小熊电器股份有限公司
2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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| 鉴证报告 | 1-2 |
| 关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告 | 1-14 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025GZAA6B0211小熊电器股份有限公司小熊电器股份有限公司全体股东：
我们对后附的小熊电器股份有限公司(以下简称小熊电器)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。小熊电器管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，小熊电器上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了小熊电器2024年度募集资金的实际存放与使用情况。
XYZH/2025GZAA6B0211小熊电器股份有限公司
鉴证报告（续）
本鉴证报告仅供小熊电器2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二○二五年四月七日 |
小熊电器股份有限公司关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，小熊电器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
(一) 募集资金金额及到位时间
1. 2019年度首次公开发行股票
经中国证监会《关于小熊电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1278号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（A股）3,000万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币34.25元，募集资金合计1,027,500,000.00元。根据公司与主承销商、上市保荐人东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”）签订的承销暨保荐协议，公司应支付东莞证券承销保荐费70,897,500.00元及对应增值税4,253,850.00元（其中前期已经支付2,000,000.00元及对应增值税120,000.00元），公司募集资金扣除未支付的承销费用、保荐费用后的余额954,468,650.00元，已于2019年8月20日存入公司募集资金账户，其中承销保荐费对应增值税4,133,850.00元由公司自有资金账户补足转入募集资金账户。另扣除律师费用、审计、验资及评估费用、用于本期发行的信息披露费用等其他费用19,790,566.04元（不含税）及前期已经支付的保荐费2,000,000.00元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币936,811,933.96元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）已于2019年8月20日对以上募集资金进行了审验，并出具了XYZH/2019GZA10668号《验资报告》。
2. 2022年度向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证监会《关于核准小熊电器股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》“证监许可[2022]1099号”文核准，本公司向社会公开发行面值总额53,600.00万元可转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币100元，按面值平价发行，期限为6年。本公司本次发行可转换公司债券募集资金总额为536,000,000.00元，扣除未支付的承销及保荐费用5,377,358.49元及对应增值税322,641.51元后的余额530,300,000.00元，已于2022年8月18日存入公司募集资
金专户。本次发行可转换公司债券实际募集资金为人民币536,000,000.00元，扣除承销及保荐费、律师费、审计费、信息披露费等发行费用（不含税）8,659,245.28元后，实际募集资金净额为人民币527,340,754.72元。该募集资金业经信永中和审验，并于2022年8月18日出具了XYZH/2022GZAA60500《验资报告》。
(二) 募集资金本年度使用金额及年末余额
3. 2019年度首次公开发行股票
截至2024年12月31日，公司2019年度首次公开发行股票募集资金剩余人民币131,229,439.16元。报告期内公司投入募集资金总额为8,834,105.32元，已累计投入募集资金总额为763,734,501.67元，尚未支付及使用自有资金支付的发行费用337,736.03元，报告期内公司募集资金账户收到的银行存款利息为0.00元，累计收到的银行存款利息总额为935,739.86元，报告期内公司募集资金账户支出的银行手续费为0.00元,累计支出银行手续费总额为7,575.13元，报告期内公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益为2,046,736.77元，累计取得的银行理财产品收益总额为57,344,144.66元。具体存储情况详见“募集资金专户存储情况”。
4. 2022年度向不特定对象发行可转换公司债券
截至2024年12月31日，公司2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金剩余人民币72,791,328.63元，其中账上结存72,791,328.63元，购买定期存款金额0.00元。报告期内公司投入募集资金总额为132,175,850.88元，已累计投入募集资金总额为468,985,938.02元，尚未支付及使用自有资金支付的发行费用47,169.85元，报告期内公司募集资金账户收到的银行存款利息为5,971.37元，累计收到的银行存款利息总额为75,342.19元，报告期内公司募集资金账户支出的银行手续费为3.60元，累计支出银行手续费总额为571.00元，报告期内公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益为3,324,439.94元，累计取得的银行理财产品收益总额为14,314,570.89元。具体存储情况详见“募集资金专户存储情况”。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用和监管制定了严格的规定。公司在募集资金到位后，严格按照《募集资金管理办法》的规定，实行募集资金的专项存款管理。
根据公司的《募集资金管理办法》，公司募集资金项目投资的支出，由具体使用单位（或部门）根据募集资金使用计划书填写申请单，后附相应的合同（如有）、进度报表或工程决算报表及发票等资料，由使用单位（或部门）的行政正职或主管经营工作的副职、逐级由财务负
责人及总经理签字后，凭相关手续到财务部门申请执行付款。公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督，建立项目档案，定期提供具体的工作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的活动建立了完备的会计记录和原始台账，并定期检查资金的使用情况及使用效果，同时内部审计部门也定期对募集资金进行监督审查。
(一) 2019年度首次公开发行股票募集资金的管理情况公司于2019年9月5日分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行、招商银行股份有限公司佛山顺德支行、广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行、中国光大银行股份有限公司广州分行及东莞证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》。公司及公司全资子公司佛山市小熊居家电器有限公司（曾用名：佛山市小熊营销管理有限公司，以下简称“小熊居家”）、佛山市小熊智能电器有限公司（以下简称“小熊智能”）于2019年9月27日分别与广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行、招商银行股份有限公司佛山顺德支行、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行及东莞证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》。公司及公司全资子公司广东小熊科技有限公司（以下简称“小熊科技”）于2022年1月14日分别与广发银行股份有限公司佛山分行及东莞证券签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所范本不存在重大差异。
2019年9月20日，公司召开了2019年度第三次临时股东大会，同意公司使用募集资金26,000.00万元分别对小熊居家增资7,000.00万元、小熊智能增资19,000.00万元，增资金额全部用于募集资金投资项目。2020年7月7日，公司召开了第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十四次会议，同意公司使用募集资金20,000.00万元分别对小熊居家增资10,000.00万元、小熊智能增资10,000.00万元，增资金额全部用于募集资金投资项目。2021年4月28日，公司召开了第二届董事会第五次会议，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。2022年1月14日，公司召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司计划提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金26,013.17万元（占总募集资金净额的比例为27.77%）用于创意小家电（勒流）基地项目。2022年1月14日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司进行增资的议案》，使用募集资金对小熊科技进行增资，投资金额为小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目剩余募集资金26,013.17万元及其产生的银行利息等（具体金额以实际划转日为准），其中认缴小熊科技注册资本19,000万元，其余资金进入资本公积。2022年10月10日，公司召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“小熊电器智能小家电制造基地项目”和“小熊电器信息化建设项目”募投项目进
行结项，并将项目节余募集资金6,778.92万元（占总募集资金净额的比例为7.24%）永久性补充流动资金。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用。公司及东莞证券与相应开户银行共同签署的相关监管协议相应终止。2023年5月10日，公司召开了2022年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目”和“小熊电器研发中心建设项目”进行结项，并将项目节余募集资金3,150.50万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金。节余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用。公司与东莞证券、专户开户银行签署的相关监管协议随之终止。2024年5月10日，公司召开了2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理。其中2019年度首次公开发行股票募集资金不超过10,000.00万元，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过10,000.00万元。2024年12月26日，公司召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行募投项目创意小家电（勒流）基地项目，并将该项目剩余募集资金130,833,766.19元（占总募集资金净额的比例为13.97%，包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率。剩余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用。公司与东莞证券、专户开户银行签署的相关监管协议随之终止。
(二) 2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的管理情况2022年8月18日，公司及公司全资子公司广东小熊精品电器有限公司（以下简称“小熊精品”），分别与招商银行股份有限公司佛山分行、中信银行股份有限公司佛山分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行以及东莞证券签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所范本不存在重大差异。2022年9月21日公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司进行增资的议案》《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币70,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，其中2019年度首次公开发行股票募集资金不超过25,000.00万元，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过45,000.00万元；同意使用募集资金30,000万元对小熊精品进行增资，增资金额全部用于募集资金投资项目，其中认缴小熊精品注册资本20,000万元，其余资金进入资本公积。2024年5月10日，公司召开了2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募
集资金进行现金管理。其中2019年度首次公开发行股票募集资金不超过10,000.00万元，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过10,000.00万元。
(三) 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，2019年度首次公开发行股票募集资金剩余人民币131,229,439.16元。具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 金额 | 备注 |
| 广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行 | 9550880002446200996 | - | 已销户 |
| 中国农业银行股份有限公司顺德富安支行 | 44483901040011913 | - | 已销户 |
| 中国农业银行股份有限公司顺德富安支行 | 44483901040011863 | 已销户 | |
| 广发银行股份有限公司佛山顺德大良支行 | 9550880002121700159 | 131,229,439.16 | 截至2024年12月末，公司募投项目已终止，节余募集资金尚未转出。公司已于2025年1月完成募集资金转出并销户。 |
| 招商银行股份有限公司佛山分行顺德支行 | 757903681510288 | - | 已销户 |
| 招商银行股份有限公司佛山分行顺德支行 | 757902195110728 | - | 已销户 |
| 中国光大银行股份有限公司佛山顺德支行 | 38810188000053330 | - | 已销户 |
| 合计 | - | 131,229,439.16 | - |
小熊电器智能小家电制造基地项目、小熊电器信息化建设项目、小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目、小熊电器研发中心建设项目已结项，对应募集资金专户已注销,公司及东莞证券与相应的开户银行共同签署的相关监管协议相应终止。
2024年12月26日，公司召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止创意小家电（勒流）基地项目，并将该项目剩余募集资金130,833,766.19元（占总募集资金净额的比例为
13.97%，包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率。剩余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用。公司与东莞证券、专户开户银行签署的相关监管协议随之终止。
截至2024年12月31日，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金剩余人民币
72,791,328.63元，其中账上结存72,791,328.63元，购买定期存款金额0.00元。具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 金额 | 备注 |
| 招商银行股份有限公司佛山分行顺德支行 | 757902195110110 | 3,980,464.35 | 募集资金专户 |
| 中信银行股份有限公司佛山 乐从支行 | 8110901012301490136 | 491,154.82 | 募集资金专户 |
| 广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流悦来支行 | 801101001314597614 | 68,319,709.46 | 募集资金专户 |
| 合计 | - | 72,791,328.63 | - |
三、本年度募集资金实际使用情况
2024年度，公司募集资金实际使用情况详见附件《2019年度首次公开发行股票募集资金使用情况》（见附表1）和《2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况》（见附表2）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
金额单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 创意小家电（勒流）基地项目 | 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目 | 26,013.17 | 883.41 | 14,026.88 | 53.92% | 2024年12月 | 6,987.40 | 否 | 否 |
| 合计 | - | 26,013.17 | 883.41 | 14,026.88 | - | - | 6,987.40 | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 变更原因：小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目原计划分两期建设实施，其中一期项目已于2021年11月达到预定可使用状态并投入使用，二期项目目前园区内原有建筑设施仍可使用。2020年以来，顺德区政府推动村级工业园区改造，公司总部两公里范围内的小熊科技园区被纳入村改范围，符合村改相关政策，允许原有厂房重建和升级改造；该园区与总部及其他生产基地距离更近，有利于吸纳优秀人才，降低公司管理成本，更好地发挥产业集群效应和管理协同效应。因此，公司终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目二期建设，将小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目剩余募集资金用于创意小家电（勒流）基地项目。 决策程序：公司于2021年12月28日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，2022年1月14日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金26,013.17万元用于创意小家电（勒流）基地项目。信息披露情况：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2021-064）和《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-002）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 创意小家电（勒流）基地项目一期项目已于2022年8月达到预定可使用状态并投入使用。该项目年度承诺效益为8,862.13万元，2024年年度实现效益为6,987.40万元，低于年度平均承诺效益，实际效益较承诺效益低主要是受宏观经济环境波动下行业竞争激烈、市场需求不足等因素影响。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
2024年12月26日，公司召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止创意小家电（勒流）基地项目，并将该项目剩余募集资金13,083.38万元（占总募集资金净额的比例为
13.97%，包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率。剩余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用。公司与东莞证券、专户开户银行签署的相关监管协议随之终止。
创意小家电（勒流）基地项目对应的募集资金专户余额已于2025年1月15日转出（实际转出13,133.42万元）并已办理销户事宜。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。
特此公告。
小熊电器股份有限公司
董事会2025 年 4 月 7 日
附表1：
2019年度首次公开发行募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 93,681.19 | 本年度投入募集资金总额 | 883.41 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 13,083.38 | 已累计投入募集资金总额 | 76,373.45 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 49,025.97 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 52.33% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承 诺投资总额 | 调整后投资总 额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末 累计投入 金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预 定可使用状态日期 | 本年度实 现的效益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | - | |||||||||
| 1、小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目 | 是 | 40,484.87 | 16,879.41 | 0.00 | 16,879.41 | 100.00% | 2021年12月 | 2,504.41 | 否 | 否 |
| 2、小熊电器智能小家电制造基地项目 | 是 | 31,313.02 | 31,313.02 | 0.00 | 25,516.18 | 81.49% | 2021年12月 | 8,164.36 | 是 | 否 |
| 3、小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目 | 是 | 15,877.96 | 15,877.96 | 0.00 | 13,851.67 | 87.24% | 2022年12月 | 3,606.30 | 否 | 否 |
| 4、小熊电器研发中心建设项目 | 是 | 3,679.92 | 3,679.92 | 0.00 | 3,762.38 | 102.24% | 2022年12月 | 不适用 | 否 | |
| 5、小熊电器信息化建设项目 | 是 | 2,325.42 | 2,325.42 | 0.00 | 2,336.93 | 100.49% | 2021年12月 | 不适用 | 否 | |
| 6、创意小家电（勒流）基地项目 | 是 | 0.00 | 26,013.17 | 883.41 | 14,026.88 | 53.92% | 2024年12月 | 6,987.40 | 否 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 93,681.19 | 96,088.90 | 883.41 | 76,373.45 | 79.48% | - | - | - | - |
| 超募资金投向 | 无 | |||||||||
| 超募资金投向小计 | 无 | |||||||||
| 合计 | 93,681.19 | 96,088.90 | 883.41 | 76,373.45 | 79.48% | - | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目原计划分两期建设实施，其中一期项目已于2021年11月达到预定可使用状态并投入使用，二期项目目前园区内原有建筑设施仍可使用。2020年以来，顺德区政府推动村级工业园区改造，公司总部两公里范围内的小熊科技园区被纳入村改范围，符合村改相关政策，允许原有厂房重建和升级改造；该园区与总部及其他生产基地距离更近，有利于吸纳优秀人才，降低公司管理成本，更好地发挥产业集群效应和管理协同效应。因此，公司终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目二期建设，将小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目剩余募集资金用于创意小家电（勒流）基地项目。 公司于2021年12月28日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议，2022年1月14日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司提前终止小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目，并将剩余募集资金26,013.17万元用于创意小家电（勒流）基地项目。 小熊电器创意小家电生产建设（大良五沙）项目一期已于2021年11月达到预定可使用状态并投入使用，该项目年度承诺效益为7,571.10万元，2024年年度实现效益为2,504.41万元，低于年度平均承诺效益7,571.10万元，实际效益较承诺效益低主要是受宏观经济环境波动下行业竞争激烈、市场需求不足等因素影响。 创意小家电（勒流）基地项目一期项目已于2022年8月达到预定可使用状态并投入使用，二期项目正在筹划建设中。该项目年度承诺效益为8,862.13万元，2024年年度实现效益为6,987.40万元，低于年度平均承诺效益8,862.13万元，实际效益较承诺效益低主要是受宏观经济环境波动下行业竞争激烈、市场需求不足等因素影响。 小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目已于2020年2月达到预定可使用状态并投入使用，该项目年度承诺效益为3,920.93万元，2024年年度实现效益为3,606.30万元，低于年度平均承诺效益3,920.93万元，实际效益较承诺效益低主要是受宏观经济环境波动下行业竞争激烈、市场需求不足等因素影响。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 参见本节“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2019年9月27日，公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十一次会议，审议并通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金议案》，公司以首次公开发行募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自有资金人民币12,563.26万元，信永中和针对该事项于2019年9月19日出具了《关于小熊电器股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2019GZA60002）。东莞证券对上述事项发表了同意的核查意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 1、2022年10月10日，公司召开2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“小熊电器智能小家电制造基地项目”和“小熊电器信息化建设项目”进行结项，并将项目节余募集资金6,778.92万元永久性补充流动资金。“小熊电器智能小家电制造基地项目”和“小熊电器信息化建设项目”对应的募集资金专户余额已转出（实际转出6,856.14万元）并已办理销户事宜。募集资金节余主要原因如下： （1）小熊电器智能小家电制造基地项目： ①在实施过程中，结合宏观环境、行业需求以及公司实际经营情况的变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，谨慎使用募集资金，合理降低了设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。 ②结余铺底流动资金及募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 （2）小熊电器信息化建设项目主要为募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 2、2023年5月10日，公司召开2022年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募集资金投资项目中的“小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目”和“小熊电器研发中心建设项目”进行结项，并将项目节余募集资金3,150.50万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充流动资金。“小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目”和“小熊电器研发中心建设项目”对应的募集资金专项账户余额已转出（实际转出3,189.67万元）并已办理销户事宜。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | （1）小熊电器创意小家电生产建设（均安）项目： ①由于建筑成本及人工成本上涨，该募投项目实施过程中建筑工程费实际支出超出原预算金额。 ②公司结合宏观环境、行业需求以及实际经营情况变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，谨慎使用募集资金，合理降低了设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。 ③结余铺底流动资金及募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 （2）小熊电器研发中心建设项目主要为募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 3、2024年12月26日，公司召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止创意小家电（勒流）基地项目，并将该项目剩余募集资金13,083.38万元（占总募集资金净额的比例为13.97%，包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准）永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率。创意小家电（勒流）基地项目对应的募集资金专户余额已于2025年1月15日转出（实际转出13,133.42万元）并已办理销户事宜。 募集资金节余主要原因是：近年来，小家电市场进入存量竞争阶段，行业竞争不断加剧。在综合考虑行业发展态势、市场竞争环境变化等因素后，结合公司发展战略并提高资金使用效率。公司终止了勒流基地项目并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2024年5月10日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理（其中2019年度首次公开发行股票募集资金不超过10,000.00万元，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过10,000.00万元），购买安全性高、流动性好，单项产品投资期限最长不超过12个月的投资产品。 截至2024年12月31日，公司2019年度首次公开发行股票募集资金剩余人民币131,229,439.16元。该剩余募集资金为创意小家电（勒流）基地项目对应的募集资金专户余额，2024年12月26日，公司召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分首次公开发行募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止创意小家电（勒流）基地项目，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资 |
| 金，创意小家电（勒流）基地项目对应的募集资金专户余额已于2025年1月15日转出（实际转出13,133.42万元）并已办理销户事宜。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | “小熊电器智能小家电制造基地项目”的实施主体为小熊智能，该项目于2022年实施完毕并结项，后续因公司内部经营管理需要，将研发中心及办公楼租赁给公司及其子公司，以及部分闲置厂房场地和生产设备暂时出租给公司及其子公司，且公司于2024年10月将该部分厂房的其中一部分对外出租给外部供应商。小熊智能在满足现有经营业务及生产需求的情况下将场地及设备出租给公司，能够提高单位场地及设备的使用效率，同时将为公司带来一定的收益，对公司的经济效益不会产生负面影响。除上述事项外，2024年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。 |
附表2：
2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 52,734.08 | 本年度投入募集资金总额 | 13,217.59 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 46,898.59 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金 投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承 诺投资总额 | 调整后投资总 额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末 累计投入 金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3) =(2)/(1) | 项目达到预 定可使用状态日期 | 本年度实 现的效益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | - | |||||||||
| 1、新建智能小家电制造基地（二期）项目 | 否 | 52,734.08 | 52,734.08 | 13,217.59 | 46,898.59 | 88.93% | 2025年3月 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | - | 52,734.08 | 52,734.08 | 13,217.59 | 46,898.59 | 88.93% | - | - | - | - |
| 超募资金投向 | 无 | |||||||||
| 超募资金投向小计 | 无 | |||||||||
| 合计 | - | 52,734.08 | 52,734.08 | 13,217.59 | 46,898.59 | 88.93% | - | - | - | - |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2022年9月21日，召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以2022年度向不特定对象发行可转换公司债券项目募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自有资金人民币11,014.16万元，信永中和针对该事项于2022年9月21日出具了《关于小熊电器股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2022GZAA60505）。东莞证券对上述事项发表了同意的核查意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2024年5月10日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的情况下使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理（其中2019年度首次公开发行股票募集资金不超过10,000.00万元，2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过10,000.00万元）购买安全性高、流动性好，单项产品投资期限最长不超过12个月的投资产品。 截至2024年12月31日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金购买定期存款金额0.00元，账上结存金额为人民币72,791,328.63元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | “精品项目”的实施主体为小熊精品，因精品项目部分场地已完成建设及购买了部分设备进行调试，在精品项目整体投入使用前出现一定的暂时性闲置。为提高募投项目场地和设备的使用效率，满足公司的经营需求，小熊精品自2024年起将该募投项目部分闲置的场地和设备暂时出租给公司及其子公司（其中2024年为免费出租场地，2025年起开始收取场地租金）。小熊精品在满足现有业务生产需求的情况下将闲置场地和设备暂时出租给公司及其子公司，能够提高单位场地和设备的使用效率，不会对公司生产经营产生负面影响。除上述事项外，2024年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及披露违规情形。 |