2024年度财务会计报表已经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了德皓审字[2025]00000505号标准无保留意见的《审计报告》,现将公司2024年度公司财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据和财务指标
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
营业收入（元）
| 营业收入（元） | 1,121,736,853.17 | 937,758,505.44 | 19.62% |
归属于上市公司股东的净利润（元）
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 116,470,200.14 | 80,072,779.57 | 45.46% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 109,557,088.65 | 78,266,175.00 | 39.98% |
经营活动产生的现金流量净额（元）
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 30,278,040.95 | 304,365,575.93 | -90.05% |
基本每股收益（元/股）
| 基本每股收益（元/股） | 0.7628 | 0.5518 | 38.24% |
稀释每股收益（元/股）
| 稀释每股收益（元/股） | 0.7628 | 0.5518 | 38.24% |
加权平均净资产收益率
| 加权平均净资产收益率 | 8.03% | 6.20% | 1.83% |
项目
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
资产总额（元）
| 资产总额（元） | 2,572,565,001.18 | 2,387,216,977.75 | 7.76% |
归属于上市公司股东的净资产（元）
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,579,610,885.26 | 1,332,543,877.88 | 18.54% |
二、2024年末主要资产负债情况
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金
| 货币资金 | 521,683,433.57 | 20.28% | 715,120,985.69 | 29.96% | -9.68% | 主要系额尔登特项目采购付款、二期建厂、智利建厂等影响所致； |
| 应收账款 | 202,763,582.25 | 7.88% | 164,719,821.26 | 6.90% | 0.98% |
合同资产
| 合同资产 | 23,149,561.84 | 0.90% | 1,183,077.50 | 0.05% | 0.85% |
存货
| 存货 | 264,588,153.88 | 10.28% | 252,745,052.42 | 10.59% | -0.31% |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 29,147,213.31 | 1.13% | 36,165,128.67 | 1.51% | -0.38% |
固定资产
| 固定资产 | 856,194,415.02 | 33.28% | 697,147,184.86 | 29.20% | 4.08% | 主要系赞比亚工厂投产影响所致； |
在建工程
| 在建工程 | 309,982,095.69 | 12.05% | 133,409,040.66 | 5.59% | 6.46% | 主要系智利工厂、二期建设影响所致； |
使用权资产
| 使用权资产 | 5,112,446.29 | 0.20% | 6,860,533.38 | 0.29% | -0.09% |
短期借款
| 短期借款 | 79,970,341.80 | 3.11% | 35,000,000.00 | 1.47% | 1.64% |
合同负债
| 合同负债 | 14,152,650.56 | 0.55% | 215,509,643.38 | 9.03% | -8.48% | 主要系额尔登特项目验收确认收入影响所致； |
长期借款
| 长期借款 | 216,072,706.68 | 8.40% | 45,850,000.00 | 1.92% | 6.48% | 主要系二期建设金融机构借款增加所致； |
租赁负债
| 租赁负债 | 2,705,431.72 | 0.11% | 4,511,317.45 | 0.19% | -0.08% |
三、2024年度主要经营成果情况
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
营业总收入
| 营业总收入 | 1,121,736,853.17 | 937,758,505.44 | 19.62% |
营业总成本
| 营业总成本 | 980,189,270.16 | 835,441,820.90 | 17.33% |
销售费用
| 销售费用 | 76,879,204.50 | 64,864,553.44 | 18.52% |
管理费用
| 管理费用 | 152,112,835.64 | 130,762,691.03 | 16.33% |
财务费用
| 财务费用 | -962,254.32 | 178,074.22 | -640.37% | 主要系汇率波动影响所致； |
研发费用
| 研发费用 | 38,987,716.34 | 34,874,020.32 | 11.80% |
所得税费用
| 所得税费用 | 23,231,759.34 | 17,685,191.46 | 31.36% |
归属于上市公司股东的净利润（元）
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 116,470,200.14 | 80,072,779.57 | 45.46% |
四、2024主要现金流量情况
单位元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 984,614,548.96 | 1,100,961,773.28 | -10.57% |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 954,336,508.01 | 796,596,197.35 | 19.80% |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,278,040.95 | 304,365,575.93 | -90.05% |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 125,008,084.88 | 364,241,372.14 | -65.68% |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 498,144,701.32 | 498,456,974.20 | -0.06% |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -373,136,616.44 | -134,215,602.06 | -178.01% |
筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | 286,738,624.48 | 105,747,631.67 | 171.15% |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 122,591,692.29 | 127,435,019.36 | -3.80% |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 164,146,932.19 | -21,687,387.69 | 856.88% |
现金及现金等价物净增加额
| 现金及现金等价物净增加额 | -172,325,786.53 | 155,855,356.19 | -210.57% |
1、经营活动产生的现金流量净额减少主要系额尔登特选矿厂扩建工程项目于2023年度收到预收款、项目涉及支出活动于2024年度发生所致；
2、投资活动产生的现金流量净额减少主要系2024年度二期建厂、智利建厂、秘鲁购买土地、西藏建厂、赞比亚建厂支出所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要系金融机构借款增加所致。
江西耐普矿机股份有限公司董事会
2025年4月1日