中信建投证券股份有限公司关于北方华锦化学工业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为北方华锦化学工业股份有限公司（下称“华锦股份”或“公司”）2013年度非公开发行股票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对华锦股份2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司非公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证监会《关于核准北方华锦化学工业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1071号）的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票398,936,170股，每股面值1元，每股发行价格7.52元/股，募集资金总额为2,999,999,998.40元，扣除发行费用45,898,936.00元，募集资金净额为2,954,101,062.40元。本次募集资金已由公司保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司于2014年12月23日汇入公司开立的募集资金专户。
上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了瑞华验字【2014】14020001号验资报告。
（二）2024年度募集资金使用及结余情况
公司于2016年12月12日召开第五届五十四次董事会、2016年12月28日召开2016年第六次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》，决定终止本次募投项目的实施，截至目前，公司尚未就本次募集资金确定新的投资项目。
截至2024年12月31日，公司2024年度使用募集资金人民币250,000.00万元，均用于临时补充流动资金。本年度归还2023年使用的募集资金人民币90,000.00万元，本年度归还2024年使用的募集资金人民币0.00元。截至2024
年12月31日，募集资金专户余额为人民币81,956.80万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。结合经营需要，公司从2014年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
公司与保荐机构及商业银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《募集资金专户存储三方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：
单位：人民币万元
| 公司名称 | 银行名称 |
| 账号 | 初始存放金额 |
2024
| 年 |
| 日余额 |
北方华锦化学工业股份有限公司
中国建设银行盘锦市化工支行
21001730808052500820
295,999.99（含发行费用589.89万元）
81,956.80
截至2024年12月31日，本年度募集资金专户期初余额人民币2,392,336,990.69元，2024年度利息收入金额为人民币27,231,155.20元，账户管理费金额为人民币150.00元，累计利息收入扣除银行手续费金额为365,466,933.49元。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司未发生变更募集资金项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露
的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《北方华锦化学工业股份有限公司董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《关于北方华锦化学工业股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字（2025）第110ZA0001号），认为华锦股份《北方华锦化学工业股份有限公司董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了华锦股份2024年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对华锦股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司管理层、财务人员等相关人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：华锦股份2024年度募集资金的存放与使用符合《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在违规使用募集资金的情形。
| 募集资金使用情况对照表 | |
| 2024年度 | |
| 编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司 | |
募集资金总额 295,410.11 本年度投入募集资金总额 0报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总
额(1)
本年度投入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末投资进度(%) (3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现
的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否
发生重大变化承诺投资项目
金额单位：人民币万元内蒙古化工增资建设
| 万吨合成氨、160 |
万吨尿素项目
否
不超过30亿
元
是
| 承诺投资项目小计 |
| 合计 |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
公司2016年12月12日五届五十四次董事会、五届二十五次监事会及2016年12月28日2016年第六次临时股东大会审议通过《关于全资子公司内蒙古化工有限责任公司停止建设的议案》。
项目可行性发生重大变化的情况说明
一是尿素国内外市场产能过剩严重、市场价格低，并且预计尿素产品价格在未来一段时期内处于低位波动，尿素生产企业实现盈利十分困难；
二是由于国家进行供给侧改革，煤炭行业去产能形势严峻，国发〔2016〕7号文和发改能源〔2016〕1602号文明确提出“从2016年起的3年内原则停止核准新建煤矿项目”，并且内蒙古锡林古勒盟煤电基地开发规划（修编）环境影响报告书》审查会明确：“根据生态保护红线的要求，取消巴彦宝力格矿区，乌尼特矿区暂缓开发”。因此，项目一手煤炭资源无法保障，影响原料成本的可控性；
并明确化肥产品为重点产能过剩行业应严格把控，行业整体政策形势已不利于项目建设。
四是项目存在经营风险。由于目前无法获得配套煤炭资源，因此低成本原料稳定供应不能得到保障，加之是新建项目，受折旧等因素影响，产品总成本偏高，根据当前尿素平均价格测算，项目内部收益率无法达到行业新上项目内部收益率要求。故
项目继续实施将会面临潜在政策、资源、市场、经营等多重风险，难以收获预期效益。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司于2024年4月12日召开七届二十六次董事会、七届十六次监事会，2024年5月8日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意以闲置募集资金300,000万元暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过12个月。在上述授权金额及期限内，公司实际使用250,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。2025年4月2日，公司将上述用于补充流动资金的250,000万元募集资金全部归还至公司募集资金专项账户。用闲置募集资金进行现金管理情况
公司2024年上半年使用闲置募集资金进行“利周通”智能通知存款（七天通知存款），收益共计人民币1737.60万元，详细情况如下：
2023年3月20日，公司与中国建设银行辽宁省盘锦分行化工支行签订协议，全部闲置募集资金自动进行“利周通”智能通知存款（七天通知存款），协议于2024年5月23日到期。2024年1月1日至2024年5月23日取得收益1737.60万元。
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行“利周通”智能通知存款（七天通知存款）的余额为0.00万元。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用