湖南黄金股份有限公司关于2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告
本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、审议程序
1.湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月9日召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了《2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。
2.本次预案尚需提交公司2024年度股东大会审议。
二、公司2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案的基本情况经公司2024年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年合并报表实现的归属于母公司股东的净利润为846,543,591.10元；母公司会计报表2024年度实现净利润为155,483,834.27元。根据《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》及《公司章程》规定，利润分配以母公司会计报表数据为依据，加上年初未分配利润1,469,191,197.76元，扣除实施2023年度利润分配156,265,131.62元及本年度提取10%法定盈余公积金15,548,383.43元，截至2024年12月31日，母公司可供股东分配的利润为1,452,861,516.98元，资本公积余额为1,394,103,633.25元。截至目前，公司总股本为1,202,039,474股。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关规定，并结合公司2024年经营情况，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，拟定2024年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2024年末总股本1,202,039,474股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.30元（含
税），预计派发现金红利276,469,079.02元；同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，不送红股，转增后公司总股本增加至1,562,651,316股（具体以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为准），转增金额未超过报告期末“资本公积—股本溢价”的余额。2024年度公司未进行中期分红，如本预案获得股东大会审议通过，2024年公司累计派发现金分红总额为276,469,079.02元，以现金为对价，采用集中竞价、要约方式实施的股份回购金额0元，现金分红和股份回购总额276,469,079.02元，占2024年度归属于上市公司股东净利润的比例为32.66%。
在本次利润分配预案披露至实施前，若公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因发生变动，公司将按照分配比例固定的原则对分配总额进行调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
1.年度现金分红方案相关指标
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 2022年度 |
| 现金分红总额（元） | 276,469,079.02 | 156,265,131.62 | 120,203,947.40 |
| 回购注销总额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 846,543,591.10 | 489,103,372.60 | 439,835,000.94 |
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | 4,082,955,245.76 | ||
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | 1,452,861,516.98 | ||
| 上市是否满三个 完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 552,938,158.04 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 0.00 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | 591,827,321.55 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 552,938,158.04 | ||
| 是否触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其 | 否 | ||
他风险警示情形
2.不触及其他风险警示情形的具体原因
公司2024年度拟派发现金分红总额为276,469,079.02元，2022-2024年度累计现金分红金额为552,938,158.04元，占2022-2024年度年均净利润的93.43%，因此公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》9.8.1（九）规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司2024年度利润分配预案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及《公司章程》等关于利润分配的相关规定。公司2024年度利润分配预案综合考虑公司经营业绩、经营净现金流情况、未来发展规划与投资者回报等因素，符合相关法律法规和《公司章程》规定的利润分配政策，不存在损害投资者利益的情况，具备合法性、合规性及合理性。
公司2023年度及2024年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为人民币0.01亿元、人民币0.01亿元，其分别占总资产的比例为0.01%、0.01%，均低于50%。
四、备查文件
1.第七届董事会第七次会议决议；
2.第七届监事会第七次会议决议。
特此公告。
湖南黄金股份有限公司
董 事 会2025年4月11日