苏州新锐合金工具股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《苏州新锐合金工具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《审计委员会议事规则》等有关规定，在2024年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现就2024年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由3名委员组成，目前分别为独立董事何艳女士、独立董事叶秀进先生、非独立董事胡铭先生，其中独立董事占审计委员会成员总数的三分之二，召集人由具有会计专业资格的独立董事何艳女士担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2024年，董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。2024年度，审计委员会共召开了10次会议，历次会议均由全体委员出席，会议议案均以全体委员一致同意的结果通过。具体情况如下：
| 序号 | 召开时间 | 会议名称 | 会议决议 |
| 1 | 2024年4月18日 | 第四届董事会审计委员会第十九次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于2023年年度报告及其摘要的议案》 2.《关于2023年度财务决算报告的议案》 3.《关于2024年度财务预算报告的议案》 4.《关于2023年度董事会审计委员会履职报告的议案》 5.《关于2023年度内部控制评价报告的议案》 6.《关于确认2023年度关联交易及预计2024年度日常关联交易的议案》 7.《关于续聘2024年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》 8.《关于<2023年度会计师事务所的履职情况评估报告><审计委员会履行监督职责情况报告>的议案》 |
| 9.《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 10.《关于2024年度公司及子公司申请综合授信额度的议案》 11.《关于2024年度公司与控股子公司之间相互提供担保的议案》 12.《关于公司 2023年限制性股票激励计划首次授予、预留授予及第二次预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》 13.《关于公司2023年股票增值权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》 14.《关于作废2023年限制性股票激励计划部分未授予及已授予但尚未归属的限制性股票的议案》 15.《关于公司2023年年度计提资产减值准备的议案》 | |||
| 2 | 2024年4月26日 | 第四届董事会审计委员会第二十次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于公司2024年第一季度报告的议案》 |
| 3 | 2024年4月30日 | 第四届董事会审计委员会第二十一次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于公司<2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》 2.《关于公司<2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 |
| 4 | 2024年5月10日 | 第四届董事会审计委员会第二十二次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于使用自有资金增持并取得锑玛(苏州)精密工具股份有限公司控股权的议案》 |
| 5 | 2024年5月30日 | 第五届董事会审计委员会第一次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》 |
| 6 | 2024年8月12日 | 第五届董事会审计委员会第二次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》 2.《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》 |
| 7 | 2024年9月20日 | 第五届董事会审计委员会第三次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》 2.《关于向2024年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 |
| 8 | 2024年10月8日 | 第五届董事会审计委员会第四次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》 2.《关于调整2023年股票增值权激励计划行权价格及数量的议案》 |
三、审计委员会2024年度主要工作内容情况
2024年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，具体如下：
（一）监督及评估外部审计机构工作
董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，并对其2023年度财务报告审计工作进行了监督评价，认为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是地发表相关审计意见，提议续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
（二）指导内部审计工作
2024年，审计委员会积极关注内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司审计部严格按照审计计划执行，对内部审计工作提出了指导性意见，并对公司内部控制的有效性进行了自我评价。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
| 3.《关于公司2023年限制性股票激励计划第二次预留授予部分人员第一个归属期符合归属条件的议案》 4.《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》 | |||
| 9 | 2024年10月25日 | 第五届董事会审计委员会第五次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于2024年第三季度报告的议案》 2.《关于开展外汇套期保值业务的公告》 3.《关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告》 |
| 10 | 2024年12月24日 | 第五届董事会审计委员会第六次会议 | 会议审议如下议案： 1.《关于部分募投项目终止并将剩余募集资金继续存放在募集资金专户及超募资金新项目结项的议案》 2.《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》 3.《关于对全资子公司增资并用于购买Drillco Tools S.A.100%股权的议案》 |
（三）审阅公司财务报告并发表意见
2024年，审计委员会认真审阅了公司的各项财务报告，认为公司财务报告是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。经评估，审计委员会认为公司不存在重大会计差错调整等涉及重要会计判断的事项，亦不存在导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
2024年，审计委员会充分发挥专业职能和行业专长，根据《企业内部控制基本规范》等相关规范性文件的规定，督促公司按相关要求评估内部控制制度设计的合理性及有效性，积极推动公司内部控制制度建设和执行，切实保障了公司和股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会注重与外部审计机构的沟通，督促外部审计机构勤勉尽责，按计划履行各项审计程序。2024年，审计委员会与公司管理层、内部审计部门和其他相关部门及外部审计机构保持了充分、良好的沟通，积极协调审计过程中出现的问题，提高审计效率，降低审计成本，共同发挥审计监督职能。
（六）审查关联交易事项
2024年，审计委员会认真审核了与日常关联交易相关的事项，认为公司与关联方的关联交易符合公司经营发展需求，交易价格客观公允，关联交易的决策程序符合法律法规的有关规定，未损害公司及其他股东的利益。
四、总体评价
2024年，公司审计委员会充分履行法律法规及《公司章程》《审计委员会议事规则》等制度赋予的职责，发挥自身专长，对公司2024年的财务情况进行尽职审查，及时掌握公司经营动态，促进公司良性经营发展。
2025年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，认真监督公司内外部审计工作，加强与公司董事会、监事会及管理层的沟通交流，更好地发挥监督作用，维护公司及股东的合法权益，促进公司稳健经营和规范运作。
苏州新锐合金工具股份有限公司董事会审计委员会
何艳、叶秀进、胡铭2025年4月16日