| 成都大宏立机器股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告 |
| 大信专审字[2025]第14-00117号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
-1-
| 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083 | WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP15/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668网址Internet：www.daxincpa.com.cn | ||||
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2025]第14-00117号
成都大宏立机器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了成都大宏立机器股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2025年04月15日出具大信审字[2025]第14-00161号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
-2-
| 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083 | WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP15/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668网址Internet：www.daxincpa.com.cn | ||||
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二五年四月十五日
上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：成都大宏立机器股份有限公司单位：人民币万元
-3-
非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度月占用资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年12月31日占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度月占用资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年12月31日占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 成都大宏立建筑工程有限责任公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 53.94 | 115.63 | 162.29 | 7.28 | 销售商品、房屋及汽车租赁 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 150.18 | 76.21 | 103.67 | 122.72 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||
| 应付账款 | 247.00 | 566.93 | 689.35 | 124.58 | 接受安装劳务 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 451.12 | 758.77 | 955.31 | 254.58 | ||||||
| 旌德华浩劳务服务有限公司 | 全资孙公司 | 应收账款 | 69.85 | 41.27 | 28.58 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 69.85 | 41.27 | 28.58 | |||||||
-4-成都大宏立工程设计有限公司
| 成都大宏立工程设计有限公司 | 全资子公司 | 应付账款 | 65.00 | 65.00 | 接受设计劳务 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 65.00 | 65.00 | ||||||||
| 成都大宏立智造科技有限责任公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 8.96 | 8.96 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 其他应收款 | 1.33 | 1.33 | 注销清算剩余资金 | 经营性往来 | ||||||
| 小计 | 8.96 | 1.33 | 10.29 | |||||||
| 成都镇鼎机械制造有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 277.05 | 277.05 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 应付账款 | 626.83 | 260.05 | 366.78 | 采购商品 | 经营性往来 | |||||
| 其他应付款 | 150.00 | 150.00 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||||
| 小计 | 903.88 | 150.00 | 537.1 | 516.78 | ||||||
| 成都大宏立机电安装有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 0.16 | 228.76 | 88.13 | 140.79 | 销售商品、房屋及汽车租赁 | 经营性往来 | ||
| 预付款项 | 90.94 | 90.94 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||||
| 其他应收款 | 602.77 | 171.91 | 80.59 | 694.09 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 693.87 | 400.67 | 259.66 | 834.88 | ||||||
| 成都大宏立新材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.12 | 0.12 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||
| 其他应付款 | 156.00 | 9.40 | 146.60 | 资金周转 | 经营性往来 | |||||
| 小计 | 0.12 | 156.00 | 9.52 | 146.60 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都宏邑鑫达机械有限公司 | 实际控制人张文秀之妹妹张琼配偶吴成俊持股100.00% | 应付账款 | 36.56 | 106.2 | 119.91 | 22.85 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 其他应付款 | 10.00 | 10.00 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||||
| 广东宏鑫矿山机械有限公司 | 公司全资子公司成都大宏立机电安装有限公司的参股公司，持股比例43% | 其他应付款 | 210.00 | 210.00 | 资金周转 | 经营性往来 | ||||
-5-小计
| 小计 | 46.56 | 316.2 | 119.91 | 242.85 | |||
| 总计 | 2,169.51 | 1,852.82 | 1,998.06 | 2,024.27 |
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：