| 贵州川恒化工股份有限公司 |
| 2024年度 |
| 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 |
索引
| 索引 | 页码 |
| 鉴证报告 | 1-2 |
| 募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 | 1-12 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025CDAA1B0169贵州川恒化工股份有限公司贵州川恒化工股份有限公司全体股东：
我们对后附的贵州川恒化工股份有限公司（以下简称川恒股份公司）关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
川恒股份公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
XYZH/2025CDAA1B0169贵州川恒化工股份有限公司
鉴证报告（续）
我们认为，川恒股份公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了川恒股份公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供川恒股份公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月九日
贵州川恒化工股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 公开发行可转换公司债券
（一）公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
2021 年 7 月 13 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州川恒化工股份有限公司公开发行可转换债券的批复》（证监许可[2021]2337号）的核准，本公司公开发行可转换公司债券发行数量1,160.00万张，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币1,160,000,000.00元，扣除尚未支付的承销保荐费用12,600,000.00元（含税）（承销保荐费用合计13,600,000.00元（含税），本公司已于2021年01月22日支付1,000,000.00元（含税））后的募集资金为人民币1,147,400,000.00元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2021年8月18日分别存入本公司账户，其中存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019142账号人民币200,000,000.00元、存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019134账号人民币134,624,200.00元、存入本公司在在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019126账号人民币52,000,000.00元、存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040019118账号人民币201,977,900.00元、存入本公司在中国建行银行股份有限公司福泉支行开立的52050165603600000916账号人民币241,557,900.00元、存入本公司在中国建行银行股份有限公司福泉支行开立的52050165603600000915账号人民币317,240,000.00元。募集资金总额扣除各项发行费用不含税人民币15,274,659.44元后，实际募集资金净额为人民币1,144,725,340.56 元（因发行费用中增值税进项税额842,381.69元未做进项税抵扣，实际可使用募集资金净额为1,143,882,958.87元）。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年8月19日出具了XYZH/2021CDAA40144号验资报告。
2、募集资金以前年度使用金额
截至2023年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计864,355,672.44元。
3、募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2024年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计889,904,189.29元，其中本报告期内募集资金使用金额为25,548,516.85元。公司公开发行可转换公司债券募集资
金专户年末余额为271,564,264.59元，使用金额及年末余额情况列示如下：
单位：人民币元项目 金额2023年12月31日余额 293,613,566.21
减：直接投入募投项目 25,548,516.85
减：手续费支出 1,358.00
加：利息收入 3,500,573.23
2024年12月31日余额271,564,264.59
（二）募集资金管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，依据有关法律法规和《深交所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司根据募投项目不同用途分别在中国农业银行股份有限公司福泉市支行、中国建设银行股份有限公司福泉支行（以下合称“开户银行”）开设募集资金专项账户，并按照相关规定与开户银行、保荐机构国信证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，具体内容详见公司在信息披露媒体披露 的《签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-090）。
2、募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日止，公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：
开户名称 开户银行 银行账号
余额
备注
募集资金
投资收益
利息收入
合计贵州川恒化工股份有限公司
中国农业银行股份有限公司福泉市支行 23546001040019134
注1
贵州川恒化工股份有限公司
中国农业银行股份有限公司福泉市支行 23546001040019142
注2
贵州川恒化工股份有限公司
中国农业银行股份有限公司福泉市支行 23546001040019118
注3
贵州川恒化工股份有限公司
中国建设银行股份有限公司福泉支行 52050165603600000915
注4
贵州川恒化工股份有限公司
中国农业银行股份有限公司福泉市支行23546001040019126
注5
贵州川恒化工股份有限公司
中国建设银行股份有限公司福泉支行 52050165603600000916
注6
贵州福麟矿业有限公司 中国建设银行股份有限公司福泉支行 52050165603609001828 270,945,060.71
619,203.88
271,564,264.59
合计
270,945,060.71
619,203.88
271,564,264.59
注1：2021年8-10月，公司用募集资金131,107,158.87元及截至2021年10月20日孳息（扣除手续费）22,382.25元补充流动资金。2021年10月20日，募集资金专项账户（账号：23546001040019134）销户。
注2：2021年8-10月，公司用募集资金200,000,000.00元偿还银行贷款，孳息（扣除手续费）164,457.36元补充流动资金。2021年10月20日，募集资金专项账户（账号：23546001040019142）销户。
注3: 募集资金专项账户（账号：23546001040019118）已于2023年使用完毕并销户。
注4: 募集资金专项账户（账号：52050165603600000915）已于2023年使用完毕并销户。
注5: 募集资金专项账户（账号：23546001040019126）已于2024年使用完毕并销户。
注6: 募集资金专项账户（账号：52050165603600000916）已于2024年使用完毕并销户。
（三）本年度募集资金实际使用情况
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：元募集资金总额 1,143,882,958.87
本年度投入募集资金总额 25,548,516.85
报告期内变更用途的募集资金总额
296,493,577.56
已累计投入募集资金总额 889,904,189.29
累计变更用途的募集资金总额296,493,577.56
累计变更用途的募集资金总额比例
25.92%
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部
分变更）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总额
（1）
本年度投入
金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末投
资进度（%）(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的
效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目
福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目
磷资源精深加工项目—
150万t/a 中低品位
—磷矿综合利用选矿装
磷矿综合利用选矿装置及配套设施
否 317,240,000.00
置及配套设施
317,240,000.00
0.00
319,516,124.75
100.72
2022年6月30日
311,395,349.80
是 否
福泉市新型矿化一体
福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目
磷资源精深加工项目—
30万吨/年硫铁矿
—制硫酸装置
是 241,557,900.00
制硫酸装置
230,000.00
0.00
230,000.00
—
注1 不适用 不适用
是
万吨/年硫铁矿制
硫酸项目
否 201,977,900.00
硫酸项目
201,977,900.00
0.00
203,347,471.53
100.68
2022年6月30日
-34,086,679.18
否（注2）
否
贵州川恒化工股份有
贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心
| 限公司工程研究中心 |
是 52,000,000.00
9,968,077.68
0.00
9,968,077.68
—
注3 不适用 不适用
是
小坝磷矿山技术改造工程项目
否 0.00
工程项目
296,493,577.56
25,548,516.85
25,548,516.85
8.62
2027年6月30日
不适用 不适用
否
否 131,107,158.87
| 补充流动资金 | |
131,107,158.87
0.00
131,293,998.48
100.14
不适用 不适用 不适用
否
偿还银行贷款
否 200,000,000.00
| 偿还银行贷款 | |
200,000,000.00
0.00
200,000,000.00
100.00
不适用 不适用 不适用
否
承诺投资项目小计
1,143,882,958.87
| 承诺投资项目小计 | |
1,157,016,714.11
25,548,516.85
889,904,189.29
超募资金投向超募资金投向小计
合计
1,143,882,958.87
超募资金投向小计
1,157,016,714.11
25,548,516.85
889,904,189.29
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
本年度 “福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30 万吨/年硫铁矿制硫酸装置”和“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心” 项目未达到计划进度，经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、2024年第五次临时股东大会审议通过，将未使用的募集资金合计296,493,577.56元（包含募集资金专户中产生的存款利息和理财收益）投入新募投项目“小坝磷矿山技术改造工程项目”，该项目已完成立项备案，并取得能评、环评、安评等行政审批手续。详见“注1”、“注3”。本年度“30万吨/年硫铁矿制硫酸项目”实现的效益未达到预计效益，原因详见“注2”。项目可行性发生重大变化的情况说明
本年度 “福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30 万吨/年硫铁矿制硫酸装置”和“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心” 项目未达到计划进度，经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、2024年第五次临时股东大会审议通过，将未使用的募集资金合计296,493,577.56元（包含募集资金专户中产生的存款利息和理财收益）投入新募投项目“小坝磷矿山技术改造工程项目”，该项目已完成立项备案，并取得能评、环评、安评等行政审批手续。详见“注1”、“注3”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用用闲置募集资金进行现金管理情况
截至报告期末，公司用于现金管理的募集资金金额为2.50亿元。经公司2024年10月25日召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议及2024年11月15日召开的2024年第六次临时股东大会会议审议通过《福麟矿业使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福麟矿业使用可转债募集资金合计额度不超过25,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资品种，并授权子公司的总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文
件。本次福麟矿业使用暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日2024年11月15日起12个月，上述额度在决议有效期内，可循环使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置项目地址位于公司罗尾塘厂区，目前已经完成项目建设前期工作。公司原计划与向特定对象发行股票募集资金项目中涉及的硫铁矿制酸装置同步建设，因考虑到项目的整体建设周期较长，结合30万吨/年硫铁矿制硫酸项目的运行情况，为提高募集资金使用效率及效益，公司终止使用募集资金建设“福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置”项目，待市场供需及价格变动更有益于项目情况时再以自有资金适时启动建设，并将未使用的募集资金252,390,366.15元（包含募集资金专户中产生的存款利息和理财收益）投入新募投项目“小坝磷矿山技术改造工程项目”，该项目已完成立项备案，并取得能评、环评、安评等行政审批手续。本次募集资金投资项目终止及变更募集资金用途的事项已经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、2024年第五次临时股东大会审议通过。
注2：30万吨/年硫铁矿制硫酸项目由于主要原材料硫精砂价格上涨和浓硫酸市场价格下降，可研报告编制时预计硫精砂采购单价495.58 元/吨，本年实际采购单价727.33元/吨，硫精砂价格上涨幅度为46.76%；可研报告编制时预计浓硫酸市场销售单价为247.79 元/吨，本年实际市场销售单价为217.16元/吨，浓硫酸价格下降幅度为12.36%，导致该项目未达预定经济效益。
注3：工程研究中心项目规划建设磷矿选矿研究实验室、湿法磷酸净化研究实验室、磷系材料研究实验室、氟硅资源开发利用实验室、磷石膏及固废综合利用实验室。截至报告期末，公司已建成磷系材料研究实验室，其他实验室建设工作有所迟延。公司对原有自有研发基础设施陆续进行了相应升级改造，可满足现阶段部分实验所需；同时，公司控股子公司已建立了部分实验室可进行相关项目研究。为提高募集资金使用效率，公司终止使用募集资金建设“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心”项目，并将未使用的募集资金44,103,211.41元（包含截至募集资金专户中产生的存款利息和理财收益）投入新募投项目“小坝磷矿山技术改造工程项目”，该项目已完成立项备案，并取得能评、环评、安评等行政审批手续。本次募集资金投资项目终止及变更募集资金用途的事项已经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、2024年第五次临时股东大会审议通过。
（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
单位：元
目
对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额
| 变更后的项 | ||
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重
大变化
小坝磷矿山技术改造工
技术改造工程项目
福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置、贵州川恒化工
股份有限公司工程研究中心
程项目
296,493,577.56
25,548,516.85
25,548,516.85
8.62
2027年6月
30日（注
1）
不适用 不适用 否合计
296,493,577.56
25,548,516.85
25,548,516.85
8.62
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
公司本年度终止使用募集资金建设“福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30 万吨/年硫铁矿制硫酸装置”和“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心”项目，将未使用的募集资金合计296,493,577.56元（包含截至募集资金专户中产生的存款利息和理财收益）投入新募投项目“小坝磷矿山技术改造工程项目”，该项目已完成立项备案，并取得能评、环评、安评等行政审批手续，详见“一、（三）注1、注3”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）“小坝磷矿山技术改造工程项目”尚处建设期。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况
截至报告期末，公司用于现金管理的募集资金金额为2.50亿元。经公司2024年10月25日召开的第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议及2024年11月15日召开的2024年第六次临时股东大会会议审议通过《福麟矿业使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意福麟矿业使用可转债募集资金合计额度不超过25,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资品种，并授权子公司的总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件。本次福麟矿业使用暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日2024年11月15日起12个月，上述额度在决议有效期内，可循环使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：小坝磷矿山技术改造工程项目建设周期规划为40个月。
二、向特定对象发行股票
（一）向特定对象发行股票基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州川恒化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1392号）同意注册，本公司向特定对象发行股票实际发行4,025.00万股，发行价格为每股16.40元，募集资金合计人民币660,100,000.00元，上述募集资金由主承销商国信证券股份有限公司于2023年12月20日在扣除承销保荐费用6,401,000.00元后，存入川恒股份在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开立的23546001040024845账号人民币653,699,000.00元。募集资金总额扣除上述承销保荐费和川恒股份自行支付的中介机构费用总计不含税金额9,502,830.19元后，募集资金净额为人民币650,597,169.81元,其中增加股本为人民币40,250,000.00元，增加资本公积为人民币609,849,000.00元（含各项发行费用中未抵扣进项税额498,169.81元，实际可使用募集资金净额为650,099,000.00元）。该募集资金已于2023年12月20日到位，上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具XYZH/2023CDAA1B0433 号《验资报告》。
2、募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2024年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计73,604,771.65元，其中本报告期内募集资金使用金额为73,604,771.65元。公司募集资金专户年末余额为586,905,813.10元，本年度使用金额及年末余额情况列示如下：
单位：人民币元
项目 金额2023年12月31日余额 653,721,683.30
减：置换预先支付的中介服务费 3,450,000.00
减：支付的中介服务费 150,000.00
减：置换以自募资金预先投入募投项目 70,004,771.65
加：利息收入6,788,901.45
2024年12月31日余额 586,905,813.10
（二）募集资金管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，公司已根据募投项目情况在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开设募集资金专项账户（以下简称专户），公司已与中国农业银行股份有限公司福泉市支行、国信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。具体内容详见公司在信息披露媒体披露的《签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2024-016）。
2、募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日止，向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：
开户名称 开户银行 银行账号
余额
备注募集资金 投资收益 利息收入 合计贵州川恒化工股份有限公司
中国农业银行股份有限公司福泉市支行
23546001040024845 580,116,911.65
6,788,901.45
586,905,813.10合计 580,116,911.65
6,788,901.45
586,905,813.10
（三）本年度募集资金实际使用情况
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 650,099,000.00
本年度投入募集资金总额（注2） 70,004,771.65
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 70,004,771.65
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变
更）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资总
额（1）
本年度投入金
额
截至期末累计
投入金额(2)
目（含部分变
截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现的
效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化承诺投资项目
中低品位磷矿综合利用生产 12万吨/年食品级净化磷酸项目
否 650,099,000.00
650,099,000.00
70,004,771.65
70,004,771.65
10.77
注1 不适用 不适用
是
承诺投资项目小计
650,099,000.00
650,099,000.00
70,004,771.65
70,004,771.65
超募资金投向
超募资金投向小计
合计
650,099,000.00
650,099,000.00
70,004,771.65
70,004,771.65
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
本年度内“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”尚未建设完成，公司拟终止使用募集资金建设该项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明
“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”在规划之初，旨在通过技术创新，高效利用中低品位磷矿资源，生产高附加值的食品级净化磷酸。在项目实施过程中，市场环境发生了显著变化。食品级净化磷酸的市场需求未达到预期水平，导致市场供需关系失衡，产品价格也出现了较大波动。鉴于当前市场供需情况及价格变化，结合公司实际经营状况和资金使用效率的综合考量，公司经过审慎评估后认为，该项目的投资建设效益预测已不及预期，继续推进可能面临较大的市场风险和资金压力。因此，公司拟终止使用募集资金建设“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”，已投入该项目的资金主要是用于支付土地款。公司将密切关注市场供需及价格变动情况，待市场环境更加有利于项目实施时，再适时以自有资金启动项目建设。详见“注3”。超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
经公司2024年2月5日召开的第三届董事会第三十六次会议及第三届监事会第二十三次会议审议通过《使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金合计73,454,771.65元。其中，募投项目置换的募集资金金额合计为70,004,771.65元，为募集资金到位前截至2024 年 1月20日，公司对募投项目“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”的先期投入金额；置换的发行费用合计为3,450,000.00元，为公司已使用自有资金支付的发行费用，置换的金额已经会计师审验；上述募集资金置换先期投入的实施，不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资计划的正常进行。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用用闲置募集资金进行现金管理情况
截至报告期末，公司用于现金管理的募集资金金额为5.10亿元。经公司2024年1月5日召开的第三届董事会第三十五次会议、第三届监事会第二十二次会议及2024年1月25日召开的2024年第一次临时股东大会会议审议通过《使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票募集资金合计额度不超过60,000.00万元暂时闲置募集资金进行
现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资品种，并授权公司的总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件。本次公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日2024年1月25日起至2024年12月31日止，上述额度在决议有效期内，可循环使用。项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用尚未使用的募集资金用途及去向 截至报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无注1：中低品位磷矿综合利用生产 12万吨/年食品级净化磷酸项目原建设周期规划为 15 个月，公司终止使用募集资金投资该项目，详见“注3”。
注2：经公司2024年2月5日召开的第三届董事会第三十六次会议及第三届监事会第二十三次会议审议通过《使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金合计73,454,771.65元。其中，募投项目置换的募集资金金额合计为70,004,771.65元，为募集资金到位前截至2024 年 1月20日，公司对募投项目“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”的先期投入金额；置换的发行费用合计为3,450,000.00元，为公司已使用自有资金支付的发行费用，置换的金额已经会计师审验；上述募集资金置换先期投入的实施，不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资计划的正常进行。
注3：“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”在规划之初，旨在通过技术创新，高效利用中低品位磷矿资源，生产高附加值的食品级净化磷酸。在项目实施过程中，市场环境发生了显著变化。食品级净化磷酸的市场需求未达到预期水平，导致市场供需关系失衡，产品价格也出现了较大波动。鉴于当前市场供需情况及价格变化，结合公司实际经营状况和资金使用效率的综合考量，公司经过审慎评估后认为，该项目的投资建设效益预测已不及预期，继续推进可能面临较大的市场风险和资金压力。因此，公司拟终止使用募集资金建设“中低品位磷矿综合利用生产12万吨/年食品级净化磷酸项目”，已投入该项目的资金主要用于支付福泉市政府部门土地款。公司将密切关注市场供需及价格变动情况，待市场环境更加有利于项目实施时，再适时以自有资金启动项目建设，并将未使用的募集资金586,905,813.10元（包含截至2024年12月31日募集资金专户中产生的存款利息和理财收益，未包含2024年12月31日后产生的存款利息及理财收益，待转出时一并计入）借款至控股子公司贵州黔源地质勘查设计有限公司用于建设“福泉市老寨子磷矿新建180万t/a采矿工程”，该项目已完成立项备案，尚未取得能评、环评、安评等行政审批手续。本次募集资金投资项目终止及变更募集资金用途的事项已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，尚需经2024年年度股东大会审议通过。