平安证券股份有限公司关于浙江京新药业股份有限公司2024年募集资金存放与使用情况专项报告平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为浙江京新药业股份有限公司（以下简称京新药业或公司）2020年度非公开发行股票的保荐机构及持续督导机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关法律法规和规范性文件的要求，就京新药业2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，发表意见如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
1、2016年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]924号）的核准，公司于2017年7月28日向京新控股集团有限公司等6名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A股）98,126,672股，每股发行价格为人民币11.21元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币1,099,999,993.12元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币1,090,400,357.02元。上述募集资金已于2017年8月4日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第ZA15725号《验资报告》验证。
2、2020年非公开发行募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]190号）核准，公司于2021年8月20日向京新控股集团有限公司非公开发行人民币普通股（A股）67,567,567股，每股发行价格为人民币7.40元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币499,999,995.80元，扣除承销及保荐等发行费用后，实际募集资金净额为人民币495,040,026.39元。上述募集资金已于2021年8月23日全部到位并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2021]第ZA15359号《验资报告》验证。
(二) 募集资金使用及专户结余情况
1、2016年非公开发行募集资金使用及专户结余情况
2016年非公开发行募集资金以前年度已使用97,429.15万元，本年度使用15,530.76万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：
| 项 目 | 金额（元） |
| 一、年初结余 | 180,268.15 |
| 二、本年减少 | 378,815,422.73 |
| 1、对募集资金项目的投入 | 155,307,642.35 |
| 2、暂时补充流动资金 | 163,500,000.00 |
| 3、永久补充流动资金 | - |
| 4、购买理财产品 | 60,000,000.00 |
| 5、置换先期投入 | - |
| 6、手续费支出 | 7,780.38 |
| 三、本年增加 | 379,089,382.08 |
| 1、利息收入及理财收益 | 3,589,382.08 |
| 2、归还募集资金 | 185,500,000.00 |
| 3、理财产品赎回 | 190,000,000.00 |
| 四、期末专户结余 | 454,227.50 |
注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额
2、2020年非公开发行募集资金使用及专户结余情况
2020年非公开发行募集资金以前年度已使用24,897.36万元，本年度使用7,288.73万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：
| 项 目 | 金额（元） |
| 一、年初结余 | 478,074.01 |
| 二、本年减少 | 272,890,503.66 |
| 1、对募集资金项目的投入 | 72,887,259.09 |
| 2、暂时补充流动资金 | 200,000,000.00 |
| 3、永久补充流动资金 | - |
| 4、购买理财产品 | - |
| 5、置换先期投入 | - |
| 6、手续费支出 | 3,244.57 |
| 三、本年增加 | 273,008,456.52 |
| 1、利息收入及理财收益 | 8,456.52 |
| 2、归还募集资金 | 273,000,000.00 |
| 3、理财产品赎回 | - |
| 四、期末专户结余 | 596,026.87 |
注：本年增加和本年减少数均为当年累计发生额
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
1、为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江京新药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》先后经公司第四届董事会第十三次会议、第七届董事会第二十五次会议审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、使用、投向变更、管理与监督等内容。
2、公司于2017年8月21日与招商银行绍兴嵊州支行、财通证券股份有限公司签订了2016年非公开发行募集资金三方监管协议。
因公司2020年度非公开发行股票项目由平安证券股份有限公司（以下简称平安证券）担任保荐机构，经协商一致，原保荐机构财通证券股份有限公司与公司协议终止保荐协议，公司与平安证券就公司2016年度非公开发行股票募集资金存放与使用情况的持续督导事宜签订保荐协议，聘请平安证券履行2016年度非公开发行股票未完结的持续督导工作。公司于2020年10月13日与募集资金存放银行招商银行绍兴嵊州支行、平安证券重新签订了募集资金三方监管协议。
公司于2021年8月31日与民生银行杭州分行（民生银行绍兴嵊州支行的上级分行）、平安证券股份有限公司签订了2020年非公开发行募集资金三方监管协议。
公司按规定与保荐机构及商业银行签订的募集资金三方监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异。
3、报告期内，公司严格执行《募集资金管理办法》《募集资金三方监管协议》，无违反相关规定和协议的情况。
(二) 募集资金专户存储情况
1、2016年非公开发行募集资金专户存储情况
截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户行 | 账户类别 | 账号 | 2024年12月31日余额 |
| 招商银行绍兴嵊州支行 | 募集资金专户 | 571900191010288 | 454,277.50 |
| 开户行 | 账户类别 | 账号 | 2024年12月31日余额 |
| 合 计 | 454,227.50 |
2、2020年非公开发行募集资金专户存储情况
截止2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户行 | 账户类别 | 账号 | 2024年12月31日余额 |
| 中国民生银行股份有限公司绍兴嵊州支行 | 募集资金专户 | 633248740 | 98,178.65 |
| 中国民生银行股份有限公司绍兴嵊州支行 | 募集资金专户 | 633248766 | 497,848.22 |
| 合 计 | 596,026.87 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
公司2024年募集资金实际使用情况详见公司公告。其中：2016年非公开发行募集资金使用情况对照表见附表1；2020年非公开发行募集资金使用情况对照表见附表2。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2024年不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2024年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过3.6亿元（其中2016年度非公开发行募集资金不超过1亿元；2020 年度非公开发行募集资金不超过2.6亿元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。
2024年8月14日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将不超过2.9亿元（其中2016年度非公开发行募集资金不超过9,000万元；2020 年度非公开发行募集资金不超过2亿元）的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2024年12月31日止，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置
募集资金216,000,000.00元（其中2016年度非公开发行募集资金43,000,000.00元；2020年度非公开发行募集资金173,000,000.00元）。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
2023年8月14日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过1.3亿元闲置募集资金（全部为2016年度非公开发行募集资金）进行现金管理，购买期限不超过12个月的保本型金融理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。
本报告期，公司用闲置募集资金进行现金管理取得投资收益3,597,838.60元。
截至2024年12月31日止，闲置募集资金购买的理财产品已全部到期归还。
(六) 节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
1、2016年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户招商银行绍兴嵊州支行571900191010288账号。
2、2020年非公开发行募集资金尚未使用的部分存放于募集资金专户民生银行绍兴嵊州支行633248740和633248766账号。
(九) 募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司2016年非公开发行募集资金投资项目为研发平台建设项目和补充公司流动资金，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。根据公司研发战略规划，研发中心的长期效益将主要体现在以下方面：
（1）通过开展与主营业务相关的共性技术研究实现产品的质量创新；
（2）通过开展新领域、新产品和新技术的研究推动公司产品创新，增强公司的核心竞争力和综合实力。
2、募集资金投资项目延期情况
（1）2020年10月27日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关
于募投项目延期的议案》。公司2016年度非公开发行募投项目之研发平台建设项目原计划建设工期5年，2020年底前完工。结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期3年。研发项目开发周期长、环节多，易受不可预测因素影响，个别项目进展未达预期，公司于2023年底对该项目完工时间延期1年。截至2025年3月21日止，研发平台建设项目募集资金专户资金已全部使用完毕，募集资金专户余额为0.00元，满足结项条件，公司对上述项目结项。
（2）公司2020年度非公开发行募投项目之年产30亿粒固体制剂产能提升项目原计划2023年6月完工。因园区配套施工延缓，结合募投项目的实际进展情况，在募投项目实施主体、实施方式及投资规模不发生变更的前提下，对该项目完工时间延期1年。2024年2月，该项目已投产使用。截至2024年12月31日止，该项目尚未实现对外销售产品。
3、未达到计划进度或预计收益的情况和原因
公司年产30亿粒固体制剂产能提升项目2024年销售收入为0.00元，未达到预期收益，其原因是产品转移验证需要时间，未实现销售发货。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
公司募集资金投资项目本年度未发生变更。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在募集资金投资项目未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查程序及核查意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单；查阅了中介机构相关报告，募集资金使用情况的相关公告和支持文件等相关材料。经核查，保荐机构平安证券股份有限公司认为：京新药业2024年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和公司《管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。（以下无正文）
（本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于浙江京新药业股份有限公司2024年募集资金存放与使用情况专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
朱翔坚 汪 颖
平安证券股份有限公司
年 月 日
附表1：
2016年非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2024年 金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 109,040.04 | 本年度投入募集资金总额 | 15,530.76 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 112,959.91 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、研发平台建设项目 | 否 | 105,000.00 | 104,040.04 | 15,530.76 | 107,959.91 | 103.77 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、补充流动资金 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 2017年8月23日 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 110,000.00 | 109,040.04 | 15,530.76 | 112,959.91 | ||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1、归还银行贷款（如有） | 不适用 | |||||||||
| 2、补充流动资金（如有） | 不适用 | |||||||||
| 超募资金投向小计 | ||||||||||
| 合计 | 110,000.00 | 109,040.04 | 15,530.76 | 112,959.91 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 详见本报告三（九）2 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 项目实施地点未发生变更 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 项目实施方式未发生调整 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 本期未发生 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本报告三（四） |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 详见本报告三（五） |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本报告三（八） |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 详见本报告三（九） |
附表2：
2020年非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2024年 金额单位：人民币万元
募集资金总额49,504.00
本年度投入募集资金总
额
7,288.73报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总
额
32,186.09累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投
向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使
用状态日期
本年度实现的效
益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化承诺投资项目
1、年产30亿粒固体制剂产
能提升项目
否28,000.00 27,504.00 5,074.40 16,218.94 58.972024年2月 尚未对外销售 否 否
2、年产50亿粒固体制剂数
字化车间建设项目
否22,000.00 22,000.00 2,214.3315,967.1572.582021年11月17,131.01是 否承诺投资项目小计50,000.00 49,504.00 7,288.73 32,186.09超募资金投向
1、归还银行贷款（如有） 不适用
2、补充流动资金（如有） 不适用
超募资金投向小计
合计50,000.00 49,504.00 7,288.73 32,186.09未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
目）
详见本报告三（九）2、3项目可行性发生重大变化的
情况说明
项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使
用进展情况
不适用募集资金投资项目实施地点项目实施地点未发生变更
| 变更情况 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 项目实施方式未发生调整 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 本期未发生 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本报告三（四） |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本报告三（八） |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 详见本报告三（九） |