创业慧康科技股份有限公司关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
创业慧康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开第八届董事会第十四次会议和第八届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于2024年年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交2024年年度股东会议审议。
一、公司2024年度利润分配预案
公司拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
二、2024年度拟不进行利润分配的原因
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现净利润-167,331,308.80元，其中母公司实现净利润-268,664,827.30元，加上年初可供未分配利润945,567,359.51元，扣除2024年5月已实施的2023年度利润分配15,444,264.92元，公司截至2024年12月31日可供分配利润为人民币661,458,267.29元，资本公积金人民币1,656,713,061.41元。
根据《公司章程》中对利润分配的相关规定，公司实施现金分红的条件：
（1）该年度无重大投资计划或重大现金支出；
（2）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）及累计未分配利润为正值；
（3）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
鉴于公司2024年度实现可分配利润为负值，不满足现金分红的条件，为公司长远高质量发展考虑，维护全体股东长期利益，公司2024年度拟不进行利润分配。
公司2024年度现金分红预案不触及其他风险警示情形具体说明：
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 2022年度 |
| 现金分红总额（元） | 0.00 | 15,444,264.92 | 15,468,480.24 |
| 回购注销总额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -173,520,591.61 | 36,688,499.59 | 42,627,271.25 |
| 研发投入（元） | 329,754,886.77 | 339,476,026.88 | 318,048,084.39 |
| 营业收入（元） | 1,422,645,163.08 | 1,615,873,170.26 | 1,527,138,670.24 |
本公司及董事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | 1,213,225,708.93 | 1,402,190,565.46 | 1,380,917,494.99 |
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | 661,458,267.29 | 945,567,359.51 | 1,008,194,729.92 |
| 上市是否满三个完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 30,912,745.16 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 0.00 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | -31,401,606.92 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 30,912.745.16 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 987,278,998.04 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） | 21.62 | ||
| 是否触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形 | 否 | ||
三、公司未分配利润的用途和计划
公司留存未分配利润将主要用于公司日常经营，为公司发展战略的实施以及公司持续稳定发展提供可靠保障。未来，公司仍将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润分配义务，为投资者创造更大价值。
四、审议程序及相关意见
1、董事会审议情况
2025年4月14日召开第八届董事会第十四次会议，会议审议通过了《关于2024年年度利润分配预案的议案》，公司董事会认为：
鉴于公司2024年度实现可分配利润为负值，不满足现金分红的条件，为公司长远高质量发展考虑，维护全体股东长期利益，公司董事会拟定2024年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
2、监事会审议情况
2025年4月14日召开第八届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于2024年年度利润分配预案的议案》，公司监事会认为：
公司董事会提出的2024年度利润分配预案是基于公司目前经营环境及未来发展战略的需要，符合有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。该预案从公司可持续发展出发，有利于维护股东的长远利益，不存在损
害公司股东特别是中小股东利益的情形。综上，监事会同意本次利润分配预案。
特此公告。
创业慧康科技股份有限公司董事会2025年4月15日
