证券代码：301138 证券简称：华研精机 公告编号：2025-004
广州华研精密机械股份有限公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）的规定，将本公司募集资金2024年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州华研精密机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3220号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,000万股，发行价为每股人民币26.17元，共计募集资金78,510.00万元，坐扣承销和保荐费用8,062.71万元后的募集资金为70,447.29万元，已由主承销商财通证券股份有限公司于2021年12月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除预付保荐费、申报会计师费、律师费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,731.89万元后，公司本次募集资金净额为67,715.40万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-111号）。
注：坐扣保荐及承销费后的募集资金70,447.29万元包含公司2021年用自有资金支付与发行权益性证券直接相关的外部费用2,731.89万元，2022年使用募集资金置换了此预付外部费用。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
| 项 目 | 序号 | 金 额 | |
| 坐扣保荐及承销费后的募集资金 | A | 70,447.29 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 20,212.53 |
| 手续费支出 | B2 | 3.07 | |
| 利息收入净额 | B3 | 2,411.11 | |
| 置换预付与发行权益性证券直接相关的外部费用 | B4 | 2,731.89 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 4,977.78 |
| 手续费支出 | C2 | 0.51 | |
| 利息收入净额 | C3 | 905.80 | |
| 置换预付与发行权益性证券直接相关的外部费用 | C4 | 0 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 25,190.31 |
| 手续费支出 | D2=B2+C2 | 3.58 | |
| 利息收入净额 | D3=B3+C3 | 3,316.91 | |
| 置换预付与发行权益性证券直接相关的外部费用 | D4=B4+C4 | 2,731.89 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1-D2+D3-D4 | 45,838.42 | |
| 实际结余募集资金 | F | 45,838.42 | |
| 差异 | G=E-F | 0 | |
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州华研精密机械股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构财通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司广州新塘支行、招商银行股份有限公司广州环市东路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备 注 |
| 中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行 | 3602886629100205470 | 20,548,719.95 | 募集资金专户 |
| 中国工商银行股份有限公司广州增城开发区支行 | 3602886629100205594 | 16,675,311.26 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司广州环市东路支行 | 999016776910908 | 24,000,618.13 | 募集资金专户 |
| 招商银行股份有限公司广州环市东路支行 | 999016776910618 | 104,101,146.74 | 募集资金专户 |
| 小 计 | 165,325,796.08 | ||
| 招商银行股份有限公司广州环市东路支行 | 999016776910618 | 140,000,000.00 | 结构性存款 |
| 粤开证券股份有限公司 | 790300023366 | 50,482,310.61 | 募集资金现金管理专户 |
| 中信证券股份有限公司 | 887032000076 | 102,576,079.54 | 募集资金现金管理专户 |
| 小 计 | 293,058,390.15 | ||
| 合 计 | 458,384,186.23 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2. 本期超额募集资金的使用情况
经2024年3月5日召开的公司第三届董事会第四次会议审议，通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理。超募资金金额为37,108.61万元，截至2024年12月31日，超募资金除进行现金管理
29,200万元外尚余资金7,908.61万元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 募集资金项目中有3,096.13万元用于补充流动资金，对于该部分资金无法单独对其核算效益；
2. 研发中心建设项目系通过引进先进的软硬件设备，吸引专业人才，并进行产品研发和进一步优化升级，提升公司各类产品的生产效率和性能，建立数据库和搭建信息化平台，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
(四) 节余募集资金使用情况
公司结项的募投项目均已顺利建设完成，并达到预定可使用状态。在募投项目实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在保证项目质量的前提下，坚持合理、有效、谨慎、节约的原则，审慎地使用募集资金，加强项目成本费用的控制和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，合理降低项目建设成本和费用，形成资金节余。
截至2024年12月31日，公司“高速多腔模具扩产建设项目”已达到预定可使用状态，募投项目结项，募集资金账户余额1,667.53万元，其中待支付给供应商金额200.76万元，预计节余资金1,466.77万元。
截至2024年12月31日，公司“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，募投项目结项，募集资金账户余额2,400.06万元，其中待支付给供应商金额458.66万元，预计节余资金1,941.40万元。
(五) 募集资金使用其他说明
本公司于2024年3月5日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用额度不超过人民币4.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理。现金管理有效期自董事会、监事会审议通过之日起12个月内有效。
2025年3月4日，前述现金管理有效期到期，公司未再新增现金管理，但仍存在现金管理有效期内购买的尚未到期的理财产品，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 资金来源 | 受托单位 | 产品名称 | 金额 | 购买日 | 到期日 | 备注 |
| 招商银行 | 粤开证券 | 尊客悦享19号——粤开证券保本收益凭证 | 5,000.00 | 2024-05-24 | 2025-03-27 | 已赎回 |
| 招商银行 | 中信证券 | 中信证券股份有限公司信智安盈系列[1624]期收益凭证（本金保障型浮动收益凭证） | 3,000.00 | 2024-04-18 | 2025-04-18 | |
| 招商银行 | 中信证券 | 中信证券股份有限公司固收安享系列[326]期收益凭证（本金保障型浮动收益凭证） | 2,000.00 | 2024-04-19 | 2025-04-18 | 已赎回 |
| 招商银行 | 中信证券 | 中信证券股份有限公司固收安享系列[335]期收益凭证（本金保障型浮动收益凭证） | 5,200.00 | 2024-05-14 | 2025-05-13 | 已赎回 |
| 合 计 | 15,200.00 | |||||
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
1. 募集资金投资项目实施地点变更情况
根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道718号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路6号”。
2. 募集资金投资项目实施方式调整情况
根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司拟将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施方式由“旧厂房改建”变更为“利用现有厂房和新建厂房”。
根据2022年8月25日公司第二届董事会第八次会议通过的《关于募投项目延期及变更部分募投项目实施方式的议案》，公司所在位置为增城经济技术开发区核心区域，土地资源较为紧张。为提高现有土地的利用率、优化生产布局，公司拟调整原新建厂房和装修改造厂房的设计规划，以增大厂区总的可使用面积，优化募集资金投资项目的产线布局。另外，公司拟购置的设备中有较多进口设备，受国外经济形势影响，进口设备需要做各类检测，报关速度缓慢，导致设备的交付与调试时间放缓，交付时间的不确定性也在增大。基于前述情况，公司董事会通过审慎评估分析，拟将募投项目达到预定可使用状态时间调整至2024年3月。募投项目“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”原实施方式为“装修改造厂房”、“研发中心建设项目”原实施方式为“新建厂房”，公司拟将前述两个募投项目的实施方式变更为“利用现有厂房和新建厂房”。
根据2024年3月5日第三届董事会第四次会议通过的《关于募投项目延期的议案》，在募投项目实施主体、募集资金投资用途不发生变更的情况下，鉴于投资规模较大，以及进口产线定制周期较长、项目实施建设过程中的环境变化、市场变化等因素影响，募投项目部分新产线投入的时间有所延后。因此，公司通过综合评估分析，基于审慎、科学的投资原则，根据目前募投项目的实施进展情况，将募投项目中的“瓶坯智能成型系统扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2025年1月31日；将“高速多腔模具扩产建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年6月30日；将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间由2024年3月31日调整至2024年9月30日。截至2024年12月31日，高速多腔模具扩产建设项目和研发中心建设项目已按计划建设完毕，瓶坯智能成型系统扩产建设项目尚在按计划持续建设中。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
详见本专项报告三(三)。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
根据2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，公司在2022年度对募投项目的置换资金为112.50万元，对已支付发行费用的自筹资金置换金额为2,731.89万元。
根据2023年9月27日公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，公司在本报告期内使用自有资金支付募投项目增值税及关税，以募集资金等额置换的金额为153.73万元,截至本报告期末总置换金额为1,154.79万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
广州华研精密机械股份有限公司
二〇二五年四月七日
附件1
募集资金使用情况对照表
2024年度编制单位：广州华研精密机械股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 募集资金总额[注] | 67,715.40 | 本年度投入募集资金总额 | 4,977.78 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 25,190.31 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目 和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金 承诺投资总额 | 调整后 投资总额 (1) | 本年度 投入金额 | 截至期末 累计投入金额 (2) | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生 重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.瓶坯智能成型系统扩产建设项目 | 是 | 9,803.96 | 9,803.96 | 2,900.80 | 8,027.22 | 81.88 | 2025年1月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2.高速多腔模具扩产建设项目 | 是 | 10,987.14 | 10,987.14 | 1,356.82 | 9,463.46 | 86.13 | 2024年6月30日 | 实现收入4,222.98万元 | 是 | 否 |
| 3.研发中心建设项目 | 是 | 6,719.56 | 6,719.56 | 720.16 | 4,603.50 | 68.51 | 2024年9月30日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4.补充流动资金 | 否 | 3,096.13 | 3,096.13 | 3,096.13 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目 小计 | 30,606.79 | 30,606.79 | 4,977.78 | 25,190.31 | ||||||
| 超募资金投向 | 不适用 | |||||||||
| 合 计 | － | 30,606.79 | 30,606.79 | 4,977.78 | 25,190.31 | － | － | － | － | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 瓶坯智能成型系统扩产建设项目尚在建设期，待项目投入使用后方产生效益。研发中心建设项目和补充流动资金说明详见本专项报告三(三)。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 超募资金金额为 37,108.61万元，暂未确定投向，截至 2024年12月31日，超募资金除进行现金管理 29,200万元外尚余资金7,908.61万元。公司于 2024年3月5日召开第三届董事会第四次会议，同意公司继续使用闲置募集资金进行现金管理。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 根据 2022年4月18日公司第二届董事会第六次会议通过的《关于变更部分募投项目实施地点和实施方式的议案》，为实现公司的资源优化配置，提升公司生产运营效率，公司将募投项目之一的“高速多腔模具扩产建设项目”实施地点由“广东省广州市黄埔区开创大道 718 号”变更为“广东省广州市增城区新塘镇创立路6号”。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 详见本专项报告四(一)。 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本专项报告四(三)。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用。 | |||||||||
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 公司于2024年3月5日召开第三届董事会第四次会议，同意公司继续使用闲置募集资金进行现金管理。截至 2024年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金及超募资金进行现金管理，购买现金管理产品15,200万元、结构性存款14,000.00万元。 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 详见本专项报告三(四)。 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，募集资金应有余额为45,838.42万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)，其 | |||||||||
| 中购买现金管理产品15,200万元尚未到期、结构性存款14,000.00万元，尚未使用的募集资金后续将陆续用于募集资金投资项目。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
[注]表中所列募集资金总额为扣除发行权益性证券直接相关的外部费用后的募集资金净额。