国投证券股份有限公司关于钢研纳克检测技术股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为钢研纳克检测技术股份有限公司（以下简称“钢研纳克”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构，对钢研纳克2024年度募集资金存放和使用情况进行了专项核查，具体情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准钢研纳克检测技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1847号）核准，公司首次公开发行人民币普通股股票（A股）6,205万股，发行价格为4.50元/股，募集资金总额27,922.50万元，保荐机构（主承销商）国投证券扣除承销费用1,700万元后，将26,222.50万元划至公司募集资金专户。上述募集资金已由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年10月28日出具“中天运[2019]验字第90067号”《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：元
| 项目 | 序号 | 金 额 | |
| 募集资金总额 | A | 279,225,000.00 | |
| 截至期初 累计发生额 | 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 | B1 | 49,418,529.37 |
| 置换已支付发行费用自筹资金 | B2 | 6,062,543.40 | |
| 直接投入募集资金投资项目 | B3 | 195,004,070.65 | |
| 支付发行费用 | B4 | 26,903,852.81 | |
| 银行手续费 | B5 | 14,694.04 | |
| 项目结项后永久性补充企业流动资金 | B6 | 2,282,527.84 | |
| 利息收入 | B7 | 1,448,725.43 | |
| 本期发生额 | 银行手续费 | C5 | 750.85 |
项目
| 项目 | 序号 | 金 额 | |
| 项目结项后永久性补充企业流动资金 | C6 | 988,660.33 | |
| 利息收入 | C7 | 1,903.86 | |
| 截至期末 累计发生额 | 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 | D1=B1 | 49,418,529.37 |
| 置换已支付发行费用自筹资金 | D2=B2 | 6,062,543.40 | |
| 直接投入募集资金投资项目 | D3=B3 | 195,004,070.65 | |
| 支付发行费用 | D4=B4 | 26,903,852.81 | |
| 银行手续费 | D5=B5+C5 | 15,444.89 | |
| 项目结项后永久性补充企业流动资金 | D6=B6+C6 | 3,271,188.17 | |
| 利息收入 | D7=B7+C7 | 1,450,629.29 | |
| 应结余募集资金 | E=A-(D1至D6)+D7 | - | |
| 实际结余募集资金 | F | - | |
| 差异 | G=E-F | - | |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《钢研纳克检测技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并分别与华夏银行股份有限公司北京分行、中国工商银行股份有限公司北京赵登禹路支行、北京银行股份有限公司中轴路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，公司所有募集资金专户均已销户，募集资金存放情况如下：
单位：元
开户银行
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备 注 |
| 华夏银行股份有限公司北京分行 | 10250000002958352 | - | 已注销 |
| 中国工商银行股份有限公司北京赵登禹路支行 | 0200224019200025519 | - | 已注销 |
| 北京银行股份有限公司中轴路支行 | 20000026317500031216302 | - | 已注销 |
| 中国工商银行股份有限公司昆山花桥支行 | 1102232329000158042 | - | 已注销 |
| 中国工商银行股份有限公司成都府河音乐花园支行 | 4402939129100108202 | - | 已注销 |
| 合 计 | - |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
1、募集资金的实际使用情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2019 年 11 月 30 日，经公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 49,418,529.37元及已支付发行费用的自筹资金 6,062,543.40元。中天运会计师事所（特殊普通合伙）对该情况进行了审验、并出具了中天运[2019]普字第 90065 号鉴证报告；安信证券也出具了同意置换的专项意见，公司于 2019 年 11 月 30 日进行了公告。
4、募集资金投资项目结项后，结余募集资金永久性补充企业流动性的情况说明
2023 年 11 月 6 日，钢研纳克检测技术股份有限公司董事会发布了《钢研纳克检测技术股份有限公司关于部分募集资金专户销户完成的公告》，将成都检测实验室建设项目、材料评价创新能力建设项目、营销与服务云平台项目结项后的结余资金总计 2,282,527.84 元永久补充企业流动性，并注销相关募集资金专户。
2024 年 10 月 31 日，钢研纳克检测技术股份有限公司董事会发布了《钢研纳克检测技术股份有限公司关于部分募集资金专户销户完成的公告》，将钢研纳克
江苏检测技术研究院有限公司分析检测、仪器生产项目结项后的结余资金总计988,660.33元永久补充企业流动性，并注销相关募集资金专户。
5、本期超额募集资金的使用情况
公司无超额募集资金。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1、材料评价创新能力建设项目实施后，不会产生直接的经济效益。但通过材料评价创新能力建设，公司对仪器、设施、装备等实验室测试评价条件进行升级改造，其效益体现在公司可扩大服务范围，提升技术水平和服务附加值。
2、营销与服务云平台项目实施后，不会产生直接的经济效益。但通过该项目进行信息化建设和互联网平台搭建，将实现各信息化系统的互联互通，其效益体现在公司业务范围的扩展、服务半径的扩大、用户体验的优化以及内部管理效率提升。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况出具了专项报告，认为：钢研纳克检测技术股份有限公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，如实反映了钢研纳克检测技术股份公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，钢研纳克 2024 年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定；钢研纳克对募集资金进行专户储存和专项使用，不存在改变募集资金用途及损害股东利益等情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
附表：募集资金使用情况对照表
编制单位：钢研纳克检测技术股份有限公司 单位：人民币元
| 募集资金总额 | 279,225,000.00 | 本年度投入募集资金总额 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 244,422,600.02 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已变更 项目（含部分变更） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1) | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定 可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 钢研纳克江苏检测技术研究院有限公司分析检测、仪器生产项目 | 否 | 171,258,600.00 | 171,258,600.00 | 171,396,605.80 | 100.08 | 2023 年 5 月 | 35,526,008.20 | 是 | 否 | |
| 成都检测实验室建设项目 | 否 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 39,978,827.93 | 99.95 | 2022年12月 | 26,561,565.39 | 是 | 否 | |
| 材料评价创新能力建设项目 | 否 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 8,048,460.00 | 80.48 | 2023 年 4 月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 营销与服务云平台项目 | 否 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 24,998,706.29 | 99.99 | 2022年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目 小 计 | 246,258,600.00 | 246,258,600.00 | 244,422,600.02 | 99.25 | ||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | 不适用 | — | — | — | — | |||||
补充流动资金（如有）
| 补充流动资金（如有） | 不适用 | — | — | — | — | |||||
| 超募资金投向 小 计 | 不适用 | |||||||||
| 合 计 | 246,258,600.00 | 246,258,600.00 | 244,422,600.02 | 99.25 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1.、材料评价创新能力建设项目实施后，不会产生直接的经济效益。但通过材料评价创新能力建设，公司对仪器、设施、装备等实验室测试评价条件进行升级改造，其效益体现在公司可扩大服务范围，提升技术水平和服务附加值。 2、营销与服务云平台项目实施后，不会产生直接的经济效益。但通过该项目进行信息化建设和互联网平台搭建，将实现各信息化系统的互联互通，其效益体现在公司业务范围的扩展、服务半径的扩大、用户体验的优化以及内部管理效率提升。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本报告三（一）3、募集资金投资项目先期投入及置换情况 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 1、2023 年度，公司将成都检测实验室建设项目、材料评价创新能力建设项目、营销与服务云平台项目的结余资金总计 2,282,527.84 元永久补充企业流动资金。 2、2024 年度，公司将钢研纳克江苏检测技术研究院有限公司分析检测、仪器生产项目的结余资金总计 988,660.33 元永久补充企业流动资金。 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金已永久补充企业流动资金。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 | |||||||||
（此页无正文，为《国投证券股份有限公司关于钢研纳克检测技术股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
张翊维 樊长江
国投证券股份有限公司
年 月 日