杭州集智机电股份有限公司2024年度财务决算报告根据杭州集智机电股份有限公司（以下简称“公司”）截至 2024年12月31日的经营情况和财务状况，结合公司实际运营中的具体情况，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、 公司财务报告审计情况
公司2024年财务报告已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2025年4月份出具了标准无保留意见的审计报告，中汇会计师事务所认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。
二、 报告期内主要财务数据和指标
（一）报告期内主要财务数据
2024年度公司实现营业收入26,862.67万元，较上年度实现增长 5.38个百分点；归属于母公司的净利润1,910.02 万元，较上年度实现下降41.65个百分点。
截止2024年12月31日公司总资产138,626.41万元，负债总计65,707.95万元，归属于母公司所有者权益71,924.70万元。
2024年度公司经营活动产生的现金净流量1,794.85万元；投资活动产生的现金净流量-20,182.61万元；筹资活动产生的现金净流量22,317.4万元；汇率变动对现金影响4.01万元，现金及现金等价物净增加额3,933.66万元。
（二）2024年公司基本财务指标
2024年公司基本财务指标如下表：
| 财务指标 | 2024年12月31日 /2024 年度 | 2023年12月31日 /2023 年度 |
| 流动比率（次） | 2.28 | 1.94 |
| 速动比率（次） | 1.73 | 1.40 |
| 资产负债率 | 47.40% | 32.16% |
| 归属于母公司所有者的净利润（万元） | 1,910.02 | 3,273.39 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润（万元） | 1,444.29 | 1,857.48 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.23 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.68% | 4.73% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 2.03% | 2.68% |
| 每股净资产（元） | 8.99 | 8.86 |
| 每股经营活动净现金流量（元） | 0.22 | 0.30 |
三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
（一）资产负债构成及变动原因分析
截止2024年12月31日，公司资产总额138，626.41万元，比年初增加 32，
688.86万元，增幅30.86%。资产负债构成及变动情况如下：
单位：万元
| 资 产 | 2024 年末余额 | 2023 年末余额 | 增减变动 | 增减比例 |
| 货币资金 | 27,603.43 | 21,290.82 | 6,312.61 | 29.65% |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收票据 | 415.69 | 121.82 | 293.87 | 241.23% |
| 应收账款 | 7,477.21 | 6,655.02 | 822.19 | 12.35% |
| 预付款项 | 589.55 | 547.40 | 42.15 | 7.70% |
| 其他应收款 | 326.41 | 238.71 | 87.70 | 36.74% |
| 存货 | 16,835.56 | 12,955.09 | 3,880.47 | 29.95% |
| 合同资产 | 1,157.56 | 910.40 | 247.16 | 27.15% |
| 应收款项融资 | 2,134.55 | 1,670.92 | 463.63 | 27.75% |
| 一年内到期的非流动资产 | 10,919.84 | 88.22 | 10,831.62 | 12277.96% |
| 其他流动资产 | 2,354.35 | 1,912.99 | 441.36 | 23.07% |
| 流动资产合计 | 69,814.17 | 46,391.39 | 23,422.78 | 50.49% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 固定资产 | 7,286.90 | 7,777.82 | -490.92 | -6.31% |
| 在建工程 | 37,561.04 | 25,080.52 | 12,480.52 | 49.76% |
| 使用权资产 | 517.68 | 764.21 | -246.53 | -32.26% |
| 长期应收款 | 71.00 | 124.00 | -53.00 | -42.74% |
| 无形资产 | 2,814.02 | 2,877.25 | -63.23 | -2.20% |
| 长期待摊费用 | 150.13 | 233.90 | -83.77 | -35.81% |
| 递延所得税资产 | 574.40 | 581.43 | -7.03 | -1.21% |
| 其他非流动金融资产 | 2,778.61 | 3,005.59 | -226.98 | -7.55% |
| 其他非流动资产 | 17,058.47 | 19,101.44 | -2,042.97 | -10.70% |
| 非流动资产合计 | 68,812.24 | 59,546.16 | 9,266.08 | 15.56% |
| 资产总计 | 138,626.41 | 105,937.55 | 32,688.86 | 30.86% |
| 流动负债合计 | 30,674.36 | 23,949.83 | 6,724.53 | 28.08% |
| 负债合计 | 65,707.95 | 34,071.95 | 31,636.00 | 92.85% |
| 股东权益合计 | 72,918.46 | 71,865.60 | 1,052.86 | 1.47% |
| 负债和所有者权益合计 | 138,626.41 | 105,937.55 | 32,688.86 | 30.86% |
报告期末公司流动资产为69,814.17 万元，占总资产比50.36%，期末非流动资产较上年期末上升15.56%。报告期内应收票期末余额415.69，比上年期末增长293.87万元，主要系本期收取客户货款票据未到期所致；报告期内一年内到期的非流动资产期末余额10,919.84万元，比上年期末增长10,831.62万元，主要系本期大额存单即将到期所致；报告期内在建工程期末余额37,561.04万元,比上年期末增长12,480.52万元,主要系集智港项目在本期的建造投入增加所致；
报告期末，公司负债中流动负债金额30,674.36万元，非流动负债金额35,033.60万元。流动负债较上年期末增长28.08%。报告期内短期借款期末余额2,000.00万元,比上年期末下降1,000.00万元,主要系本期商业承兑汇票贴现终止确认所致；报告期内应付票据期末余额4,022.27万元，比上年期末增加1,687.74万元，主要系我司支付供应商货款采用承兑汇票结算所致；报告期内应付账款期末余额11,900.40万元,比上年期末增长4,543.28万元,主要系集智港项目建造，应付的工程款项增加所致；
（二）经营情况分析
单位：万元
| 项 目 | 2024 年度 | 2023 年度 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、营业收入 | 26,862.67 | 25,491.41 | 1,371.26 | 5.38% |
| 减：营业成本 | 15,387.50 | 14,684.74 | 702.76 | 4.79% |
| 税金及附加 | 184.96 | 171.85 | 13.11 | 7.63% |
| 销售费用 | 3,649.58 | 3,387.47 | 262.11 | 7.74% |
| 管理费用 | 3,077.78 | 2,877.34 | 200.44 | 6.97% |
| 研发费用 | 4,351.51 | 3,863.41 | 488.10 | 12.63% |
| 财务费用 | -747.95 | -967.87 | 219.92 | -22.72% |
| 加：其他收益 | 1,587.98 | 1192.83 | 395.15 | 33.13% |
| 投资收益 | 110.62 | 108.5 | 2.12 | 1.95% |
| 公允价值变动收益 | -118.34 | 1090.58 | -1,208.92 | -110.85% |
| 信用减值损失 | -95.76 | -380.07 | 284.31 | -74.80% |
| 资产减值损失 | -653.8 | -253.3 | -400.50 | 158.11% |
| 资产处置收益 | 9.8 | 5.63 | 4.17 | 74.07% |
| 二、营业利润 | 1,799.79 | 3,238.66 | -1,438.87 | -44.43% |
| 加：营业外收入 | 1.01 | 1.62 | -0.61 | -37.65% |
| 减：营业外支出 | 125.33 | 0.05 | 125.28 | 250560.00% |
| 三、利润总额 | 1,675.46 | 3,240.22 | -1,564.76 | -48.29% |
| 减：所得税费用 | 315.86 | 228.42 | 87.44 | 38.28% |
| 四、净利润 | 1,359.60 | 3,011.80 | -1,652.20 | -54.86% |
| 归属于母公司所有者净利润 | 1,910.02 | 3,273.39 | -1,363.37 | -41.65% |
单位:万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 全自动平衡机 | 16,615.36 | 16,227.57 | 387.79 | 2.39% |
| 测试机 | 2,354.23 | 1,588.00 | 766.23 | 48.25% |
| 自动化生产线 | 3,957.19 | 5,480.07 | -1,522.88 | -27.79% |
| 信息系统及服务 | 1,653.96 | - | 1,653.96 | - |
| 异构平台 | 22.65 | -22.65 | -100.00% | |
| 其他业务收入 | 2,281.93 | 2,173.11 | 108.82 | 5.01% |
| 合计 | 26,862.67 | 25,491.40 | 1,371.27 | 5.38% |
2023年和2024年公司全自动平衡机、测试机占营业收入的比重分别为
70.62%、69.89%。公司2024年营业收入较2023年增长1,371.27万元，变动幅度5.38%，收入总体保持稳步增长。报告期内，公司营业收入分地区构成情况如下表所示：
单位:万元
| 分地区 | 2024 年 | 2023 年 | ||
| 分地区 | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 |
| 国内销售 | 25,461.52 | 94.78% | 24,331.04 | 95.45% |
| 华东地区 | 16,261.48 | 60.54% | 16,017.12 | 62.83% |
| 华南地区 | 4,273.02 | 15.91% | 4,246.34 | 16.66% |
| 其他地区 | 4,927.03 | 18.34% | 4,067.58 | 15.96% |
| 海外销售 | 1,401.15 | 5.22% | 1,160.36 | 4.55% |
报告期内，公司业务收入仍为动平衡机为主，业务分布主要为国内的华东地区和华南地区为主，两大区域营业收入占总营业收入比重的76.45%。主要系公司多年来对华东地区和华南地区的市场开发以及产品自身性价比优势，得到下游客户的认可。报告期内，公司通过整合现有的营销资源，进一步完善与战略发展规划相符的营销网络布局公司总部负责协调和考核各分部区域的销售业务和市场推广，使国内其他地区合计营业收入占总营业收入比重有所上升，较上年同期增加859.45万元，增长21.13%。同时公司积极推进外贸事业部的建设，初步形成东南亚、美洲、欧洲的国际销售网络，为公司产品走向国际市场奠定基础，报告期公司海外销售收入较上年度增加240.79万元，增长20.75%。
（三）现金流量构成及变动原因分析
2024年度公司现金流量简表如下：
单位:万元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 27,864.70 | 26,240.16 | 1,624.54 | 6.19% |
| 经营活动现金流出小计 | 26,069.86 | 23,811.56 | 2,258.30 | 9.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,794.85 | 2,428.60 | -633.75 | -26.10% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,950.86 | 8,757.76 | -5,806.90 | -66.31% |
| 投资活动现金流出小计 | 23,133.47 | 20,304.14 | 2,829.33 | 13.93% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,182.61 | -11,546.38 | -8,636.23 | 74.80% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 31,300.00 | 9,587.33 | 21,712.67 | 226.47% |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,982.60 | 1,527.21 | 7,455.39 | 488.17% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 22,317.40 | 8,060.11 | 14,257.29 | 176.89% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4.01 | 0.81 | 3.20 | 395.06% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,933.66 | -1,056.86 | 4,990.52 | 472.20% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 21,034.42 | 22,091.28 | -1,056.86 | -4.78% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,968.07 | 21,034.42 | 3,933.65 | 18.70% |
（1）2024年度公司经营活动产生的现金流量净额为 1,794.85万元，较去年同期经营活动产生的现金流量净额下降-26.10%，主要系报告期内支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
（2）2024年度投资活动产生的现金流量净额分别为-20,182.61 万元，较去年同期投资活动产生的现金流量净额增长74.80%，主要系公司对集智港项目建设的资金投入增加所致。
（3）2024年度筹资活动产生的现金流量净额为22,317.40万元，较去年同期筹资活动产生的现金流量净额上升176.89%，主要系 2024 年度公司收到可转债资金款所致。
杭州集智机电股份有限公司董事会
2025 年 4 月8日