非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2024年12月31日
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2025）专字第70070997_A02号
信达地产股份有限公司
信达地产股份有限公司董事会：
我们审计了信达地产股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年4月10日出具了编号为安永华明（2025）审字第70070997_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，信达地产股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是信达地产股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计信达地产股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对信达地产股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解信达地产股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供信达地产股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70070997_A02号
信达地产股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：钱晓云 |
| 中国注册会计师：李文华 | |
| 中国 北京 | 2025年4月10日 |
A member firm of Ernst & Young Global Limited
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 | 上市公司核算 | 2024年年初 | 2024年度占用 | 2024年度占用 | 2024年度偿还 | 2024年年末 | 占用形成原因 | 占用 性质 |
| 公司的关联关系 | 的会计科目 | 占用资金余额 | 累计发生金额 | 资金的利息 | 累计发生金额 | 占用资金余额 | ||||
| (不含利息) | (如有) | |||||||||
| —— | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 中国信达资产管理股份有限公司 | 最终控制方 | 应收账款 | 16,278,682.41 | 87,423,974.55 | 54,201,780.52 | 49,500,876.44 | 监管费/ 咨询服务费 | 经营性往来 | |
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 最终控制方 | 其他应收款 | 68,858.81 | 68,858.81 | - | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 信达投资有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 2,391,364.40 | 14,429,140.66 | 703,104.21 | 16,117,400.85 | 监管费/ 咨询服务费 | 经营性往来 | ||
| 中国金谷国际信托有限责任公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | - | 2,214,974.90 | 1,924,359.07 | 290,615.83 | 监管费 | 经营性往来 | ||
| 中国信达(香港)资产管理有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | - | 1,381,167.78 | 653,610.11 | 727,557.67 | 监管费 | 经营性往来 | ||
| 中国信达(香港)控股有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | - | 5,660,377.36 | 660,377.36 | 5,000,000.00 | 监管费 | 经营性往来 | ||
| 华建国际实业(深圳)有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | - | 3,455,188.67 | 3,288,522.01 | 166,666.66 | 监管费 | 经营性往来 | ||
| 宁波梅山保税港区信达润泽投资合伙企业(有限合伙) | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 22,916.67 | 707,547.17 | 707,547.17 | 22,916.67 | 监管费 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 18,761,822.29 | 115,272,371.09 | - | 62,208,159.26 | 71,826,034.12 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往 来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京始于信投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 425,391,748.01 | - | - | - | 425,391,748.01 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 北京达于行科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 51,000,000.00 | - | - | - | 51,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上海信达银泰置业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 252,500,000.00 | - | - | 252,500,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 信达重庆房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 65,000,000.00 | - | 65,000,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 广东信达地产有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 690,000,000.00 | - | 690,000,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 重庆金禧联房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 100,000,000.00 | - | 100,000,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 长淮信达地产有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,300,000,000.00 | - | 1,300,000,000.00 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上海松江信达银泰房地产开发有限公司 | 子公司 | 一年内到期的非流动资产 | - | - | 228,367.90 | 228,367.90 | - | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 新疆信达银通置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 68,786,966.05 | 53,435,778.43 | 5,634,917.57 | 3,338,034.35 | 124,519,627.70 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 淮矿铜陵投资有限责任公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 1,150,547.95 | - | 1,850,000.00 | 1,850,000.00 | 1,150,547.95 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 合肥家天下置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 43,201,750.68 | - | 61,249.32 | 43,263,000.00 | (0.00) | 资金往来 | 非经营性往来 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽建银房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 289,927,668.09 | - | 11,788,152.92 | 9,615,124.71 | 292,100,696.30 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 海南信达润盛置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 8,348,164.39 | - | 3,748,938.58 | 8,360,000.00 | 3,737,102.97 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 青岛信达置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 115,292,506.84 | - | 5,680,520.55 | 5,665,000.00 | 115,308,027.39 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上海泰瓴置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 32,516,799.81 | - | 7,850,304.72 | 7,306,439.66 | 33,060,664.87 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 长淮信达地产有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 44,640,134.10 | - | 2,244,612.65 | 1,939,503.97 | 44,945,242.78 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 马鞍山信安企业管理有限责任公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 27,208,153.40 | - | 1,366,067.52 | 1,218,532.93 | 27,355,687.99 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 北京东方蓝海置业有限责任公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 311,239,890.42 | - | 15,540,116.32 | 15,497,540.98 | 311,282,465.76 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 琼海信达置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 54,138,833.54 | - | (980,730.59) | - | 53,158,102.95 | 资金往来 | 非经营性往来 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 合肥信彤房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 105,227,528.41 | - | 5,345,426.80 | 3,594,299.64 | 106,978,655.57 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 淮矿淮南开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 23,367,591.85 | - | 1,182,593.86 | 878,249.59 | 23,671,936.12 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 淮矿地产淮南东方蓝海置业有限责任公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 18,084,022.83 | - | 908,696.67 | 796,703.30 | 18,196,016.20 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 马鞍山建银房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 5,821,542.50 | - | 292,651.70 | 254,179.82 | 5,860,014.38 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 广州中铼房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | - | 8,000,000.00 | 399,370.68 | - | 8,399,370.68 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 重庆信达星城置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 341,870,019.35 | - | 15,380,794.55 | 15,298,520.58 | 341,952,293.32 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 信达重庆房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 499,807,726.01 | 190,000,000.00 | 23,119,755.96 | 220,829,071.04 | 492,098,410.93 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 新疆信致达房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 52,176,027.40 | 50,000,000.00 | 2,153,883.14 | 54,182,650.27 | 50,147,260.27 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 安徽信达房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 1,529,175,272.80 | 29,714,142.00 | 58,232,163.16 | 58,192,977.47 | 1,558,928,600.49 | 资金往来 | 非经营性往来 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东信达地产有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 1,649,731,259.95 | 35,000,000.00 | 76,919,058.41 | - | 1,761,650,318.36 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 上海信达立人投资管理有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 1,281,937,676.72 | 300,000,000.00 | 46,499,298.89 | 358,671,901.64 | 1,269,765,073.97 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 上海泰瓴置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 157,864,216.12 | - | - | - | 157,864,216.12 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 无锡盛滨房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 4,655,843.05 | 174,000,000.00 | 6,637,741.50 | 6,439,895.65 | 178,853,688.90 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 浙江信达地产有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 363,688,767.12 | - | 7,200,592.86 | 186,983,606.56 | 183,905,753.42 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 淮矿蓝海（杭州）置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 376,918,493.15 | - | 16,841,048.97 | 14,627,131.15 | 379,132,410.97 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 成都盛臻房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 215,570,712.85 | 157,000,000.00 | 15,522,556.43 | 12,511,856.94 | 375,581,412.34 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 天津市隆信房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 176,050,496.62 | - | 7,455,114.81 | 7,294,818.74 | 176,210,792.69 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 淮南听松置业有限责任公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 51,068,493.15 | - | 2,000,044.92 | 1,983,606.56 | 51,084,931.51 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 深圳信润房地产开发有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | 220,122,657.53 | - | 8,954,335.14 | - | 229,076,992.67 | 资金往来 | 非经营性往来 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆达以行置业有限公司 | 子公司 | 长期应收款/一年内到期的非流动资产 | - | 90,000,000.00 | 3,423,077.47 | 3,322,721.31 | 90,100,356.16 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 深圳信润房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 4,472,227,023.61 | - | 125,133,570.00 | - | 4,597,360,593.61 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 海南信达润盛置业有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 1,010,625,000.02 | - | 40,789,236.13 | - | 1,051,414,236.15 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 广东信达地产有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 2,031,874,166.67 | 1,416,780,000.00 | 134,853,412.49 | - | 3,583,507,579.16 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 上海泰瓴置业有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 3,890,886,819.43 | - | 127,322,250.00 | - | 4,018,209,069.43 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 上海坤安置业有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 3,624,552,013.89 | - | 118,202,750.00 | - | 3,742,754,763.89 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 北京信达房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 1,063,956,997.23 | - | 44,036,369.09 | - | 1,107,993,366.32 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 天津市隆信房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 302,083,333.33 | 100,000,000.00 | 17,233,750.00 | 19,317,083.33 | 400,000,000.00 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 信达重庆房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 237,762,500.01 | 200,000,000.00 | 5,011,250.00 | 289,000,000.00 | 153,773,750.01 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 成都盛臻房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 227,844,444.45 | - | 2,508,333.33 | 210,000,000.00 | 20,352,777.78 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 新疆信致达房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 92,588,888.89 | - | 1,811,111.11 | 90,000,000.00 | 4,400,000.00 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 上海信达立人投资管理有限公司 | 子公司 | 债权投资 | 10,000,000.00 | - | 494,444.45 | 10,494,444.45 | - | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 重庆金阙岭房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | - | 206,000,000.00 | 6,516,180.55 | - | 212,516,180.55 | 债权投资 | 非经营性往来 | |
| 重庆金禧联房地产开发有限公司 | 子公司 | 债权投资 | - | 107,000,000.00 | 3,384,618.05 | - | 110,384,618.05 | 债权投资 | 非经营性往来 |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）人民币元
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆达以行置业有限公司 | 子公司 | 债权投资 | - | 126,000,000.00 | 1,015,175.00 | 126,000,000.00 | 1,015,175.00 | 债权投资 | 非经营性往来 |
| 小计 | 25,762,882,698.22 | 5,397,929,920.43 | 981,793,173.58 | 4,196,455,262.54 | 27,946,150,529.69 | |||||
| 关联自然人 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 其他关联方及其附属 企业 | —— | —— | —— | - | - | - | - | - | —— | —— |
| 总计 | —— | —— | —— | 25,781,644,520.51 | 5,513,202,291.52 | 981,793,173.58 | 4,258,663,421.80 | 28,017,976,563.81 | —— | —— |