目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页
三、资质（证明）材料复印件……………………………………第12—16页
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕3700号中巨芯科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的中巨芯科技股份有限公司（以下简称中巨芯公司）管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中巨芯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为中巨芯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
中巨芯公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中巨芯公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，中巨芯公司管理层编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了中巨芯公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二五年四月九日
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中巨芯科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意中巨芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1278号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票369,319,000股，每股面值1元，发行价为每股人民币5.18元，募集资金总额为1,913,072,420.00元，坐扣保荐和承销费用（不含税）89,727,505.38元后的募集资金为1,823,344,914.62元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2023年9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计、验资及评估费用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费用及其他等发行费用16,594,596.56元后，公司本次募集资金净额1,806,750,318.06元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕467号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 180,675.03 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 62,577.44 |
| 超募资金永久补充流动资金 | B2 | 9,000.00 | |
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| 项目 | 序号 | 金额 | |
| 利息收入净额 | B3 | 251.58 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 5,770.23 |
| 超募资金永久补充流动资金 | C2 | 9,000.00 | |
| 利息收入净额 | C3 | 3,611.81 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 68,347.67 |
| 超募资金永久补充流动资金 | D2=B2+C2 | 18,000.00 | |
| 利息收入净额 | D3=B3+C3 | 3,863.39 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1-D2+D3 | 98,190.75 | |
| 实际结余募集资金 | F | 32,378.40 | |
| 差异[注] | G=E-F | 65,812.35 | |
[注]截至2024年12月31日，公司对闲置募集资金进行现金管理并投资的定期存款及大额存单余额为65,902.00万元、公司尚未支付发行的外部费用89.65万元
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中巨芯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司分别与相关商业银行签订了《募集资金三方监管协议》或（及）《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议及四方监管协议与上海证券交易所相关协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，本公司有24个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
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| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570901124210000 | 25,060,472.61 | 募集资金专户 |
| 温州银行股份有限公司衢州分行 | 901000120190005025 | 140,000,000.00 | 募集资金专户 |
| 杭州银行股份有限公司衢州分行 | 3308041060000041094 | 募集资金专户 | |
| 浙江民泰商业银行股份有限公司衢州分行 | 584767509000015 | 募集资金专户 | |
| 温州银行股份有限公司衢州分行 | 901000120190005001 | 46,000,000.00 | 募集资金专户 |
| 温州银行股份有限公司衢州分行 | 901000120190005009 | 14,000,000.00 | 募集资金专户 |
| 杭州银行股份有限公司衢州分行 | 3308041060000040971 | 募集资金专户 | |
| 杭州银行股份有限公司衢州分行 | 3308041060000042134 | 募集资金专户 | |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900819510828 | 277,007.41 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900819510000 | 4,000.03 | 募集资金专户 |
| 杭州银行股份有限公司衢州分行 | 3308041060000041359 | 募集资金专户 | |
| 中国工商银行股份有限公司衢州衢化支行 | 1209280029200277520 | 4,479.21 | 募集资金专户 |
| 杭州银行股份有限公司衢州分行 | 3308040160000320042 | 募集资金专户 | |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900585610002 | 750.00 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900585610000 | 2,100.00 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900585610001 | 2,916.67 | 募集资金专户 |
| 温州银行股份有限公司衢州分行 | 901000120190031059 | 6,960.30 | 募集资金专户 |
| 浙江民泰商业银行股份有限公司衢州衢化支行 | 584738449400015 | 0.04 | 募集资金专户 |
| 浙江稠州商业银行股份有限公司南京光华路支行 | 25605012010090003585 | 119,469.97 | 募集资金专户 |
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| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行 | 13810078801600002324 | 募集资金专户 | |
| 兴业银行股份有限公司绍兴柯桥支行 | 359060100100176630 | 25,992.18 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司衢州分行 | 570900585610518 | 募集资金专户 | |
| 温州银行股份有限公司衢州分行 | 901000120190005017 | 90,000,000.00 | 募集资金专户 |
| 中国工商银行股份有限公司衢州衢化支行 | 1209260619200234064 | 8,279,866.00 | 募集资金专户 |
| 合计 | 323,784,014.42 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
2024年11月7日，公司召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，2024年11月27日，公司召开2024年度第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资金向全资子公司出资及增资的议案》。在地缘政治等国际环境大背景下，根据国内外市场与客户的需求变化，结合公司未来发展规划，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，经公司审慎评估后，明确在使用募集资金总额不变的前提下，“中巨芯潜江年产19.6万吨超纯电子化学品项目”二期部分项目将不再使用募集资金投入，计划将该项目尚未使用的募集资金69,200万元投入到“10.07万吨/年电子湿化学品扩能改造项目”、“集成电路用先进电子
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| 电子级硫酸配套年产10.2万吨高纯三氧化硫项目 | 是 | 9,000.00 | 9,000.00 | -9,000.00 | 2026年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||||
| 补充流动资金 | 否 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 小计 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 5,770.23 | 68,347.67 | -81,652.33 | － | － | － | － | － | |
| 二、超募资金 | ||||||||||||
| 超募资金永久补充流动资金 | 否 | 18,000.00 | 18,000.00 | 18,000.00 | 9,000.00 | 18,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 剩余超募资金 | 否 | 12,675.03 | 12,675.03 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||||
| 小计 | － | 30,675.03 | 30,675.03 | 18,000.00 | 9,000.00 | 18,000.00 | － | － | － | － | ||
| 合计 | － | 180,675.03 | 180,675.03 | 168,000.00 | 14,770.23 | 86,347.67 | -81,652.33 | － | － | － | － | |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 无 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2023年9月27日召开第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及中巨芯（湖北）科技有限公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换的事项。公司于2024年11月7日召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资金向全资子公司出资及增资的议案》，同意公司及相关募投项目实施主体使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||||
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| 对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 | 2024年9月26日，公司召开第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金（含超募资金）和自有资金进行现金管理的议案》。在保证不影响募投项目实施、确保募集资金安全的前提下，公司及子公司拟使用最高额不超过人民币100,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，有利于提高募集资金的使用效率，降低资金使用成本，符合公司和全体股东的利益。截至2024年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的定期存款及大额存单账户余额为65,902.00万元。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 2024年11月7日，公司召开第一届董事会第二十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。在保证募集资金投资项目的资金需求和正常进行的前提下，公司使用超募资金9,000万元永久补充流动资金，用于公司的日常经营活动支出，本次使用部分超募资金永久补充流动资金占超募资金总额的比例为29.34%，符合相关法律法规的规定，有利于提高募集资金的使用效率，进一步提升公司盈利能力。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 见报告一（二）募集资金使用和结余情况之说明 |
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
[注]尚未开始计算预计效益，下表同
第12页共16页本复印件仅供为中巨芯科技股份有限公司天健审〔2025〕3700号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
第13页共16页本复印件仅供中巨芯科技股份有限公司天健审〔2025〕3700号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。
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| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
| 28 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101085923425568 | 11010150 | 2020/11/02 |
| 29 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | 9161013607340169X2 | 61010047 | 2020/11/02 |
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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