目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕3377号南京国博电子股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的南京国博电子股份有限公司（以下简称国博公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供国博公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为国博公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
国博公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国博公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，国博公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了国博公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月十日
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南京国博电子股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和上海证券交易所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南京国博电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕911号），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A股）股票4,001万股，发行价为每股人民币70.88元，共计募集资金283,590.88万元，坐扣承销和保荐费用7,348.84万元后的募集资金为276,242.04万元，已由主承销商招商证券股份有限公司于2022年7月15日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,946.23万元后，公司本次募集资金净额为274,295.81万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕361号）。
(二)募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金222,617.74万元，尚未使用募集资金为56,125.16万元(含使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额4,000.00万元、累计使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益及募集资金产生的利息收入扣除手续费的净额4,447.09万元）。具体情况如下：
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金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 274,295.81 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 177,283.72 |
| 利息收入扣除手续费净额 | B2 | 2,050.23 | |
| 现金管理收益 | B3 | 1,191.13 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 45,334.02 |
| 利息收入扣除手续费净额 | C2 | 632.96 | |
| 现金管理收益[注] | C3 | 572.77 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 222,617.74 |
| 利息收入扣除手续费净额 | D2=B2+C2 | 2,683.19 | |
| 现金管理收益 | D3=B3+C3 | 1,763.9 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2+D3 | 56,125.16 | |
| 实际结余募集资金 | F | 56,125.16 | |
| 差异 | G=E-F | - | |
[注]其中结构性存款收益为404.96万元，大额、定期存单收益为167.81万元
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南京国博电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构招商证券股份有限公司于2022年7月12日与中国建设银行股份有限公司南京秦淮支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年7月13日分别与招商银行股份有限公司南京珠江路支
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行、交通银行股份有限公司江苏省分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况截至2024年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 招商银行股份有限公司南京珠江路支行 | 125903593210909 | 380,561,623.43 | 募集资金专户 |
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行[注1] | 320006681013002389046 | 129,596,452.42 | 募集资金专户 |
| 中国建设股份银行有限公司南京秦淮支行[注2] | 32050159413600003156 | 51,093,504.82 | 募集资金专户 |
| 合计 | 561,251,580.67 |
[注1]该专户仅用于补充流动资金项目募集资金的存储和使用。[注2]该专户仅用于超额募集资金的存储和使用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.募集资金投资项目先期投入及置换情况公司本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
3.利用闲置募集资金进行现金管理的情况说明
公司于2023年8月29日召开了第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用计划的前提下,公司拟对不超过人民币125,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，期限不超过12个月。
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公司于2024年8月23日召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在确保不影响募集资金投资项目建设及募集资金使用计划的前提下,公司拟对不超过人民币72,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品，期限不超过12个月。在上述期限及额度内，资金可滚动使用，授权公司董事长或董事长授权人士在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件，决议有效期为自公司董事会决议通过之日起12个月。
报告期内，利用暂时闲置募集资金用于现金管理的情况如下：
(1)本期大额、定期存单
| 开户行 | 产品名称 | 本期购买金额（万元） | 期限 | 购买日 | 是否到期 | 本期入账收益（万元） | 期末余额（万元） |
| 中国建设银行股份有限公司南京秦淮支行 | 中国建设银行单位大额存单2022年第138期 | 定期一年 | 2023/1/9 | 是 | 80.00 | ||
| 中国建设银行股份有限公司南京秦淮支行 | 中国建设银行单位大额存单2023年第096期 | 3,000.00 | 定期6个月 | 2024/1/22 | 是 | 25.43 | |
| 中国建设银行股份有限公司南京秦淮支行 | 中国建设银行单位大额存单2023年第098期 | 2,000.00 | 定期1年 | 2024/1/22 | 否 | 2,000.00 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行单位大额存单2024年第664期 | 5,000.00 | 定期31天 | 2024/5/29 | 是 | 7.32 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行单位大额存单2024年第915期 | 10,000.00 | 定期30天 | 2024/6/27 | 是 | 14.17 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行单位大额存单2024年第1501期 | 5,000.00 | 定期92天 | 2024/8/29 | 是 | 20.44 |
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| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行单位大额存单2024年第1512期 | 5,000.00 | 定期92天 | 2024/8/30 | 是 | 20.44 | |
| 中国建设银行股份有限公司南京秦淮支行 | 中国建设银行单位大额存单2024年第051期 | 2,000.00 | 定期1年 | 2024/8/30 | 否 | 2,000.00 | |
| 合计 | 32,000.00 | 167.81 | 4,000.00 |
(2)本期购买及赎回结构性存款明细如下：
| 受托方 | 产品名称 | 购买金额（万元） | 起始日 | 到期日 | 本年入账收益（万元，含税） | 是否赎回 | 期末余额（万元） |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间94天结构性存款（NNJ02640） | 2023/10/27 | 2024/1/29 | 32.84 | 是 | ||
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间95天结构性存款（NNJ02684） | 2023/11/13 | 2024/2/16 | 33.18 | 是 | ||
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款62天（挂钩黄金看涨） | 2023/12/20 | 2024/2/20 | 45.86 | 是 | ||
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间31天结构性存款（NNJ02776） | 2023/12/22 | 2024/1/22 | 20.81 | 是 | ||
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间7天结构性存款（NNJ02809） | 2023/12/29 | 2024/1/5 | 4.22 | 是 | ||
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款63天（挂钩黄金二元三段） | 2,000.00 | 2024/1/15 | 2024/3/18 | 9.32 | 是 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间25天结构性存款（NNJ02877） | 8,200.00 | 2024/2/1 | 2024/2/26 | 12.92 | 是 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行点金系列看跌两层区间23天结构性存款（NNJ02957） | 10,000.00 | 2024/3/6 | 2024/3/29 | 14.49 | 是 | |
| 招商银行股份有限公司南京分行珠江路支行 | 招商银行金系列看跌两层区间31天结构性存款（NNJ03118） | 5,000.00 | 2024/3/25 | 2024/4/25 | 10.40 | 是 | |
| 招商银行股份有限 | 招商银行金系列看跌两 | 5,000.00 | 2024/3/25 | 2024/6/25 | 32.14 | 是 |
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| 公司南京分行珠江路支行 | 层区间92天结构性存款（NNJ03121） | |||||
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款68天（挂钩黄金看涨） | 12,000.00 | 2024/3/27 | 2024/6/3 | 60.36 | 是 |
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款62天（挂钩黄金二元三段） | 12,000.00 | 2024/6/14 | 2024/8/15 | 50.55 | 是 |
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款67天（挂钩黄金二元三段结构） | 12,000.00 | 2024/8/30 | 2024/11/5 | 49.56 | 是 |
| 交通银行股份有限公司南京解放路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款41天（挂钩黄金二元三段结构） | 12,000.00 | 2024/11/20 | 2024/12/31 | 28.31 | 是 |
| 合计 | 78,200.00 | 404.96 |
4.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司于2023年8月29日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十三次会议，于2023年9月19日召开公司2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金2,039.18万元用于永久补充流动资金事项，占超募资金总额的比例为30%。公司独立董事对上述事项发表了同意意见，招商证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。
公司于2024年8月23日召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议，于2024年9月20日召开公司2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,039.18万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为30%。本次使用超募资金永久补充公司流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求。
2024年公司不存在以超募资金归还银行贷款的情况。
5.超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2024年公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
6.募集资金使用的其他情况
公司于2022年10月25日分别召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金、商业汇票支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金、商业汇票方式支付部分募投项目所需款项，同意公司从募集资金专户划转至公司
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小计[注]6,797.29
6,797.296,797.29
6,797.296,797.29
6,797.29
633.88
633.881,851.17
1,851.17-4,946.12
-4,946.12
27.23
27.23－
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－-
-合计
合计－
－274,295.81
274,295.81274,295.81
274,295.81274,295.81
274,295.8145,334.02
45,334.02222,617.74
222,617.74-51,678.06
-51,678.06
81.16
81.16－
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未达到计划进度原因（分具体项目）
未达到计划进度原因（分具体项目）射频芯片和组件产业化项目在实施过程中，面对复杂多变的外部经济环境影响，公司基于谨慎性的原则减缓了募投项目的实施进度，并根据行业技术的最新发展情况调整了部分设备的技术要求，使得募投项目的实际投资进度较原计划略有延迟。
| 射频芯片和组件产业化项目在实施过程中，面对复杂多变的外部经济环境影响，公司基于谨慎性的原则减缓了募投项目的实施进度，并根据行业技术的最新发展情况调整了部分设备的技术要求，使得募投项目的实际投资进度较原计划略有延迟。 | 无 | 无 | 无 | 详见本专项报告三（一）3之说明 | 详见本专项报告三（一）4.5之说明 | 详见本专项报告一（二）之说明 | 无 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
[注]尾差系四舍五入所致