关于晋西车轴股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：晋西车轴股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23280000
附表2
关于晋西车轴股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金 | 2024年度往来累计发生金额（不含 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发 | 2024年期末往来资金 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 余额 | 利息） | （如有） | 生金额 | 余额 | ||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 晋西工业集团有限责任公司 | 控股股东 | 应收票据 | 68.40 | 440.00 | 194.97 | 313.43 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |
| 山西利民工业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 46.38 | 25.00 | 66.38 | 5.00 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西江阳化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 19.87 | 19.87 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 78.89 | 281.48 | 360.37 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 110.00 | 860.00 | 750.00 | 220.00 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 晋西工业集团有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 308.98 | 4,887.76 | 1,640.26 | 3,556.48 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西江阳化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.38 | 5.93 | 3.45 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山西晋西精密机械有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.02 | 9.02 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山西晋西压力容器有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 68.77 | 68.77 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 151.45 | 1,667.73 | 1,022.79 | 796.39 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.05 | 0.05 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 308.18 | 20.95 | 319.13 | 10.00 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 附属单位 | ||||||||||
| 山西江阳化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 19.87 | 19.87 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 202.47 | 270.99 | 205.67 | 267.79 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 晋西工业集团有限责任公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | 65.47 | 65.47 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 111.26 | 27.70 | 111.26 | 27.70 | 出售商品/提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西晋西建筑安装工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 29.76 | 165.08 | 194.84 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国兵器工业集团有限公司附属单位 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 59.33 | 26.30 | 85.63 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 晋西铁路车辆有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,450.00 | 8,450.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 1,495.02 | 17,295.50 | 13,329.97 | 5,460.55 | / | / |