同比增长7.53%;其中,移动游戏市场实际销售收入2382.17亿元,同比增长5.01%;客户端游戏市场实际销售收入

679.81亿元,同比增长2.56%;国内小程序游戏市场收入398.36亿元,同比增长99.18%,处于快速成长期;游戏用户规模6.74亿人,同比增长0.94%。得益于现象级新品的优异表现,2024年中国主机游戏市场实际销售收入44.88亿元,同比增长55.13%。

2、云游戏技术促发展,市场呈现良好态势

云游戏作为游戏科技与新一代信息通信技术融合的新业态,打破了传统游戏方式的限制,在推动数字经济高质量发展中发挥了重要的技术价值。随着5G网络、云计算、人工智能等核心技术的快速发展以及元宇宙概念的加速催化,加之全球云服务资源基础设施日益完善,云游戏的用户体验不断增强,全球云游戏市场呈现出蓬勃发展的态势。随着边缘计算技术的兴起,未来的云游戏将更加注重本地化服务,这将大幅提高游戏的响应速度和用户体验。此外,2024年国产现象级3A游戏对主机和PC硬件配置要求较高,部分玩家选择通过云游戏服务进行体验,从而有望拉动对游戏云服务的需求。

根据中国信息通信研究院联合发布的《全球云游戏产业深度观察及趋势研判研究报告(2023年)》,2022年以来,全球游戏行业的政策环境、产业生态及市场环境持续向好,为云游戏的稳定快速发展提供了有力的支持和引导。2022年,我国云游戏市场收入已达63.5亿元,同比增长56.4%。同时,云游戏用户的付费意愿显著提升,预计随着市场规模的不断扩大,云游戏市场收入的增长将逐渐趋于稳定。预计到2025年,我国云游戏市场收入有望增长至205.1亿元。

3、电竞行业持续规范,影响力进一步提升

随着电竞行业规范化程度的不断加深、游戏市场的稳健扩容、游戏供给侧内容的持续丰富,以及新兴技术的不断突破发展,电竞产业生态呈现出规范化、大众化、多元化的发展趋势。在Y世代及Z世代成为主力消费群体的带动下,电竞已逐渐获得主流价值观的认可,多项电竞赛事的关注度得到不断提升,电竞周边生态作为文化载体和生活方式也逐渐兴起,这为电竞行业的进一步发展注入了全新动力。未来随着电竞产业的不断发展,相关的产业链也日趋完善。此外,借助亚运会的推动作用,中国电竞在全球范围内的影响力不断扩大。2024年7月,国际奥委会宣布电子竞技正式成为奥林匹克赛事,这将极大地提升电竞的地位和影响力,有助于推动电竞产业的进一步发展。

根据中国音像与数字出版协会发布的《2024年中国电子竞技产业报告》,2024年,中国电子竞技产业实际销售收入达

275.68亿元,同比增长4.62%;电子竞技用户规模为4.90亿人,同比增长0.42%,国内电竞用户规模基本保持稳定。2024年,我国电竞产业继续开拓海外市场,自研电竞游戏赛事在海外的影响力进一步扩大,吸引了超过千万海外观众观赛。

2024年,上网服务行业迎来全面复苏。据中国互联网上网服务行业协会监测数据,网吧、网咖、电竞馆和电竞酒店等上网服务场所总量达10.36万家,营收规模约900亿元。同时,行业积极探索云服务发展路径,创新上网服务场所的云服务模式。这一举措不仅有效降低了网吧运营成本,还显著提升了行政管理效率和服务质量,为网民带来了更流畅、多元的上网体验。

4、人工智能技术创新,推动算力需求增长

作为新一轮科技革命和产业变革的重要驱动力量,人工智能与区块链、大数据、云计算等数字化技术相伴而行。这些技术在全球范围内加速创新并广泛应用,推动人工智能在各行各业中实现深度融合与广泛应用。数字化技术在各领域的深度应用,也大幅提升了人们的生产效率和生活质量。根据中国信息通信研究院发布的数据,中国人工智能产业规模从2019年起快速增长,到2023年已达到5784亿元。据预测,到2030年,中国人工智能核心产业的规模有望突破1万亿元,并带动相关产业规模超过10万亿元。

随着人工智能技术的高速发展,各行各业对智能算力的需求与日俱增。目前,我国算力规模位居全球第二,且算力结构正在不断优化。据中国信息通信研究院发布的《云计算白皮书(2024年)》显示,在生成式AI和大模型的算力与应用需求的刺激下,企业上云用云的需求不断深化,云计算市场呈现出长期稳定的增长态势。2023年,中国云计算市场规模达到6165亿元,同比增长35.5%,仍保持较高活力。预计到2027年,我国云计算市场规模将突破2.1万亿元。未来,随着AI大模型的全面落地以及云计算商业化的全面发展,市场规模有望进一步扩张。

与此同时,数字经济的不断演进推动了边缘算力的需求增长。边缘算力凭借其低成本、低时延、高隐私保护等优势,其重要性正在日益凸显。国际数据公司(IDC)预测,中国边缘计算市场将是增长速度最快的市场之一,预计2022年至2027年的年复合增长率将达到16.2%。

人工智能技术的不断创新推动了应用场景的深度发展,带动了以AIGC、数字人、多模态、AI大模型、智能决策为代表的技术浪潮。这些尖端技术为市场注入了广泛的可能性和巨大的潜力,AI与各产业深度融合,精准解决各场景痛点,展现出巨大的未来增长潜力。随着AIGC技术的蓬勃发展以及时间的推移,智能化应用场景在行业的落地正呈现出更深入、更广泛的趋势。IDC与浪潮信息联合发布的《2023-2024年中国人工智能计算力发展评估报告》显示,随着训练模型的完善与成熟,模型和应用产品逐步进入投产模式,未来将有更多应用把算力从模型训练转移到AI推理工作中,大规模AI推理的需求正在不断增加。2025年初,DeepSeek通过开源模型与低成本部署,革新企业级AI应用生态。其开源和低成本特性不仅提升了国产显卡在推理任务中的性价比和投资回报率,还加速了我国算力自主可控进程。与此同时,Manus凭借其多智能体协同架构与动态任务调度引擎,在AI Agent领域实现技术突破,推动产业从工具型向生产力驱动型升级,并带动算力需求持续增长。两者共同加速生成式AI在产业端的规模化落地,催化全球大模型加速迭代,AI应用场景有望迎来更高增长。

5、数字经济、人工智能作为新质生产力代表的重要性日益凸显

2024年3月,《政府工作报告》指出,制定支持数字经济高质量发展政策,积极推进数字产业化、产业数字化,促进数字技术和实体经济深度融合。深化大数据、人工智能等研发应用,开展“人工智能+”行动,打造具有国际竞争力的数字产业集群。另外关于人工智能,报告还指出,适度超前建设数字基础设施,加快形成全国一体化算力体系。

2024年4月,国家发展改革委办公厅、国家数据局综合司印发《数字经济2024年工作要点》,包括数字基础设施、数据基础制度、产业数字化转型、数字技术创新、公共服务水平、数字经济治理体系、数字安全、数字经济国际合作等九方面内容对2024年数字经济重点工作作出部署。

2024年6月,工信部、网信办、发改委和标准化委员会四部门联合发布《国家人工智能产业综合标准化体系建设指南(2024版)》,提出到2026年,标准与产业科技创新的联动水平持续提升,新制定国家标准和行业标准50项以上,引领人工智能产业高质量发展的标准体系加快形成。

2024年7月,中国共产党二十届三中全会审议通过了《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》,提出推动新一代信息技术、人工智能等新兴产业发展。

2024年12月,中央经济工作会议确定了2025年要抓好的九项重点任务,其中之一是以科技创新引领新质生产力发展,建设现代化产业体系,开展“人工智能+”行动,培育未来产业。

2025年3月,《政府工作报告》提出,激发数字经济创新活力,“持续推进‘人工智能+’行动,将数字技术与制造优势、市场优势更好结合起来,支持大模型广泛应用”。

二、报告期内公司从事的主要业务

顺网科技以“科技连接快乐”的企业使命,始终坚持以产品和技术为核心驱动力,致力于成为数智服务引领者,让快乐随手可得。报告期内,公司秉持聚焦行业、多维发展的理念,深耕电竞科技、互动娱乐、算力和人工智能等领域,持续为用户提供先进的产品及技术解决方案,助力企业客户实现业务创新,帮助互联网用户打造全新的数字娱乐体验。在丰富电竞服务内容与体验的同时,公司积极响应和落实国家在网络安全、内容管理等方面的政策要求,营造健康、绿色的网络环境,共同构建可持续的行业生态。报告期内,公司实现营业收入183,954.85万元,同比增长28.37%;实现归属于上市公司股东的净利润25,188.34万元,同比增长48.60%。具体业务开展情况如下:

1、深耕电竞科技领域,推进行业健康发展

电竞不仅代表了一种娱乐方式,更是文化创新和科技创新的交汇点,具有重要的社会价值和使命。凭借多年业务实践与技术积累,公司以科技赋能电竞产业全链路,为产业链上游游戏厂商、中游电竞实体、下游电竞用户提供端到端的科技解决方案。业务范围涵盖营销数智化服务、电竞服务数智化解决方案以及面向消费者的电竞娱乐服务等。

面向上游游戏厂商,公司凭借在电竞服务领域的深度覆盖规模优势以及持续创新的技术能力,提供以AI驱动的营销数智化服务,运用大数据精准定位用户画像,实现游戏内容的高效分发与体验升级,已为全国95%以上的游戏厂商提供线上线下融合的立体化精准营销数智化服务。

面向中游电竞实体,公司助力合作伙伴实现精细化、数字化管理升级,满足消费者对于电竞场景、电竞内容和体验形式的多元化需求。通过“网维大师”“网吧管家”“顺网云海”“X经营管家”“磐石”“电竞云电脑”等产品,全方位赋能网咖、电竞酒店在业务、计费、经营、安全等方面实现管理与经营模式的创新。同时,公司积极引领行业步入存储上云与算力上云的新时代,积极推动电竞服务场所的云化发展,并进一步拓展边缘算力的基础设施和资源。

面向下游终端用户,公司通过电竞娱乐服务,满足消费者对于电竞场景、电竞内容和体验形式的多元化需求。同时,公司提供的个人电竞云产品,使用户手中的各类智能终端能够便捷地参与电竞活动。

随着近年来电子竞技的迅速发展,公司也紧抓机遇,积极推进布局电竞全球化,加速电竞服务出海步伐,结合自身产品和技术的优势,加速布局公司电竞科技相关产品的国际化进程,与海外电竞产业合作伙伴开展深入合作,为进一步拓展国际市场、提升全球品牌影响力奠定基础。

本报告期,公司依托超高清云渲染技术和游戏领域的核心优势,与各大运营商及全球领先的信息与通信技术解决方案供应商携手合作,共同打造云电竞产品。该产品能够为用户提供与本地主机相媲美的游戏体验,无论用户选择何种智能终端设备,顺网云电脑都能实现跨平台无缝衔接,给用户带来“无界畅玩”的电竞体验。此外,顺网云电脑在2024年国际信息通信展览会上展出,并与华为的“云网宽带”架构进行联合创新,实现了“1ms延迟、超高性能、多端畅玩”的家庭云电竞畅爽体验。不仅巩固了公司在云电竞领域的技术优势,还为用户提供了更加丰富和便捷的游戏体验,进一步拓宽了公司的市场影响力和竞争力。

其次,公司与英特尔大师挑战赛(Intel Master Challenge)达成合作,旨在通过“电竞+”模式,为用户和网咖、电竞酒店提供更多价值。一方面通过“电竞+云”方式,推出顺网电竞云电脑解决方案,助力网咖和电竞酒店业主实现轻资产经营之道。另一方面,双方也将积极探索“电竞+X”的创新合作模式,服务更多消费者,满足更多用户的娱乐需求。

再次,为进一步推动行业算力建设和产业升级转型,拓宽算力使用场景,提升算力使用效率,公司启动全国渠道伙伴巡回交流会,助力上网服务行业实现算力上云,还与相关主管单位、行业协会等共同签约“宁波云算力全场景赋能实验基地建设”项目,积极探索基于本地边缘算力赋能全场景云算力应用。

另外,公司旗下控股子公司星云科技目前运营“树呆熊网咖”和“树呆熊电竞酒店”两大核心业务板块,专注于为年轻消费群体打造一个健康、轻松、愉悦的娱乐休闲第三空间,旨在为电竞爱好者提供优质的电竞新体验以及多元化的中高端社交环境。报告期内,星云科技实施“下沉市场+核心城市双轮驱动”的战略目标,积极拓展和完善跨区域服务网络,显著提升了公司的业务承载能力。此外,星云科技获得了业界的认可,荣获“2024年度优秀连锁品牌”“电竞酒店品牌连锁年度先进”等荣誉称号。

报告期内,公司再次连任中国互联网上网服务行业协会副会长单位,并且成为全国网络文化标准化技术委员会电子竞技标准项目工作组首批成员单位,积极参与、推动电子竞技领域国际标准的建设与完善工作,为行业的规范化和高质量发展贡献力量。

截至本报告期末,公司电竞服务场景活跃终端规模同比增长2.1%;用户数量同比增长6.6%。

2、强化品牌竞争优势,探索互动娱乐新模式

公司互动娱乐业务以公司全资子公司上海汉威主办的中国国际数码互动娱乐展览会(ChinaJoy)为核心,经过二十余年的持续发展,ChinaJoy已成为当今业界顶级数码互动娱乐展会之一,聚焦优质内容与顶尖科技,为数字娱乐产业国际间交流、合作与投资搭建了优秀的专业展示平台,通过线上线下融合联动的创新模式为全球数字娱乐及科技互联网企业,提供精准触达Y世代及Z世代人群的品牌推广、产品体验的场景营销服务。同时,ChinaJoy积极拥抱人工智能驱动下的产业新时代,聚焦AIGC、AIPC、MR混合现实、5G、云计算等数字娱乐领域的新技术、新应用,致力于打造推动全球科技创新与合作的科技盛会,进一步彰显国际化、前瞻性、专业性、权威性的展会优势,全面推动人工智能技术及应用在数字娱乐领域的发展及新兴业态的培育。报告期内,公司凭借在该领域的突出表现,荣获“2024年度谷子经济领军企业”奖项。

2024年7月,以“初心‘游’在,精彩无限”作为主题的2024年第二十一届ChinaJoy展会圆满举行,整体展出面积达到13万平方米,其中BTOC展区参展企业307家,BTOB展区参展企业436家,展会四天合计参观人次36.7万人次。本次展会以游戏为核心,涵盖游戏、动漫、互联网影视与音乐、电子竞技、潮流玩具、智能娱乐软件及硬件等数字娱乐多领域。本届展会吸引700余家海内外业界参展企业,带来内容丰富、亮点纷呈、各具特色的展品,汇集千余款全球优秀游戏大作、最新数字娱乐及智能娱乐软硬件产品以及全球数字娱乐领域最尖端的科技成果。此外2024中国游戏开发者大会(CGDC)内容和形式全面升级,除8大技术专场外,还新增CGDC小游戏发展论坛、CGDC游戏音乐主题论坛、游戏&AI开发者峰会、CGDC中国游戏市场数据洞察论坛等在内的12场活动。

报告期内,ChinaJoy旗下电竞赛事品牌——2024 ChinaJoy电子竞技大赛正式开启,公司凭借自身服务能力和品牌资源,为产业链中的电竞服务场所和电竞消费者提供全民赛事服务,旨在推动电子竞技赛事健康发展,增强选手的竞技水平的同时引导青少年健康竞技、正能量地参与电竞赛事,推动电子竞技赛事全民化、普惠化发展。

公司控股子公司浮云科技集游戏的研发、出版与运营于一体,坚持实施精品出版战略,秉承文化与科技双融合的创新理念,不断推动产品的持续创新,致力于提升数字经济的整体质量。公司成功打造了多款深受市场欢迎的精品游戏,为玩家提供了丰富的娱乐体验。2024年度,浮云科技共有6款游戏获得版号批准,由其出版的游戏《三国:谋定天下》荣获第40届浙江优秀出版物编辑奖(数字出版物),目前,浮云科技正积极推进旗下自研游戏的海外发行计划。报告期内,浮云科技荣获“2024年度中国游戏行业优秀企业”“浙江省数字文化企业梯度培育领军型企业”等荣誉称号。

同时,公司以游戏为中心,面向C端用户不断丰富游戏周边娱乐体验,借助“顺网游戏”“5866商城”“顺游手咖”等产品与工具,增加用户与游戏周边、非游戏内容的互动频率,辐射音乐、文学、电商等品类,促进产品矩阵推陈出新,努力为用户打造全场景、无间断的体验享受,面向各类用户群体打造差异化互动娱乐服务矩阵。

3、聚焦核心技术优势,推进全新发展战略

算力作为人工智能时代未来发展的核心驱动力,其重要性日益凸显。作为行业的先行者,公司始终致力于推动行业的数字化进程,在巩固基础业务的同时,公司以硬科技驱动产业升级,自主研发的“顺网雲”边缘算力平台,率先实现边缘计算在云电竞、AI推理、图形渲染等场景的商业化落地。并通过自研算力调度管理平台,高效整合异构算力资源池,支撑校企合作、科学计算等多元化需求。

在算力领域,顺网算力业务有效整合多元异构算力资源池,构建包括专业级计算算力与渲染算力组合的多层次算力服务体系,并创新研发了集智能算力管理、敏捷云边端协同和统一边缘节点管理于一体的算力服务平台,满足云电竞、AI模型训练与推理、校企、图形设计、科学计算在内的多种智算需求。顺网算力业务具备多层级算力服务、多场景调度和多方式交付的三大特点以及“云边协同”“降本增效”“供需匹配”“开箱即用”的四大优势,帮助相关企业更好地开展业务布局,同时以更具性价比的方式满足客户对于不同算力业务的需求。面向企业客户场景,公司推出顺网电竞云电脑解决方案,针对网咖、电竞酒店等重资产运营场景,创新“以租代买”的模式,推动电竞服务行业向轻量经营转变;在个人娱乐场景内,公司打造顺网云电脑产品,突破硬件性能桎梏,支持多端无缝接入,重新定义“即点即玩”的泛娱

乐生态。另外,基于顺网在超高清云渲染和游戏领域的核心技术积累,公司与各大运营商合作打造优质算力的应用场景产品矩阵。

公司基于边缘算力网络,凭借强大的行业内算力资源及数据协同等技术优势,融合云、网、边等物理资源要素,结合公司沉淀的串流技术、算力管理、算力时分复用、算力切分、边缘节点管理等专业能力,致力于从边缘云部署的渲染算力扩展到包括专业级计算算力与渲染算力组合的多层次算力服务,根据客户需求灵活调度算力资源,满足不同的应用场景及需求,提供更贴近客户、更具普惠性的算力服务。报告期内,公司凭借在算力业务领域的技术沉淀、创新产品及应用实践等优势,成功入选“2024中国边缘计算企业20强”。截至2024年底,公司已落地300多个算力云边缘机房,拥有多线并发能力和低时延特性,为超过70万终端提供服务,服务的云终端数量同比增长21.1%。报告期内,公司积极响应并引领边缘计算领域的快速增长趋势,通过整合各方边缘算力资源,顺网算力市场支持顺网雲边缘算力和智算中心算力的全面纳管和调度,提供开箱即用的高性价比算力服务,为各行各业提供强大的算力支持。同时采用灵活的服务模式,客户可根据不同算力需求进行个性化选择,实现成本优化和可持续经营。同时,面对电竞服务行业正经历的从单一电竞服务向多元化算力服务深刻转型的趋势,公司不断发挥在边缘算力领域的领先优势,深化自身在算力技术领域的研发与创新,与众多电竞服务行业生态合作伙伴携手共进,积极开展渠道伙伴交流会,通过存储上云与算力上云,为行业持续健康发展奠定基础。在人工智能领域,依托多层次算力资源,公司搭建AI算力INFRA平台——顺网智算,提供适配多模态、多场景的AI模型服务,为行业客户提供“开箱即用”的AI一体化解决方案,并广泛适用于数字人、文旅、泛娱乐、互联网医疗等智能场景。公司自主研发的顺网灵悉引擎作为一款智能体引擎,能够实现AI应用与大模型解耦,更利于基于AI智能体的应用开发,具有自主研发、多模态、融合大小混合模型、自主规划的特点,能够在从大模型到应用的过程中有效地连接算力、模型与应用,帮助从业者用好算力与模型,降低AI的准入门槛,轻松打造高质量的行业AI应用。同时以顺网灵悉引擎为基础,可以打造各行业适配的智能体应用产品。截至目前,基于智能体AI智服方向,公司推出企业智能服务平台——顺网智服,打造智能文字问答与语音服务两大体系,旨在为各行各业创造数字员工,提供智能化、自动化解决方案,覆盖生产、运营、售前售后等全场景,助力企业降本增效,推动智能化转型;此外,公司通过向浙江智慧网络医院管理有限公司增资,共同携手人工智能在医疗健康应用领域展开深度开发与探索,致力于推动医疗健康服务的智能化升级。公司及控股子公司浮云科技凭借在人工智能领域的提前布局,推动多个项目通过国家网信办深度合成服务算法备案,实现了人工智能与行业场景的初步融合。报告期内,浮云科技助力桐乡市“数智普法人”项目,该项目作为全国首个运用人工智能与虚拟现实技术的数字化普法创新场景,入选浙江省《数字法治系统“一本账S3”》重大应用名录,并荣获2024年“长三角AI + 元宇宙优秀科技成果一等奖”。此外,该项目还亮相浙江省“全国科技活动周”主场展览,展示了其创新成果。同时,浮云科技与杭州市司法局合作的“数智法律明白人”项目已在杭城多个地铁站点落地,借助智能化手段提升普法工作的效率与精准度。

4、稳步践行战略规划,传承优秀组织文化

报告期内,公司积极推进组织结构改革,优化业务资源配置,同时引进优秀人才,利用人工智能等技术赋能业务效率,全面提升员工效能,进一步优化整合组织架构与流程,为战略落地提供了坚实保障。公司成功构建了完备的人才梯队,并将持续加大在产品、运营、研发及技术方面的投入,以打造卓越产品。面对困难与机遇,我们将秉持激情、灵感、专注与决心,确保公司整体战略的有效落地。

公司始终秉持稳健的经营风格和审慎的财务管理理念,建立完善的风险控制意识。长期以来,公司的资产负债率、流动比率等关键财务指标均保持在合理区间,确保了坚实的财务安全边际,为公司的持续稳健发展提供了有力保障。此外,公司还着力加强内部管理信息化建设,引入并开发新的信息化管理工具,提升内部管理数据的使用效率,助力公司更科学、高效地做出管理决策。

5、践行社会责任,聚集爱心传递

在致力于自身发展的同时,公司始终积极履行社会责任。2024年,公司及下属子公司踊跃参与绿色环保、关爱孤独症儿童等各类社会公益活动,以实际行动回馈社会,爱心传递,同时增强员工社会使命感。

在“世界地球日”期间,ChinaJoy向全球游戏从业者与玩家发起减塑环保行动,积极呼吁并鼓励玩家、参展商共同参与各类公益活动。

在“2024年浙江省网络安全宣传周法治日主题活动”期间,控股子公司浮云科技携“数智普法人”项目参展,以科技赋能助力全民反诈,有效提升公众的网络安全意识。此外,浮云科技还将“数智普法人”一体机带进校园,为师生带来沉浸式的法制教育体验,推动法制教育的普及。

公司还参与国家通用语言推广项目“石榴籽计划”以及关爱孤独症等专项公益活动,将温暖传递给更多需要帮助的人,积极展现公司的社会责任与担当。

三、核心竞争力分析

1、技术及产品研发优势

公司自成立以来一直专注于电竞服务领域的技术研发,不断提高团队研发创新水平,保持研发高强度投入和高水平产出,截至本报告期末,顺网科技已获得授权且有效的专利32项及软件著作权108项,并在多项重点技术上一直保持领先优势,包括三层更新、极速串流、穿透还原技术、虚拟盘磁盘技术、虚拟卷技术、虚拟磁盘还原、硬件驱动和应用智能装载技术、智能预读技术、智能缓存技术、服务器IO并发技术、读写分离技术、云系统技术等。公司在异构硬件远程自动安装技术方面有了突破性进展,客户机即开即用,无需安装驱动。凭借技术方面的领先优势,公司着力研发了高度可靠、体验良好的网维、计费等软件,获得了合作伙伴的一致认可。

为顺应新一轮科技和产业革命,由算力、人工智能等有机构成的数字技术已成为新质生产力的重要内核。公司在算力及相关领域已积累起领先优势,陆续孵化并形成了技术矩阵,相关技术产品服务已在行业应用和互联网应用两个方向上同时落地,形成统一的、以GPU算力为特色的高可用、高性能的算力云业务及边缘算力服务网络。公司不断利用规模化应用的优势,提升底层技术及算法模型,加快迭代速度,不断提高技术壁垒和应用的范围。公司边缘算力业务通过网络边缘节点处理、分析数据,将算力中心下沉至用户边缘,为使用者就近提供业务计算和数据缓存能力,进而减少网络延迟,加快响应速度,为各行业客户提供精细化场景解决方案。同时为解决行业算力不好管、闲置多的痛点,公司适时推出领先的分布式GPU算力管理平台,有效整合多元异构算力池,行业的海量算力实现统一纳管、转闲为忙,提高了电竞行业闲时算力的使用率并可向人工智能应用领域提供服务。

同时依托强大的AI技术引擎能力,公司具备应对市场的快速反应能力及持续技术创新能力,能够结合行业及客户需求,有效连接算力、模型与应用,深入各类场景,赋能各行各业实现“人工智能+”。公司深耕于休闲互动娱乐领域,通过海量数据及领先AI能力,将AI与社交、管理、游戏等场景进行融合,孵化AI创新产品与解决方案,打造行业内领先的技术产品,推动行业数智化发展。

2、品牌影响力和客户资源优势

公司坚持以产品创新为内核驱动力,以价值驱动为经营理念,不断拓宽产品矩阵和服务内容,持续专注于自主品牌的培育。近年来公司紧跟市场需求不断创新,持续探索用户端产品,针对不同场景用户推出新的产品,延伸业务链条,持续加强电竞服务生态的构建,丰富公司的品牌架构。以B/C双端的品牌策略,打造双端及垂直行业的一流产品品牌。

公司核心产品覆盖全国电竞服务行业70%以上市场、触及全国96%以上城市,与各地2000余家合作伙伴始终保持着良好合作关系,提供包括互联网带宽、机房维护、技术服务、产品推广、托管运营在内的全套服务方案,拥有强大的电竞服务生态。

基于对电竞服务领域的大范围覆盖优势,及线上线下整合营销能力,公司已与全国95%以上的游戏厂商建立合作。从内容到用户传达的过程中,针对不同特性的核心人群,公司根据用户的偏好推送触达,从而获取用户以及增加营销过程中的好感度,已经成为多行业一线厂商首选的数字化营销业务合作伙伴。

公司旗下拥有中国国际数码互动娱乐展览会品牌。自2003年首展以来,ChinaJoy已发展成为全球数字娱乐展会规模最大的行业盛会之一,极具知名度与影响力,积极推动我国数字娱乐产业有序、健康、持续发展。经过二十年的持续发展,ChinaJoy累积沉淀了近千万Z世代用户,品牌影响力触达数亿用户,累计参展参会企业千余家,其中涵盖众多行业领袖级企业和世界500强企业。依托强大品牌影响力及产业资源优势,ChinaJoy已逐渐发展成为数字娱乐产业国际间交流、合作与投资的优秀专业展示平台,为数字娱乐产业中的各方合作伙伴架起了宽阔的沟通桥梁。

3、公司综合管理及人才优势

公司秉承“科技连接快乐”的使命,以“成为数智服务引领者,让快乐随手可得”为愿景,聚焦行业前沿发展,锚定战略方向,构建富有战斗力的团队,汇聚优秀人才。公司高度重视可持续发展,将团队建设视为企业持续保持创造力与生命力的核心任务,吸引一批来自国内外知名高校的互联网、计算机、大数据等领域的专业人才,以激情、灵感、专注和决心抓住机遇,打造优秀的产品和服务。未来,公司将继续引进高端人才,并在产品、运营、研发和技术等领域加大投入和支持,保障公司整体战略的落地和实施。同时,公司建立了科学的人才激励机制,坚持以人为本的人才理念,实施企业人才战略,积极开展专业技能和企业文化等方面内容的职工教育培训,提高员工队伍整体素质,推动员工与企业的共同成长。公司秉承“年轻态、专业化、敢担当”的用人观,通过企业文化建设、合理的薪酬考核体系、员工持股计划、分级培训管理模式以及丰富的员工活动等方式,充分激发员工的工作热情,增强团队凝聚力,构建和谐稳定的劳动关系。

四、主营业务分析

1、概述

参见“报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2024年2023年同比增减
金额占营业 收入比重金额占营业 收入比重
营业收入合计1,839,548,542.96100.00%1,432,966,269.94100.00%28.37%
分行业
计算机应用服务业1,723,026,395.6293.67%1,316,641,772.7891.88%30.87%
游戏传媒业116,522,147.346.33%116,324,497.168.12%0.17%
分产品
网络广告及增值1,337,404,918.8772.71%912,532,089.9063.68%46.56%
游戏业务383,170,186.8520.83%395,005,840.2627.57%-3.00%
展会业务116,522,147.346.33%116,324,497.168.12%0.17%
其他2,451,289.900.13%9,103,842.620.64%-73.07%
分地区
境内1,837,440,507.5599.89%1,431,625,590.3399.91%28.35%
境外2,108,035.410.11%1,340,679.610.09%57.24%
分销售模式
直接销售1,839,548,542.96100.00%1,432,966,269.94100.00%28.37%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求:

主要游戏基本情况

单位:元

游戏名称版号游戏类型运营模式对应运营商名称游戏分发渠道收费方式收入收入占游戏业务收入的比例推广营销费用推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例推广营销费用占主要游戏收入总额的比例
游戏1ISBN978-7-***-04655-0手游自主运营百度、华为、小米OPPO、VIVO等道具消耗102,836,346.8126.84%4,148,108.2735.45%1.53%
游戏2ISBN978-7-****-2775-8手游自主运营百度、华为、小米OPPO、VIVO等道具消耗81,648,647.0021.31%3,293,460.3228.15%1.21%
游戏3ISBN978-7-*****-256-9PC自主运营百度、华为、小米OPPO、VIVO等道具消耗39,645,505.6510.35%1,599,180.2013.67%0.59%
游戏4ISBN978-7-****-2776-5手游自主运营百度、华为、小米OPPO、VIVO等道具消耗25,902,971.226.76%1,044,847.788.93%0.38%
游戏5ISBN978-7-****-0551-0手游自主运营百度、华为、小米OPPO、VIVO等道具消耗21,715,065.695.67%875,920.307.49%0.32%

主要游戏分季度运营数据

单位:元

游戏名称季度用户数量活跃用户数付费用户数量ARPU值充值流水
游戏1-游戏5第一季度32,210,1163,466,602421,21624.0082,994,948.00
游戏1-游戏5第二季度32,935,5382,547,069359,14127.0069,209,038.00
游戏1-游戏5第三季度33,399,8441,886,057416,09438.0072,449,094.00
游戏1-游戏5第四季度33,898,4692,176,487360,42335.0075,877,235.00

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
计算机应用服务业1,723,026,395.621,041,441,700.7739.56%30.87%51.76%-8.32%
游戏传媒业116,522,147.3441,548,656.4864.34%0.17%-0.41%0.20%
分产品
网络广告及增值业务1,337,404,918.87985,546,444.7326.31%46.56%58.89%-5.72%
游戏业务383,170,186.8554,170,983.7685.86%-3.00%-12.32%1.50%
展会业务116,522,147.3441,548,656.4864.34%0.17%-0.41%0.20%
分地区
境内1,837,440,507.551,081,818,103.8041.12%28.35%48.65%-8.04%
分销售模式
直接销售1,839,548,542.961,082,990,357.2541.13%28.37%48.77%-8.07%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是 ?否

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2024年2023年同比增减
金额占营业 成本比重金额占营业 成本比重
计算机应用服务业员工薪酬支出22,984,713.202.12%21,371,010.882.94%7.55%
计算机应用服务业带宽及服务器租赁托管支出24,520,149.922.26%24,349,588.543.34%0.70%
计算机应用服务业办公楼宇租金支出4,345,797.940.40%2,122,182.430.29%104.78%
计算机应用服务业折旧及装修摊销支出2,932,900.350.27%5,226,157.140.72%-43.88%
计算机应用服务业网络广告及增值业务成本946,211,139.3787.37%584,308,838.4580.27%61.94%
计算机应用服务业游戏成本34,091,677.293.15%44,726,322.316.14%-23.78%
游戏传媒业展会成本41,548,656.483.84%41,718,104.235.73%-0.41%
计算机应用服务业其他支出6,355,322.700.59%4,147,630.260.57%53.23%

说明无

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

详见第十节财务报告下“九、合并范围的变更”。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)382,697,277.15
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.81%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1125,772,825.756.84%
2客户286,185,228.304.69%
3客户364,033,396.893.48%
4客户458,649,427.083.19%
5客户548,056,399.132.61%
合计--382,697,277.1520.81%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)913,870,300.51
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例78.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1748,118,897.6864.59%
2供应商2104,503,133.889.03%
3供应商326,840,092.802.32%
4供应商419,070,756.261.65%
5供应商515,337,419.891.32%
合计--913,870,300.5178.91%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2024年2023年同比增减重大变动说明
销售费用109,924,893.36112,550,207.35-2.33%主要系广告宣传费下降所致
管理费用195,500,318.22221,254,981.75-11.64%主要系本期员工薪酬及股权激励费用下降所致
财务费用-10,979,230.12-31,123,741.9064.72%主要系资金购买结构性存款及银行理财其收益计入投资收益,利息收入减少所致
研发费用168,439,915.27186,917,928.11-9.89%主要系研发人员薪酬下降所致

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目 进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
面向泛娱乐场景的智能陪伴产品关键技术研发与应用本项目将整合混合模型技术,打造面向C端用户的智能陪伴产品。该产品融合大语言模型、垂直领域模型和中小模型的优势,满足用户日常沟通和信息查询需求,提供个性化、智能化交互,带来AI娱乐新体验,让用户感受AI技术的魅力,享受智能陪伴的新生活方式已完成本项目旨在打造高度个性化的用户自定义陪伴分身,用户可自定义分身的形象、声音和心智特征。分身支持文本和语音交互,提供游戏陪伴(如实时攻略、智能录制等)和休闲陪伴(如闲聊、角色扮演、个性化任务等),全方位为用户提供AI娱乐体验本项目通过个性化陪伴体验,增强用户粘性,构建新的互动平台,提升品牌忠诚度,促进智能分发和精准营销。同时,它将开辟新的盈利渠道,通过增值服务、广告合作、游戏联运等模式创造盈利机会
支持多模态和多场景的类人智能引擎研究与应用本项目基于AI的全链路能力引擎,打造深度思考与智能决策的智能陪伴系统。引擎集成三大模块:思考与决策模块,用于分析情境、制定策略;行动与操作模块,确保高效执行任务;感知与反馈模块,敏锐捕捉用户意图并及时响应。三大模块协同升级智能陪伴能力,为用户提供更智能、贴心、高效的体验已完成本项目提供高效AI分身制作体系,快速生成多样化分身,具备基础陪伴功能和深度互动能力。技术框架灵活可扩展,支持形象、性格和交互逻辑的定制优化,为用户带来丰富、个性化的陪伴体验本项目实现外部服务接入和智能陪伴引擎输出,丰富产品线,提升分发效率,为合作伙伴提供支持,拓宽市场,从服务和能力输出两方面创造增值空间,加速增长,奠定发展基础
基于AI识别的版权保护及云端协作字形管理平台的研究与应用本项目为公司内部提供全面便捷的字体管理解决方案,集字体下载、上传及智能识别等功能,提升效率,简化流程,降低版权风险,规范使用政策,确保品牌形象一致已完成本项目核心目标系确保字体下载、上传和识别功能稳定高效,提供流畅体验;设计直观易用的界面和操作流程,让员工无需培训快速上手;构建先进字体识别算法和全面版权数据库,精准识别版权状况,规避风险,保障业务合规本项目产品将提升团队效率与协作水平,加速项目进程,增强公司竞争力,降低字体版权法律风险,保护知识产权,避免损失与声誉损害。同时,优化字体资源管理流程,节约人力与时间成本,提升管理效率与资源利用率,统一字体使用规范,强化品牌形象与一致性,提升品牌认知度与用户体验,为公司持续健康发展注入动力
网吧游戏多层级智能安全防护体系研究与应用本项目依托安全策略库和数据智能技术,构建全面高效的网吧游戏账号安全防护体系,提升账号安全性,防范被盗和信息泄露风险,通过智能化监控与防护,为用户打造安全可靠的游戏环境,确保用户畅享游戏,全面提升网吧用户的游戏体验已完成本项目通过智能化监控与防护手段,对网络灰产常用攻击手段进行深度剖析,覆盖攻击发现、预警、防御及追踪的全链路防护。该体系能够智能识别并阻断潜在安全威胁,有效降低账号被盗和信息泄露风险,为网吧用户提供坚实的安全屏障本项目通过构建安全防护体系,显著提升网吧用户账号安全,增强用户对产品的认同感和网吧业主的忠诚度,为公司发展奠定用户基础。同时,借助AI技术,提高产品竞争力,扩大市场覆盖,助力公司在竞争中脱颖而出
面向游戏服务场景下的虚拟财产安全保护技术研发与应用本项目通过升级安全防护技术,为用户打造便捷安全的使用环境,保障账号安全与健康度,从而提升用户整体体验,让用户畅游数字世界,赢得信赖与支持已完成本项目聚焦两大技术目标:实现安全高效的自动化上号,为用户提升便捷与安全体验;构建强大账号保护技术,抵御外挂、注入攻击及非法接口调用,保障用户账号安全本项目通过强化账号保护措施,为用户打造安全可信的共享账号平台,不仅吸引用户,还能够实现公司收入增长;同时技术不断升级为公司拓展新业务提供支撑与保障
顺网雲高性能无盘虚拟化系统的研发本项目通过极速开机、OS动态优化和本地SSD缓存等技术,提升系统启动速度和运行效率,适配主流硬件,确保技术领先,为客户提供卓越性能和流畅体验已完成本项目增加极速开机和本地SSD缓存盘等功能,满足客户对产品高效便捷的需求。极速开机功能将缩短启动时间,本地SSD缓存盘则提升数据读写速度,优化运行效率,为客户带来流畅体验本项目借助网吧云化产品优势,公司进一步深化网吧等领域的业务渗透,提升市场占有率,同时带来增量收入和广阔利润空间
智能舆情监控与多粒度情感分析系统的研究与应用本项目旨在全面收集并分析各大门户网站、论坛等平台上关于公司及其产品的新闻报道、评论文章等舆情信息。将运用先进的NLP(自然语言处理)算法模型,智能识别这些内容的情感倾向(褒义、贬义及中性),从而精准捕捉用户对公司主体的风评趋势、产品使用体验以及潜在的侵权言论。通过这一系统性分析,公司能够及时了解市场动态与用户反馈,为品牌形象的维护、产品优化及市场策略的调整提供有力依据已完成本项目将基于公司特有的舆情数据与广泛的通用社会新闻数据,训练一个专为公司舆情场景定制的BERT+LSTM情感分析模型,以确保情感识别的准确性和针对性。其次,为了高效处理舆情信息,将开发一套覆盖各大门户平台的舆情收集组件,实现自动化流程,从信息收集、情感分析到商务智能(BI)展示,每一步都无缝衔接,从而大幅提升舆情分析的效率和精度本项目通过精准捕捉并分析用户对公司产品的舆情风向,能更有针对性地优化用户体验,从而有效增加用户留存,提高用户粘性,为长期业务发展奠定坚实基础。同时,所构建的从信息收集、智能分析到结果展示的自动化流程,将大幅替代传统的人工操作,显著提升工作效率,大幅节省人工成本,为公司的数字化转型与智能化升级注入强劲动力
算力平台系统的研发本项目致力于研发一套高效管理方案,针对新一代边缘算力基建中的边缘机房与算力管理。该方案助力算力建设者从容应对边缘机房复杂管理难题,实现算力资源的精准调控与优化配置研发中本项目旨在构建全面高效的边缘计算管理系统,聚焦边缘节点管理、算力资源灵活配置与高效调度,大幅提升边缘计算整体效能,推动其在各行业广泛应用、深入发展本项目通过接口化改造边缘节点和算力管理调度,为公司开辟新发展路径,紧跟行业趋势,把握市场机遇,拓展业务场景与收入来源,巩固边缘计算领域领先地位
Airlinks串流系统的研发本项目旨在为用户提供更加流畅、高效的云电脑使用体验,进一步推动云电脑技术的普及与应用研发中本项目目标是开发多功能、灵活的产品,支持接口化集成,提升兼容性和可扩展性,满足用户多样化需求本项目通过商业化运作拓宽业务与市场,强化串流能力提升公司在边缘计算行业的竞争力,把握市场机遇
基于企业/娱乐场景的云电脑项目研发本项目探索云电脑在不同场景下的需求和痛点,为企业和运营商提供多场景云电脑产品研发中本项目旨在提升企业、娱乐场景下外设兼容性和弱网环境串流性能,保障产品流畅运行本项目为公司云电脑业务拓展企业、娱乐场景,增加商业机会,实现利润转化
2D数字人实时交互技术研究本项目致力于突破2D数字人实时交互技术瓶颈,通过创新性地引入扩散模型框架,实现音唇同步、生动表情与自然头部动作的完美融合,打造高度拟人化、流畅自然的数字人交互体验,引领数字人技术迈向更高质量的实时互动时代研发中本项目计划研发基于扩散模型的高效算法,实现从任意音频输入到高质量2D数字人脸动画的实时转换,精准捕捉语音特征并生成情感表达和唇语同步,推动数字人产品体系向更自然、流畅的对话体验升级本项目将显著提升公司在数字人技术领域的核心竞争力,拓展应用场景,满足市场对高质量数字人交互的需求。其成功实施将助力公司在人工智能与数字内容创作领域树立标杆,加速业务增长与技术创新
基于深度学习对光学相机或视频中人物动作与表情捕捉技术的研究与应用本项目从光学相机或视频中捕捉人物的动作和表情,提高识别的准确性和应用的广泛性研发中本项目利用深度学习算法 ,突破精度瓶颈,提升复杂场景(如光照变化、遮挡)下的鲁棒性,并扩展至多模态交互场景本项目旨在推动公司在人机交互市场的商业化落地,同时为情感计算、个性化服务等新兴需求提供底层支持,增强行业竞争力
基于深度学习的3D数字人语音动画合成技术研究与应用本项目旨在探索基于深度学习的3D数字人语音动画合成技术,通过语音驱动实现逼真的面部表情和研发中计划开发高质量的语音驱动动画合成算法,建立适用于该领域的深度学习模型,确保生成的动画能够精准反映本项目的成功实施将显著提升公司在人工智能与数字人领域的技术竞争力,拓展业务边界,为公司在虚拟现
口型动作,提升数字人物的智能化与真实感,满足虚拟现实、游戏、电影等行业对高质量数字人交互体验的需求语音内容,实现自然流畅且逼真的数字人语音动画合成效果实、游戏、影视等行业创造新的增长点,助力公司引领行业技术创新潮流
法律大模型核心技术研究与应用本项目致力于攻克法律大模型核心技术,通过构建法律知识图谱与优化大模型架构,打造精准、高效的智能法律咨询系统,推动法律服务智能化升级,助力行业迈向数字化新时代研发中本项目计划形成自主知识产权的技术体系,并实现法律大模型在实际场景中的高效部署与应用,满足实时性与计算效率要求本项目将显著提升公司在法律科技领域的核心竞争力,拓展法律服务市场,树立行业标杆地位,为公司带来新的业务增长点,推动公司向智能化、专业化方向发展

公司研发人员情况

2024年2023年变动比例
研发人员数量(人)422439-3.87%
研发人员数量占比34.42%36.86%-2.44%
研发人员学历
本科2902890.35%
硕士3538-7.89%
专科及以下97111-12.61%
博士01-100.00%
研发人员年龄构成
30岁以下137164-16.46%
30~40岁2412352.55%
40岁以上444010.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2024年2023年2022年
研发投入金额(元)168,439,915.27186,917,928.11209,870,280.49
研发投入占营业收入比例9.16%13.04%18.68%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2024年2023年同比增减
经营活动现金流入小计1,996,596,723.731,548,920,503.6628.90%
经营活动现金流出小计1,617,857,162.401,255,195,215.5228.89%
经营活动产生的现金流量净额378,739,561.33293,725,288.1428.94%
投资活动现金流入小计3,319,553,585.59102,046,334.263,152.99%
投资活动现金流出小计4,427,520,292.37143,496,783.142,985.45%
投资活动产生的现金流量净额-1,107,966,706.78-41,450,448.88-2,572.99%
筹资活动现金流入小计114,740,734.9637,920,362.85202.58%
筹资活动现金流出小计235,661,061.82147,024,628.9460.29%
筹资活动产生的现金流量净额-120,920,326.86-109,104,266.09-10.83%
现金及现金等价物净增加额-850,158,394.48143,227,723.31-693.57%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比上升28.94%,本报告期无重大变动。

2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降2572.99%,主要系本报告期购买理财及大额存单金额增加所致。

3、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降10.83%,本报告期无重大变动。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润 总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益25,515,280.977.90%主要系理财收益、其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益增加所致
公允价值变动损益165,195.150.05%主要系购买的银行积存金期末公允价值增加所致
资产减值-830,243.32-0.26%主要系存货跌价损失、商誉减值损失
营业外收入838,190.050.26%主要系无需支付的款项增加所致
营业外支出731,408.470.23%主要系非流动资产的报废损失
其他收益12,597,138.903.90%主要系收到的政府补助

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2024年末2024年初比重 增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金778,585,319.2327.83%1,379,643,715.6756.38%-28.55%主要系本报告期购买大额存单、结构性存款增加所致
应收账款95,057,934.163.40%88,670,883.563.62%-0.22%无重大变化
合同资产0.00%0.00%0.00%不适用
存货28,212,607.231.01%4,197,371.450.17%0.84%主要系本报告期虚拟道具类存货增加所致
投资性房地产0.00%0.00%0.00%不适用
长期股权投资77,470,907.352.77%75,725,725.453.09%-0.32%无重大变化
固定资产157,727,903.165.64%165,880,242.366.78%-1.14%无重大变化
在建工程0.00%0.00%0.00%不适用
使用权资产87,893,069.923.14%24,155,166.170.99%2.15%主要系本报告期新办公楼房租新增所致
短期借款0.00%0.00%0.00%不适用
合同负债85,437,590.823.05%73,843,836.393.02%0.03%无重大变化
长期借款0.00%0.00%0.00%不适用
租赁负债76,555,352.652.74%17,245,127.600.70%2.04%主要系本报告期新办公楼房租新增所致
交易性金融资产184,740,148.006.60%13,930,866.000.57%6.03%主要系购买银行理财产品增加所致
预付款项7,842,719.110.28%5,896,077.200.24%0.04%主要系本报告期预付业务款项增加所致
其他应收款10,628,998.750.38%6,522,120.700.27%0.11%主要系本报告期投资意向金增加、办公楼房租押金增加所致
一年内到期的非流动资产97,109,073.983.47%11,100,000.000.45%3.02%主要系本报告期一年以内到期的大额存单增加所致
其他流动资产83,415,606.032.98%4,935,160.590.20%2.78%主要系本报告期购买银行理财增加所致
长期待摊费用23,368,998.770.84%17,923,649.050.73%0.11%主要系本报告期内办公楼装修费增加所致
其他非流动资产600,815,361.4921.48%52,609,667.172.15%19.33%主要系本报告期购买大额存单增加所致
应付账款127,289,448.944.55%59,775,912.322.44%2.11%主要系本报告期业务收入增长相应应付业务款项增加所致
应交税费45,242,786.671.62%15,247,626.070.62%1.00%主要系本报告期员工持股售出导致应付代扣代缴税费增加、业务利润增长导致应交企业所得税增加所致
一年内到期的非流动负债12,884,090.740.46%5,784,163.300.24%0.22%主要系本报告期新办公楼房租新增所致

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)13,930,866.00165,195.153,430,594,086.853,259,950,000.00184,740,148.00
4.其他权益工具投资217,688,687.10-2,372,818.86-118,777,212.9315,420,795.62199,895,072.62
5.其他非流动金融资产124,240,445.78250,000.004,000,000.00-4,530,212.46115,960,233.32
金融资产小计355,859,998.88-2,207,623.71-118,777,212.933,430,844,086.853,279,370,795.62-4,530,212.46500,595,453.94
上述合计355,859,998.88-2,207,623.71-118,777,212.933,430,844,086.853,279,370,795.62-4,530,212.46500,595,453.94
金融负债0.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“20、所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
54,993,000.0055,214,500.00-0.40%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司 名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展 情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
顺为科技(香港)有限公司游戏商城运营业务新设60,945,000.00100%自有资金-长期-已完成工商注册登记手续2024年08月23日具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技关于对外投资设立全资子公司的公告》
合计----60,945,000.00------------0.000.00------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

?适用 □不适用

单位:元

证券 品种证券 代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票002343慈文传媒64,263,485.01公允价值计量43,247,515.80-2,248,341.80-23,264,311.0140,999,174.00其他权益工具投资自有资金
境内外股票600640国脉文化19,427,244.70公允价值计量15,420,795.6215,420,795.62其他权益工具投资自有资金
合计83,690,729.71--58,668,311.42-2,248,341.80-23,264,311.010.0015,420,795.620.0040,999,174.00----

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司 类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
杭州浮云网络科技有限公司子公司增值电信服务、计算机硬软件等10,000,000.00437,185,969.98243,482,919.63313,398,328.11174,376,689.71155,454,245.74
上海汉威信恒展览有限公司子公司展览展示服务、商务信息咨询等5,000,000.00101,006,460.3287,307,063.30116,680,336.0263,748,521.3448,390,577.28
杭州雾联科技有限公司子公司网络技术服务、软件开发、技术服务40,000,000.0014,215,016.50-198,086,470.1331,405,501.32-22,288,624.34-22,353,476.79

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
Sonnet Technology HK Co.,Limited新设无重大影响
海南游貘科技有限公司新设无重大影响
Syngrid Technology HK Limited新设无重大影响
厦门大漠骑兵网络科技有限公司股权转让无重大影响

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

公司始终秉承“科技连接快乐”的企业使命,在既定战略目标的指引下,凭借深厚的技术沉淀与团队持续的创新能力,进一步提升核心竞争力。公司深耕做细电竞、互动娱乐等核心业务,同时积极布局算力、人工智能等新兴领域,致力于成为数智服务引领者,让快乐随手可得,进一步推动行业创新发展。

1、积极探索前沿技术,推动创新业务落地突破

当今数字化、智能化的时代,人工智能已经成为推动社会进步和发展的重要力量,算力则是人工智能时代未来发展的核心驱动力。作为行业的先行者,公司始终致力于推动行业的数字化进程,从解决上网问题到解决行业“上好算力,用好AI”的问题,满足人工智能智算时代的需求。

随着未来算力服务“普惠化”“泛在化”“标准化”的发展趋势,公司将原有的顺网雲升级为顺网算力,提供多层次算力服务。顺网算力业务有效整合多元异构算力资源池,构建包括专业级计算算力与渲染算力组合的多层次算力服务体系,并创新研发了集智能算力管理、敏捷云边端协同和统一边缘节点管理于一体的算力服务平台,满足云电竞、AI模型训练与推理、校企、图形设计、科学计算在内的多种智算需求。顺网算力业务具备多层次算力、多场景调度和多方式交付的三大特点,以及“云边共用”“降本增效”“供需匹配”“开箱即用”的四大优势,旨在帮助相关企业更好地开展业务布局,同时以更具性价比的方式满足客户对于不同算力业务的需求,帮助用户实现算力“用得上,用得起”的目标。由公司自研的AI基础设施平台顺网智算,支持基于顺网雲边缘算力和智算中心算力的全面调度、模型推理部署和API调用。

未来,随着人工智能应用领域的快速发展,顺网算力业务将面临重要发展机遇与挑战,公司将通过整合各大云厂商、智算中心以及消费级GPU群等优质算力资源,构建庞大的底层算力池,为客户提供强大、稳定的算力支持。同时,结合自主研发的智能体引擎等产品,公司将在满足集团内部AI业务需求的基础上,根据未来算力的需求,通过算力调度、服务调度等方式,推进顺网算力业务建设,为客户提供快速、高效的AI应用部署。此外,公司将根据相关技术的发展趋势,不断推进自身产品及技术的创新提升,继续为广大开发者和企业用户提供便捷、高效的人工智能解决方案。公司将继续深耕算力服务领域,积极携手各领域合作伙伴,在算力、人工智能等领域构建稳固的生态合作关系,不断优化算力业务及服务,与合作伙伴共同探索更多创新应用场景,推动行业的创新与发展。

2、深耕电竞领域,助力文化科技创新融合

电竞行业作为文化创新和科技创新的交汇点,展现出重要的社会价值和使命。公司作为国内电竞服务场所领域最主要的数智化服务的提供商之一,通过多年在电竞服务领域的业务实践与技术积累,进一步夯实基础,自主研发的软硬件管理产品已得到广泛应用并形成了强劲的行业生态。未来,公司将深耕电竞领域,推进产品迭代,持续巩固自身优势,聚焦多元广告的新模式,聚焦用户时间的服务渗透,聚焦全新渠道的扩张,开拓新的行业空间,从而更好适应当下激烈的市场竞争环境,赢得更为广阔的商业空间。

公司主动出击,在电竞全产业链进行科技布局。在算力侧,公司将引领电竞服务场所的云化发展,加快推动行业从存储上云到算力上云,并持续优化云端基础设施和资源的管理调度,提升运营效率。在AI侧,公司将通过为消费者提供智能陪伴应用,以及与上游厂商共创AI游戏助手等,进一步提升电竞体验的智能化水平。与此同时,公司还将加大对个人电竞云产品的投入,使普通PC用户也能轻松便捷参与电竞活动,进一步增强用户体验。

此外,公司将加速电竞业务出海步伐,主动布局电竞全球化,将通过自主研发“网维大师国际版”,助力与海外电竞产业合作伙伴继续开展深入合作,拓展国际市场、提升品牌的全球影响力。依托国内坚实的行业基础,公司将重点面向亚太地区,以港澳台、日本、韩国、越南等关键市场为核心,通过与地区合作方的紧密沟通,学习借鉴成功经验,为电竞业务出海业务奠定坚实基础。未来,公司将与合作伙伴携手,共同打造普惠化、全球化的电竞新格局,推动电竞行业的健康发展。

3、丰富互动娱乐矩阵,打造泛娱乐全新体验

以全资子公司上海汉威主办的ChinaJoy为核心,打造互动娱乐领域国际水准的博览会、多个产业向的主题峰会论坛、技术向的专业大会以及三大赛事。经过二十余年的不断发展,ChinaJoy见证了数字娱乐产业的快速发展过程,为数字娱乐产业国际间交流、合作与投资搭建了优秀的数字展示平台,架起了宽阔的沟通桥梁。ChinaJoy以Y世代及Z世代为核心受众,全面覆盖游戏、动漫、电子竞技、智能娱乐软件及硬件、智能出行展区、潮玩等数字娱乐多领域,全景呈现数字娱乐产业发展盛况。

目前,2025年第二十二届 ChinaJoy已定档,展会的各项筹备工作正在有序进行。本届展会全新规划中国国际数字娱乐产业大会(CDEC)和中国游戏开发者大会(CGDC)两大品牌系列峰会论坛,将以产业与技术双维度,及全球化视野,全面解构互动娱乐产业的发展与增长要义。同期计划举办的各类高峰论坛、产业大会等专场会议,将从多个热点视角共同探讨新技术、新模式与游戏产业的融合发展,搭建互动娱乐产业最具前瞻性、国际性、专业性的高端国际交流平台。同时,2025 ChinaJoy设置的智慧娱乐机器人主题展区将聚焦“智慧娱乐机器人”垂直领域,进一步强化ChinaJoy在全球“科技+娱乐”领域的标杆地位。此外2025 ChinaJoy将提升二次元属性,聚焦谷子及创作者经济,进一步强化“年轻化”优势。顺应新传播趋势,充分发挥KOL、KOC传播优势,全面提升ChinaJoy触达效能。

展望未来,ChinaJoy将进一步彰显其国际化、专业性、权威性的展会优势,积极拥抱新兴产业新时代,加大推进“ChinaJoy”这一IP的品牌影响力和内容多样化。展会将立足游戏产业,覆盖动漫、电子竞技、IP衍生等领域,聚焦AIGC、数字人、AIPC、MR混合现实、5G、云计算等数字娱乐领域的新技术、新应用,致力于打造推动全球科技创新与合作的科技和内容的盛会,全面推动新兴业态的培育。

此外,在互动娱乐领域,公司将面向各类用户群体不断打造差异化互动娱乐服务矩阵,推动与游戏及动漫产业等头部IP的业务合作关系,努力为用户打造无间断的全场景享受,提供丰富的泛娱乐体验。

4、优化企业管理,凝聚团队力量

公司通过优化组织架构、高效配置业务资源、引进行业高端人才和团队以及深化校企合作,为公司战略的落地实施提供了坚实保障。公司已建立完备的人才梯队,继续加大在产品、运营以及研发和技术创新方面的投入,持续提升员工效能,优化组织架构与流程,确保公司整体战略的顺利实施。在内部管理方面,公司将进一步加强信息化建设,通过引入和开发新的信息化管理工具,提升公司内部管理数据的使用效率,实现更科学、更高效的管理决策。此外,公司高度重视企业文化建设,努力打造更好的工作环境,改善员工的工作体验,增强员工的归属感,增加团队凝聚力,从而促进公司业务的稳定发展。

5、公司面临的风险和应对措施

(1)行业政策风险

近年来,国家发布了一系列旨在促进相关行业规范健康发展的政策,执行较为严格的管理政策,为行业实现高质量发展提供长期指引,随着新政策的不断调整,未来如果公司在经营策略上未能及时根据相关行业政策的变化进行快速调整,将对公司经营产生不利影响。

为此,公司坚持紧跟行业政策导向,建立健全有效的监测机制,合法合规经营,积极响应监管要求,同时严格自律,尤其在未成年人防沉迷工作方面主动作为,从而规避可能造成的风险。

(2)技术创新风险

公司一直把创新作为企业长足发展的源动力,加大创新研发投入,不断发掘新的市场增长点,开拓业务创新机会。如果公司的技术创新和研发能力无法适应技术发展、行业标准或客户需求变化,将导致公司市场竞争力和行业地位下降,进而对公司经营产生不利影响。

为此,公司始终加强对新产品新服务的研发创新投入,紧跟市场发展趋势和行业政策导向,采取稳健的业务拓展模式,提高创新业务的成功率和产出回报率,在保持行业创新先发优势的同时,提高资金资源利用率,降低资源浪费和创新业务的不确定性所带来的风险,并通过机制创新和激励相结合的方法加强公司的核心研发团队的获利,不断提升技术和创新能力。

(3)管理方面风险

近年来,随着公司业务矩阵的升级、投资版图的扩张,公司管理层在经营决策、战略规划、机构设置管理、企业文化建设、资源优化配置、运营管理,尤其是资金管理、人才管理、内部控制等方面都面临着更高的要求和挑战。

为此,公司将严格遵守上市企业规范运作指引的相关要求,不断完善法人治理结构,提高规范运作能力;加强分子公司日常管理,强化风险控制制度,控制成本支出,利用人工智能技术持续提升员工效能,优化组织架构与流程,进一步提高企业整体管理效能,降低管理风险,提升协同价值;引进优秀的管理团队,继续坚持基于扁平化的组织体系和以绩效为核心的管理机制,缩短决策链条、提升决策效率,以交付价值为指导思想深入组织结构的优化与调整,不断加强内部管控,建立规范化的流程管理和项目管理体系。

(4)知识产权保护风险

公司拥有行业领先的核心技术及解决方案,拥有多项自主研发的知识产权。尽管公司已与员工签署相关保密等文件,但并不能完全消除因技术泄露、核心技术人员流失所造成的知识产权相关风险。

为此,公司积极申请专利技术及计算机软件著作权保护,加强企业文化建设,不断增加企业凝聚力,同时积极开展普法教育学习,增强员工对于知识产权保护认识,提升整体素质修养,持续保护公司及研发人员的持续技术创新能力。

(5)新业务开拓风险

互联网行业发展迅速、应用创新层出不穷,为有效保持公司的竞争优势,公司根据市场需求开拓新业务、新领域。但新业务、新领域市场接受需要一定周期,如果公司产品不能迅速被市场所接受,将带来新业务、新领域市场开拓不及预期的风险。

为此,公司将提前规划行业及市场需求,保持与客户的密切沟通,完善产品功能和用户体验,在现有技术水平及运营经验基础上,采用灵活的商业模式和经营策略,以适应不断变化的市场环境,加速在新业务领域的开拓。

(6)核心人才和团队流失的风险

互联网行业作为轻资产、技术密集型的产业,其内部的竞争归根到底是高素质人才的竞争。近年来,随着市场竞争的加剧,人员流动大、知识结构更新快的问题愈发突出,针对核心人才的争夺日渐趋于激烈,对公司的人力资源管理提出了更大的挑战。随着行业竞争加剧以及公司对高端人才需求的提高,公司将面临核心人才和团队流失的风险。

为此,公司提供了公平的考核激励机制和竞争晋升体系,创造了开放、协作的工作环境,通过创新人才激励方式,实施股权激励计划、员工持股与分享计划、实施人才梯队建设、进行组织结构变革等方法系统化地解决这一问题。同时,公司以优厚的培训和激励机制,吸引行业优秀人才加入公司,促进公司长足发展。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待 方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2024年01月19日顺网科技大清谷研发基地会议室实地 调研机构华安基金、银河基金、中银基金、淳厚基金、前海开源基金、国泰君安证券、中信建投证券、方正证券、海通证券、国盛证券、中金公司、中银国际证券、西部证券、信达证券、招商证券、国金证券、民生证券、山西证券、申万宏源证券、诚通证券、东北证券、兴业证券、平安资管、广东天贝合、满坡栗资本、泾溪投资、浙江富春投资、上海睿郡资产公司主要业务进展情况具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年01月19日投资者关系活动记录表》
2024年03月01日公司五楼会议室、线上电话会议其他其他招商证券、德邦基金、诺安基金、鹏扬基金、信璞投资、睿艺投资、东北证券、北京合易盈通资管、浙江朝景投资、杭州九慕资管、杭州中谦资管、浙江探骊私募基金、浙江跬步投资、浙江善正资管、浙江安诚数盈投资、杭州龙辉祥投资、上海午牛私募基金、杭州鸣图企业管理、浙江万润商务管理、浙江汇蔚私募基金、浙江省并购联合会、个人投资者公司主要业务进展情况具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年03月01日投资者关系活动记录表》
2024年04月30日全景网“投资者关系互动平台”(https://ir.p5w.net)网络平台线上交流其他线上参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者就投资者关心的问题进行了问答交流具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2023年度网上业绩说明会活动记录表》
2024年07月23日公司会议中心实地 调研机构第一创业证券、券业行家、银华基金、兴健基金、正策律所、南京创新投资、朴石投资、国花投资、竹润投资、正方投资、彩霞湾投资、林园投资、量桥投资、思勰投资、宽智投资、附加值投资、瀚石投资、猫头鹰公社、华睿千和、岗底斯、中财华楷、高恩私募、大时代私募、深圳优配私募、深圳金田私募、钎镱私募、辰钰私募、策空私募、九慕资产、浙江浙银汇金资产、成阳资产、道仑资本、君威资本、智汇树资产、敦和资产、杭州阳宁半导体科技公司主要业务进展情况具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年07月23日投资者关系活动记录表》
2024年08月23日线上电话会议电话 沟通机构信达证券、华泰证券、华创证券、中信建投、长城基金、博时基金、金鹰基金、鹏华基金、摩根士丹利华鑫基金、中加基金、粤佛私募基金、华能贵诚信托、郑州智子投资、青岛金光紫金创业投资、上海途灵资产、上海名禹资产、方正富邦、进门财经公司主要业务进展情况具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年08月23日投资者关系活动记录表》
2024年11月26日、2024年11月27日线上电话会议电话 沟通机构天风证券、天风国际证券、万和证券、恒泰证券、东财证券、东兴基金、宏利基金、汇添富基金、西部利得基金、汇丰晋信基金、华夏基金、中信保诚基金、红塔红土基金、富安达基金、长安基金、华西基金、信达澳亚基金、汇泉基金、鑫元基金、长盛基金、德邦基金、渤海人寿保险、新华养老保险、广东正圆私募基金、海南兴高私募基金、海南旗泓私募基金、国泰君安资管、北京鑫翰资管、咸和资管、循远资管、华泰证券资管、重庆德睿恒丰资管、德懿禾资管、上海途灵资管、中国人寿资管、中融国际信托、华夏财富创新投资、广东正圆投资、深圳亘泰投资、瑞锐投资、杭州乾璐投资、霁峰投资、深圳创富兆业企业管理、进门财经公司主要业务进展情况具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年11月26-11月27日投资者关系活动记录表》

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是 □否公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

公司于2025年2月13日召开第五届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于制订〈市值管理制度〉的议案》。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《杭州顺网科技股份有限公司市值管理制度》。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,促进公司股东大会、董事会、监事会及管理层形成规范、科学的经营决策机制,严格执行各项治理制度,强化规范运作,提高公司治理水平,推动企业持续稳健发展。

截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

(一)关于股东与股东大会

报告期内,公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》及《公司股东大会议事规则》等规定和要求,规范召集、召开股东大会,并聘请专业律师对股东大会进行现场见证,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范,决策科学,效果良好。

(二)关于董事和董事会

报告期内,董事严格按照《公司法》《公司章程》和《公司董事会议事规则》等规定开展工作,出席公司董事会和股东大会,勤勉尽职地履行职责和义务。公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司董事会现任董事5名,其中独立董事2人。董事会下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会,董事会及各专门委员会均有其相应的议事规则及工作细则,其人数和人员构成符合有关法律法规的要求。公司全体董事均能认真履行诚实守信、勤勉尽责的义务,并在公司规范运作、科学决策等方面发挥积极作用,切实维护公司和全体股东的合法权益。

独立董事按照《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关规定,独立履行职责,切实维护全体股东,特别是中小股东的利益,保证公司的规范运作。

(三)关于监事和监事会

报告期内,监事会严格按照《公司法》《公司章程》和《公司监事会议事规则》等规定开展工作,公司监事会人数和人员构成符合有关法律、法规的要求。公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,由职工代表大会选举产生。根据《公司监事会议事规则》,公司监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司重大经营活动、重大决策、对外投资、财务状况、股权激励计划相关事项以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,切实维护公司和全体股东的合法权益。

(四)关于公司与控股股东

公司控股股东华勇先生严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求,规范自己的行为,同时根据法律法规依法行使其权利并承担义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。 报告期内,公司控股股东行为合法规范,不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情形,公司日常关联交易定价公允,符合公司经营发展需要。

(五)关于绩效评价与激励约束机制

公司逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律法规的规定。

(六)关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照有关法律法规以及《公司信息披露管理办法》《公司投资者关系管理制度》的有关规定,披露的信息真实、准确、完整、简明清晰、通俗易懂,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》《证券日报》《中国证券报》以及深圳证券交易所网站、巨潮资讯网等为公司信息披露的媒体,确

保所有股东能够及时、准确的获取公司最新信息。公司还在内部网站中设置了投资者关系专栏,积极与投资者进行交流互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议,维护良好的投资者关系。

(七)关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自成立以来严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、人员、机构和财务等方面独立运作,公司不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

(一)业务独立方面

公司具有完整的业务体系,能独立面对市场自主经营。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间同业竞争的情形。

(二)资产独立方面

公司与控股股东、实际控制人产权关系明晰,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人占用而损害公司其他股东利益的情形。

(三)人员独立方面

公司已经建立独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度,建立独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司高级管理人员均在本公司领取报酬,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业任职;没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况。同时,公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职的情形。

(四)机构独立方面

公司已建立健全股东大会、董事会、监事会的治理结构,并制定了相应的议事规则。同时,公司已建立健全内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。

(五)财务独立方面

公司设立财务中心并配备专职财务人员,具有独立的财务核算体系、规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度,能够独立作出财务决策。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人,依法履行纳税申报和税款缴纳义务。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者 参与比例召开日期披露日期会议决议
2024年第一次临时股东大会临时股东大会32.09%2024年01月23日2024年01月23日具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技
2024年第一次临时股东大会决议公告》
2024年第二次临时股东大会临时股东大会33.02%2024年02月21日2024年02月21日具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2024年第二次临时股东大会决议公告》
2023年年度股东大会年度股东大会33.58%2024年05月30日2024年05月30日具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技2023年年度股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
华勇61非独立董事、董事长现任2023年05月19日2025年05月31日220,191,442220,191,442
华勇61总经理现任2024年04月25日2025年05月31日
韩志海62非独立董事现任2022年06月01日2025年05月31日
韩志海62副总经理现任2021年01月29日2025年05月31日
虞群娥62非独立董事现任2024年05月30日2025年05月31日
赵宇恒47独立董事现任2024年05月30日2025年05月31日
陈旭虎50独立董事现任2022年06月01日2025年05月31日
丁玉绒41非职工代表监事、监事会主席现任2022年06月01日2025年05月31日
邹曼48非职工代表监事现任2022年06月01日2025年05月31日
王锦铭63职工代表监事现任2009年11月18日2025年05月31日
戎颂怡39副总经理、董事会秘书现任2023年06月09日2025年05月31日
郑巧玲54副总经理、财务总监现任2023年10月25日2025年05月31日
李华锋43副总经理现任2023年07月27日2025年05月31日
樊星49原总经理离任2023年05月19日2024年04月25日
樊星49原非独立董事离任2023年05月19日2024年05月30日
张美华61原独立董事离任2020年05月19日2024年05月30日
李德宏57原副总经理离任2013年03月20日2024年10月29日216,124216,124
合计------------220,407,56600220,407,566--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否2024年04月25日,樊星先生因个人原因辞去公司总经理职务;2024年05月30日,樊星先生因个人原因辞去公司非独立董事、董事会提名委员会委员职务;2024年05月30日,张美华女士因个人原因申请辞去公司独立董事及董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会委员职务;

2024年10月29日,李德宏先生因个人原因辞去公司副总经理职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
华勇总经理聘任2024年04月25日经公司第五届董事会第十八次会议聘任为总经理
虞群娥非独立董事被选举2024年05月30日经公司2023年年度股东大会选举为非独立董事
赵宇恒独立董事被选举2024年05月30日经公司2023年年度股东大会选举为独立董事
樊星原总经理离任2024年04月25日个人原因
樊星原非独立董事离任2024年05月30日个人原因
张美华原独立董事离任2024年05月30日个人原因
李德宏原副总经理离任2024年10月29日个人原因

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)公司现任董事主要情况:

华勇先生,非独立董事、董事长、总经理。1964年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,明尼苏达大学博士,清华大学工商管理硕士。曾就职于浙江省杭州电信局,从事新技术开发工作,分别获得国家科委科技进步三等奖,邮电部科技进步一等奖,浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005年7月创办杭州顺网信息技术有限公司(顺网科技前身),历任公司董事长、总经理。2023年5月至今任公司董事长,2024年4月至今任公司总经理。

韩志海先生,非独立董事、副总经理。1963年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权。曾就职于中国国际贸易促进委员会宣传部(来华展览部),中国国际展览中心展览部;历任香港华港国际展览有限公司首席代表,香港蓝筹国际展览有限公司总经理;2000年创办汉威展览有限公司。2012年5月至今任上海汉威信恒展览有限公司董事,2018年2月至今任北京汉威信恒文化传播有限公司董事,2021年1月至今任公司副总经理,2022年6月至今任公司非独立董事,2022年12月至今任中顺迈塔文化科技(上海)有限公司董事长。

虞群娥女士,非独立董事。1963年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,金融学博士研究生学历,经济学博士学位,教授,注册财务策划师。2018年6月至今任杭州新汇通教育科技有限公司执行董事兼总经理;2023年7月至今任杭州市金融投资集团有限公司外部董事;现任杭州市金融人才协会副会长兼秘书长;系浙江省“新世纪151人才工程”第二层次人选、浙江省高校中青年学科带头人,浙江省金融研究院(浙江大学金融研究院)学术委员;中国金融学会理事、浙江省金融学会理事、浙江省国际金融学会常务理事。2024年5月至今任公司非独立董事。

赵宇恒女士,独立董事。1978年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,会计学博士,教授,注册会计师。2007年7月至2016年11月任吉林大学教师;2013年1月至2020年10月任长春乾元众盈信息技术有限责任公司监事;2016年12月调入浙江财经大学任教,现任浙江财经大学研究生导师;2022年5月至今任杭州远方光电信息股份有限公司独立董事。2024年5月至今任公司独立董事。

陈旭虎先生,独立董事。1975年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于美国密苏里州立大学堪萨斯分校法律专业,法律职业博士。2005年至今任浙江天册律师事务所律师、合伙人。2022年6月至今任公司独立董事。

(2)公司现任监事主要情况:

丁玉绒女士,非职工代表监事、监事会主席。1984年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,毕业于香港理工大学,硕士学历。丁玉绒女士曾任职于杭州娃哈哈集团有限公司及宏胜饮料集团有限公司,此后加入顺网科技,历任新项目总监、行政部总监兼商务采购部总监等职。2022年5月至今任浙江顺网控股有限公司总经理;2023年7月至今任浙江国瑞讯安科技有限公司执行董事、经理;2023年7月至今任杭州吉顺汇商业管理有限公司执行董事兼总经理;2023年9月至今任杭州资辉置业有限公司经理;2024年8月至今任浙里数字互娱基地(杭州)商业运营管理有限公司董事、经理;2024年8月至今任杭州网游小镇旅游投资有限公司董事、经理;2024年11月至今任杭州资辉商业管理有限公司经理。2022年6月至今任公司非职工代表监事、监事会主席。

邹曼女士,非职工代表监事。1977年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于杭州电子工业学院。曾就职于华门房地产集团有限公司(浙江清水湾置业有限公司);2016年1月至今任杭州资辉置业有限公司财务经理,2019年5月至今任杭州资辉商业管理有限公司财务经理,2021年2月至今任全讯汇聚网络科技(北京)有限公司董事,2021年10月至今任浙江顺网控股有限公司财务总监,2024年9月至今任上海中讯锐尔软件科技有限公司监事,2024年10月至今任上海派博软件有限公司监事。2022年6月至今任公司非职工代表监事。

王锦铭先生,职工代表监事。1962年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权。2008年加入公司至今任公司行政部后勤主管、行政部经理,2009年11月至今任公司职工代表监事。

(3)公司现任高级管理人员主要情况:

华勇先生,主要情况参见“(1)公司现任董事主要情况”部分。

韩志海先生,主要情况参见“(1)公司现任董事主要情况”部分。

戎颂怡女士,副总经理、董事会秘书。1986年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,北京外国语大学文学硕士,中级经济师。2011年至2015年期间历任华数数字电视传媒集团有限公司高级副总裁助理、战略发展部总经理助理;2015年至2023年6月历任公司董事长助理、投资关系专员、投资管理部副经理、非职工监事、行政部经理;2022年3月至今任浙江顺盟科技有限公司执行董事、经理,2022年3月至今任杭州云莱信息技术有限公司监事,2022年3月至今任北京多牛互动传媒股份有限公司监事,2022年3月至今任上海顺威洞天科技有限公司监事,2023年7月至今任杭州雾联科技有限公司执行董事,2023年7月至今任成都吉胜科技有限责任公司执行董事,2023年7月至今任杭州浮云网络科技有限公司董事,2023年7月至今任成都万象六和广告有限责任公司执行董事,2023年8月至今任上海新浩艺软件有限公司执行董事,2023年8月至今任上海凌克翡尔广告有限公司执行董事。2023年6月至今任公司副总经理兼董事会秘书。

郑巧玲女士,副总经理、财务总监。1971年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师,高级会计师。2010年8月加入公司,历任公司审计部经理、财务总监、会计机构负责人。2023年10月至今任公司副总经理兼财务总监。

李华锋先生,副总经理。1982年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。曾就职于丝宝集团、上海第九城市信息技术有限公司、上海数龙计算机科技有限公司、南京数龙计算机科技有限公司、指乐信息技术(上海)有限公司;2013年11月至2018年10月,历任杭州电魂网络科技股份有限公司业务中心总监、股东代表监事、监事会主席等职务;2018年10月至2023年7月任公司互娱商业部资深总监,2023年11月至今任安徽星云网络科技有限公司董事长。2023年7月至今任公司副总经理。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员 姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
华勇浙江顺网控股有限公司执行董事2017年10月
华勇宁波顺网强控股有限公司执行董事2015年03月
华勇杭州资辉商业管理有限公司董事2019年05月
华勇江苏国瑞信安科技有限公司董事长
华勇杭州资辉置业有限公司董事2016年01月
华勇上海网鱼信息科技有限公司董事2016年09月
虞群娥杭州新汇通教育科技有限公司执行董事兼总经理2018年06月
虞群娥杭州市金融投资集团有限公司外部董事2023年07月
虞群娥杭州市金融人才协会副会长兼秘书长2020年09月
赵宇恒浙江财经大学研究生导师
赵宇恒杭州远方光电信息股份有限公司独立董事2022年05月13日2025年08月15日
陈旭虎浙江天册律师事务所律师、合伙人
丁玉绒浙江顺网控股有限公司总经理2022年05月
丁玉绒浙江国瑞讯安科技有限公司执行董事、经理2023年07月
丁玉绒杭州吉顺汇商业管理有限公司执行董事兼总经理2023年07月
丁玉绒杭州资辉置业有限公司经理2023年09月
丁玉绒浙里数字互娱基地(杭州)商业运营管理有限公司董事、经理2024年08月
丁玉绒杭州网游小镇旅游投资有限公司董事、经理2024年08月
丁玉绒杭州资辉商业管理有限公司经理2024年11月
邹曼杭州资辉置业有限公司财务经理2016年01月
邹曼杭州资辉商业管理有限公司财务经理2019年05月
邹曼浙江顺网控股有限公司财务总监2021年10月
邹曼上海中讯锐尔软件科技有限公司监事2024年09月
邹曼上海派博软件有限公司监事2024年10月
邹曼全讯汇聚网络科技(北京)有限公司董事2021年02月
戎颂怡北京多牛互动传媒股份有限公司监事2022年03月
戎颂怡上海顺威洞天科技有限公司监事2022年03月
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事报酬由股东大会审议决定,高级管理人员薪酬由董事会审议决定;董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:依照《公司章程》《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》及有关规定确定公司董事、监事、高级管理人员报酬;公司对独立董事以及未在公司担任其他职务的外部董事、采用年度津贴的办法确定其报酬,在公司任职的其他董事、监事、高级管理人员根据公司薪酬体系和绩效考核体系综合考评后领取薪酬;外部监事不在公司领取报酬;

董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据按时支付薪酬。报告期内公司董事、监事和高级管理人员共14人(含离任),实际从公司获得的报酬合计为

868.31万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
华勇61非独立董事、董事长、总经理现任261.97
韩志海62非独立董事、副总经理现任70.44
虞群娥62非独立董事现任5.67
赵宇恒47独立董事现任5.67
陈旭虎50独立董事现任9.60
丁玉绒41非职工代表监事、监事会主席现任0.00
邹曼48非职工代表监事现任0.00
王锦铭63职工代表监事现任17.46
戎颂怡39副总经理、董事会秘书现任96.42
郑巧玲54副总经理、财务总监现任93.96
李华锋43副总经理现任208.03
樊星49原非独立董事、总经理离任76.10
张美华61原独立董事离任4.00
李德宏57原副总经理离任18.99
合计--------868.31--

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第十六次会议2024年02月04日2024年02月06日1.逐项审议通过《关于回购公司股份方案的议案》 2.审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会具体办理本次回购股份相关事宜的议案》 3.审议通过《关于提请召开2024年第二次临时股东大会的议案》
第五届董事会第十七次会议2024年04月19日2024年04月23日审议通过: 1.《2023年度总经理工作报告》 2.《2023年度董事会工作报告》 3.《2023年年度报告及摘要》 4.《2023年度财务决算报告》 5.《关于2023年度利润分配预案的议案》 6.《2023年度内部控制自我评价报告》 7.《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》 8.《关于续聘2024年度审计机构的议案》 9.《关于补选第五届董事会独立董事的议案》 10.审议《关于提请召开2023年年度股东大会的议案》
第五届董事会第十八次会议2024年04月25日2024年04月26日审议通过: 1.《关于聘任公司总经理的议案》 2.《关于公司2024年第一季度报告的议案》
第五届董事会第十九次会议2024年08月22日2024年08月23日审议通过: 1.《关于2024年半年度报告全文及摘要的议案》 2.《关于对外投资设立全资子公司的议案》
第五届董事会第二十次会议2024年10月29日审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
华勇523003
韩志海514000
虞群娥202001
赵宇恒202001
陈旭虎523002
樊星312002
张美华321002

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》《公司董事会议事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和制度的规定,勤勉尽责地履行职责和义务,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了宝贵的专业性意见,有效提高了公司规范运作和科学决策水平。另外公司独立董事能够充分利用自己的专业优势,密切关注公司的经营情况,并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间,深入了解公司的日常经营管理等情况,积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流,及时掌握公司的经营动态,对公司面临的行业竞争格局、总体发展战略进行探讨,在现金分红、内部控制建设等方面提出独立性意见,有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
董事会审计委员会2024年第一次会议张美华、陈旭虎、华勇12024年04月19日2023年第四季度内部审计报告、2023年度内部审计报告、2023年度报告及摘要、2023年度财务决算报告、2023年度内部控制自我评价报告、关于续聘2024年度审计机构的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会审计委员会2024年第二次会议张美华、陈旭虎、华勇12024年04月25日2024年第一季度内部审计报告、2024年第一季度报告的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会审计委员会2024年第三次会议赵宇恒、陈旭虎、华勇12024年08月22日2024年第二季度内部审计报告、2024年半年度报告全文及摘要的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会审计委员会2024年第四次会议赵宇恒、陈旭虎、华勇12024年10月29日2024年第三季度内部审计报告、2024年第三季度报告的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会提名委员会2024年第一次会议陈旭虎、张美华、樊星12024年04月19日关于补选第五届董事会独立董事的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会提名委员会2024年第二次会议陈旭虎、张美华、樊星12024年04月25日关于聘任公司总经理的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会战略委员会2024年第一次会议华勇、韩志海、陈旭虎12024年02月04日关于回购公司股份方案的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会战略委员会2024年第二次会议华勇、韩志海、陈旭虎12024年08月22日关于对外投资设立全资子公司的议案一致同意该次会议相关议案不适用
董事会薪酬与考核委员会2024年第一次会议张美华、陈旭虎、华勇12024年04月19日关于核定2023年度董事、监事等薪酬的议案一致同意该次会议相关议案不适用

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)457
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)769
报告期末在职员工的数量合计(人)1,226
当期领取薪酬员工总人数(人)1,226
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)16
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员0
销售人员235
技术人员708
财务人员31
行政人员252
合计1,226
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生1
硕士研究生90
本科664
专科363
高中及以下108
合计1,226

2、薪酬政策

公司从市场薪酬水平出发,结合公司经营效益,建立了一套对内公平、对外具有竞争力、对员工有激励性、对企业富有经济价值、符合国家法律法规的薪酬体系。并以薪酬体系为依托,打造更为人性化的福利体系,由此吸引和留住更多的高素质人才,从而实现公司的可持续发展。

公司持续倡导以业绩和能力价值为导向的分配激励机制,通过绩效考核及激励制度调动员工的积极性和创造性,为公司的持久发展提供持续不断的人力资源保障。

公司根据发展战略、经营目标,市场薪酬水平及上年度的薪酬决算情况,在年初制定当年度的薪酬管理预算,过程中根据业务营收、成本消耗等滚动式调整预算,并在年末做最终决算。

3、培训计划

公司的人才发展体系以助力战略落地、推动业务发展、提升员工能力水平为目标,建立相对系统的培训发展体系,利用直播课程、读书会、培训、文化活动等多种手段开展系统的培训活动。公司积极打造学习型组织,利用现代化手段,贴近员工工作场景,并通过讲师沙龙、学习积分、学习月等活动,不断营造学习氛围,促进企业和个人的共同进步。

公司采用分级培训管理模式,以顺学堂、顺研堂、顺品堂和顺赢堂四大学堂为依托,面向校招新员工、社招新员工、基层管理、中层管理和高层管理以及产品运营、技术开发和市场营销等不同技术岗位开展针对性的培训项目。培训内容

包括社招新员工岗前培训、岗位基本技能培训、业务技能实训、职业能力培养、高潜力人才培养、员工素养提升、团队精神建立等方面;面向校招生持续完善顺苗培养计划,延续了集训+导师辅导的培养模式;面向基层、中高和高层分别开展了云杉、旗松和红松领导力发展项目。公司采取内训及外训相结合方式,对内大力发展内部讲师,加强内部知识、案例与经验的传承,培训形式包括专题培训项目、线上直播培训、专题讨论沙龙、外派学习、拓展培训、读书分享活动等多种形式;对外不断扩大外部线上线下讲师资源,结合内外部师资力量,提供贴合企业及员工实际需求的培训。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序的规定实施利润分配方案,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序合规完备。公司利润分配方案经由董事会、监事会审议通过,并提交股东大会审议,经法律顾问发表相关法律核查意见,审议通过后在规定时间内实施完成,切实保证了全体股东的合法权益。

2024年5月30日,经公司2023年年度股东大会审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》,以现有公司总股本694,287,240股扣除2023年年度报告披露之日公司回购专用证券账户上的股份15,572,058股后的股本678,715,182股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.80元(含税),本次权益分派股权登记日为2024年6月19日,除权除息日为2024年6月20日。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《杭州顺网科技股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.9
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)674,163,882
现金分红金额(元)(含税)60,674,749.38
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)50,438,406.62
现金分红总额(含其他方式)(元)111,113,156.00
可分配利润(元)1,355,363,569.70
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司于2025年4月16日召开第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第十八次会议,审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》, 拟定2024年度利润分配预案如下:以现有公司总股本683,566,082股扣除2024年年度报告披露之日公司回购专用证券账户上的股份9,402,200股后的股本674,163,882股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.90元(含税),合计派发现金股利人民币60,674,749.38元(含税),不送红股,不进行资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度。 本年度公司累计分红及股份回购情况:2024年度,公司拟实施的年度现金分红总额为60,674,749.38元,使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份累计支付资金总额为50,438,406.62元(含交易费用),通过上述两种方式,公司2024年度现金分红总额合计为111,113,156元,占本年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的44.11%。 若在利润分配方案公告后至实施前,出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等股本总额发生变动情形时,将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

不适用董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用 ?不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司以建立公正、透明、有效的绩效评价标准与激励约束机制为目标,坚持效率优先、兼顾公平、按绩取酬,充分实现对人才的正向激励。根据公司高级管理人员绩效考核办法及薪酬管理办法的规定,公司对高级管理人员实施年度绩效考评,对其报酬实行基本年薪加奖金相结合的方式。具体考核办法为公司按年度从基本工作目标、战略或重大性目标、行为要求等方面对高级管理人员进行考核,评定其岗位职责的履行情况和业务完成情况,并根据公司的经营状况及考评情况确定其年度报酬总额。公司现有的考核及激励机制符合公司的发展现状,能调动公司高级管理人员积极性,促进企业效益的不断增长。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
部分董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员及公司核心骨干人员及重要骨干员工765,471,886不存在变更情况0.79%员工合法薪酬、自筹资金和法律、行政法规允许的其他方式

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
华勇、韩志海、戎颂怡、郑巧玲、李华锋、李德宏(离任)非独立董事、高级管理人员1,911,00000.00%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用公司2022年员工持股计划第二个锁定期已于2024年8月28日届满,具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技关于2022年员工持股计划第二个锁定期即将届满的提示性公告》。

截至本报告期末,公司2022年员工持股计划所持有的公司股票已通过二级市场集中竞价交易方式全部出售完毕。公司实施2022年员工持股计划期间,严格遵守市场交易规则,遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于信息敏感期不得买卖股票的规定,不存在利用内幕信息进行交易的情形,具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《顺网科技关于2022年员工持股计划股票出售完毕暨计划终止的公告》。报告期内股东权利行使的情况

公司实施2023年年度权益分派方案,以权益分派股权登记日当日公司实际参与权益分派的股份为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.803217元含税,公司2022年员工持股计划获得派息金额56.42万元。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用

按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。报告期内,公司以权益结算的股份支付费用为1,110.21万元。报告期内员工持股计划终止的情况?适用 □不适用

截至本报告期末,公司2022年员工持股计划所持有的公司股票已通过二级市场集中竞价交易方式全部出售完毕。根据《顺网科技2022年员工持股计划(草案)》的相关规定,公司2022年员工持股计划已实施完毕并终止。其他说明:

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他监管要求,结合公司实际经营情况,基本建立健全公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。公司进一步加强风险管理、合规管理与内部控制工作,优化业务结构和管理流程,持续规范运作,及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度,提高经营风险防范意识,优化内部监督机制,提升公司科学决策能力和风险防范能力,保障公司及全体股东的利益。

本报告期,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

□适用 ?不适用

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年04月18日
内部控制评价报告全文披露索引具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关报告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括:未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:重大缺陷迹象:公司决策程序不科学导致重大决策失败;违犯国家法律、法规;重大偏离预算;制度缺失导致系统性失效;前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改;管理人员和技术人员流失严重;媒体负面新闻频现;其他对公司负面影响重大的情形。重要缺陷迹象:公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响;违犯行业规范,受到政府部门或监管机构处罚;部分偏离预算;重要制度不完善,导致系统性运行障碍;前期重要缺陷不能得到整改;公司关键岗位业务人员流失严重;媒体负面新闻对公司产生中度负面影响;其他对公司负面影响重要的情形。一般缺陷迹象:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
定量标准重大缺陷:错报金额≥利润总额的5%、错报金额≥资产总额的2%。重要缺陷:利润总额的2%≤错报金额<利润总额的5%、资产总额的1%≤错报金额<资产总额的2%。一般缺陷:错报金额<利润总额的2%、错报金额<资产总额的1%重大缺陷:错报金额≥利润总额的5%、错报金额≥资产总额的2%。重要缺陷:利润总额的2%≤错报金额<利润总额的5%、资产总额的1%≤错报金额<资产总额的2%。一般缺陷:错报金额<利润总额的2%、错报金额<资产总额的1%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,顺网科技公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2025年04月18日
内部控制审计报告全文披露索引具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关报告
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 ?不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内,公司秉承“用户第一、彼此成就、勇于担当、主动成长”的价值观,积极履行社会责任,始终坚持发展经济和履行社会责任有机统一,将社会责任工作融入到股东权益保护、职工权益保护、环境保护等方方面面。在促进企业依法经营、规范运作、科学管理的同时,诚信对待供应商和客户,坚持与利益相关方的互利共赢原则,树立并维护公司良好的社会形象,共同推动公司持续、健康发展。

1、公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求,设立股东大会、董事会、监事会、董事会专门委员会,建立规范的公司治理结构和科学的议事规则,制定符合公司发展要求的各项规则和制度,形成科学有效的职责分工和制衡机制。

同时建立较为完善的内部控制制度,强化规范运作,及时、准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务,通过投资者电话、深圳证券交易所互动易平台等多种方式与投资者进行沟通交流,听取投资者的建议,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位、平等权利,提高公司的透明度和诚信度,维护了广大投资者的利益。公司召开的股东大会均按要求开通网络投票,保障了股东基本的参与权和表决权。公司历来注重对投资者的合理回报,制定了长期稳定的利润分配政策和分红方案,科学合理地分配利润,积极回报股东。

2、公司始终坚持以人为本的人才理念,实施企业人才战略,积极开展专业技能和企业文化等方面内容的职工培训,提高员工队伍整体素质,实现员工与企业的共同成长。报告期内,公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国社会保险法》《中华人民共和国妇女权益保障法》等法律法规的规定,依法与各员工签订劳动合同,购买、缴纳各项保险,切实维护员工合法权益。公司采用分级培训管理模式,建立多通道职业发展机制,积极开展各类人才培养发展项目,报告期内,顺网云学院持续上线多维课程及前沿资讯,坚持组织一年两次的”学习月”活动,鼓励员工主动成长;顺应AI应用大势,策划“21天打卡AI课程”活动,组织内部AI应用沙龙,帮助员工提升职业竞争力。公司注重企业文化建设,“2024年度开年盛典”“顺网711FamilyDay”“顺网1024程序员节”等企业活动的举办,不仅活跃员工生活,调动员工积极性,而且提升员工凝聚力,构建了和谐稳定的劳动关系。公司工会积极为员工打造暖心服务港湾,报告期内更新完善企业健身房,添置健身器材;设置心理减压室,定期组织开展员工心理健康讲座、减压活动等;设置“妈咪暖心小屋”,母婴室为职业女性安然度过特殊生理阶段提供舒适、安全的场所和人性化的温馨服务;接洽口腔护理、关爱眼健康等便民服务进企业,让职工足不出户就能享受到各项活动带来的便利和快捷;通过每年一届的集团职工代表大会建立最真实的民主管理,进一步构建了企业和谐劳动关系,促进企业健康发

展,维护职工合法权益,根据员工的不同需求提供多元服务。同时还开设足球社、篮球社、瑜伽社、羽毛球社、乒乓球社、健身社、台球社等社团,丰富员工的精神文化生活,营造温馨和谐氛围,提高员工的稳定性。

3、公司始终将依法经营作为公司运作的基本原则,注重企业经济效益与社会效益和谐共赢。公司努力保持发展,促进就业,积极依法纳税,支持地方经济的发展。报告期内,公司积极践行企业所应承担的社会责任,努力创造和谐公共关系,提升公司品牌形象。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

报告期内,公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的相关工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行 情况
首次公开发行或再融资时所作承诺华勇关于不占用公司资金的承诺及避免同业竞争的承诺关于不占用公司资金的承诺 实际控制人华勇承诺:不利用大股东的地位通过以下列方式将公司资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用:(1)有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用;(2)通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款;(3)委托控股股东及其他关联方进行投资活动;(4)为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(5)代控股股东及其他关联方偿还债务。 关于避免同业竞争的承诺 实际控制人华勇承诺:本人及本人控制的除股份公司外的企业从未从事任何在商业上对股份公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动,并保证将来不会从事或促使本人所控制的公司及其他任何类型的企业从事任何在商业上对股份公司或其控制的子公司、分公司、合营或联营公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如果出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司及其控股子公司的权益受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。2010年08月10日长期正常履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用详见第十节 财务报告 九、合并范围的变更。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)100
境内会计师事务所审计服务的连续年限6
境内会计师事务所注册会计师姓名陈晓华、付方荣
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度,公司聘请中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费10万元(注:该费用已包含在前述表格“境内会计师事务所报酬”的金额中)。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
汇总未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼案件(公司或下属公司作为原告方)4,720.76共11起,合计涉案金额共4,720.76万元,均已判决或已调解结案无重大影响不适用未达到披露标准
汇总未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼案件(公司或下属公司作为被告方)173.07共11起,合计涉案金额共173.07万元。其中:7起已判决或已调解结案,涉案金额共53.55万元;4起已开庭待判决,涉案金额119.52万元无重大影响不适用未达到披露标准

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
浙江浙商至樽酒业有限公司2023年03月17日802023年07月25日64连带责任保证2023年03月23日至2025年03月22日
浙江浙商至樽酒业有限公司2023年08月28日2000连带责任保证
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)280报告期内对外担保实际发生额合计(A2)64
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)280报告期末实际对外担保余额合计(A4)64
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)280报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)64
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)280报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)64
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.03%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金32,250.9726,474.0100
合计32,250.9726,474.0100

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份165,440,231.0023.83%-20,095.00-20,095.00165,420,136.0023.83%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股165,440,231.0023.83%-20,095.00-20,095.00165,420,136.0023.83%
其中:境内法人持股
境内自然人持股165,440,231.0023.83%-20,095.00-20,095.00165,420,136.0023.83%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份528,847,009.0076.17%20,095.0020,095.00528,867,104.0076.17%
1、人民币普通股528,847,009.0076.17%20,095.0020,095.00528,867,104.0076.17%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数694,287,240.00100.00%0.000.00694,287,240.00100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、高管锁定股年度可转让额度调整

每年的第一个交易日,中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本公司股份为基数,按25%重新计算本年度可转让股份法定额度。

2、报告期内,原定任期内离任高管所持股份仍遵守高管年度可转让股份额度限制

2023年7月4日,吴建华先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务,原定任期内仍应遵守高管年度可转让股份额度限制,每年年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。

3、报告期内,离任高管所持股份自离任之日起六个月全部锁定

2024年10月29日,李德宏先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务,其持有的股份自离任之日起六个月内全部锁定。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
华勇165,143,58100165,143,581高管锁定股每年年初按照上年末持股总数的25%解除锁定
李德宏216,075490216,124高管锁定股离任高管,自离任之日起六个月内其持有的股份全部锁定
吴建华80,575020,14460,431高管锁定股

离任高管,原定任期内仍应遵守高管年度可转让股份额度限制,每年年初按照上年末持股总数的25%解除锁定

合计165,440,231.004920,144165,420,136----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数55,431年度报告披露日前上一月末普通股股东总数64,007报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数 (如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股 比例报告期末 持股数量报告期内增减 变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份 状态数量
华勇境内自然人31.71%220,191,442.00-165,143,581.0055,047,861.00质押89,910,900
香港中央结算有限公司境外法人2.65%18,398,152.009,113,511.000.0018,398,152.00不适用0
宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司-凌顶望岳八号私募证券投资基金其他1.54%10,699,543.00-650,000.000.0010,699,543.00不适用0
中国民生银行股份有限公司-华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金其他1.43%9,915,260.001,002,410.000.009,915,260.00不适用0
李雪虹境内自然人1.10%7,652,965.00-12,347,035.000.007,652,965.00不适用0
浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈10号私募证券投资基金其他0.99%6,872,700.006,872,700.000.006,872,700.00不适用0
武雪元境内自然人0.76%5,305,998.00460,000.000.005,305,998.00不适用0
招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金其他0.58%4,017,800.003,423,900.000.004,017,800.00不适用0
马红境内自然人0.48%3,360,618.00369,200.000.003,360,618.00不适用0
上海添橙投资管理有限公司-添橙添利八号私募证券投资基金其他0.46%3,216,634.00-150,000.000.003,216,634.00不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人; 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)截至本报告期末,公司回购专用证券账户持有公司股份20,123,358股,占公司总股本2.90%
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
华勇55,047,861.00人民币普通股55,047,861.00
香港中央结算有限公司18,398,152.00人民币普通股18,398,152.00
宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司-凌顶望岳八号私募证券投资基金10,699,543.00人民币普通股10,699,543.00
中国民生银行股份有限公司-华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金9,915,260.00人民币普通股9,915,260.00
李雪虹7,652,965.00人民币普通股7,652,965.00
浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈10号私募证券投资基金6,872,700.00人民币普通股6,872,700.00
武雪元5,305,998.00人民币普通股5,305,998.00
招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金4,017,800.00人民币普通股4,017,800.00
马红3,360,618.00人民币普通股3,360,618.00
上海添橙投资管理有限公司-添橙添利八号私募证券投资基金3,216,634.00人民币普通股3,216,634.00
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人; 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)(1)股东宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司-凌顶望岳八号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持股10,609,486股,通过普通证券账户持股90,057股,实际合计持有公司股份10,699,543股; (2)股东李雪虹通过投资者信用证券账户持股7,652,965股,通过普通证券账户持股0股,实际合计持有公司股份7,652,965股; (3)股东浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈10号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持股6,872,700股,通过普通证券账户持股0股,实际合计持有公司股份6,872,700股; (4)股东武雪元通过投资者信用证券账户持股5,305,998股,通过普通证券账户持股0股,实际合计持有公司股份5,305,998股; (5)股东马红通过投资者信用证券账户持股2,608,000股,通过普通证券账户持股752,618股,实际合计持有公司股份3,360,618股; (6)股东上海添橙投资管理有限公司-添橙添利八号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持股3,216,634股,通过普通证券账户持股0股,实际合计持有公司股份3,216,634股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用

单位:股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称(全称)期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还
数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例
中国民生银行股份有限公司-华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金8,912,8501.28%463,0000.07%9,915,2601.43%00.00%
招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金593,9000.09%128,1000.02%4,017,8000.58%00.00%

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
华勇中国
主要职业及职务华勇先生,非独立董事、董事长、总经理。1964年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,明尼苏达大学博士,清华大学工商管理硕士。曾就职于浙江省杭州电信局,从事新技术开发工作,分别获得国家科委科技进步三等奖,邮电部科技进步一等奖,浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005年7月创办杭州顺网信息技术有限公司(顺网科技前身),历任公司董事长、总经理。2023年5月至今任公司董事长。2024年4月至今任公司总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
华勇本人中国
主要职业及职务华勇先生,非独立董事、董事长、总经理。1964年3月出生,中国国籍,无境外永久居留权,明尼苏达大学博士,清华大学工商管理硕士。曾就职于浙江省杭州电信局,从事新技术开发工作,分别获得国家科委科技进步三等奖,邮电部科技进步一等奖,浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005年7月创办杭州顺网信息技术有限公司(顺网科技前身),历任公司董事长、总经理。2023年5月至今任公司董事长。2024年4月至今任公司总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021年04月29日按回购金额和回购价格上限测算,预计可回购股份数量约为7,928,118股按回购金额和回购价格上限测算,预计回购股份数量占公司总股本的1.14%用于回购的资金总额最高不超过人民币1.5亿元(含1.5亿元),且不低于人民币7,500万元(含7,500万元)本次回购股份实施期限为自董事会(2021年4月27日)审议通过本回购股份方案之日起十二个月内拟全部用于公司股权激励计划、员工持股计划6,169,858
2022年04月28日按回购金额和回购价格上限测算,预计可回购股份数量约为8,138,903股按回购金额和回购价格上限测算,预计回购股份数量占公司总股本的1.17%用于回购的资金总额最高不超过人民币1.5亿元(含1.5亿元),且不低于人民币7,500万元(含7,500万元)本次回购股份实施期限为自董事会(2022年4月26日)审议通过本回购股份方案之日起十二个月内拟全部用于公司股权激励计划、员工持股计划9,402,200
2024年02月06日按回购金额和回购价格上限测算,预计可回购股份数量约为5,263,157股按回购金额和回购价格上限测算,预计回购股份数量占公司总股本的0.76%用于回购的资金总额为最高不超过人民币10,000万元(含10,000万元),且不低于人民币5,000万元(含5,000万元)本次回购期限实施期限为自股东大会(2024年2月21日)审议通过本回购股份方案之日起十二个月内全部予以注销并相应减少公司注册资本4,551,300

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2025年04月16日
审计机构名称中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号中汇会审[2025]3942号
注册会计师姓名陈晓华、付方荣

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了杭州顺网科技股份有限公司(以下简称顺网科技公司)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了顺网科技公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于顺网科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)收入确认

1、事项描述

如顺网科技公司财务报表附注五(三十五)所述,2024年度营业收入为183,954.85万元,主要收入类型及确认条件如顺网科技公司财务报表附注三(三十一)所示。由于营业收入是顺网科技公司关键业绩指标之一,且互联网增值服务收入、游戏运营收入和利用游戏平台产生的游戏收入会涉及信息技术系统,可能存在虚增收入以达到特定目标或确认金额不准确的固有风险,因此,我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1)评价、测试顺网科技公司收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

(2)了解各种收入类型及其确认条件,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的要求;

(3)结合同行业公司毛利率,对收入和成本执行分析程序,分析毛利率变化趋势的合理性;

(4)引入内部IT审计项目组对公司信息系统平台执行审计程序,评估系统平台的可靠性,及系统平台数据的真实性和准确性;

(5)抽样检查各类型收入有关的合同、发票、收入确认单据等文件,测试收入的真实性;

(6)针对资产负债表日前后确认的收入执行截止测试,评估销售收入是否确认在恰当的会计期间;

(7)对主要客户的本期收入金额及往来款项余额执行函证程序;

(8)对收入增长重大的客户进行实地走访,确认销售收入的真实性。

四、其他信息

顺网科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估顺网科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算顺网科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。

顺网科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督顺网科技公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对顺网科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致顺网科技公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就顺网科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈晓华

(项目合伙人)

中国·杭州 中国注册会计师:付方荣

报告日期:2025年4月16日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:杭州顺网科技股份有限公司

2024年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金778,585,319.231,379,643,715.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产184,740,148.0013,930,866.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款95,057,934.1688,670,883.56
应收款项融资
预付款项7,842,719.115,896,077.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,628,998.756,522,120.70
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货28,212,607.234,197,371.45
其中:数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产97,109,073.9811,100,000.00
其他流动资产83,415,606.034,935,160.59
流动资产合计1,285,592,406.491,514,896,195.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资77,470,907.3575,725,725.45
其他权益工具投资199,895,072.62217,688,687.10
其他非流动金融资产115,960,233.32124,240,445.78
投资性房地产
固定资产157,727,903.16165,880,242.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产87,893,069.9224,155,166.17
无形资产5,066,523.355,072,709.94
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉224,647,339.29225,053,564.70
长期待摊费用23,368,998.7717,923,649.05
递延所得税资产18,757,999.2723,852,540.70
其他非流动资产600,815,361.4952,609,667.17
非流动资产合计1,511,603,408.54932,202,398.42
资产总计2,797,195,815.032,447,098,593.59
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款127,289,448.9459,775,912.32
预收款项
合同负债85,437,590.8273,843,836.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬100,978,784.32106,089,455.79
应交税费45,242,786.6715,247,626.07
其他应付款59,715,657.7572,254,120.63
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债12,884,090.745,784,163.30
其他流动负债4,892,293.274,298,128.08
流动负债合计436,440,652.51337,293,242.58
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债76,555,352.6517,245,127.60
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益941,964.28995,535.71
递延所得税负债26,519.29101,368.74
其他非流动负债
非流动负债合计77,523,836.2218,342,032.05
负债合计513,964,488.73355,635,274.63
所有者权益:
股本694,287,240.00694,287,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积264,517,521.29301,728,236.48
减:库存股243,703,140.98289,113,321.76
其他综合收益-109,531,897.49-110,901,888.25
专项储备
盈余公积267,841,391.07226,195,879.63
一般风险准备
未分配利润1,355,363,569.701,196,218,176.06
归属于母公司所有者权益合计2,228,774,683.592,018,414,322.16
少数股东权益54,456,642.7173,048,996.80
所有者权益合计2,283,231,326.302,091,463,318.96
负债和所有者权益总计2,797,195,815.032,447,098,593.59

法定代表人:华勇 主管会计工作负责人:郑巧玲 会计机构负责人:陆玉群

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金524,906,010.71893,166,855.44
交易性金融资产175,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款102,640,827.27107,242,349.38
应收款项融资
预付款项823,399.89443,477.40
其他应收款329,687,479.02284,748,170.09
其中:应收利息
应收股利40,000,000.00
存货27,153,459.361,278,900.82
其中:数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产42,869,041.101,100,000.00
其他流动资产80,393,958.08653,765.46
流动资产合计1,283,474,175.431,288,633,518.59
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资959,328,407.13954,720,610.21
其他权益工具投资190,456,578.42208,250,192.90
其他非流动金融资产115,710,233.32120,240,445.78
投资性房地产
固定资产79,583,746.1082,669,462.09
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产74,852,437.0911,212,044.65
无形资产1,816,565.642,954,831.68
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用15,617,579.398,224,076.32
递延所得税资产17,262,364.9122,348,850.89
其他非流动资产428,384,352.35
非流动资产合计1,883,012,264.351,410,620,514.52
资产总计3,166,486,439.782,699,254,033.11
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款336,180,968.40290,087,497.91
预收款项
合同负债3,032,727.414,477,319.93
应付职工薪酬34,335,059.8030,262,707.93
应交税费13,963,914.203,875,288.51
其他应付款135,005,467.20164,487,702.06
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7,155,180.751,353,833.30
其他流动负债181,963.64268,639.20
流动负债合计529,855,281.40494,812,988.84
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债68,787,198.868,243,644.31
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债99,628.72
其他非流动负债
非流动负债合计68,787,198.868,343,273.03
负债合计598,642,480.26503,156,261.87
所有者权益:
股本694,287,240.00694,287,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积678,497,532.62715,708,247.81
减:库存股243,703,140.98289,113,321.76
其他综合收益-51,827,523.33-53,216,109.01
专项储备
盈余公积267,785,082.77226,139,571.33
未分配利润1,222,804,768.44902,292,142.87
所有者权益合计2,567,843,959.522,196,097,771.24
负债和所有者权益总计3,166,486,439.782,699,254,033.11

3、合并利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业总收入1,839,548,542.961,432,966,269.94
其中:营业收入1,839,548,542.961,432,966,269.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,554,994,707.311,222,908,997.22
其中:营业成本1,082,990,357.25727,969,834.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加9,118,453.335,339,787.67
销售费用109,924,893.36112,550,207.35
管理费用195,500,318.22221,254,981.75
研发费用168,439,915.27186,917,928.11
财务费用-10,979,230.12-31,123,741.90
其中:利息费用3,790,469.121,707,579.19
利息收入18,755,023.2636,229,231.05
加:其他收益12,597,138.9013,766,592.08
投资收益(损失以“-”号填列)25,515,280.972,562,429.76
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,407,818.10-3,299,073.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益1,680,000.00
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)165,195.1511,600.10
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,046,388.43-3,933,628.36
资产减值损失(损失以“-”号填列)-830,243.32-2,547,986.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,030,266.03-2,963,869.33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)322,985,084.95216,952,410.97
加:营业外收入838,190.05378,907.74
减:营业外支出731,408.47902,443.77
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)323,091,866.53216,428,874.94
减:所得税费用40,507,167.1723,829,275.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)282,584,699.36192,599,599.84
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)282,584,699.36192,599,599.84
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润251,883,374.80169,504,103.77
2.少数股东损益30,701,324.5623,095,496.07
六、其他综合收益的税后净额-2,040,137.068,005,822.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2,035,490.957,993,237.12
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2,016,896.037,942,792.52
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-2,016,896.037,942,792.52
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-18,594.9250,444.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-18,594.9250,444.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-4,646.1112,585.76
七、综合收益总额280,544,562.30200,605,422.72
归属于母公司所有者的综合收益总额249,847,883.85177,497,340.89
归属于少数股东的综合收益总额30,696,678.4523,108,081.83
八、每股收益
(一)基本每股收益0.370.25
(二)稀释每股收益0.370.25

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:华勇 主管会计工作负责人:郑巧玲 会计机构负责人:陆玉群

4、母公司利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业收入1,256,107,303.32782,878,239.12
减:营业成本917,016,083.14485,437,952.60
税金及附加5,876,124.972,018,920.71
销售费用77,551,335.4468,813,519.08
管理费用103,253,892.54118,396,017.55
研发费用60,412,367.8963,374,119.22
财务费用-5,529,655.52-19,835,607.06
其中:利息费用3,197,587.661,023,315.30
利息收入11,493,313.2423,035,617.30
加:其他收益1,109,238.652,312,206.71
投资收益(损失以“-”号填列)319,176,317.24143,499,158.58
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,932,203.08-2,239,291.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,299,422.20-5,107,435.75
资产减值损失(损失以“-”号填列)-113,097.35-78,900,000.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,000,000.00-2,063,054.52
二、营业利润(亏损以“-”号填列)418,400,191.20124,414,192.04
加:营业外收入6,537.7087,819.39
减:营业外支出414,309.45395,888.05
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)417,992,419.45124,106,123.38
减:所得税费用4,741,812.72-4,173,884.68
四、净利润(净亏损以“-”号填列)413,250,606.73128,280,008.06
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)413,250,606.73128,280,008.06
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-2,016,896.037,942,792.52
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2,016,896.037,942,792.52
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-2,016,896.037,942,792.52
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额411,233,710.70136,222,800.58
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,955,663,185.161,496,219,859.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还23,153.25
收到其他与经营活动有关的现金40,910,385.3252,700,644.01
经营活动现金流入小计1,996,596,723.731,548,920,503.66
购买商品、接受劳务支付的现金1,081,859,516.13741,210,974.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金351,932,852.53334,624,259.53
支付的各项税费73,857,731.5860,889,704.58
支付其他与经营活动有关的现金110,207,062.16118,470,276.48
经营活动现金流出小计1,617,857,162.401,255,195,215.52
经营活动产生的现金流量净额378,739,561.33293,725,288.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,302,305,384.9492,658,277.27
取得投资收益收到的现金16,877,003.956,106,498.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额371,196.703,281,558.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,319,553,585.59102,046,334.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金31,535,157.4677,039,517.24
投资支付的现金4,395,984,484.1166,457,265.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金650.80
投资活动现金流出小计4,427,520,292.37143,496,783.14
投资活动产生的现金流量净额-1,107,966,706.78-41,450,448.88
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金710,000.003,650,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金710,000.003,650,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金114,030,734.9634,270,362.85
筹资活动现金流入小计114,740,734.9637,920,362.85
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金95,546,977.4247,510,062.74
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润41,250,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金140,114,084.4099,514,566.20
筹资活动现金流出小计235,661,061.82147,024,628.94
筹资活动产生的现金流量净额-120,920,326.86-109,104,266.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-10,922.1757,150.14
五、现金及现金等价物净增加额-850,158,394.48143,227,723.31
加:期初现金及现金等价物余额1,378,443,713.711,235,215,990.40
六、期末现金及现金等价物余额528,285,319.231,378,443,713.71

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,268,707,287.85776,348,581.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金64,679,107.9163,789,860.46
经营活动现金流入小计1,333,386,395.76840,138,442.09
购买商品、接受劳务支付的现金911,786,118.36480,388,328.21
支付给职工以及为职工支付的现金144,046,072.84148,352,613.23
支付的各项税费25,003,755.4511,386,434.14
支付其他与经营活动有关的现金103,301,985.6791,792,799.05
经营活动现金流出小计1,184,137,932.32731,920,174.63
经营活动产生的现金流量净额149,248,463.44108,218,267.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,574,755,384.9432,706,756.73
取得投资收益收到的现金272,431,218.95145,738,450.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额305,612.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,847,186,603.89178,750,819.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,023,988.5572,067,866.10
投资支付的现金3,515,727,397.2646,788,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,537,751,385.81118,855,866.10
投资活动产生的现金流量净额-690,564,781.9259,894,953.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金114,030,734.9634,270,362.85
筹资活动现金流入小计114,030,734.9634,270,362.85
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金54,296,977.4247,510,062.74
支付其他与筹资活动有关的现金136,678,281.8397,325,052.40
筹资活动现金流出小计190,975,259.25144,835,115.14
筹资活动产生的现金流量净额-76,944,524.29-110,564,752.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-618,260,842.7757,548,468.99
加:期初现金及现金等价物余额893,166,853.48835,618,384.49
六、期末现金及现金等价物余额274,906,010.71893,166,853.48

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额694,287,240.00301,728,236.48289,113,321.76-110,901,888.25226,195,879.631,196,218,176.062,018,414,322.1673,048,996.802,091,463,318.96
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额694,287,240.00301,728,236.48289,113,321.76-110,901,888.25226,195,879.631,196,218,176.062,018,414,322.1673,048,996.802,091,463,318.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-37,210,715.19-45,410,180.781,369,990.7641,645,511.44159,145,393.64210,360,361.43-18,592,354.09191,768,007.34
(一)综合收益总额-2,035,490.95251,883,374.80249,847,883.8530,696,678.45280,544,562.30
(二)所有者投入和减少资本-37,210,715.19-45,410,180.788,199,465.59710,000.008,909,465.59
1.所有者投入的普通股710,000.00710,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-37,210,7-95,848,558,637,872.2158,637,872.21
15.1987.40
4.其他50,438,406.62-50,438,406.62-50,438,406.62
(三)利润分配41,325,060.67-95,622,038.09-54,296,977.42-50,000,000.00-104,296,977.42
1.提取盈余公积41,325,060.67-41,325,060.67
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-54,296,977.42-54,296,977.42-50,000,000.00-104,296,977.42
4.其他
(四)所有者权益内部结转3,405,481.71320,450.772,884,056.936,609,989.416,609,989.41
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益3,405,481.71320,450.772,884,056.936,609,989.416,609,989.41
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他967.46967.46
四、本期期末余额694,287,240.00264,517,521.29243,703,140.98-109,531,897.49267,841,391.071,355,363,569.702,228,774,683.5954,456,642.712,283,231,326.30

上期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额694,287,240.00280,709,105.96255,861,665.18-124,049,763.22213,135,350.421,084,959,380.231,893,179,648.2145,480,857.581,938,660,505.79
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额694,287,240.00280,709,105.96255,861,665.18-124,049,763.22213,135,350.421,084,959,380.231,893,179,648.2145,480,857.581,938,660,505.79
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)21,019,130.5233,251,656.5813,147,874.9713,060,529.21111,258,795.83125,234,673.9527,568,139.22152,802,813.17
(一)综合收益总额7,993,237.12169,504,103.77177,497,340.8923,108,081.83200,605,422.72
(二)所有者投入和减少资本23,117,187.9133,251,656.58-10,134,468.675,650,000.00-4,484,468.67
1.所有者投入的普通股5,650,000.005,650,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额23,117,187.91-31,949,274.4255,066,462.3355,066,462.33
4.其他65,200,931.00-65,200,931.00-65,200,931.00
(三)利润分配12,828,000.81-60,338,063.55-47,510,062.74-47,510,062.74
1.提取盈余公积12,828,000.81-12,828,000.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-47,510,062.74-47,510,062.74-47,510,062.74
4.其他
(四)所有者权益内部结转5,154,637.85232,528.402,092,755.617,479,921.867,479,921.86
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益5,154,637.85232,528.402,092,755.617,479,921.867,479,921.86
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,098,057.39-2,098,057.39-1,189,942.61-3,288,000.00
四、本期期末余额694,287,240.00301,728,236.48289,113,321.76-110,901,888.25226,195,879.631,196,218,176.062,018,414,322.1673,048,996.802,091,463,318.96

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额694,287,240.00715,708,247.81289,113,321.76-53,216,109.01226,139,571.33902,292,142.872,196,097,771.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额694,287,240.00715,708,247.81289,113,321.76-53,216,109.01226,139,571.33902,292,142.872,196,097,771.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-37,210,715.19-45,410,180.781,388,585.6841,645,511.44320,512,625.57371,746,188.28
(一)综合收益总额-2,016,896.03413,250,606.73411,233,710.70
(二)所有者投入和减少资本-37,210,715.19-45,410,180.788,199,465.59
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-37,210,715.19-95,848,587.4058,637,872.21
4.其他50,438,406.62-50,438,406.62
(三)利润分配41,325,060.67-95,622,038.09-54,296,977.42
1.提取盈余公积41,325,060.67-41,325,060.67
2.对所有者(或股东)的分配-54,296,977.42-54,296,977.42
3.其他
(四)所有者权益内部结转3,405,481.71320,450.772,884,056.936,609,989.41
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益3,405,481.71320,450.772,884,056.936,609,989.41
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额694,287,240.00678,497,532.62243,703,140.98-51,827,523.33267,785,082.771,222,804,768.442,567,843,959.52

上期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额694,287,240.00692,591,059.90255,861,665.18-66,313,539.38213,079,042.12832,257,442.752,110,039,580.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额694,287,240.00692,591,059.90255,861,665.18-66,313,539.38213,079,042.12832,257,442.752,110,039,580.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)23,117,187.9133,251,656.5813,097,430.3713,060,529.2170,034,700.1286,058,191.03
(一)综合收益总额7,942,792.52128,280,008.06136,222,800.58
(二)所有者投入和减少资本23,117,187.9133,251,656.58-10,134,468.67
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额23,117,187.91-31,949,274.4255,066,462.33
4.其他65,200,931.00-65,200,931.00
(三)利润分配12,828,000.81-60,338,063.55-47,510,062.74
1.提取盈余公积12,828,000.81-12,828,000.81
2.对所有者(或股东)的分配-47,510,062.74-47,510,062.74
3.其他
(四)所有者权益内部结转5,154,637.85232,528.402,092,755.617,479,921.86
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益5,154,637.85232,528.402,092,755.617,479,921.86
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额694,287,240.00715,708,247.81289,113,321.76-53,216,109.01226,139,571.33902,292,142.872,196,097,771.24

三、公司基本情况

1、历史沿革

(1)设立情况

杭州顺网科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身杭州顺网信息技术有限公司(以下简称顺网信息)由自然人华勇、寿建明及王兰珍共同投资设立,2005年7月,自然人华勇、寿建明及王兰珍分别以货币形式缴纳出资额

26.01万元、12.24万元和12.75万元,此次出资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审验,并由其出具了华天会验[2005]第079号《验资报告》。

2005年7月11日,杭州市工商行政管理局西湖区分局核准了顺网信息的设立登记,经核准,取得了注册号为330106000026928的《企业法人营业执照》。

(2)注册资本变动情况

2006年3月,顺网信息股东变更,由华勇、寿建明及王兰珍变更为华勇和寿建明,其中华勇出资38.76万元,占

76.00%股权;寿建明出资12.24万元,占24.00%股权。

2007年6月,顺网信息注册资本由人民币51.00万元增加到100.00万元,其中华勇出资76.00万元,占76.00%股权;寿建明出资24.00万元,占24.00%股权。

2008年9月,顺网信息的注册资本由人民币100.00万元增加到1,000.00万元,其中华勇出资760.00万元,占

76.00%股权;寿建明出资240.00万元,占24.00%股权。

2008年10月,顺网信息股东发生变更,由华勇和寿建明变更为华勇、寿建明、许冬、程琛和深圳盛凯投资有限公司,其中华勇出资615.60万元,占61.56%股权;寿建明出资194.40万元,占19.44%股权;许冬出资45.00万元,占

4.50%股权;程琛出资45.00万元,占4.50%股权;深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元,占10.00%股权。

2009年9月,顺网信息的注册资本由人民币1,000.00万元增加到1,021.35万元,引进新股东杭州顺德科技信息咨询有限公司,其中华勇出资615.60万元,占60.27%股权;寿建明出资194.40万元,占19.03%股权;许冬出资45.00万元,占4.41%股权;程琛出资45.00万元,占4.41%股权;深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元,占9.79%股权;杭州顺德科技信息咨询有限公司出资21.35万元,占2.09%股权。

2009年12月,根据本公司发起人协议的规定,采取发起方式设立,由顺网信息整体变更为杭州顺网科技股份有限公司,整体变更后,本公司的注册资本为人民币4,500.00万元,每股面值1元,折股份总数4,500.00万股。

2010年8月,经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1058号文核准,本公司向社会公开发行方式发行人民币普通股(A股)股票1,500.00万股,发行价格为每股人民币42.98元,公开发行后,本公司的注册资本为人民币6,000.00万元,每股面值1元,折股份总数6,000.00万股,公司股票于2010年8月27日在深圳交易所挂牌交易。

2011年5月,根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程修正案的规定,本公司增加注册资本人民币7,200.00万元,以总股本6,000.00万股为基数,由资本公积转增,转增后,本公司的注册资本为人民币13,200.00万元,每股面值1元,折股份总数13,200.00万股。

2014年5月,根据公司2013年度股东大会决议和修改后公司章程的规定,本公司增加注册资本人民币15,840.00万元,按每10股转增12股,以资本公积向全体股东转增股份总额15,840.00万股,每股面值1元,合计增加股本人民币15,840.00万元。转增后,本公司的注册资本为人民币29,040.00万元,每股面值1元,折股份总数29,040.00万股。

2015年,本公司股权激励对象共计行权201.9328万股。

2016年3月,本公司为收购国瑞信安非公开发行人民币普通股(A股)868.2184万股。

2016年6月,本公司资本公积转增股本38,014.4895万股。

2016年,本公司股权激励对象共计行权564.1823万股。

2017年,本公司股权激励对象共计行权714.7206万股。

2018年,本公司股权激励对象共计行权25.1804万股。

公司现有注册资本为人民币694,287,240.00元,总股本为694,287,240.00股,每股面值人民币1元。

2、公司的基本组织结构

本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设算力云事业部、游戏业务中心、商城业务中心、电竞生态中心、基础产品中心、数智中心、运维中心、客户体验部、企业智能部、质量保障部、公共关系部、品牌市场中心、投资管理部、行政部、经营管理中心、财务中心、人力及组织运营中心、法务部、审计合规部等主要职能部门。

3、行业性质及经营范围

公司属于计算机应用服务行业,公司经营范围为:一般项目:软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息系统集成服务;计算机系统服务;广告设计、代理;广告制作;广告发布;网络设备销售;通信设备销售;电子元器件零售;计算机软硬件及辅助设备零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;网络文化经营(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。

本公司主要的产品和服务包括:软件产品开发、销售,软件服务,网络广告及推广服务,互联网增值服务,游戏服务,承办大型行业会展、提供展览展示及相关服务。

本财务报表及财务报表附注已于2025年4月16日经公司第五届董事会第二十二次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、长期资产减值、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见本附注“主要会计政策和会计估计——应收账款”、“主要会计政策和会计估计——固定资产”、“主要会计政策和会计估计——无形资产”、“主要会计政策和会计估计——长期资产减值”和“主要会计政策和会计估计——收入”等相关说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、新加坡元为其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的非全资子公司资产总额占合并资产总额10%以上
账龄超过三年的单项金额重大的应收账款应收账款金额500万元以上(含)的款项
账龄超过三年的单项金额重大的其他应收款其他应收款金额500万元以上(含)的款项
超过1年且金额重大的预付款项预付款项金额500万元以上(含)的款项
超过1年且金额重大的应付账款应付账款金额500万元以上(含)的款项
超过1年且金额重大的合同负债合同负债金额 500万元以上(含)的款项
超过1年且金额重大的其他应付款其他应付款金额 500万元以上(含)的款项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2.非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3.企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准及合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2.合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4.丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注“主要会计政策和会计估计——长期股权投资”或“主要会计政策和会计估计——金融工具”。

5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“主要会计政策和会计估计——长期股权投资”中“权益法核算的长期股权投资”所述的会计政策处理。

共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1.确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

2.确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5.确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

1.外币交易业务

对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2.外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益或其他综合收益。

3.外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。

现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

11、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1.金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注“主要会计政策和会计估计——收入”所述的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:①扣除已偿还的本金;②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融资产转移的确认依据及计量方法”所述的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照本附注“主要会计政策和会计估计——收入”所述的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

2.金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移,是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且保留了对该金融资产的控制的,则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;(2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。

3.金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

4.金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注“主要会计政策和会计估计——公允价值”。

5.金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融负债的分类和后续计量”所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具,本公司按照一般方法计量损失准备,在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

12、应收票据

1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试,并估计预期信用损失;

将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业

3.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。

13、应收账款

1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试,并估计预期信用损失;将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
合并范围内关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。4.按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

14、应收款项融资

1.应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试,并估计预期信用损失;将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行

3.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。

15、其他应收款

1.其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法他应收款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试,并估计预期信用损失;将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
合并范围内关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。2.合同资产的减值

(1)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试,并估计预期信用损失;将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失。

(2)按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据

组合名称确定组合的依据
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产

(3)基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

公司按照先发生先收回的原则统计并计算合同资产账龄。

(4)按照单项计提减值准备的认定单项计提判断标准

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。

17、存货

1.存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品。

(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状

态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

(4)低值易耗品的摊销方法

低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(5)存货的盘存制度为永续盘存制。

2.存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:

1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;

2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的简化计量方法确定预期信用损失,对其他长期应收款按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”所述的一般方法确定预期

信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1.共同控制和重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2.长期股权投资的初始投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

24、固定资产

(1) 确认条件

1.固定资产确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

2.固定资产的初始计量

固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产,预计弃置费用,并将其现值计入固定资产成本。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20.00-40.005.002.38-4.75
运输工具年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00
电子设备及其他设备年限平均法3.00-5.005.0019.00-31.67

说明:

(1)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3.本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下:

类 别转为固定资产的标准和时点
房屋建筑物达到预计可使用状态

26、借款费用

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1.无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

2.无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据期限(年)
其他办公软件预计受益期限5.00-10.00
商标预计受益期限5.00-10.00
域名预计受益期限5.00
软件著作权预计受益期限10.00

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产,存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注“主要会计政策和会计估计——公允价值”;处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:

租入的固定资产发生的改良支出,对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。

租入的固定资产发生的装修费用,对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。

32、合同负债

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非

货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费,相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:1.该义务是承担的现时义务;2.该义务的履行很可能导致经济利益流出;3.该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值:即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35、股份支付

1.股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。3.确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。4.股份支付的会计处理

(1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积,在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的,授予后立即可行权的,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(3)修改、终止股份支付计划

1)以权益结算的股份支付的修改及终止

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对被授予的替代权益工具进行处理。

5.涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易,按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求:

1.收入的总确认原则公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。满足下列条件之一的,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格,是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项,作为负债进行会计处理,不计入交易价格。合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

2.本公司收入的具体确认原则

软件销售收入:具体于软件使用权已授予客户,同时收到货款或取得收取货款权利时确认软件销售收入的实现。

软件服务收入:具体于已给客户开通软件,同时收到服务款或取得收取服务款权利时,在合同约定的服务期限内分期确认软件服务收入的实现。

互联网增值服务收入:具体于服务已经提供,同时收到服务款或取得收取服务款权利时,确认互联网增值服务收入的实现。

网络广告及推广服务收入:具体于广告推广方案及排期表或推广计划表已得到客户认可,有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广,同时收到服务款或取得收取服务款权利时,确认网络广告及推广服务收入的实现。

游戏运营收入:具体于应提供服务已提供、与合作方核对数据无误后,按双方确认的金额确认为收入。

游戏收入:具体于游戏玩家实际使用虚拟货币消费时,确认游戏收入实现。

展览展示收入:即会展承办完成时,确认展览展示收入实现。

38、合同成本

1.合同成本的确认条件合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。

2.与合同成本有关的资产的摊销合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3.与合同成本有关的资产的减值在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产,其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

1.政府补助的分类政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的,划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2.政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

3.政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;为非货币性资产的,按公允价值计量;非货币性资产公允价值不能可靠取得的,按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。40、递延所得税资产/递延所得税负债

1.递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项;(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出,按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等),公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

2.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

41、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额);发生的初始直接费用;为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的,采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债:本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化,或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致;根据担保余值预计的应付金额发生变动;用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。在对租赁负债进行重新

计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债,本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

1.租赁的分类

本公司作为出租人时,根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

2.金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3.存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4.非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值,要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5.折旧和摊销

本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6.递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7.所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8.公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注五(11)4金融工具的公允价值的确定披露。

43、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额应税收入按13%、6%等税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%等
企业所得税应纳税所得额见下表
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
文化事业建设费网络广告服务收入3%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
杭州顺网科技股份有限公司15.00%
杭州浮云网络科技有限公司15.00%
杭州顺网珑腾信息技术有限公司15.00%
杭州雾联科技有限公司15.00%
安徽星云网络科技有限公司15.00%
杭州顺网宇酷科技有限公司20.00%
成都万象六和广告有限责任公司20.00%
上海凌克翡尔广告有限公司20.00%
杭州耘和科技有限公司20.00%
杭州游猫网络科技有限公司20.00%
杭州势茂网络科技有限公司20.00%
宁波尚立网络科技有限公司20.00%
上海潜思网络科技有限公司20.00%
杭州树枝互动网络科技有限公司20.00%
海南数智云投网络科技有限公司20.00%
海南游貘科技有限公司20.00%
浙江顺盟科技有限公司20.00%
杭州旷远科技有限公司20.00%
天津汉威信恒文化传播有限公司20.00%
北京汉威信恒文化传播有限公司20.00%
杭州云莱信息技术有限公司20.00%
杭州宇酷互动科技有限公司20.00%
中顺迈塔文化科技(上海)有限公司20.00%
武汉云猫网络科技有限公司20.00%
NTH SPACE PTE. LTD.17.00%
Shunwang Technology(HongKong)Limited16.50%
Shunwang Technology Holding Limited——
Sonnet Technology HK Co.,Limited16.50%
Syngrid Technology HK Limited16.50%
成都吉胜科技有限责任公司20%
杭州京钰科技有限公司20%
除上述以外的其他纳税主体25.00%

2、税收优惠

1.增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》,本公司销售自行开发软件产品,对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

2.所得税

公司于2008年9月19日被认定为高新技术企业,并于2023年12月8日被重新认定为高新技术企业,有效期为3年,2024年度企业所得税减按15%计缴。

子公司杭州浮云网络科技有限公司2018年11月30日被认定为高新技术企业,并于2024年12月6日被重新认定为高新技术企业,有效期为3年,2024年度企业所得税减按15%计缴。

子公司安徽星云网络科技有限公司于2022 年11月18日被认定为高新技术企业,有效

期为3年,2024年度企业所得税减按15%计缴。

子公司杭州雾联科技有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业,有效期为3年,2024年度企业所得税减按15%计缴。

子公司杭州顺网珑腾信息技术有限公司于2023年12月8日被认定为高新技术企业,有效期为3年,2024年度企业所得税减按15%计缴。

子公司杭州顺网宇酷科技有限公司、成都万象六和广告有限责任公司、上海凌克翡尔广告有限公司、杭州耘和科技有限公司、杭州游猫网络科技有限公司、杭州势茂网络科技有限公司、宁波尚立网络科技有限公司、上海潜思网络科技有限公司、杭州树枝互动网络科技有限公司、海南数智云投网络科技有限公司、海南游貘科技有限公司、浙江顺盟科技

有限公司、杭州旷远科技有限公司、天津汉威信恒文化传播有限公司、北京汉威信恒文化传播有限公司、杭州云莱信息技术有限公司、杭州宇酷互动科技有限公司、中顺迈塔文化科技(上海)有限公司、武汉云猫网络科技有限公司、成都吉胜科技有限责任公司、杭州京钰科技有限公司2024年度资产总额,从业人数以及纳税指标符合小型微利企业的认定标准,适用小微企业所得税优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金139,904.6789,012.25
银行存款770,271,195.881,371,104,602.78
其他货币资金8,174,218.688,450,100.64
存放财务公司款项0.000.00
合计778,585,319.231,379,643,715.67
其中:存放在境外的款项总额1,969,187.332,977,441.46

其他说明:

1、存放在境外的款项说明

公司存放在境外的款项主要系子公司NTH SPACE PTE. LTD.所持有的货币资金。

2、 抵押、质押、查封、冻结、扣押等所有权或使用权受限的款项详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释20、“所有权或使用权受到限制的资产”之说明。

3、外币货币资金明细情况详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释54、“外币货币性项目”之说明。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产184,740,148.0013,930,866.00
其中:
银行理财产品125,740,148.0013,930,866.00
结构性存款59,000,000.00
其中:
合计184,740,148.0013,930,866.00

其他说明:

期末理财产品、结构性存款系购买的股份制银行发行的现金管理类理财产品、结构性存款。

3、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)93,005,729.4487,804,194.19
1至2年2,628,020.731,679,408.50
2至3年1,360,658.07445,892.38
3年以上30,185,427.6030,451,258.14
3至4年404,647.27243,491.29
4至5年240,486.231,092,416.11
5年以上29,540,294.1029,115,350.74
合计127,179,835.84120,380,753.21

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款27,277,150.6421.45%24,142,759.6488.51%3,134,391.0027,847,150.6423.13%24,712,759.6488.74%3,134,391.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款99,902,685.2078.55%7,979,142.047.99%91,923,543.1692,533,602.5776.87%6,997,110.017.56%85,536,492.56
其中:
合计127,179,835.84100.00%32,121,901.6825.26%95,057,934.16120,380,753.21100.00%31,709,869.6526.34%88,670,883.56

按单项计提坏账准备:24,142,759.64

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
北京网众视讯传媒广告有限公司9,405,060.007,270,669.009,405,060.007,270,669.0077.31%款项收回困难
上海誉洋网络科技有限公司8,079,294.007,079,294.008,079,294.007,079,294.0087.62%款项收回困难
北京酷游通科技有限责任公司1,980,000.001,980,000.001,410,000.001,410,000.00100.00%款项收回困难
广州市深红网络1,997,500.001,997,500.001,997,500.001,997,500.00100.00%款项收回困难
科技有限公司
上海娱丸网络科技有限公司1,616,100.001,616,100.001,616,100.001,616,100.00100.00%款项收回困难
北京创世奇迹广告有限公司1,085,364.001,085,364.001,085,364.001,085,364.00100.00%款项收回困难
北京侠客行网络技术有限公司864,142.00864,142.00864,142.00864,142.00100.00%款项收回困难
Apple Inc.206,565.48206,565.48206,565.48206,565.48100.00%款项收回困难
上海布帆网络科技有限公司1,041,858.001,041,858.001,041,858.001,041,858.00100.00%款项收回困难
上海梦纹电子商务有限公司415,924.00415,924.00415,924.00415,924.00100.00%款项收回困难
四川中大网络科技有限公司314,752.00314,752.00314,752.00314,752.00100.00%款项收回困难
郑州旷谷科技有限公司311,466.00311,466.00311,466.00311,466.00100.00%款项收回困难
世纪星粤(北京)传媒广告有限公司1246,613.00246,613.00246,613.00246,613.00100.00%款项收回困难
上海信御计算机科技有限公司181,360.66181,360.66181,360.66181,360.66100.00%款项收回困难
杭州初拥网络科技有限公司101,151.50101,151.50101,151.50101,151.50100.00%款项收回困难
合计27,847,150.6424,712,759.6427,277,150.6424,142,759.64

注:1 世纪星粤(北京)传媒广告有限公司曾用名:北京紫杉域广告有限公司按组合计提坏账准备:7,979,142.04

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)93,005,729.444,650,286.475.00%
1-2年2,628,020.73262,802.0710.00%
2-3年1,360,658.07408,197.4130.00%
3-4年404,647.27202,323.6550.00%
4-5年240,486.23192,388.9880.00%
5年以上2,263,143.462,263,143.46100.00%
合计99,902,685.207,979,142.04

确定该组合依据的说明:

无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备24,712,759.644,244,478.64-4,814,478.6424,142,759.64
按组合计提坏账准备6,997,110.011,049,145.6467,113.617,979,142.04
合计31,709,869.651,049,145.644,244,478.6467,113.61-4,814,478.6432,121,901.68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
北京酷游通科技有限责任公司-570,000.00款项收回-款项收回困难
魔力小鸟(北京)信息技术有限公司4,814,478.64-债务重组款项收回困难
合计4,244,478.64

注:本期坏账准备其他变动主要系应收魔力小鸟(北京)信息技术有限公司款项以前年度核销,本期通过债务重组收回,因此转出收回增加的坏账准备。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款67,113.61

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名19,343,911.2419,343,911.2415.21%967,195.56
第二名11,256,554.3711,256,554.378.85%562,827.72
第三名9,405,060.009,405,060.007.40%7,270,669.00
第四名8,268,542.948,268,542.946.50%413,427.15
第五名8,079,294.008,079,294.006.35%7,079,294.00
合计56,353,362.5556,353,362.5544.31%16,293,413.43

4、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
信用评级较高的银行承兑汇票0.000.00

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款10,628,998.756,522,120.70
合计10,628,998.756,522,120.70

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金9,052,012.613,492,701.13
备用金24,800.0299,947.27
应收代收结算款522,901.141,137,570.44
往来款2,330,624.972,253,076.07
投资款及应收股权转让款7,450,000.001,950,000.00
其他1,518,260.951,891,183.94
合计20,898,599.6910,824,478.85

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)13,967,063.425,769,351.13
1至2年2,208,245.96380,336.25
2至3年273,653.85943,369.90
3年以上4,449,636.463,731,421.57
3至4年798,814.9034,509.99
4至5年34,509.98106,602.95
5年以上3,616,311.583,590,308.63
合计20,898,599.6910,824,478.85

3) 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备6,000,000.0028.71%6,000,000.00100.00%0.00500,000.004.62%500,000.00100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备14,898,599.6971.29%4,269,600.9428.66%10,628,998.7510,324,478.8595.38%3,802,358.1536.83%6,522,120.70
其中:
合计20,898,599.69100.00%10,269,600.9449.14%10,628,998.7510,824,478.85100.00%4,302,358.1539.75%6,522,120.70

按单项计提坏账准备:6,000,000.00

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
马玉涛500,000.00500,000.00500,000.00500,000.00100.00%款项收回困难
宁波合力同创投资管理合伙企业(有限合伙)0.000.005,500,000.005,500,000.00100.00%款项收回困难
合计500,000.00500,000.006,000,000.006,000,000.00

按组合计提坏账准备:4,269,600.94

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)8,467,063.42423,353.175.00%
1-2年2,208,245.96220,824.6010.00%
2-3年273,653.8582,096.1630.00%
3-4年798,814.90399,407.4550.00%
4-5年34,509.9827,607.9880.00%
5年以上3,116,311.583,116,311.58100.00%
合计14,898,599.694,269,600.94

确定该组合依据的说明:

无。按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额3,802,358.150.00500,000.004,302,358.15
2024年1月1日余额在本期
本期计提467,242.791,100,000.001,567,242.79
其他变动4,400,000.004,400,000.00
2024年12月31日余额4,269,600.946,000,000.0010,269,600.94

各阶段划分依据和坏账准备计提比例注:其他变动系期初一年内到期的非流动资产到期未收回而转入其他应收款,相应坏账准备也转入其他应收款-坏账准备。各阶段划分依据和坏账准备计提比例说明:

各阶段划分依据详见本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提比例为 28.66%,第二阶段坏账准备计提比例为0.00%,第三阶段坏账准备计提比例为100.00%。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提坏账准备500,000.001,100,000.000.000.004,400,000.006,000,000.00
按组合计提坏账准备3,802,358.15467,242.790.000.000.004,269,600.94
合计4,302,358.151,567,242.790.000.004,400,000.0010,269,600.94

注:其他变动系期初一年内到期的非流动资产到期未收回而转入其他应收款,相应坏账准备也转入其他应收款-坏账准备。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名应收股权转让款5,500,000.001 年以内26.32%5,500,000.00
第二名押金及保证金3,000,000.001 年以内14.36%150,000.00
第三名押金及保证金2,266,800.681 年以内10.85%113,340.03
第四名投资款1,950,000.005年以上9.33%1,950,000.00
第五名往来款700,000.001-2年3.35%70,000.00
第五名往来款1,000,000.001 年以内4.78%50,000.00
合计14,416,800.6868.99%7,833,340.03

6、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内6,584,575.0383.96%4,897,893.9283.07%
1至2年837,897.6010.68%329,652.475.59%
2至3年72,030.020.92%50,655.900.86%
3年以上348,216.464.44%617,874.9110.48%
合计7,842,719.115,896,077.20

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末数占预付款项期末合计数的比例
第一名2,452,830.1831.28%
第二名1,500,000.0019.13%
第三名400,000.005.10%
第四名396,423.865.05%
第五名300,000.003.83%
300,000.003.83%
小 计5,349,254.0468.22%

其他说明:

期末未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
库存商品23,698,832.73723,420.5222,975,412.214,197,371.450.004,197,371.45
发出商品5,237,195.025,237,195.02
合计28,936,027.75723,420.5228,212,607.234,197,371.450.004,197,371.45

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求前五名游戏情况

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品0.00723,420.52723,420.52
合计0.00723,420.52723,420.52

1. 本期计提、转回情况说明

类 别确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因
库存商品相关产品估计售价减去销售费用及相关费用-

按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

8、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款0.001,100,000.00
一年内到期的大额存单97,109,073.9810,000,000.00
合计97,109,073.9811,100,000.00

(1) 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

(2) 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预交企业所得税91,175.24350,388.45
增值税留抵税额2,037,212.992,677,600.03
银行理财产品80,000,000.000.00
待摊费用1,287,217.801,907,172.11
合计83,415,606.034,935,160.59

其他说明:

10、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
北京多牛互动传媒股份有限公司75,007,894.2075,007,894.20管理层判断
上海网鱼信息科技有限公司40,000,000.0040,000,000.00管理层判断
上海鱼泡泡信息科技有限公16,800.0016,800.00管理层判断
慈文传媒股份有限公司40,999,174.0043,247,515.802,248,341.8023,264,311.01管理层判断
新国脉数字文化股份有限公司15,420,795.62管理层判断
杭州顺玩网络有限公司2,450,000.002,450,000.00管理层判断
上海顺威洞天科技有限公司1,699,850.26管理层判断
杭州川核灵境科技有限公司9,430,600.009,430,600.00管理层判断
宁波梅山保税港区琪玉投资管理合伙企业(有限合伙)31,990,604.4232,115,081.48124,477.0631,009,395.58管理层判断
上海举佳爽网络科技有限公司5,000,000.00管理层判断
Trustlook inc.57,803,656.08管理层判断
合计199,895,072.62217,688,687.102,372,818.86118,777,212.93

本期存在终止确认

单位:元

项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因
新国脉数字文化股份有限公司4,006,449.08全部售出

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计 利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
北京多牛互动传媒股份有限公司管理层判断
上海网鱼信息科技有限公司管理层判断
上海鱼泡泡信息科技有限公司管理层判断
慈文传媒股份有限公司23,264,311.01管理层判断
新国脉数字文化股份有限公司-4,006,449.08管理层判断出售
杭州顺玩网络有限公司管理层判断
上海顺威洞天科技有限公司1,699,850.26管理层判断
杭州川核灵境科技有限公司管理层判断
宁波梅山保税港区琪玉投资管理合伙企业(有限合伙)31,009,395.58管理层判断
上海举佳爽网络科技有限公司5,000,000.00管理层判断
Trustlook inc.57,803,656.08管理层判断
合 计118,777,212.93-4,006,449.08

其他说明:

11、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州厚达顺网股权投资合伙企业(有限合伙)68,348,722.17-1,244,869.5567,103,852.62
福建顺网科技有限公司2,703,848.60-26,207.492,677,641.11
杭州橙竞酒店管理有限公司3,218,953.88-1,132,903.102,086,050.78
杭州星跃737,743.65-737,7
互动文化创意有限公司43.65
北京顺网景行科技有限公司566,457.15-443,787.45122,669.70
上海信恒链元企业服务合伙企业(有限合伙)150,000.003,000.00-412.28152,587.72
新疆顺网常青科技有限公司3,300,000.00-84,435.493,215,564.51
杭州数智元宇科技有限公司3,850,000.00-1,737,459.092,112,540.91
小计75,725,725.457,153,000.00-5,407,818.1077,470,907.35
合计75,725,725.457,153,000.00-5,407,818.1077,470,907.35

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

无其他说明:

期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

12、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
上海零宜投资合伙企业(有限合伙)22,320,191.6123,981,091.26
上海艾之瑞股权投资基金合伙企业(有限合伙)7,073,640.237,073,640.23
苏州三行智祺创业投资合伙企业(有限合伙)28,598,901.8430,000,000.00
北京九合锐达创业投资合伙企业(有限合伙)40,000,000.0040,000,000.00
杭州金投智业创业投资合伙企业(有限合伙)17,717,499.6419,185,714.29
杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)0.004,000,000.00
杭州云数元镜科技合伙企业(有限合伙)250,000.000.00
合计115,960,233.32124,240,445.78

其他说明:

无。

13、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产157,727,903.16165,880,242.36
固定资产清理0.000.00
合计157,727,903.16165,880,242.36

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额138,415,329.148,611,611.51113,859,202.78260,886,143.43
2.本期增加金额12,162,494.7112,162,494.71
(1)购置12,162,494.7112,162,494.71
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额8,025,313.298,025,313.29
(1)处置或报废8,025,313.298,025,313.29
4.期末余额138,415,329.148,611,611.51117,996,384.20265,023,324.85
二、累计折旧
1.期初余额7,075,519.807,278,230.9979,829,904.4194,183,655.20
2.本期增加金额6,574,728.48379,733.8812,622,865.4019,577,327.76
(1)计提6,574,728.48379,733.8812,622,865.4019,577,327.76
3.本期减少金额7,259,876.687,259,876.68
(1)处置或报废7,259,876.687,259,876.68
4.期末余额13,650,248.287,657,964.8785,192,893.13106,501,106.28
三、减值准备
1.期初余额0.00265,544.99556,700.88822,245.87
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额27,930.4627,930.46
(1)处置或报废27,930.4627,930.46
4.期末余额0.00265,544.99528,770.42794,315.41
四、账面价值
1.期末账面价值124,765,080.86688,101.6532,274,720.65157,727,903.16
2.期初账面价值131,339,809.341,067,835.5333,472,597.49165,880,242.36

(2) 固定资产的减值测试情况

?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

无其他说明:

期末固定资产减值系子公司成都吉胜科技有限责任公司商誉所在资产组于以前年度发生减值。

14、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额41,369,423.7041,369,423.70
2.本期增加金额79,646,552.4979,646,552.49
(1)租赁79,646,552.4979,646,552.49
3.本期减少金额10,293,356.6810,293,356.68
(2)其他减少10,293,356.6810,293,356.68
4.期末余额110,722,619.51110,722,619.51
二、累计折旧
1.期初余额17,214,257.5317,214,257.53
2.本期增加金额15,908,648.7415,908,648.74
(1)计提15,908,648.7415,908,648.74
3.本期减少金额10,293,356.6810,293,356.68
(1)处置
(2)其他减少10,293,356.6810,293,356.68
4.期末余额22,829,549.5922,829,549.59
三、减值准备
1.期初余额0.000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额0.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值87,893,069.9287,893,069.92
2.期初账面价值24,155,166.1724,155,166.17

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明:

期末使用权资产不存在减值迹象,故未计提减值准备。

15、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术域名商标软件著作权其他办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额468,713.00134,402.7743,040,448.549,078,137.3052,721,701.61
2.本期增加金额1,687,626.03384,778.762,072,404.79
(1)购置7,626.03384,778.76392,404.79
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加1,680,000.001,680,000.00
3.本期减少金额1,183,476.391,183,476.39
(1)处置1,183,476.391,183,476.39
4.期末余额468,713.00134,402.7744,728,074.578,279,439.6753,610,630.01
二、累计摊销
1.期初余额468,713.0085,146.1541,370,990.905,634,053.4447,558,903.49
2.本期增加金额402,219.361,677,333.082,079,552.44
(1)计提402,219.361,677,333.082,079,552.44
3.本期减少金额1,183,476.391,183,476.39
(1)处置1,183,476.391,183,476.39
4.期末余额468,713.0085,146.1541,773,210.266,127,910.1348,454,979.54
三、减值准备
1.期初余额0.0049,256.6228,333.2012,498.3690,088.18
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额961.06961.06
(1)处置961.06961.06
4.期末余额0.0049,256.6228,333.2011,537.3089,127.12
四、账面价值
1.期末账面价值0.000.002,926,531.112,139,992.245,066,523.35
2.期初账面价值0.000.001,641,124.443,431,585.505,072,709.94

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露

要求前五名游戏情况

无。

(2) 无形资产的减值测试情况

?适用 □不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

16、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
成都吉胜科技有限责任公司76,234,631.7376,234,631.73
上海新浩艺软件有限公司66,903,232.1766,903,232.17
上海凌克翡尔广告有限公司24,161,793.2524,161,793.25
杭州浮云网络科技有限公司80,876,373.3480,876,373.34
上海汉威信恒展览有限公司566,479,860.94566,479,860.94
上海潜思网络科技有限公司501,294.89501,294.89
厦门大漠骑兵网络科技有限公司299,402.61299,402.610.00
安徽星云网络科技有限公司52,589,810.1252,589,810.12
合计868,046,399.05299,402.61867,746,996.44

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
成都吉胜科技有限责任公司76,234,631.7376,234,631.73
上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司90,958,202.62106,822.8091,065,025.42
上海汉威信恒展览有限公司430,100,000.00430,100,000.00
安徽星云网络科技有限公司45,700,000.0045,700,000.00
合计642,992,834.35106,822.80643,099,657.15

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
上海汉威信恒展览有限公司上海汉威信恒展览有限公司主要从事展会业务,存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。上海汉威信恒展览有限公司
杭州浮云网络科技有限公司杭州浮云网络科技有限公司主要从事游戏业务,存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。杭州浮云网络科技有限公司
上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司主要从事网络信息服务业务,存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司
安徽星云网络科技有限公司安徽星云网络科技有限公司主要从事网咖特许经营业务,存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。安徽星云网络科技有限公司

资产组或资产组组合发生变化

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明

(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
上海汉威信恒展览有限公司267,470,869.76389,190,320.942025年至2029 年(后续为稳定期)2025-2029年预计销售收入增长率分别为 -2.4%、3.5%、3.5%、收入增长率0.00%、利润率31.49%、折现率14.25%稳定期收入增长率为0.00%,利润率、折现率与预测期最后一期一致。
0.5%、0.5%;折现率为14.25%
杭州浮云网络科技有限公司171,054,603.37361,194,941.622025年至2029 年(后续为稳定期)2025-2029年谨慎估计收入增长率每年均为-10%;折现率为10.84%收入增长率0.00%,利润率15.95%、折现率13.62%稳定期收入增长率为0.00%,利润率、折现率与预测期最后一期一致。
上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司144,500.8537,678.05106,822.802025年至2029 年(后续为稳定期)2025-2029年预计销售收入增长-6.04%、-4.66%、-4.89%、-4.95%、-5.15%;折现率为13.94%收入增长率0.00%,利润率2.97%、折现率13.94%稳定期收入增长率为0.00%,利润率、折现率与预测期最后一期一致。
安徽星云网络科技有限公司13,543,931.6316,098,668.352025年至2029 年(后续为稳定期)2025-2029年预计销售收入增长8.66%、10.88%、11.30%、10.87%、6.44%;折现率为10.00%收入增长率0.00%,利润率5.82%、折现率10.00%稳定期收入增长率为0.00%,利润率、折现率与预测期最后一期一致。
合计452,213,905.61766,521,608.96106,822.80

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

其他说明:

17、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公楼装修14,990,017.1016,813,035.7511,438,008.2020,365,044.65
其他2,933,631.952,167,337.102,097,014.933,003,954.12
合计17,923,649.0518,980,372.8513,535,023.1323,368,998.77

其他说明:

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备113,097.3516,964.600.000.00
可抵扣亏损0.000.00
坏账准备30,736,072.685,126,063.0928,509,485.824,777,459.46
计入其他综合收益的公允价值变动(减少)60,973,556.859,146,033.5362,607,187.079,391,078.06
预提费用28,433,587.594,265,038.1429,328,454.094,399,268.12
尚未解锁股权激励摊销35,190,048.305,278,507.25
政府补助941,964.28141,294.64995,535.71149,330.36
租赁负债76,319,020.3511,454,899.4711,447,925.481,807,196.05
合计197,517,299.1030,150,293.47168,078,636.4725,802,839.30

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
计入当期损益的公允价值变动(增加)1,159,823.90173,973.59994,628.75149,194.32
使用权资产74,920,334.4311,244,839.9012,094,709.951,902,473.02
合计76,080,158.3311,418,813.4913,089,338.702,051,667.34

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产11,392,294.2018,757,999.271,950,298.6023,852,540.70
递延所得税负债11,392,294.2026,519.291,950,298.60101,368.74

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异71,751,020.6771,363,630.50
可抵扣亏损857,180,726.61830,720,186.29
合计928,931,747.28902,083,816.79

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
202429,048,518.71
202518,117,900.7318,117,900.73
202627,371,066.4027,371,066.40
202740,572,998.9240,573,004.74
202834,491,499.5334,519,434.08
202937,626,321.8949,761.81
2030269,608,784.05310,825,879.54
2031153,808,515.79155,729,179.70
2032126,739,887.98126,739,887.98
203387,745,552.6087,745,552.60
203461,098,198.720.00
合计857,180,726.61830,720,186.29

其他说明:

19、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
一年以上的大额存单600,226,666.660.00600,226,666.6652,481,227.400.0052,481,227.40
预付长期资产购置款588,694.830.00588,694.83128,439.770.00128,439.77
合计600,815,361.490.00600,815,361.4952,609,667.170.0052,609,667.17

其他说明:

无。

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金1.961.96质押保证金账户余额未转出
货币资金300,000.00300,000.00冻结因诉讼事宜冻结[注]1,200,000.001,200,000.00冻结因诉讼事宜冻结
货币资金250,000,000.00250,000,000.00冻结购买银行理财T+1冻结
合计250,300,000.00250,300,000.001,200,001.961,200,001.96

其他说明:

注:期末银行存款中30万元因诉讼事宜冻结主要系子公司安徽星云网络科技有限公司作为共同被告,原告申请诉前保全而被法院冻结。安徽省阜阳市颍州区人民法院已于2025年2月16日按照原告撤回起诉进行处理,相应冻结款项已解冻。

21、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内121,018,572.8956,126,677.60
1至2年3,544,147.632,380,586.86
2至3年1,667,756.71162,449.20
3年以上1,058,971.711,106,198.66
合计127,289,448.9459,775,912.32

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

期末无账龄超过1年的大额应付账款。

22、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款59,715,657.7572,254,120.63
合计59,715,657.7572,254,120.63

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付终端服务费及推广费23,729,842.3022,331,149.98
代收代付款18,432,738.2116,515,038.84
应付限制性股票认购款及出售收益3,419,522.2022,543,153.36
应付押金及保证金5,147,210.855,038,412.05
其他8,986,344.195,826,366.40
合计59,715,657.7572,254,120.63

2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

期末无账龄超过1年的大额其他应付款。

23、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收销售款85,437,590.8273,843,836.39
合计85,437,590.8273,843,836.39

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

24、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬104,131,426.30316,710,342.31321,988,004.0798,853,764.54
二、离职后福利-设定提存计划1,958,029.4921,939,745.3122,377,141.791,520,633.01
三、辞退福利0.005,319,024.394,714,637.62604,386.77
四、一年内到期的其他福利0.00
合计106,089,455.79343,969,112.01349,079,783.48100,978,784.32

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴99,702,687.84274,738,483.96280,680,325.0793,760,846.73
2、职工福利费33,490.008,872,991.488,871,742.4834,739.00
3、社会保险费986,608.7513,248,919.9413,281,280.46954,248.23
其中:医疗保险费935,184.0912,825,912.8612,835,478.67925,618.28
工伤保险费50,722.87413,910.66436,003.5828,629.95
生育保险费701.799,096.429,798.210.00
4、住房公积金269,209.6016,893,974.8416,931,154.44232,030.00
5、工会经费和职工教育经费3,139,430.112,955,972.092,223,501.623,871,900.58
合计104,131,426.30316,710,342.31321,988,004.0798,853,764.54

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,891,391.1921,217,783.2621,637,315.371,471,859.08
2、失业保险费66,638.30721,962.05739,826.4248,773.93
合计1,958,029.4921,939,745.3122,377,141.791,520,633.01

其他说明:

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税4,270,925.465,483,262.34
企业所得税19,091,141.034,900,961.27
个人所得税20,069,065.803,785,368.72
城市维护建设税170,232.92115,040.37
教育费附加73,898.2550,022.10
地方教育附加49,265.4833,348.05
残疾人保障金21,642.52452.96
印花税206,122.95210,561.17
水利建设专项资金1,567.63846.22
城镇土地使用税7,707.005,309.00
房产税1,162,688.76568,849.79
其他118,528.8793,604.08
合计45,242,786.6715,247,626.07

其他说明:

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债12,884,090.745,784,163.30
合计12,884,090.745,784,163.30

其他说明:

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税4,892,293.274,298,128.08
合计4,892,293.274,298,128.08

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计

其他说明:

28、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1-2年13,216,909.024,678,711.38
2-3年10,646,757.144,958,106.92
3年以上52,691,686.497,608,309.30
合计76,555,352.6517,245,127.60

其他说明:

29、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助995,535.7153,571.43941,964.28浮云科技收到杭州市拱墅区发改经信局企业购买办公楼补贴
合计995,535.7153,571.43941,964.28

其他说明:

30、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数694,287,240.000.000.000.000.000.00694,287,240.00

其他说明:

无。

31、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)266,538,188.184,464,023.896,484,690.78264,517,521.29
其他资本公积35,190,048.3011,102,107.2646,292,155.560.00
合计301,728,236.4815,566,131.1552,776,846.34264,517,521.29

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)股本溢价的变动

1)本期增加2022年员工持股计划失效部分由公司本期售出,卖出所得与库存股成本的差额 3,893,868.80元计入资本公积-股本溢价;2022年员工持股计划失效部分对应分红570,155.09元计入资本公积-股本溢价。2)本期减少本期2022年员工持股计划第二个锁定期届满,结转可解锁部分对应的员工持股计划认购款、锁定期内确认的资本公积-其他资本公积以及相应的库存股,差额-6,484,690.78元计入资本公积-股本溢价。

(2)其他资本公积的变动

1)本期增加本期确认股权激励费用计入资本公积-其他资本公积 11,102,107.26元。2)本期减少本期2022年员工持股计划第二个锁定期届满,结转累计确认的股权激励费用 46,292,155.56元。

32、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份回购289,113,321.7650,438,406.6295,848,587.40243,703,140.98
合计289,113,321.7650,438,406.6295,848,587.40243,703,140.98

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)增加说明

公司分别于2024年2月4日、2024年2月21日召开第五届董事会第十六次会议、2024年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》,同意自股东大会审议通过本次回购股份方案之日起十二个月内,使用不超过人民币10,000万元(含10,000万元),且不低于人民币5,000万元(含5,000万元)的自有或自筹资金,采取集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份,本次回购的股份将全部予以注销并相应减少公司注册资本。

截至2024年12月31日,本次回购累计回购股份数量4,551,300.00 股,约占公司总股本的0.6555%,最高成交价为13.00元/股,最低成交价为9.60元/股,成交总金额 50,438,406.62 元(含交易费用),故库存股本期增加金额为50,438,406.62 元。

(2)减少说明

本期2022年员工持股计划第二个锁定期届满,可解锁的股票数量为5,471,886.00股,公司结转相应的库存股成本74,664,390.34元;

本期公司将2022年员工持股计划未解锁失效部分出售,对应数量为 1,552,514.00股,公司结转相应的库存股成本21,184,197.06元。

33、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-111,019,765.09-2,372,818.86-4,006,449.08245,044.541,388,585.68-109,631,179.41
其他权益工具投资公允价值变动-111,019,765.09-2,372,818.86-4,006,449.08245,044.541,388,585.68-109,631,179.41
二、将重分类进损益的其他综合收益117,876.84-23,241.03-18,594.92-4,646.1199,281.92
外币财务报表折算差额117,876.84-23,241.03-18,594.92-4,646.1199,281.92
其他综合收益合计-110,901,888.25-2,396,059.89-4,006,449.08245,044.541,369,990.76-4,646.11-109,531,897.49

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

34、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积226,195,879.6341,645,511.44267,841,391.07
合计226,195,879.6341,645,511.44267,841,391.07

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)根据《公司法》和公司章程的规定,本期按照母公司净利润10%提取法定盈余公积 41,325,060.67元。

(2)本期公司处置其他权益工具投资,相关处置损益直接计入留存收益,其中直接计入未分配利润 2,884,056.93元、直接计入盈余公积 320,450.77元。

35、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,196,218,176.061,084,959,380.23
调整后期初未分配利润1,196,218,176.061,084,959,380.23
加:本期归属于母公司所有者的净利润251,883,374.80169,504,103.77
减:提取法定盈余公积41,325,060.6712,828,000.81
应付普通股股利54,296,977.4247,510,062.74
加:其他转入2,884,056.932,092,755.61
期末未分配利润1,355,363,569.701,196,218,176.06

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

36、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,839,548,542.961,082,990,357.251,432,966,269.94727,969,834.24
合计1,839,548,542.961,082,990,357.251,432,966,269.94727,969,834.24

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
网络广告及增值1,337,404,918.87985,546,444.731,337,404,918.87985,546,444.73
游戏业务383,170,186.8554,170,983.76383,170,186.8554,170,983.76
展会业务116,522,147.3441,548,656.48116,522,147.3441,548,656.48
其他2,451,289.901,724,272.282,451,289.901,724,272.28
小 计1,839,548,542.961,082,990,357.251,839,548,542.961,082,990,357.25
按经营地区分类
其中:
境内1,837,440,507.551,081,818,103.801,837,440,507.551,081,818,103.80
境外2,108,035.411,172,253.452,108,035.411,172,253.45
小 计1,839,548,542.961,082,990,357.251,839,548,542.961,082,990,357.25
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计1,839,548,542.961,082,990,357.251,839,548,542.961,082,990,357.25

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息:

无重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

37、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税2,855,484.591,685,086.45
教育费附加1,260,872.87733,621.71
房产税1,608,067.97805,870.59
土地使用税9,505.507,521.08
车船使用税23,020.0020,500.00
印花税579,779.12655,142.56
地方教育附加840,581.86489,081.02
文化事业建设费1,927,536.97929,231.34
其他13,604.4513,732.92
合计9,118,453.335,339,787.67

其他说明:

计缴标准详见本附注“税项”之说明

38、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
员工薪酬133,211,764.39152,308,267.81
办公费8,411,369.2510,102,304.65
差旅费2,896,006.263,605,061.89
折旧摊销费20,884,375.5818,178,696.64
业务招待费3,740,074.872,322,545.64
服务及咨询费14,644,328.4711,669,767.38
股权激励费用11,102,107.2621,451,708.84
其他610,292.141,616,628.90
合计195,500,318.22221,254,981.75

其他说明:

39、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
员工薪酬42,161,550.3937,915,168.27
办公费1,091,681.931,297,324.11
业务招待费1,672,437.821,677,692.19
差旅费2,019,813.811,910,674.87
折旧摊销费3,162,687.392,581,065.94
终端服务费44,620,898.7442,841,532.27
广告宣传费14,134,098.1823,550,588.08
其他1,061,725.10776,161.62
合计109,924,893.36112,550,207.35

其他说明:

40、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬144,073,205.23156,268,127.69
直接投入费用639,394.26788,610.24
折旧与摊销18,041,687.8622,720,413.84
其他5,685,627.927,140,776.34
合计168,439,915.27186,917,928.11

其他说明:

41、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用3,790,469.121,707,579.19
其中:租赁负债利息费用3,790,469.121,707,579.19
减:利息收入18,755,023.2636,229,231.05
汇兑损益-88,416.77-40,481.24
手续费支出4,073,740.793,438,391.20
合计-10,979,230.12-31,123,741.90

其他说明:

42、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
收到的政府补助11,948,213.629,949,963.15
递延收益摊销53,571.4364,464.29
个税手续费返还366,744.93864,734.68
增值税减免228,608.922,887,429.96
合 计12,597,138.9013,766,592.08

43、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产165,195.1511,600.10
合计165,195.1511,600.10

其他说明:

44、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5,407,818.10-3,299,073.72
处置长期股权投资产生的投资收益-301,020.87-244,995.37
债务重组收益1,680,000.00
处置其他非流动金融资产产生的投资收益-1,200,000.00
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益7,447,208.355,738,450.52
银行理财产品(含结构性存款)及银行存单收益23,296,911.59368,048.33
合计25,515,280.972,562,429.76

其他说明:

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

45、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-479,145.64-75,723.50
其他应收款坏账损失-1,567,242.79542,095.14
一年内到期的非流动资产坏账损失0.00-4,400,000.00
合计-2,046,388.43-3,933,628.36

其他说明:

46、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-723,420.52
十、商誉减值损失-106,822.80-2,547,986.00
合计-830,243.32-2,547,986.00

其他说明:

47、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益3,030,266.03-2,963,869.33
其中:固定资产30,266.03-987,165.79
使用权资产-1,976,703.54
无形资产3,000,000.000.00
合 计3,030,266.03-2,963,869.33

48、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得2,394.692,394.69
罚没及违约金收入129,811.32100,628.93129,811.32
其他705,984.04278,278.81705,984.04
合计838,190.05378,907.74838,190.05

其他说明:

49、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠95,420.00204,017.0095,420.00
非流动资产毁损报废损失399,769.34296,874.67399,769.34
罚款支出0.0010,100.000.00
赔偿金、违约金72,000.00268,629.7072,000.00
税收滞纳金996.924,419.02996.92
其他163,222.21118,403.38163,222.21
合计731,408.47902,443.77731,408.47

其他说明:

50、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用35,732,519.7325,591,785.12
递延所得税费用4,774,647.44-1,762,510.02
合计40,507,167.1723,829,275.10

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额323,091,866.53
按法定/适用税率计算的所得税费用48,463,779.98
子公司适用不同税率的影响5,539,704.98
调整以前期间所得税的影响-112,014.95
非应税收入的影响559,213.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响745,232.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6,477,648.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响16,653,891.76
研发费用加计扣除的影响-24,004,265.70
小型微利企业所得税优惠的影响-804,158.10
其他税收优惠政策的影响-59,999.94
税率调整的影响3,431.55
所得税费用40,507,167.17

其他说明:

无。

51、其他综合收益

详见附注33、其他综合收益。

52、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到政府财政补助11,948,213.6210,949,963.15
收到利息收入18,755,023.2632,306,910.89
收回银行保证金及冻结款项900,001.960.00
收到押金及保证金243,629.801,794,945.88
收到代收代付款项3,066,573.934,966,487.65
收到其他往来款净额及其他5,996,942.752,682,336.44
合计40,910,385.3252,700,644.01

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售费用64,037,184.9069,860,277.52
付现的管理费用28,632,625.0628,845,116.13
付现的研发费用5,291,131.179,674,947.89
付现的财务费用4,073,740.803,438,391.20
支付的押金及保证金5,596,224.681,644,860.00
支付代收代付款项613,820.812,400,827.08
支付往来款净额及其他款项1,962,334.742,605,856.66
合计110,207,062.16118,470,276.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
子公司厦门大漠骑兵网络科技有限公司丧失控制权导致的现金变动650.800.00
合计650.80

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
员工持股计划出售股票收到的现金113,466,523.2133,614,753.49
收到员工持股计划持有股票对应的分红564,211.75655,609.36
合计114,030,734.9634,270,362.85

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付员工持股计划失效部分的本金0.0015,575,848.00
支付员工持股计划解锁部分的本金及出售收益74,582,169.023,760,183.11
回购库存股50,438,406.6265,200,931.00
支付租赁相关款项14,443,842.7514,977,604.09
支付员工持股计划对应分红649,666.010.00
合计140,114,084.4099,514,566.20

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
租赁负债(含1年以内)23,029,290.900.0083,437,021.5813,494,948.693,531,920.4089,439,443.39
应付股利0.000.00104,296,977.4295,546,977.428,750,000.000.00
合计23,029,290.90.00187,733,999.109,041,926.12,281,920.489,439,443.3
0001109

(4) 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

53、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润282,584,699.36192,599,599.84
加:资产减值准备2,876,631.756,481,614.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,577,327.7619,687,034.55
使用权资产折旧15,908,648.7415,224,125.36
无形资产摊销2,079,552.448,321,128.45
长期待摊费用摊销13,535,023.1311,051,139.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,030,266.032,963,869.33
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)397,374.65296,874.67
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-165,195.15-11,600.10
财务费用(收益以“-”号填列)3,790,469.12-2,214,740.97
投资损失(收益以“-”号填列)-25,515,280.97-2,562,429.76
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,849,496.89627,432.48
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-74,849.45-2,389,942.50
存货的减少(增加以“-”号填列)-24,738,656.301,247,443.40
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-14,070,883.10-11,529,890.09
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)88,769,867.1231,497,483.66
其他11,965,601.3722,436,146.42
经营活动产生的现金流量净额378,739,561.33293,725,288.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产79,646,552.4912,754,165.67
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额528,285,319.231,378,443,713.71
减:现金的期初余额1,378,443,713.711,235,215,990.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-850,158,394.48143,227,723.31

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00
其中:
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物650.80
其中:
厦门大漠骑兵网络科技有限公司650.80
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0.00
其中:
处置子公司收到的现金净额-650.80

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金528,285,319.231,378,443,713.71
其中:库存现金139,904.6789,012.25
可随时用于支付的银行存款519,971,195.881,369,904,602.78
可随时用于支付的其他货币资金8,174,218.688,450,098.68
三、期末现金及现金等价物余额528,285,319.231,378,443,713.71

(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位:元

项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位:元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
货币资金1.96农行保证金账户余额
货币资金300,000.001,200,000.00因诉讼事宜冻结
货币资金250,000,000.00购买银行理财T+1冻结
合计250,300,000.001,200,001.96

其他说明:

期末银行存款中30万元因诉讼事宜冻结主要系子公司安徽星云网络科技有限公司作为共同被告,原告申请诉前保全而被法院冻结。安徽省阜阳市颍州区人民法院已于2025年2月16日按照原告撤回起诉进行处理,相应冻结款项已解冻。

(7) 其他重大活动说明

54、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元189,185.647.18841,359,942.05
欧元
港币
新加坡元140,868.285.3214749,616.47
应收账款
其中:美元
欧元
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用本公司有如下境外经营实体:

(1)Shunwang Technology(HongKong)Limited,主要经营地为中国香港,记账本位币为美元;

(2)Shunwang Technology Holding Limited,主要经营地为British Virgin Islands,记账本位币为美元;

(3) NTH SPACE PTE. LTD.,主要经营地为Singapore,记账本位币为新加坡元;

(4) Sonnet Technology HK Co.,Limited,主要经营地为中国香港,记账本位币为美元;

(5) Syngrid Technology HK Limited,主要经营地为中国香港,记账本位币为美元。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、新加坡元为其记账本位币,本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。

55、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

项 目本期数
短期租赁费用1,725,001.77

涉及售后租回交易的情况

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁

□适用 ?不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

56、其他

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬144,073,205.23156,268,127.69
直接投入费用639,394.26788,610.24
折旧与摊销18,041,687.8622,720,413.84
委托开发费用3,063,367.653,327,731.91
其他2,622,260.273,813,044.43
合计168,439,915.27186,917,928.11
其中:费用化研发支出168,439,915.27186,917,928.11

1、符合资本化条件的研发项目

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明:

九、合并范围的变更

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否

单位:元

子公司名称丧失控制权时点的处置价款丧失控制权时点的处置比例丧失控制权时点的处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额
厦门大漠骑兵网络科技有限公司0.0095.00%转让2024年02月29日因厦门大漠骑兵网络科技有限公司于2024年3月7日办妥了工商变更登记手续。为便于核算,根据重要性原则,确定出售日为2024年2月29日。-301,020.870.00%0.000.000.00-0.00

其他说明:

根据本公司之子公司杭州游猫网络科技有限公司与自然人蓝祖凯签订的《厦门大漠骑兵网络科技有限公司股权转让协议》,并经2024年2月29日厦门大漠骑兵网络科技有限公司股东会审议批准,同意杭州游猫网络科技有限公司将所持有的厦门大漠骑兵网络科技有限公司95%股权以0.00元转让给自然人蓝祖凯,股权转让基准日为2024年2月29日。本公司自2024年3月起,不再将其纳入合并财务报表范围。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1、以直接设立或投资等方式增加的子公司

2024年4月,本公司出资设立Sonnet Technology HK Co.,Limited。该公司于2024年4月5日取得香港特别行政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》,注册资本为港币1.00万元,公司认缴出资港币1.00万元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截至2024年12月31日,SonnetTechnology HK Co.,Limited的净资产为267.41元,成立日至期末的净利润为264.58元。2024年10月,本公司出资设立Syngrid Technology HK Limited。该公司于2024年10月8日取得香港特别行政区公司注册处颁发的《公司注册证明书》,注册资本为港币1.00万元,公司认缴出资港币1.00万元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截至2024年12月31日,Syngrid Technology HK Limited的净资产为 -9,841.06元,成立日至期末的净利润为 -9,736.88元。2024年11月,本公司之子公司海南数智云投网络科技有限公司出资设立海南游貘科技有限公司。该公司于2024年11月21日完成工商设立登记,注册资本为人民币500万元,公司认缴出资人民币500万元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。截至2024年12月31日,海南游貘科技有限公司的净资产为 -800.00元,成立日至期末的净利润为-800.00元。

2、吸收合并

本期未发生吸收合并的情况。

3、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
杭州顺网宇酷科技有限公司2,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
成都吉胜科技有限责任公司10,000,000.00成都成都计算机应用服务100.00%非同一控制下企业合并
成都万象六和广告有限责任公司2,000,000.00成都成都计算机应用服务100.00%非同一控制下企业合并
上海新浩艺软件有限公司53,587,764.00上海上海计算机应用服务100.00%非同一控制下企业合并
上海凌克翡尔广告有限公司1,000,000.00上海上海计算机应用服务100.00%非同一控制下企业合并
杭州耘和科技有限公司3,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州浮云网络科技有限公司10,000,000.00杭州杭州计算机应用服务80.00%非同一控制下企业合并
杭州游猫网络科技有限公司8,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州京钰科技有限公司30,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州势茂网络科技有限公司10,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
宁波尚立网络科技有限公司1,000,000.00宁波宁波计算机应用服务100.00%新设
上海潜思网络科技有限公司2,000,000.00上海上海计算机应用服务51.00%非同一控制下企业合并
NTH SPACE PTE. LTD.1,000,000.001SingaporeSingapore计算机应用服务100.00%新设
杭州树枝互动网络科技有限公司20,000,000.00杭州杭州计算机应用服务78.75%新设
海南数智云投网络科技有限公司40,000,000.00海南海南计算机应用服务100.00%新设
海南游貘科技有限公司5,000,000.00海南海南计算机应用服务100.00%新设
浙江顺盟科技有限公司100,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州旷远科技有限公司25,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州顺网珑腾信息技术有限公司10,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
上海汉威信恒展览有限公司5,000,000.00上海上海展览展示服务100.00%非同一控制下企业合并
上海汉威信恒文化发展有限公司5,000,000.00上海上海展览展示服务100.00%非同一控制下企业合并
天津汉威信恒文化传播有限公司1,000,000.00天津天津展览展示服务100.00%非同一控制下企业合并
北京汉威信恒文化传播有限公司1,000,000.00北京北京展览展示服务100.00%新设
Shunwang Technology(HongKong)Limited1.002香港香港计算机应用服务100.00%新设
Shunwang Technology Holding Limited1.003British Virgin IslandsBritish Virgin Islands计算机应用服务100.00%新设
杭州雾联科技有限公司40,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
杭州云莱信息技术有限公司100,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
安徽星云网络科技有限公司30,000,000.00合肥合肥计算机应用服务73.00%非同一控制下企业合并
杭州宇酷互动科技有限公司30,000,000.00杭州杭州计算机应用服务100.00%新设
中顺迈塔文化科技(上海)有限公司10,000,000.00上海上海计算机应用服务40.00%新设
武汉云猫网络科技有限公司1,000,000.00武汉武汉计算机应用服务100.00%新设
Sonnet Technology HK Co.,Limited10,000.004香港香港计算机应用服务100.00%新设
Syngrid Technology HK Limited10,000.005香港香港计算机应用服务100.00%新设

注:1 此处为100万新加坡元2 此处为1美元3 此处为1美元4 此处为1万港币5 此处为1万港币在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司直接持有中顺迈塔文化科技(上海)有限公司40%的股权,同时中顺迈塔文化科技(上海)有限公司的股东上海云顺威恒企业服务合伙企业(有限合伙)将其持有中顺迈塔文化科技(上海)有限公司20%股权对应的表决权无偿委托给本公司行使,该表决权委托长期有效且不可撤销,故本公司合计持有该公司60%的表决权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
杭州浮云网络科技有限公司20.00%31,090,849.1550,000,000.0049,296,850.19

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

无其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
杭州浮云网络科技有限公司229,719,620.28207,466,349.70437,185,969.98191,370,319.262,332,731.09193,703,050.35335,857,071.73137,752,952.50473,610,024.23133,806,049.91997,275.73134,803,325.64

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
杭州浮云网络科技有限公司313,398,328.11155,454,245.74155,435,661.30169,495,751.65307,456,946.42131,448,376.11131,498,719.20161,796,970.90

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计77,470,907.3575,725,725.45
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-5,407,818.10-3,299,073.72
--综合收益总额-5,407,818.10-3,299,073.72

其他说明:

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益995,535.7153,571.43941,964.28与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益12,001,785.0510,014,427.44

其他说明无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注“合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大,但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见本附注“合并财务报表项目注释——外币货币性项目”。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险,但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

3、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

截至2024年12月31日,本公司无外部借款。因此,本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

4、其他价格风险

本公司直接持有慈文传媒股份有限公司的股票、通过宁波梅山保税港区琪玉投资管理合伙企业(有限合伙)的投资间接持有浙江世纪华通集团股份有限公司股票,股票价值波动使公司承担一定的价格风险。

5、信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司按照客户管理信用风险集中度,设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中,因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

(1)信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为信用风险已显著增加:

1)合同付款已逾期超过 30 天。

2)根据外部公开信用评级结果,债务人信用评级等级大幅下降。

3)债务人生产或经营环节出现严重问题,经营成果实际或预期发生显著下降。

4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

(2)已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

1)发行方或债务人发生重大财务困难。

2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等。

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

(3)预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:

1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。

2)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。

3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保物或其他信用支持的可获得性不同,违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口,来确定预期信用损失。本报告期内,预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

(4)预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析,识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息,如GDP增速等宏观经济状况,所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

6、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:

项 目期末数
一年以内一至两年两至三年三年以上合 计
应付账款127,289,448.94---127,289,448.94
其他应付款59,715,657.75---59,715,657.75
一年以内到期的其他非流动负债16,349,638.16---16,349,638.16
租赁负债-16,132,179.4313,072,883.2859,340,796.1988,545,858.90
金融负债和或有负债合计203,354,744.8516,132,179.4313,072,883.2859,340,796.19291,900,603.75

续上表:

项 目期初数
一年以内一至两年两至三年三年以上合 计
应付账款59,775,912.32---59,775,912.32
其他应付款72,254,120.63---72,254,120.63
一年以内到期的其他非流动负债6,642,905.27---6,642,905.27
租赁负债-5,316,124.005,383,305.358,019,558.6318,718,987.98
金融负债和或有负债合计138,672,938.225,316,124.005,383,305.358,019,558.63157,391,926.20

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

7、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2024年12月31日,本公司的资产负债率为18.37%(2023年12月31日:14.53%)。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产740,148.00125,000,000.0059,000,000.00184,740,148.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产740,148.00125,000,000.0059,000,000.00184,740,148.00
(4)银行理财产品740,148.00125,000,000.000.00125,740,148.00
(5)结构性存款0.000.0059,000,000.0059,000,000.00
(二)其他债权投资0.000.00115,960,233.32115,960,233.32
(三)其他权益工具投资72,989,778.420.00126,905,294.20199,895,072.62
持续以公允价值计量的资产总额73,729,926.42125,000,000.00301,865,527.52500,595,453.94
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于在活跃市场上有报价的金融工具,本公司以其在活跃市场报价确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于公司持有的银行理财产品,采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具的交易商报价。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的结构性存款,账面价值与公允价值相近,采用账面价值作为公允价值。

对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资中上海举佳爽网络科技有限公司、Trustlook Inc.、上海顺威洞天科技有限公司,采用估值技术确定其公允价值,公允价值减记为0。

对于不在活跃市场上交易的其他其他权益工具投资、其他债权投资,由于公司持有被投资单位股权较低,无重大影响,对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行,且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转

让股权等可作为确定公允价值的参考依据,此外,公司从可获取的相关信息分析,未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化,因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”,因此年末以成本作为公允价值。

5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
华勇---31.71%31.71%

本企业的母公司情况的说明

无本企业最终控制方是华勇。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益——在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益——在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
福建顺网科技有限公司联营企业
杭州星跃互动科技有限公司联营企业
杭州橙竞酒店管理有限公司联营企业
浙江慧博太梦科技有限公司联营企业

其他说明:

注:子公司杭州浮云网络科技有限公司已于2023年10月转让其持有的浙江慧博太梦科技有限公司33.15%的股权,股权转让后不再认定为关联方。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海派博软件有限公司受同一实际控制人控制的公司
杭州资辉置业有限公司受实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司
李德宏[注]关键管理人员

其他说明:

注:公司副总经理李德宏已于2024年10月因个人原因辞职,辞职后不再担任公司任何职务。

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易 内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海派博软件有限公司服务费6,896,143.018,485,405.35
杭州橙竞酒店管理有限公司场地费0.003,773.58
杭州星跃互动科技有限公司服务费478,437.160.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
福建顺网科技有限公司技术服务收入0.0064,969.32
福建顺网科技有限公司硬件收入8,938.060.00
上海派博软件有限公司门票收入9,433.9616,584.91
浙江慧博太梦科技有限公司营业外收入0.00100,628.93

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

(2) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州资辉置业有限公司购买房产0.0068,599,735.90

(3) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员人数14.0016.00
在本公司领取报酬人数12.0014.00
报酬总额8,683,050.3610,515,214.85

6、关联方应收应付款项

(1) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
(1)应付账款
上海派博软件有限公司1,179,340.501,076,558.73
(2)其他应付款
华勇237,055.280.00
李德宏3,419,522.25

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
管理人员00.003,632,886.0014,531,544.0000.0000.00
研发人员00.00973,500.003,894,000.0000.0000.00
生产人员00.0045,000.00180,000.0000.0000.00
销售人员00.00820,500.003,282,000.0000.0000.00
合计00.005,471,886.0021,887,544.0000.0000.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明:

1、公司2022年第一次临时股东大会审议通过了公司2022年员工持股计划(草案)(以下简称员工持股计划),本次员工持股计划规模不超过 9,365,848.00股,占公司当前总股本的1.35%,本员工持股计划购买公司回购股票的价格为

4.00元/股,拟筹集资金总额上限为37,463,392.00元,本员工持股计划的存续期为36个月,自最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。

截止2022年8月19日公司已收到员工持股计划认购资金合计37,463,392.00元,股数 9,365,848.00股。本期认购情况业经浙江中诚永健会计师事务所有限公司审验,并由其出具《验证报告》(浙健验字(2022)第004号)。

2、本公司于2022年8月完成了《杭州顺网科技股份有限公司员工持股计划(草案)》限制性股票授予登记工作。公司董事会决定向符合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票9,365,848.00股,授予价格为4.00元/股。

激励对象自获授限制性股票之日起36个月内为锁定期。在锁定期内,激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定,不得转让、不得用于偿还债务。在解锁期内,若达到本股权激励计划规定的解锁条件,激励对象可分两次次申请解锁:

(1)第一次解锁期为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月,可解锁数量占限制股票总数的50%;

(2)第二次解锁期为为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满 24个月,可解锁数量占限制股票总数的50%。

本次员工持股计划授予登记的股票共计9,365,848.00股,于2022年8月26日在中国证券登记结算有限责任公司完成登记。本次员工持股计划持有股票权益变动情况如下:

2023年8月28日,本次员工持股计划第一个锁定期届满,鉴于2022年度业绩考核条件未达成,该解锁期对应的标的股票权益不得解锁,不得解锁部分的50%由持股计划管理委员会收回,剩余50%(即2,341,462.00股)递延至下一年度考核及解锁,因2022年度业绩未达到相应业绩条件而失效的权益工具总额为2,341,462.00股;

2023年度由于激励对象离职而退出2022年员工持股计划,相应失效的权益工具总额为1,552,500.00股;

2024年8月28日,本次员工持股计划第二个锁定期已届满,根据公司2023年度业绩考核实现情况,可解锁的权益工具总额为5,471,886.00股。

截至2024年12月31日,2022年员工持股计划所持有的公司股票已通过二级市场集中竞价交易方式全部出售完毕,本次员工持股计划已实施完毕并终止。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据授予日公司股票收盘价扣除授予价格测算得出
授予日权益工具公允价值的重要参数授予日公司股票收盘价
可行权权益工具数量的确定依据预计行权人数乘以每人授予的数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额46,292,155.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额11,102,107.26

其他说明:

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
管理人员7,714,491.290.00
研发人员1,793,281.210.00
生产人员82,894.350.00
销售人员1,511,440.410.00
合计11,102,107.260.00

其他说明:

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

截止2024年12月31日止,本公司尚未缴纳的子公司出资人民币合计 16,448.00万元、港币合计2.00万元、美元合计2.00元。

2、承租人已承诺但尚未开始的租赁及财务影响

至资产负债表日止,本公司作为承租人已承诺但尚未开始的租赁的未来潜在现金流出情况如下:

项 目期末数
未折现租赁付款额:
资产负债表日后第1年16,349,638.16
资产负债表日后第2年16,132,179.43
资产负债表日后第3年13,072,883.28
以后年度59,340,796.19
合 计104,895,497.06

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

(1)本公司为非关联方提供的担保事项

1)截至2024年12月31日,本公司为非关联方提供保证担保的情况:

2023年4月,杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)与杭州联合农村商业银行股份有限公司吴山支行签订《最高额保证合同》,杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)对杭州联合农村商业银行股份有限公司吴山支行自2023年3月23日至2025年3月22日融资期间内向浙江浙商至樽酒业有限公司所提供的折合人民币490万的最高额债权提供担保,公司子公司杭州浮云网络科技有限公司作为杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)的有限合伙人,对杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)的担保承担连带担保责任。截至2024年12月31日,公司子公司杭州浮云网络科技有限公司已将其在杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙)中持有的全部份额对外转让。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)0.9
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)0.9
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案公司拟以2024年度权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户的股份数为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.90元(含税),合计派发现金股利人民币60,674,749.38元(含税),不送红股,不进行资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度。该预案尚待公司2024年度股东大会审议。

2、其他资产负债表日后事项说明

截止财务报告批准报出日,除上述事项外本公司无应披露的其他重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、债务重组

1、公司作为债权人

债务重组方式债权账面价值债务重组相关损益因债务重组增加的对联营 或合营企业的权益性投资或有应付/或有应收债务重组中公允价值的确定方法和依据
增加额占联营或合营企业股份总额的比例(%)
以资产清偿债务-1,680,000.00---评估报告

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

实际控制人华勇质押本公司的股份情况

出质人质权人质押期间质押股份数
华勇国泰君安证券股份有限公司2023年06月29日-2025年06月27日22,280,900.00
华勇国泰君安证券股份有限公司2022年05月09日-2025年05月08日26,400,000.00
华勇广发证券股份有限公司2024年04月12日-2025年04月11日30,430,000.00
华勇中国银河证券股份有限公司2024年07月03日-2026年07月02日10,800,000.00

3、其他

本期公司无重要前期差错更正事项。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)102,712,563.1684,384,097.99
1至2年1,780,839.9315,629,157.59
2至3年874,299.081,434,970.19
3年以上13,305,783.3220,994,372.17
3至4年21,593.931,539,839.64
4至5年40,903.441,623,506.65
5年以上13,243,285.9517,831,025.88
合计118,673,485.49122,442,597.94

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款12,026,300.0010.13%11,026,300.0091.68%1,000,000.0012,026,300.009.82%11,026,300.0091.68%1,000,000.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款106,647,185.4989.87%5,006,358.224.69%101,640,827.27110,416,297.9490.18%4,173,948.563.78%106,242,349.38
其中:
账龄组合89,186,699.1175.15%5,006,358.225.61%84,180,340.8978,058,535.4863.75%4,173,948.565.35%73,884,586.92
合并范围内关联方组合17,460,486.3814.72%0.000.00%17,460,486.3832,357,762.4626.43%0.000.00%32,357,762.46
合计118,673100.00%16,032,13.51%102,640122,442100.00%15,200,12.41%107,242
,485.49658.22,827.27,597.94248.56,349.38

按单项计提坏账准备:11,026,300.00元

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
北京创世奇迹广告有限公司1,085,364.001,085,364.001,085,364.001,085,364.00100.00%款项收回困难
广州市深红网络科技有限公司1,997,500.001,997,500.001,997,500.001,997,500.00100.00%款项收回困难
上海誉洋网络科技有限公司8,079,294.007,079,294.008,079,294.007,079,294.0087.62%款项收回困难
北京侠客行网络技术有限公司864,142.00864,142.00864,142.00864,142.00100.00%款项收回困难
合计12,026,300.0011,026,300.0012,026,300.0011,026,300.00

按组合计提坏账准备:5,006,358.22元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)86,259,576.784,312,978.845.00%
1-2年1,780,839.93178,083.9910.00%
2-3年874,299.08262,289.7230.00%
3-4年21,593.9310,796.9750.00%
4-5年40,903.4432,722.7580.00%
5年以上209,485.95209,485.95100.00%
合计89,186,699.115,006,358.22

确定该组合依据的说明:

母公司应收账款组合划分为按账龄组合和按关联方组合,上述表格为按账龄组合计提坏账准备,账面余额为89,186,699.11元, 坏账准备为5,006,358.22元;另外,按关联方组合计提坏账准备,账面余额为 17,460,486.38 元,坏账准备为0.00元。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备11,026,300.0011,026,300.00
按组合计提坏账准备4,173,948.56832,409.665,006,358.22
合计15,200,248.56832,409.660.000.000.0016,032,658.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名19,343,911.2419,343,911.2416.30%967,195.56
第二名13,064,323.6013,064,323.6011.01%0.00
第三名11,256,554.3711,256,554.379.49%562,827.72
第四名8,266,427.948,266,427.946.97%413,321.40
第五名8,079,294.008,079,294.006.81%7,079,294.00
合计60,010,511.1560,010,511.1550.58%9,022,638.68

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利40,000,000.00
其他应收款289,687,479.02284,748,170.09
合计329,687,479.02284,748,170.09

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款282,997,958.34282,601,628.86
押金及保证金7,036,800.311,625,926.63
投资款及应收股权转让款7,450,000.001,950,000.00
应收代收结算款522,562.211,059,771.08
备用金7,776.932,995.00
其他788,823.67757,278.42
合计298,803,921.46287,997,599.99

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)31,676,676.2540,511,161.34
1至2年23,357,369.0726,624,720.07
2至3年26,606,434.0793,257,991.77
3年以上217,163,442.07127,603,726.81
3至4年91,112,988.8653,144,834.02
4至5年52,832,793.431,817,287.60
5年以上73,217,659.7872,641,605.19
合计298,803,921.46287,997,599.99

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备5,500,000.001.84%5,500,000.00100.00%0.000.00%0.000.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备293,303,921.4698.16%3,616,442.441.23%289,687,479.02287,997,599.99100.00%3,249,429.901.13%284,748,170.09
其中:
账龄组合12,054,861.284.03%3,616,442.4430.00%8,438,418.846,444,869.292.24%3,249,429.9050.42%3,195,439.39
合并范围内关联方组合281,249,060.1894.13%0.000.00%281,249,060.18281,552,730.7097.76%0.000.00%281,552,730.70
合计298,803,921.46100.00%9,116,442.443.05%289,687,479.02287,997,599.99100.00%3,249,429.901.13%284,748,170.09

按单项计提坏账准备:5,500,000.00

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
宁波合力同创投资管理合伙企业(有限合伙)0.000.005,500,000.005,500,000.00100.00%款项收回困难
合计0.000.005,500,000.005,500,000.00

按组合计提坏账准备: 3,616,442.44

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年)7,277,474.28363,873.715.00%
1-2年1,655,562.21165,556.2210.00%
2-3年0.000.000.00%
3-4年68,898.1634,449.0850.00%
4-5年1,816.001,452.8080.00%
5年以上3,051,110.633,051,110.63100.00%
合计12,054,861.283,616,442.44

确定该组合依据的说明:

母公司其他应收账款组合划分为按账龄组合和按关联方组合,上述表格为按账龄组合计提坏账准备,账面余额为12,054,861.28元, 坏账准备为3,616,442.44元;另外,按关联方组合计提坏账准备,账面余额为 281,249,060.18元,坏账准备为0.00元。按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额3,249,429.900.003,249,429.90
2024年1月1日余额在本期
本期计提367,012.541,100,000.001,467,012.54
其他变动4,400,000.004,400,000.00
2024年12月31日余额3,616,442.445,500,000.009,116,442.44

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

各阶段划分依据详见本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。

公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提比例为 1.23%,第二阶段坏账准备计提比例为0.00%,第三阶段坏账准备计提比例为100.00%。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提坏账准备0.001,100,000.004,400,000.005,500,000.00
按组合计提坏账准备3,249,429.90367,012.543,616,442.44
合计3,249,429.901,467,012.544,400,000.009,116,442.44

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

无5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

无6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款18,023,389.001年以内6.04%0.00
第一名往来款19,523,344.411-2年6.53%0.00
第一名往来款26,521,932.002-3年8.88%0.00
第一名往来款88,097,604.003-4年29.48%0.00
第一名往来款51,102,323.734-5年17.10%0.00
第二名往来款875,812.971年以内0.29%0.00
第二名往来款58,686,097.725年以上19.64%0.00
第三名往来款2,178,462.451-2年0.73%0.00
第三名往来款74,502.072-3年0.02%0.00
第三名往来款120,000.004-5年0.04%0.00
第三名往来款10,333,465.835年以上3.46%0.00
第四名往来款2,946,486.703-4年0.98%0.00
第四名往来款1,598,653.704-5年0.54%0.00
第四名往来款1,127,985.605年以上0.38%0.00
第五名应收股权转让款5,500,000.001年以内1.84%5,500,000.00
合计286,710,060.1895.95%5,500,000.00

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

1、账龄超过三年的单项金额重大的其他应收款说明:

公司期末账龄超过三年的单项金额重大的其他应收款主要系应收子公司款项,其中:应收子公司杭州顺网宇酷科技有限公司 12,706,430.35元、应收子公司杭州耘和科技有限公司5,673,126.00元、应收子公司Shunwang Technology(HongKong) Limited 59,561,910.69 元、应收子公司杭州雾联科技有限公司203,268,593.14元,回款风险低。

2、其他变动系期初一年内到期的非流动资产到期未收回而转入其他应收款,相应坏账准备也转入其他应收款-坏账准备。

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,616,622,628.41732,500,000.00884,122,628.411,612,382,628.41732,500,000.00879,882,628.41
对联营、合营企业投资75,205,778.7275,205,778.7274,837,981.800.0074,837,981.80
合计1,691,828,407.13732,500,000.00959,328,407.131,687,220,610.21732,500,000.00954,720,610.21

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
成都吉胜科技有限责任公司17,356,275.4679,400,000.0017,356,275.4679,400,000.00
上海新浩艺软件有限公司128,806,624.100.00128,806,624.100.00
上海凌克翡尔广告有限公司62,693,050.200.0062,693,050.200.00
杭州浮云网络科技有限公司93,600,000.000.0093,600,000.000.00
上海汉威信恒展览有限公司416,945,470.00603,500,000.00416,945,470.00603,500,000.00
杭州顺网宇酷科技2,000,000.000.002,000,000.000.00
有限公司
杭州耘和科技有限公司3,000,000.000.003,000,000.000.00
浙江顺盟科技有限公司15,460,000.000.0015,460,000.000.00
杭州顺网珑腾信息技术有限公司5,160,000.000.005,160,000.000.00
杭州云莱信息技术有限公司48,990,180.000.0048,990,180.000.00
杭州雾联科技有限公司40,000,000.000.0040,000,000.000.00
安徽星云网络科技有限公司22,671,028.6549,600,000.0022,671,028.6549,600,000.00
杭州宇酷互动科技有限公司21,100,000.000.004,200,000.0025,300,000.000.00
武汉云猫网络科技有限公司100,000.000.00100,000.000.00
中顺迈塔文化科技(上海)有限公司2,000,000.000.0040,000.002,040,000.000.00
合计879,882,628.41732,500,000.004,240,000.000.000.000.00884,122,628.41732,500,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京顺网景行科技有限公司566,457.15-443,787.45122,669.70
杭州厚达顺网68,348,722.17-1,244,869.67,103,852.62
股权投资合伙企业(有限合伙)55
福建顺网科技有限公司2,703,848.60-26,207.492,677,641.11
杭州橙竞酒店管理有限公司3,218,953.88-1,132,903.102,086,050.78
新疆顺网常青科技有限公司0.003,300,000.00-84,435.493,215,564.51
小计74,837,981.800.003,300,000.00-2,932,203.0875,205,778.72
合计74,837,981.800.003,300,000.00-2,932,203.0875,205,778.72

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,256,107,303.32917,016,083.14782,878,239.12485,437,952.60
合计1,256,107,303.32917,016,083.14782,878,239.12485,437,952.60

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
网络广告及增值1,187,240,333.59887,325,860.261,187,240,333.59887,325,860.26
游戏业务64,204,709.2529,247,164.7964,204,709.2529,247,164.79
其他4,662,260.48443,058.094,662,260.48443,058.09
小 计1,256,107,303.32917,016,083.141,256,107,303.32917,016,083.14
按经营地区分类
其中:
境内1,255,575,471.21917,001,578.371,255,575,471.21917,001,578.37
境外531,832.1114,504.77531,832.1114,504.77
小 计1,256,107,303.32917,016,083.141,256,107,303.32917,016,083.14
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计1,256,107,303.32917,016,083.141,256,107,303.32917,016,083.14

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益300,000,000.00140,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-2,932,203.08-2,239,291.94
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益7,447,208.355,738,450.52
银行理财产品(含结构性存款)及银行存单收益14,661,311.97
合计319,176,317.24143,499,158.58

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益2,331,870.51
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)11,948,213.62
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益22,262,106.74
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回570,000.00
债务重组损益1,680,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出504,156.23
减:所得税影响额3,192,254.34
少数股东权益影响额(税后)2,382,145.77
合计33,721,946.99--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润11.88%0.370.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.29%0.320.32

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他


  附件:公告原文
返回页顶