银邦金属复合材料股份有限公司2024年度财务决算报告
一、财务报表
（一）资产负债表
| 资产 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 419,060,316.70 | 575,565,233.73 |
| 交易性金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,451,044.99 | 15,521,456.97 |
| 应收账款 | 1,029,737,320.33 | 686,694,940.23 |
| 应收款项融资 | 199,883,334.30 | 157,325,055.99 |
| 预付款项 | 71,901,321.53 | 61,997,647.36 |
| 应收利息 | ||
| 其他应收款 | 20,592,689.45 | 15,771,023.62 |
| 存货 | 1,589,766,741.62 | 1,005,111,539.56 |
| 合同资产 | 647,903.20 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 156,470,935.65 | 67,574,333.43 |
| 流动资产合计 | 3,499,863,704.57 | 2,586,209,134.09 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 33,507,462.42 | 39,759,735.93 |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 1,908,500,554.48 | 1,016,825,657.03 |
| 在建工程 | 146,094,776.85 | 558,954,117.12 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 使用权资产 | 1,991,974.23 | 2,783,395.84 |
| 无形资产 | 133,557,176.94 | 132,749,112.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 16,311,950.00 | 45,917,550.00 |
| 长期待摊费用 | 1,402,790.65 | 1,494,691.83 |
| 递延所得税资产 | 59,942,679.46 | 27,206,158.81 |
| 其他非流动资产 | 36,338,841.09 | 81,645,348.72 |
| 非流动资产合计 | 2,337,648,206.12 | 1,907,335,767.92 |
| 资产总计 | 5,837,511,910.69 | 4,493,544,902.01 |
| 负债和所有者权益 | 年末余额 | 年初余额 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 866,011,547.36 | 432,856,155.52 |
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 24,000,000.00 | |
| 应付账款 | 631,982,616.24 | 304,717,807.22 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 35,242,404.65 | 23,352,376.33 |
| 应付职工薪酬 | 16,498,220.76 | 15,884,285.81 |
| 应交税费 | 41,199,934.53 | 3,006,369.00 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 14,047,078.48 | 7,768,924.38 |
| 一年内到期的非流动负债 | 113,574,745.37 | 54,048,728.22 |
| 其他流动负债 | 114,725,561.33 | 12,252,710.25 |
| 流动负债合计 | 1,857,282,108.72 | 853,887,356.73 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,180,727,516.59 | 1,913,171,523.59 |
| 应付债券 | ||
| 租赁负债 | 1,511,335.54 | 1,316,041.07 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | 703,848.14 | 766,415.24 |
| 递延收益 | 142,768,710.75 | 103,942,258.02 |
| 非流动负债合计 | 2,325,711,411.02 | 2,019,196,237.92 |
| 负债合计 | 4,182,993,519.74 | 2,873,083,594.65 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 821,920,000.00 | 821,920,000.00 |
| 资本公积 | 571,297,905.12 | 571,297,905.12 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -9,709,369.54 | -3,448,701.96 |
| 专项储备 | 2,981,693.29 | 2,981,660.00 |
| 盈余公积 | 88,268,733.23 | 74,821,255.83 |
| 未分配利润 | 197,003,672.81 | 169,193,811.30 |
| 外币报表折算差额 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 1,671,762,634.91 | 1,636,765,930.29 |
| 少数股东权益 | -17,244,243.96 | -16,304,622.93 |
| 所有者权益合计 | 1,654,518,390.95 | 1,620,461,307.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,837,511,910.69 | 4,493,544,902.01 |
（二）利润表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 5,352,174,866.82 | 4,456,570,501.47 |
| 减：营业成本 | 4,798,433,422.26 | 3,988,197,473.79 |
| 营业税金及附加 | 16,576,454.45 | 14,475,211.25 |
| 销售费用 | 21,593,480.46 | 19,193,411.59 |
| 管理费用 | 75,149,107.04 | 80,188,131.95 |
| 研发费用 | 212,105,251.74 | 177,026,152.94 |
| 财务费用 | 96,818,878.33 | 81,448,956.02 |
| 加：公允价值变动收益 | -1,041,611.06 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 2,199,729.61 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益 | ||
| 其他收益 | 27,698,799.02 | 15,474,327.02 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -52,066,835.33 | -21,746,439.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -35,821,565.30 | -25,698,541.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -124,013.19 | 282,847.54 |
| 二、营业利润 | 71,184,657.74 | 65,511,475.93 |
| 加：营业外收入 | 293,078.06 | 932,926.91 |
| 减：营业外支出 | 5,628,760.87 | 5,997,106.99 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||
| 三、利润总额 | 65,848,974.93 | 60,447,295.85 |
| 减：所得税费用 | 9,098,466.49 | -2,885,975.73 |
| 四、净利润 | 56,750,508.44 | 63,333,271.58 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 57,690,129.47 | 64,484,081.55 |
| 少数股东权益 | -939,621.03 | -1,150,809.97 |
| 五、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.08 |
| 六、其他综合收益 | -6,260,667.58 | -7,056,075.48 |
| 七、综合收益总额 | 50,489,840.86 | 56,277,196.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 51,429,461.89 | 57,428,006.07 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -939,621.03 | -1,150,809.97 |
（三）现金流量表
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,465,843,464.93 | 4,170,712,511.41 |
| 收到的税费返还 | 74,492,608.09 | 104,339,325.81 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 68,948,495.41 | 91,889,786.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,609,284,568.43 | 4,366,941,623.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,544,022,258.92 | 3,804,094,216.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 204,267,408.93 | 173,046,193.44 |
| 支付的各项税费 | 20,845,897.80 | 17,061,927.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 256,319,163.88 | 265,873,875.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,025,454,729.53 | 4,260,076,213.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -416,170,161.10 | 106,865,410.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 69,260,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,214,611.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,167,663.89 | 1,749,333.55 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,167,663.89 | 74,223,944.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 467,104,731.01 | 699,244,670.34 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 467,104,731.01 | 699,244,670.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -463,937,067.12 | -625,020,725.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,461,994,309.82 | |
| 发行债券收到的现金 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,461,994,309.82 | 2,588,090,852.86 |
| 偿还债务支付的现金 | 549,255,163.06 | 1,926,446,632.29 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 146,086,281.53 | 107,680,567.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,933,827.60 | 2,346,915.96 |
| 筹资活动现金流出小计 | 697,275,272.19 | 2,036,474,116.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 764,719,037.63 | 551,616,736.76 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 12,460,653.41 | 5,451,935.95 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,927,537.18 | 38,913,357.44 |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 153,063,368.37 | 114,150,010.93 |
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 50,135,831.19 | 153,063,368.37 |
（四）所有者权益变动表
所有者权益类别
| 2024年 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
一、上年年末余额
| 821,920,000.00 | 571,297,905.12 | -3,448,701.96 | 2,981,660.00 | 74,821,255.83 | 169,193,811.30 | -16,304,622.93 | 1,620,461,307.36 |
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额
| 821,920,000.00 | 571,297,905.12 | -3,448,701.96 | 2,981,660.00 | 74,821,255.83 | 169,193,811.30 | -16,304,622.93 | 1,620,461,307.36 |
三、本期增减变动
金额
| -6,260,667.58 | 33.29 | 13,447,477.40 | 27,809,861.51 | -939,621.03 | 34,057,083.59 |
(一) 综合收益总
额额
| -6,260,667.58 | 57,690,129.47 | -939,621.03 | 50,489,840.86 |
(二) 所有者投入
资本和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
| 13,447,477.40 | -29,880,267.96 | -16,432,790.56 |
1．提取盈余公积
| 13,447,477.40 | -13,447,477.40 |
2．对股东的分配
| -16,432,790.56 | -16,432,790.56 |
3．其他
（四）股东权益内
部结转
1．资本公积转增资本
2．盈余公积转增资本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
| 33.29 | 33.29 |
1.本期提取
| 13,628,768.55 | 14,883.50 | 13,643,652.05 |
2.本期使用
| -13,628,735.26 | -14,883.50 | -13,643,618.76 |
（六）其他
四、本期期末余额
| 821,920,000.00 | 571,297,905.12 | -9,709,369.54 | 2,981,693.29 | 88,268,733.23 | 197,003,672.81 | -17,244,243.96 | 1,654,518,390.95 |
二、财务决算说明
2024年，公司经营状况整体保持平稳增长。
（一）盈利能力
公司2024年实现销售收入535,217万元，同比增加89,560万元，增幅
20.10%。实现净利润5,675万元，同比下降658万元，降幅10.39%。
（二）营运能力
公司2024年资产总额583,751万元，同比增加134,397万元，增幅
29.91%；其中货币资金41,906万元，同比下降25,065万元，降幅27.19%；主要原因开立银行承兑汇票定存保证金减少所致；应收账款102,974万元，同比增加34,304万元，增幅49.96%，应收账款周转天数58天；存货158,977万元，同比增加58,466万元，增幅58.17%，存货周转天数97天；合计流动资产349,986万元，占总资产59.95%；固定资产190,850万元，同比增加89,167万元，增幅87.69%；无形资产13,356万元，同比增加81万元，增幅0.61%；合计非流动资产233,765万元，占总资产40.05%。
（三）偿债能力
公司2024年负债合计418,299万元，资产负债率71.66%，其中短期借款86,601万元，长期借款218,073万元，主要原因为子公司银邦（安徽）新能源材料科技有限公司新增融资款所致；应付账款63,198万元，同比增加32,726万元，增幅107.40%。
（四）股东权益情况
公司2024年所有者权益165,452万元，权益比例28.34%；其中股本82,192万元，资本公积57,130万元，未分配利润19,700万元。
（五）现金流量情况
公司2024年现金及现金等价物净增加额-10,293万元；其中经营活动产生的现金净流量净额-41,617万元；投资活动产生的现金净流量净额-46,394万元；筹资活动产生的现金净流量净额76,472万元。
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 流动比例（倍） | 1.88 | 3.03 |
| 速动比率（倍） | 1.03 | 1.85 |
| 母公司资产负债率 | 58.60% | 55.28% |
| 应收账款周转率（次） | 6.24 | 6.76 |
| 存货周转率（次） | 3.70 | 4.43 |
| 息税折旧摊销前利润（万元） | 30,573 | 28,575 |
| 归属于于发行人股东的净利润（万元） | 5,769 | 6,448 |
| 归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润（万元） | 4,409 | 5,613 |
| 利息保障倍数（倍） | 1.58 | 1.59 |
| 每股经营活动现金流量净额（元） | -0.51 | 0.13 |
| 归属于发行人股东的每股净资产（元） | 2.03 | 1.99 |
银邦金属复合材料股份有限公司
2025年4月18日