中信建投证券股份有限公司关于山东科源制药股份有限公司部分募投项目延期完工的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐人”）为山东科源制药股份有限公司（以下简称“科源制药”、“公司”） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司部分募投项目延期的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,935.00万股，每股发行价44.18元，募集资金总额为人民币854,883,000.00元，扣除发行费用89,961,225.68元，募集资金净额为人民币764,921,774.32元。上述资金已全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2023年3月30日出具XYZH/2023JNAA5B0068号《验资报告》。
为规范公司募集资金管理和使用，保护股东及中小投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用与管理情况
（一）募集资金投资项目的基本情况
根据《山东科源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后投资于以下项目：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 实施主体 | 拟投资总额 | 拟投入募集资金金额 |
| 1 | 原料药综合生产线技术改造项目 | 科源制药 | 10,809.09 | 9,100.00 |
| 2 | 药用原料绿色智能柔性生产线项目 | 科源制药 | 5,400.00 | 4,200.00 |
| 3 | 研究院建设及药物研发项目 | 力诺制药 | 8,466.69 | 8,200.00 |
| 4 | 补充流动资金 | 科源制药 | 13,500.00 | 13,500.00 |
| 合计 | 38,175.78 | 35,000.00 | ||
注：研究院建设及药物研发项目分为山东力诺制药有限公司研究院建设项目及药物研发项目，由于两项目实施主体均为山东力诺制药有限公司，因此予以合并列示。其中，山东力诺制药有限公司研究院建设项目投资金额6,591.69万元，药物研发项目投资金额1,875.00万元。
2024年1月3日和2024年1月22日，公司分别召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第九次会议和2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目“研究院建设项目”投资总额的议案》《关于“原料药综合生产线技术改造项目”结项并将节余募集资金向全资子公司增资以实施“研究院建设项目”的议案》，同意公司拟利用原料药综合生产线技术改造项目完工后的节余募集资金3,064.29万元投资建设山东力诺制药有限公司研究院建设项目（以下简称“研究院建设项目”），并对研究院建设项目拟投资总额、场地建设进行变更，具体情况详见公司于2024年1月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于研究院建设项目的公告》（公告编号：2024-004）。
（二）超募资金使用情况
公司募集资金净额为人民币76,492.18万元，在扣除上述募集资金投资项目需求后，超募资金总额为41,492.18万元（不含理财收益及利息收入）。
2023年4月25日和2023年5月16日，公司分别召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议和2022年年度股东大会，审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用超募资金12,400.00万元用于永久补充流动资金，具体情况详见公司于2023年4月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-012）。2024年2月26日和2024年3月14日，公司分别召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议和2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金及自有资金投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”的议案》，同意使用超募资金及自有资金29,371.16万元投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”，其中拟使用超募资金金额人民币29,092.18万元（最终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准），差额部分由公司自有资金或自筹资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准。具体情况详见公司于2024年2月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用超募资金及自有资金投资建设项目的公告》（公告编号：2024-014）。
三、部分募集资金投资项目延期的具体情况及原因
（一）部分募集资金投资项目延期完工的具体情况
公司结合目前募投项目的实际进展情况，在募投项目实施地点、实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，拟对“研究院建设及药物研发项目”进行延期完工。该项目原定于2024年末完工，调整后达到预定可使用状态日期为2026年5月31日。
（二）部分募集资金投资项目延期完工的原因
济南市历城区行政审批服务局于2024年6月核发山东力诺制药有限公司研究院建设项目《建筑工程施工许可证》，公司为了将该项目打造成为优质精品项目，在考察调研同类项目的基础上，项目设计环节历经多次调整优化，同时项目的前期手续也占用了较长时间，导致项目实际开工时间较为迟滞。截至报告期末，项目主体结构已经封顶，项目屋内安装、幕墙、装饰装修等建设内容正在有序推进中。因此，综合考虑项目实际进展情况，公司拟将该项目达到预定可使用状态
的日期延长至2026年5月31日。
四、部分募投项目延期完工对公司和项目效益的影响及风险提示本次部分募投项目延期完工，是公司根据部分募投项目实施的客观实际情况所作出的审慎、合理决定，同时未改变募投项目的实施主体、实施方式、投资总额和投资项目内容，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，本次部分募投项目的延期完工符合公司部分募投项目实施的客观实际情况和公司长期发展规划。
五、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目延期完工的议案》，一致同意公司将募投项目“研究院建设及药物研发项目”达到预定可使用状态的日期延长至2026年5月31日。董事会认为：公司本次将募投项目达到预定可使用状态日期进行延期，是公 司根据募投项目实际情况做出的审慎决定，未改变募投项目的实施主体、募集资 金用途及投资规模，项目的延期仅涉及募投项目进度的变化，不存在变相改变募 集资金投向和损害公司及股东利益的情形，亦不会对公司的正常经营产生重大不 利影响。
（二）监事会意见
公司第四届监事会第四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期完工的议案》，一致同意公司将募投项目“研究院建设及药物研发项目”达到预定可使用状态的日期延长至2026年5月31日。监事会认为：本次部分募投项目延期完工，符合公司部分募投项目实施的客观实际情况和公司长期发展规划，不存在损害公司及股东利益的情形。
（三）独立董事专门会议审核意见
公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过了《关于部分募投项目延期完工的议案》，全体独立董事一致认为，本次募投项目延期是公司根据
募投项目的实际进展情况作出的审慎决定，不涉及募投项目实施主体、募集资金用途及投资规模的变更，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向或其他损害公司股东利益的情形，且该事项履行了必要的审批程序，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
六、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司本次对部分募集资金投资项目延期完工的事项，经公司董事会、监事会、独立董事专门会议审议通过，履行了必要的审议程序，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定。公司本次募投项目延期是根据募投项目投资实际情况所做出的审慎决定，不涉及募投项目实施主体、投资用途及规模的变更，不属于募投项目的实质性变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。
综上，保荐人对公司本次募集资金投资项目延期完工事项无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于山东科源制药股份有限公司部分募投项目延期完工的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
| 杨慧泽 | 王辉 |