保定市东利机械制造股份有限公司
2024年年度报告
2025-012
2025年4月1日
2024年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王征、主管会计工作负责人刘志诚及会计机构负责人(会计主管人员)刘志诚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述存在的政策风险和市场风险等，请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”“（三）公司面临的风险及应对措施”部分的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份2,446,600股后股本144,353,400股为基数，向全体股东每
股派发现金红利
元（含税），送红股
股（含税），以资本公积金向全体股东每
股转增
股。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 38
第五节环境和社会责任 ...... 55
第六节重要事项 ...... 58
第七节股份变动及股东情况 ...... 79
第八节优先股相关情况 ...... 85
第九节债券相关情况 ...... 86
第十节财务报告 ...... 87
备查文件目录
、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
、载有公司法定代表人签名的2024年年度报告全文的原件；
、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、股份公司、东利机械 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司 |
| 山东阿诺达 | 指 | 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 |
| 河北阿诺达 | 指 | 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 |
| 东利德国 | 指 | DongliDeutschlandGmbH系公司的全资子公司 |
| 东利美国 | 指 | DongliUSAInc.系公司的全资子公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《保定市东利机械制造股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司监事会 |
| 高级管理人员、高管 | 指 | 保定市东利机械制造股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| AAM集团 | 指 | AmericanAxle&ManufacturingHolding,Inc. |
| VC集团 | 指 | VibracousticSE |
| MUVIQ集团 | 指 | MUVIQ.S.R.L由DAYCO更名为MUVIQ |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 东利机械 | 股票代码 | 301298 |
| 公司的中文名称 | 保定市东利机械制造股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 东利机械 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BaodingDongliMachineryCo.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 王征 | ||
| 注册地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 071100 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 071100 | ||
| 公司网址 | https://www.bddlm.com | ||
| 电子信箱 | dlxm@bddlm.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜银婷 | 朱佳静 |
| 联系地址 | 保定市清苑区前进东街29号 | 保定市清苑区前进东街29号 |
| 电话 | 0312-5802962 | 0312-5802962 |
| 传真 | 0312-5802962 | 0312-5802962 |
| 电子信箱 | dlxm@bddlm.com | dlxm@bddlm.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网，网址www.cninfo.com.cn；中证网，网址www.cs.com.cn；中国证券网，网址www.cnstock.com；证券时报网，网址www.stcn.com；证券日报网，网址www.zqrb.cn；经济参考网，网址www.jjckb.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 |
| 签字会计师姓名 | 魏标文、黎永键 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 华泰联合证券有限责任公司 | 深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401 | 孙琪、王艳玲 | 2022.06.06-2025.12.31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 625,656,693.47 | 570,218,980.89 | 9.72% | 517,019,322.17 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 | -26.99% | 56,949,973.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 65,258,799.25 | 52,606,998.31 | 24.05% | 48,341,419.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 75,747,157.95 | 77,020,415.47 | -1.65% | 109,190,787.61 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4320 | 0.5836 | -25.98% | 0.4332 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4312 | 0.5836 | -26.11% | 0.4332 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.94% | 9.72% | -2.78% | 8.25% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 资产总额（元） | 1,125,628,141.88 | 1,107,078,390.29 | 1.68% | 1,018,410,253.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 912,635,969.71 | 916,050,249.32 | -0.37% | 850,903,984.78 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是?否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 159,103,744.38 | 163,794,115.87 | 153,080,744.65 | 149,678,088.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 17,278,120.19 | 20,986,669.02 | 15,108,301.23 | 9,175,851.67 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,444,704.95 | 20,568,094.51 | 14,961,229.08 | 13,284,770.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,075,221.72 | 35,800,396.78 | 11,188,623.16 | 7,682,916.29 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,427.31 | 10,254.51 | 1,513,814.53 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 68,200.00 | 4,347,722.32 | 4,691,646.91 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -3,175,165.31 | 34,050,977.78 | 2,399,313.13 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -83,529.23 | 479,699.28 | -613,976.73 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,824,000.00 | |||
| 减：所得税影响额 | -478,210.09 | 5,828,075.70 | 1,206,244.10 | |
| 合计 | -2,709,857.14 | 33,060,578.19 | 8,608,553.74 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 65,510.06 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 小计 | 65,510.06 |
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
（一）全球汽车及汽车零部件发展概况汽车行业是国民经济的支柱产业之一，具有关联度高、带动性强、就业面广、规模效益显著、资金和技术密集等特征。根据世界汽车组织（OICA）的统计数据，2012至2017年全球汽车产销量保持稳步增长。受世界经济周期性波动影响，全球汽车产销量自2018年开始出现下滑。2021年，随着全球经济呈现恢复性增长，全球汽车市场需求有所回升，2021年全球汽车产销量分别为8,015万辆、8,276万辆，较上年分别同比增长3.25%、5.06%。2022年全球汽车产量为8,502万辆，较上年增长6.08%，全球汽车销量为8,163万辆，较上年小幅下降1.37%。2023年全球汽车产销量分别为9,356万辆、9,272万辆，较上年分别同比增长10.03%、13.59%，增长迅速。
从地域分布上看，亚太地区已成为全球最主要的汽车生产基地，2023年亚太地区汽车产量为5,512万辆，占全球汽车产量的58.92%，其中，中国汽车产量3,016万辆、占全球汽车产量的32.24%，为世界第一大汽车生产国。此外，欧洲、北美也是全球重要汽车生产基地之一，2023年产量分别为1,812万辆、1,617万辆，占比分别为19.37%、17.28%。
近年来，在全球汽车行业平稳增长的态势下，全球汽车零部件市场发展总体情况良好，呈现出持续稳步增长的态势。2023年全球汽车零部件行业市场规模达到
1.64
万亿美元，近五年复合增速
3.35%。初步估算，2024年全球汽车零部件行业市场规模将达到
1.71
万亿美元。
资料来源：前瞻产业研究院
（二）中国汽车行业发展概况
我国的汽车工业经过数十年的发展，目前已形成了较为完整的产业体系，成为我国国民经济的支柱产业之一。根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年我国汽车产销量分别实现3,016万辆和3,009万辆，同比均增长12%，年产销量双双创历史新高。新能源汽车产销量分别从2011年的
0.8
万辆和
0.8
万辆增长至2023年的
万辆和
万辆。2024年1-11月，我国汽车产销量分别完成2,790万辆和2,794万辆，同比分别增长
2.9%和
3.7%。2024年1-11月，新能源汽车产销量分别完成1,135万辆和1,126万辆，同比分别增长
34.6%和
35.6%。
从进出口方面看，2024年1-12月，全国汽车商品累计进出口总额为3,028.2亿美元，同比增长
5.5%。其中进口金额
亿美元，同比下降
11.3%；出口金额2,338.2亿美元，同比增长
11.7%。
资料来源：中国汽车工业协会
随着国民经济的不断发展和居民可支配收入的不断提升，近年来我国的汽车保有量持续上升。根据公安部数据统计，2012年至2023年我国汽车保有量年均复合增长率为
9.74%。截至2024年底，我国汽车保有量达到
3.53
亿辆，占机动车保有量比例为
77.92%。当前我国汽车保有量已位居世界第一，但人均汽车保有量与发达国家仍有较大差距，我国汽车市
场仍具有良好的发展前景。从汽车的使用属性来看，乘用车在我国汽车行业中占据主体地位。根据中国汽车工业协会公布的数据，2023年我国乘用车产销量分别为2,612万辆、2,606万辆，占我国汽车总产销量的
86.61%、
86.60%，2024年1-11月我国乘用车产销量分别为2,446万辆、2,444万辆，占我国汽车总销量的
87.66%、
87.45%，主导我国汽车工业的发展。
（三）中国汽车行业未来发展趋势
、新能源汽车加速渗透，成为汽车行业的重要增长点汽车行业高速发展的同时，也带来了诸如环保、能源等一系列社会问题。在节能减排和循环经济的政策指引下，新能源汽车成为了我国汽车行业发展的重点鼓励方向。在政策支持下，近年来我国新能源汽车技术不断进步，新能源汽车市场迅速扩大。
2018年至2023年，我国新能源汽车产销量分别由
万辆、
万辆增长至
万辆、
万辆，占我国汽车产销量的比重分别由
4.57%、
4.47%增长至
31.78%、
31.55%，新能源汽车产销量年均复合增长率分别为
49.81%、
49.86%，渗透率及销量规模整体迅速提升。截至2024年底，我国新能源汽车保有量为3,140万辆，占我国汽车总保有量的
8.90%，未来渗透率依然具有极大的提升空间，中国已成为全球第一大新能源汽车消费市场。
、汽车智能化，网联化水平不断提高智能网联汽车是指搭载先进的车载传感器、控制器、执行器等装置，融合现代通信与网络技术，实现车与人、路、后台等智能信息交换共享，提高了驾驶的安全性和便利性。智能驾驶、车联网等技术成为汽车制造行业的新热点。
、轻量化与节能化随着环保法规的日益严格和消费者环保意识的提升，轻量化与节能化是汽车制造行业持续追求的目标。轻量化可以通过采用新型材料、优化结构设计等方式实现，有助于降低汽车的能耗和排放。节能化则主要通过提高发动机效率、优化传动系统等方式实现，同样有助于降低汽车的能耗和排放。
（四）中国汽车零部件行业发展概况
汽车零部件是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素，为汽车的正常运行和安全性能提供了保障。得益于国内经济稳步增长、国家产业政策支持以及新能源汽车产业的快速发展，中国汽车零部件行业得以快速发展。
根据国家统计局、中研网的数据资料显示，中国汽车零部件市场规模持续增长，2017年至2022年市场规模从
3.7
万亿元增长至
5.4
万亿元，预计2027年将达到
7.8
万亿元。2023年，中国汽车零部件制造业收入达
4.41
万亿元，显示出市场的稳步增长。此外，随着新能源汽车市场的快速发展，对高性能、高质量零部件的需求也在不断增加，为汽车零部件行业带来了新的市场机遇。随着国内汽车产销量的不断增长，零部件市场也保持着较快的发展速度。2013年至2023年间我国汽车零部件出口额由
亿美元上升至
亿美元，年均复合增长率达
6.83%。
（五）公司所属细分行业概况发动机减振器作为汽车发动机的重要组成部分，其主要功能是吸收和缓解曲轴转动过程中产生的振动、降低发动机噪音，提高发动机的稳定性和使用寿命。随着汽车保有量的持续增加，发动机减振器的市场需求也在不断攀升。根据国际汽车工程师协会（SAE）的数据，全球汽车发动机减振器市场规模已超过
亿美元。根据韩国汽车移动产业协会发布的《2024年全球汽车生产现况》，2024年全球汽车产量为9,395万辆。公司2024年共计销售汽车零部件2,549.77万件，按一辆乘用车配置
个零部件计算，可配备约
849.92万辆汽车，公司2024年汽车零部件销售量占全球市场份额约为
9.05%。
（六）行业主要法律法规及产业政策的影响汽车制造行业作为国民经济的重要支柱产业，其发展离不开产业政策的引导与规范。
、产业政策《汽车产业发展政策》：发挥市场配置资源的基础性作用，政府宏观调控相结合，创造公平竞争的市场环境，推动汽车产业健康发展。
《产业结构调整指导目录》：引导汽车产业结构调整，鼓励发展节能、环保、安全型汽车。《汽车工业“十三五”发展规划》：提出汽车产业发展的总体目标，加快新能源汽车和智能网联汽车发展。《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》：明确新能源汽车产业发展目标，推动产业技术创新和产业链完善。
、政策导向支持新能源汽车发展：通过补贴、免征购置税等政策，鼓励消费者购买新能源汽车。推动智能网联汽车发展：制定智能网联汽车道路测试和示范应用管理规范，促进智能汽车商业化落地。优化汽车产业结构：鼓励企业兼并重组，提高产业集中度，避免散、乱、低水平重复建设。加强汽车零部件产业支持：培育具有国际竞争力的零部件企业，参与国际汽车零部件采购体系。总之，汽车制造行业的法律法规和产业政策旨在规范行业发展，保障消费者权益，促进产业升级和技术创新，推动汽车产业可持续发展。
二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
（一）公司主营业务公司主营业务为汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。其中，汽车发动机减振器核心零部件是公司的主要产品，其收入占公司主营业务收入比例达90%以上。公司二十余年始终聚焦汽车零部件市场，并向其他领域不断拓展。目前，公司产品种类多达1,000种以上，产品主要销往欧洲、北美洲、国内等地区。公司作为汽车整车厂商的二级或三级供应商，产品主要供应世界各大汽车零件总成厂商。公司在国际市场积累了一批保持长期稳定合作关系的全球知名客户，其中多数优质客户属于行业龙头企业，主要包括AAM集团、VC集团、MUVIQ集团等知名跨国集团。公司汽车零部件产品最终用于奔驰、宝马、奥迪、通用、福特、雷诺、保时捷、宾利、法拉利、捷豹、路虎、大众、沃尔沃、长城等国际知名品牌。
（二）公司主营产品公司的主营产品是汽车发动机减振器零件，包括皮带轮、轮毂、惯性轮、飞轮环等。汽车发动机减振器安装在汽车发动机上，其功能主要包括传输发动机动力、减少振动的传播、隔绝固体声的传播，进而降低发动机工作产生的噪声，延长发动机的使用寿命，避免设备非正常损坏。由于汽车发动机减振器在复杂的工作环境下运行并具有严格的减振限制，公司的汽车零部件产品对于重量、固有振动频率、强度、不平衡度、化学成分、冲击韧性、温度适应性、尺寸精度都有严格的要求，并且在批量生产过程中需要满足“零缺陷”目标，制造难度较大。
公司的其他汽车零部件产品还包括齿轮零件、涡轮增压器中间壳零件、平衡轴、质量块、支架、悬架减振器等精密零部件，广泛用于汽车底盘与传动系统中。公司主要产品图例：
| 变速箱齿轮零件 |
| 涡轮增压器中间壳 |
| 其他精密零部件 |
（三）公司主要经营模式
、研发模式公司研发模式主要采用自主研发的模式，主要分为新产品工艺研发、工装设备研发和工艺基础参数研发三种类型。公司研发以提升综合效益为目的，通过项目工程师、研发技师和质检工程师的团队合作，有计划地进行理论分析、方案设计、生产线调试、文件编制，最终形成整体解决方案，公司以解决方案所能达到的盈利效果激励研发人员。另外，公司自主研发了悬架减振器，产品技术参数、性能、外观等全部由公司自主研发。目前产品在售后市场得到广大车友的一致好评。
、采购模式公司实行“以产定购”的采购模式，采购内容主要包括铸造毛坯、锻造毛坯等毛坯件，生铁、废钢、钢材等金属原材料以及其他辅材，机加工、热处理、表面处理等外协工序。
公司按照IATF16949标准制定了严格的采购控制制度，对供应商的开发、评估、审核，采购产品的采购标准、验收标准，采购相关部门职责及程序控制制定了详细的内控流程，包括《采购控制》《A类供货方供货规定》《物资请购流程管理规定》《供方日常监控评级细则》《采购产品控制分类》及《供应商管理人员绩效考核细则》等制度。
公司在质量部设置供应商开发工程师（SQA）和供应商质量工程师（SQE）岗位，负责公司供应商的开发和管理。SQA每年应根据对供应商的评价资料，建立《合格供方清单》，纳入《合格供方清单》的供应商均为具备相应资质的合格供应商，公司根据对供应商的供货能力和质量审核结果，确定主供应商、辅助供应商，以确保供应安全。同时，公司要求供应商对其产品进行持续改进，并从技术上给予供应商支持，从而谋求共同发展。
公司在选择供应商时，综合考虑批量供应能力、供应质量、采购成本、体系管理等多方面因素对供应商进行评价。公司建立了完善的供应商管理制度，对重要供应商进行供方调查、样品试用、供方审核及进货验证等四道审核程序，只有通过公司审核程序的供应商方可批量供货。
公司设立采购部，直接负责采购事宜。采购部负责采集重点产品的市场信息，并进行分析和预测，供公司决策。采购部依据经审批的请购单，综合考虑各种物料的质量、价格等因素进行采买，形成具体的《采购订单》，依据《采购订单》组织采购。收到采购产品后，由质量部根据技术部制定的技术标准进行验收，验收合格后由物流部办理入库手续。
、销售模式
（
）客户开发与订单获取
公司销售人员通过行业展会、采购大会、网络信息、客户拜访、客户介绍等方式接洽潜在客户，当潜在客户有需求时会向公司销售人员发图询价，销售人员收到客户询价需求后交由报价人员进行报价，销售人员将报价信息反馈于客户；
报价成功后新客户会针对询价产品进行初步图纸技术问题沟通，沟通无误后进行供应商验厂审核；验厂审核通过后，公司将与客户签订相关协议，取得供货资格，进而针对询价产品展开下一步新产品开发流程。（
）销售方式公司销售主要采取直销模式，客户主要为全球汽车零部件制造跨国集团，如AAM集团、VC集团、MUVIQ集团等。客户对公司的研发、制造、管理等多个环节的综合审核通过后，公司才能成为其合格供应商。公司通过满足客户工艺、质量、技术、交付等方面的高要求，与客户建立起长期合作关系，达成合作框架协议，长期稳定供货。
公司主要采用先货后款的销售方式，根据客户的不同需求，给予不同的贸易方式与信用账期。公司在产品定价方式上采用成本加成定价，主要参考上游原材料价格、产品加工成本、物流运输费用等。
、生产模式
公司生产集铸造、机加工、热处理、电泳涂装为一体，是行业内具备毛坯铸造、智能化加工及电泳涂装生产能力的汽车零部件供应商之一。
公司按照“以销定产”的业务模式组织生产。客户每年年底提供下一年的预测采购量，供公司进行下一年的产能储备和资源配置。而公司根据预测采购量并结合市场分析形成下一年的销售额指标，并做出月度销售计划。生产部根据销售计划或销售订单安排生产。
、外协加工模式
公司产品以自主生产为主、外协生产为辅。对于需要外协的工序，生产部门根据工艺流程，将需要外协的工序发送给采购部，由采购部通知经过公司和客户共同批准的合格供应商组织生产。
、公司盈利模式
公司长期专注于汽车零部件的研发、生产和销售，主要通过对产品进行研制开发并获得客户的认可，从而获得订单，进而量产后销售给客户，最终获取利润。凭借持续自主创新的先进生产技术、垂直一体化的生产能力、稳定的产品质量、全球化的交付能力以及综合服务能力，公司在行业内树立了良好口碑，从而持续获取客户订单，以实现销售收入的持续稳定增长。
公司通过提交新产品解决方案获取新产品订单，通过保证交付质量与交付时间保证订单的持续性，通过产品及工艺的持续改进（包括模具改良、工艺改进、包装设计等）以及自动化、智能化生产不断降低产品生产成本从而应对行业内的年降要求，在满足年降要求的基础上保持合理利润。
公司拥有较为完整的工艺链，包括产品工艺研发、毛坯铸造、机加工、热处理、电泳涂装、包装运输等，通过集约化生产降低了成本。完整的工艺链有助于降低公司的运营成本，提高产品的附加值。通过对废铁屑、废钢屑等废料的
回收和循环利用，公司进一步实现了材料成本的显著下降，这不仅促进了资源的可持续利用，也为公司带来了经济效益和环境效益的双重提升。
（四）市场地位
公司作为汽车整车厂商的二级或三级供应商，主要供应世界各大汽车零件总成厂商。公司在国际市场积累了一批保持长期稳定合作关系的全球知名客户，其中多数优质客户属于行业龙头企业，主要包括AAM集团、VC集团、MUVIQ集团等知名跨国集团。
（五）公司主要业绩驱动因素
报告期内，公司资产总额112,562.81万元，同比增长1.68%；实现营业收入62,565.67万元，同比增长9.72%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,525.88万元，同比增长24.05%；扣除股份支付影响的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,860.09万元；经营活动产生的现金流量净额7,574.72万元，同比减少1.65%。
业绩驱动主要因素：
1、重要客户的维护与开拓
公司以“为客户创造价值”为理念，致力于持续为客户提供优质产品和服务。2024年走访了欧洲、美洲的重要客户，进一步加强了与核心大客户的紧密度，增加了客户的信任度。对欧洲及美洲的第三方库房进行了商务谈判，进一步保障了供应环节的安全。同时，积极开拓国内市场，通过持续的市场调研，主动对接潜在客户，不断开辟公司新的业务领域。针对募投项目陆续落地的现状，销售团队提前布局，走访了大量潜在客户，新类别产品的询盘增加较快，一些产品已经
定点并形成量产，对未来募投项目全面落地后的顺利运营打下基础。
、新产品的开发和投产公司持续提高生产工艺技术水平、技术转化能力和新产品开发能力，持续开发符合市场和客户需求的新产品和新工艺，保持了良好的产品梯队，持续创造新的收入增长点。2024年新开发产品
个、原型样件
个、OTS样品
个、PPAP16个、进入量产
个。
、生产流程的优化及智能化水平的提升公司对车间继续流程再造，减少生产过程中的物料积压和不必要周转，降低周转成本和管理成本，提高周转率，让整个生产过程更加高效、稳定。充分利用信息化系统，形成订单、物资配送、生产排产、生产报工、包装入库、销售发货的信息联动，便于各部门协调一致。运用资源模拟系统，及时根据订单变化，快速精准地模拟出设备资源和人力资源的利用率，可提前预知未来
个月的资源配置情况，避免资源的浪费和资源短缺的风险。通过信息化系统及时跟踪客户订单和生产达成进度，精准考核生产达成率，充分调动员工的积极性。以上的这些改进，提高了公司的快速反应能力，让公司更加适应市场的快速波动，从而提高了公司的竞争力。
、成本、费用控制借用信息化系统对生产过程进行梳理分析，优化资源配置，提高生产调度的精准度，进一步提高生产效率，减少库存积压。原材料方面，公司与主要客户、主要供应商之间建立了产品售价、采购价格与主要原材料市场价格的联动机制，原材料价格波动传导性较强，有利于减少主要原材料市场价格波动对公司的影响。运输方面，面对红海危机造成交付紧张、运输费急剧增加，公司立即启动应急预案，通过快速反应机制，有效化解交付风险，同时积极与客户沟通超额运费分摊问题。另外，公司积极开拓新的物流供应商、新港口、新航线以降低运输成本。报告期内整车制造生产经营情况
□适用?不适用报告期内汽车零部件生产经营情况?适用□不适用
| 产量 | 销售量 | |||||
| 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | 本报告期 | 上年同期 | 与上年同比增减 | |
| 按零部件类别 | ||||||
| 燃油汽车零部件（万件） | 2,390.59 | 2,259.22 | 5.81% | 2,351.54 | 2,141.01 | 9.83% |
| 新能源汽车零部件（万件） | 190.36 | 270.01 | -29.50% | 198.23 | 249.27 | -20.48% |
| 其他（万件） | 26.86 | 40.62 | -33.87% | 30.73 | 37.19 | -17.37% |
| 按整车配套 | ||||||
| 按售后服务市场 | ||||||
| 其他分类 | ||||||
同比变化30%以上的原因说明?适用□不适用公司其他类别的产品产量同比减少较多，主要是公司优化产品结构，本期主动停产了一些非核心且盈利能力较低的产品所致。零部件销售模式
公司销售主要采取直销模式，客户主要为全球汽车零部件制造跨国集团，如AAM集团、VC集团、MUVIQ集团等。客户对公司的研发、制造、管理等多个环节的综合审核通过后，公司才能成为其合格供应商。公司通过满足客户工艺、质量、技术、交付等方面的高要求，与客户建立起长期合作关系，达成合作框架协议，长期稳定供货。
公司主要采用先货后款的销售方式，根据客户的不同需求，给予不同的贸易方式与信用账期。公司在产品定价方式上采用成本加成定价，主要参考上游原材料价格、产品加工成本、物流运输费用等。公司开展汽车金融业务
□适用?不适用公司开展新能源汽车相关业务?适用□不适用新能源汽车整车及零部件的生产经营情况
单位：元
| 产品类别 | 产能状况 | 产量 | 销量 | 销售收入 |
| 新能源汽车零部件 | 公司生产线为柔性生产线，可在新能源和燃油汽车零部件之间自由切换，没有固定的新能源车零部件产能。 | 1,903,569件 | 1,982,317件 | 41,736,271.51 |
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求
公司自成立以来，专注于汽车发动机零部件领域，已经在技术工艺、人才储备、产品质量、企业口碑、客户资源、成本控制等方面具备竞争优势，上述优势为公司继续深入汽车零部件领域，拓展产品线，构筑自身壁垒提供了重要保障。
、公司具备较高的技术研发能力公司设置两大研发中心：发传系统过程研发中心和减振器开发中心，发传系统过程研发中心下设铸造研发部、锻造研发部、减振系统研发部、传动系统研发部、动力系统研发部、自动化研发部。通过优化项目管理机制，在项目开发过程实施智能化装备，数字化集成分析，取得了丰富的技术成果。公司于2014年起连续被认定为国家级高新技术企业，2024年专利申报
项、授权
项，截至本报告披露日已取得
余项专利，形成了一系列智能制造、铸造、锻造、机加工及表面处理核心技术，广泛应用于公司的生产活动中。与悬架减振器相关的专利有
余项，这些专利提升了公司竞争力，同时为未来公司业绩增长提供保障。
2023年公司被河北省工业和信息化厅认定为河北省专精特新示范企业、河北省（A级）研发中心，入选2023年河北省国际科技合作基地。2024年公司获得中华人民共和国石家庄海关高级认证企业证书、被清苑区政府评为清苑区高质量发展先进集体。
、公司具备核心技术竞争优势汽车零部件行业经过几十年的发展，在技术上已经趋近成熟，各零部件厂商的创新主要体现在对原有产品及原有工艺流程的优化改进上，在保证产品质量与精度的情况下，保证批量生产的稳定性是传统汽车行业的关注重点。
与同行业可比公司相比，公司在不同生产环节所使用的关键核心技术具备技术先进性：（
）在自动化制造上同样具备自动化柔性加工能力，且在其基础上拥有视觉辅助功能、辅以自动供液系统，自行研发了自动化检测设备，进一步提高了自动化加工、检测水平；（
）在铸造方面，公司拥有先进模具设计及制造技术、铸件零缺陷设计及控制技术、模流分析技术、铁屑及铁粉循环利用技术，相比较于同行业竞争对手，公司具备垂直分型无箱造型铸造技术及模流分析技术，且公司进一步建立了模流分析数据库，使得公司能够在较短时间内筛选出最佳浇注方案；（
）锻造方面，公司募投项目引进瑞士哈特贝尔产高速热精锻机，并配置应达预热线，组成完备的高速精密锻造生产线；（
）机加工方面，公司亦拥有切削改进技术，通过分析刀具磨损曲线与切削参数关系，使得公司能够针对不同产品利用合适的刀具、选用合适的切削参数，在保证产品质量稳定的情况下，提高机加工效率；齿盘类零件加工方面，引进国际顶尖设备在配备行业人才使得产品加工精度可达四级；（
）在表面处理方面，拥有汽车零部件清洁电泳技术，相比较于同行业竞争对手，公司拥有自动电泳涂装生产线，主要通过超声波清洗、超声波脱脂、成熟的磷化、钝化前处理技术，形成1-5微米的磷酸盐转化膜层，并采用进口低VOC、高泳透力、高流平性水性电泳漆，通过阴极电泳涂装技术在零件表面形成10-50微米的
电泳涂层膜层并烘干固化，大幅提升零件表面耐腐蚀性能及其它性能；公司采用龙门电泳线，可以实现不同产品的同时精准加工。
、资源优势公司引进一系列国际顶尖设备，包括日本卡希富基的高速滚齿机、瑞士莱斯豪尔的磨齿机、德国宝飞螺的花键滚轧机、德国埃玛克的车磨中心、德国克林贝格的齿轮检测中心，以及爱协林的热处理线等，显著提升了生产效率和质量水平。此外，公司还陆续增添了珩齿机、珩磨机、剃齿机、插齿机和啮合仪等设备，进一步丰富了生产能力。在加工工艺方面，公司具备了插齿、滚齿、磨齿、花键加工、渗碳淬火、高精度磨削、高精度珩磨等多项核心生产能力，产品精度可达四级，确保了我们在市场竞争中的优势地位。我们的产品线涵盖了新能源汽车减速器输入轴、中间轴、从动轮、差速器齿圈、涡轮增压器中间壳等关键部件。引进瑞士哈特贝尔产高速热精锻机，并配备应达预热线，组成完备的高速精密锻造生产线。
、公司具备质量优势公司先进的工艺技术、高精度的机械设备、精细化的管理理念使得产品质量达到了国际领先水平。公司已于2003年取得QS9000认证，于2007年通过汽车行业TS16949认证，2018年换版IATF16949。公司制定了一系列质量管理程序，包括进货检验、铸造质量管理、生产单元质量管理以及不合格品管理等，通过这些程序的实施，强化了过程控制，推行产品零缺陷管理，以此持续提升产品质量。同时，公司不断开展过程审核、产品审核和体系审核，确保质量管理体系的高效运作。面对客户的质量反馈，我们依托健全的产品质量追溯体系，能够迅速定位问题源头，排除潜在隐患，有效防止质量问题的再次发生，从而不断提高客户满意度。基于这种对品质的不懈追求和稳定的质量表现，公司在2024年荣获VC集团的“2024年度技术领导力企业(Supplieroftheyear2024TechnologyLeadership)”和“2024年度欧洲地区杰出供应商(Supplieroftheyear2024EuropeOutstandingSuppurt)”奖项。
、公司具备成本优势与国外同行相比，公司制造成本、研发成本与管理成本相对较低，在国际市场中具备明显的成本优势。与国内同行相比，公司通过精益生产、降低不良率、提高原材料利用率等方式在提高质量的同时不断降低成本，在同等报价水平的情况下优先获取订单，并保持自身较高的毛利率水平。
、公司具备市场营销及服务能力相较于国内同行，公司在开拓海外客户方面拥有显著优势；而在与国际竞争对手的较量中，公司在持续稳定供货、快速响应服务以及全面服务环节上展现出强大的竞争力。为了确保交货的准时性，并有效应对客户的紧急需求，公司采取了在客户附近建立仓库的策略，同时运用财务寄售模式，以增强市场适应性和灵活性。这一策略不仅大幅提升了我们的响应速度，也极大地增进了客户的满意度。面对客户临时增加的订单量或对新产品需求的迫切性，公司总能迅速作出反应，组织销售、生产和物流部门召开紧急会议，共同商讨应对策略。我们始终秉持客户至上的原则，全力以赴满足客户需求，确保客户利益不受影响。当客户就产品质量提出反馈时，无论问题出现在哪个环节，东利机械都会立即行动，组织技术部、生产部和质量部召开专题会议，深入分析问题并寻求解决方案。我们深知，唯有迅速而有效的响应，方能赢得客户的信任和市场的青睐。公司前五大客户AAM集团、VC集团及MUVIQ集团等，均为国际上发动机减振器领域的领军企业，市场占有率较高。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 625,656,693.47 | 100% | 570,218,980.89 | 100% | 9.72% |
| 分行业 | |||||
| 汽车制造行业 | 611,556,506.35 | 97.75% | 554,002,646.21 | 97.16% | 10.39% |
| 其他行业 | 14,100,187.12 | 2.25% | 16,216,334.68 | 2.84% | -13.05% |
| 分产品 | |||||
| 燃油汽车零部件 | 569,820,234.84 | 91.08% | 507,713,795.24 | 89.04% | 12.23% |
| 新能源汽车零部件 | 41,736,271.51 | 6.67% | 46,288,850.97 | 8.12% | -9.84% |
| 其他 | 14,100,187.12 | 2.25% | 16,216,334.68 | 2.84% | -13.05% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 114,254,531.95 | 18.26% | 134,584,600.58 | 23.60% | -15.11% |
| 境外 | 511,402,161.52 | 81.74% | 435,634,380.31 | 76.40% | 17.39% |
| 分销售模式 | |||||
（
）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车制造行业 | 611,556,506.35 | 432,247,532.81 | 29.32% | 10.39% | 5.02% | 3.61% |
| 其他行业 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | 37.64% | -13.05% | -32.48% | 17.94% |
| 分产品 | ||||||
| 燃油汽车零部件 | 569,820,234.84 | 403,356,910.53 | 29.21% | 12.23% | 6.11% | 4.08% |
| 新能源汽车零部件 | 41,736,271.51 | 28,890,622.28 | 30.78% | -9.84% | -8.10% | -1.30% |
| 其他 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | 37.64% | -13.05% | -32.48% | 17.94% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 114,254,531.95 | 80,291,782.88 | 29.73% | -15.11% | -18.51% | 2.94% |
| 境外 | 511,402,161.52 | 360,748,109.88 | 29.46% | 17.39% | 10.64% | 4.31% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近
年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用（
）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 汽车制造行业 | 销售量 | 万件 | 2,549.77 | 2,390.29 | 6.67% |
| 生产量 | 万件 | 2,580.95 | 2,529.23 | 2.04% | |
| 库存量 | 万件 | 665.37 | 634.19 | 4.92% | |
| 其他行业 | 销售量 | 万件 | 30.73 | 37.19 | -17.37% |
| 生产量 | 万件 | 26.86 | 40.62 | -33.87% |
| 库存量 | 万件 | 1.16 | 5.03 | -76.94% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用
、公司其他行业的产品生产量同比减少较多，主要是公司优化产品结构，本期主动停产了一些非核心且盈利能力较低的产品所致。
、公司其他行业的产品库存量同比减少较多，主要是上期末由于客户要求延迟发货导致库存量较高所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用?不适用（
）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车制造行业 | 材料成本 | 231,572,044.20 | 52.51% | 230,394,251.35 | 54.27% | 0.51% |
| 汽车制造行业 | 人工成本 | 72,994,136.51 | 16.55% | 67,822,386.04 | 15.97% | 7.63% |
| 汽车制造行业 | 制造费用 | 127,681,352.10 | 28.95% | 113,350,967.28 | 26.70% | 12.64% |
| 其他行业 | 材料成本 | 7,067,427.79 | 1.60% | 8,712,996.71 | 2.05% | -18.89% |
| 其他行业 | 人工成本 | 875,946.80 | 0.20% | 1,793,715.00 | 0.42% | -51.17% |
| 其他行业 | 制造费用 | 848,985.36 | 0.19% | 2,514,780.88 | 0.59% | -66.24% |
说明其他行业各项成本减少较多，主要是公司优化产品结构，本期主动停产停售了一些非核心且盈利能力较低的产品所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动□是?否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用（
）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 567,458,161.68 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 90.71% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 246,983,377.97 | 39.48% |
| 2 | 客户二 | 185,334,184.62 | 29.62% |
| 3 | 客户三 | 74,368,671.55 | 11.89% |
| 4 | 客户四 | 40,707,273.43 | 6.51% |
| 5 | 客户五 | 20,064,654.11 | 3.21% |
| 合计 | -- | 567,458,161.68 | 90.71% |
主要客户其他情况说明?适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 280,663,962.84 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 43.33% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 苏美达国际技术贸易有限公司 | 74,725,605.65 | 11.54% |
| 2 | 江苏苏豪创新科技集团有限公司 | 74,255,756.42 | 11.46% |
| 3 | 河北伟新锻造有限公司 | 57,898,354.49 | 8.94% |
| 4 | 国家电网有限公司 | 49,274,500.12 | 7.61% |
| 5 | 天津凯撒金属有限公司 | 24,509,746.16 | 3.78% |
| 合计 | -- | 280,663,962.84 | 43.33% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 29,678,589.75 | 23,054,214.73 | 28.73% | |
| 管理费用 | 36,845,930.09 | 32,199,580.98 | 14.43% | |
| 财务费用 | 1,979,205.23 | -3,867,396.03 | 不适用 | 主要系本期公司及子公司山东阿诺达由于汇率变动导致汇兑收益减少较多所致。 |
| 研发费用 | 35,122,234.71 | 30,819,886.23 | 13.96% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 解决轴径Rmr项目 | 解决轴径Rmr加工问题，实现加工过程持续稳定。 | 已完成 | 百分表针沿着Z轴方向移动8mm，X负方向满足0.24落差。 | 对于此项技术的开发积累，有助于企业开发高 |
| 端轴类零件。 | ||||
| 低碳钢孔加工断屑项目 | 解决因低碳钢硬度低韧性高，孔加工时，铁屑不易断，缠绕刀具，影响零件表面质量和精度，严重时产生废品的问题。 | 已完成 | 加工的深槽为3-6倍槽宽的深槽，切削刀加工深槽的行进路径为脉冲形结构，连续进行。当刀具横向移动时，纵向进给停止铁屑断开，并增加了槽的宽度,使排屑更顺畅。 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 改善铸件切削性能项目 | 解决铸件切削性能差，加工成本高。 | 中试阶段 | 通过调整铁水化学成分、浇注温度、保温时间，改善铸件组织，降低铸件内部砂眼缩松的机率，提高机加工切削性能。 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 锻件CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加工。通过对不同材质锻件的切削，统计出相应的刀具寿命和切削参数。并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到缩短切削时间和提高加工效率的目的。 | 已完成 | 低碳钢锻件，CNMG刀片切削时间缩短10%，加工效率提升2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 灰铁CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加工，统计出相应的刀具寿命和切削参数，并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到缩短切削时间和提高加工效率的目的。 | 已完成 | 灰铁铸造材质，CNMG刀片切削时间缩短10%，加工效率提升2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 球铁CNMG刀片切削性能项目 | 通过对CNMG刀具的连续加工和使用，不同牌号刀片进行对比加工，统计出相应的刀具寿命和切削参数，并进行加工程序和加工方案的优化，进而达到缩短切削时间和提高加工效率的目的。 | 已完成 | 球铸造材质，CNMG刀片切削时间缩短10%，加工效率提升2%。 | 降低加工成本，提升产品市场竞争力。 |
| 双向调节减震器 | 越野车对减振器的要求除了一般乘用车的要求以外还要能满足巨大的冲击和恶劣的环境。目前国内多家公司的产品还不是很完善，存在各式各样的问题，为了满足市场需求，给越野车领域提供世界先进水平减振器，决定专门为越野车研发运动型减振器，要求是阻尼可调，自动适应，智能控制，可靠的长寿命。 | 试生产阶段 | 减振器阻尼双向可调，调整范围2000-3000N，自动适范围1000-3000N，寿命200万次。 | 新产品，公司未来的增长点。 |
| 气电测量仪项目开发 | 传统的内径表精度0.01mm，精度不够，提升气电测量仪检测精度。 | 中试阶段 | 1.气动测量仪研发提升精度至0.002mm。2.文字显示结果指示出被测尺寸的“合格”、“报警”、“超差”状态 | 拓展检测装备性能，使用便捷，降低检测成本。 |
| 接触式电子传感器在检测设备中的应用研发 | 接触式传感器在检测设备中的稳定性、使用寿命、检测精度以及检测中的对比系数的研发。 | 中试阶段 | 将传感器数据经过数据通道将电讯号转换成数字，直接读取测量数据，并将测量结果保存和分析，研究出数字化自动检测设备，替代传统的机械加指针量具。 | 为公司机械加工自动化和智能化提供技术保障，直接降低生产成本。 |
| 2号滑块生产线工艺研发 | 解决毛坯错箱、砂眼等铸造缺陷，保证零件强度。 | 中试阶段 | 通过模流分析软件，找出工件易产生缺陷的位置，优化模具方案并降低料废。 | 储备铸造开发的技术方案。 |
| 铸件金相基体组织控制技术 | 研究金属零件的内部微观组织结构、相变，优化零件内部组织，优化零件的各元素化学成分，试验不同类型铸造原材料，改善金相基体组织。 | 中试阶段 | 通过对铸造过程研究、试验，达到客户需求并形成企业铸件金相基体组织整体控制技术。 | 储备金相基体组织整体控制技术，助力开发高难度铸件。 |
| 轮环加工表面质量控制技术 | 对加工环节的参数、刀具针对性的制定切削参数和过程控制方法，来满足轮环零件的表面质量。 | 中试阶段 | 针对轮环零件不同材料表面质量要求，研究出合理的切削参数，满足轮环零件的表面质量。 | 对公司未来产品升级，提供技术支持。 |
| 汽车零件喷 | 目前水基防锈剂涂抹工艺流程为：生产加工好产 | 已 | 设计一套经济、快捷、方便的线上 | 为公司机械 |
| 水基防锈剂项目 | 品后进行人工浸涂、吹干、擦拭、再干燥室控干等流程，过程繁琐，影响加工时效。开发涂抹生产线设备。 | 完成 | 自动喷水基防锈剂烘干设备，有效解决人工浸涂水基防锈剂的不便、提高生产效率、节省人工成本。 | 加工自动化和智能化提供技术保障。 |
| 磁悬浮悬架减振器技术研究 | 展开设计开发，实现减振器自适应变阻尼的功能、磁悬浮主动调节阻尼力功能以及减振器振动发电馈能给蓄电池组的功能。 | 样品优化 | 开展以磁悬浮技术为关键技术，设计开发高性能、高功能、节能环保型的磁悬浮式主动悬架减振器。 | 可实现减振器商业化，成为公司未来的增长点。 |
| 55号钢热处理后切削性能研究 | 1、研究切削性能与金相组织的关系。2、通过改善热处理工艺，改善55号钢切削性能，降低刀具消耗，降低生产成本。3、通过改善55钢切削性能，提高切削尺寸稳定性，提高产品质量。 | 中试阶段 | 1、统计分析不同金相组织的零件，切削后尺寸及表面质量的稳定性差异。2、统计分析不同金相组织的零件，刀具寿命差异。3、通过统计分析，制定55号钢热处理后金相组织的控制标准。 | 储备加工技术，提升产品市场竞争力。 |
| 垂直铸造线模具设计数据库研究 | 通过对铸件产品参数分类统计，借助模拟软件模拟，结合垂直线试验效果验证，形成一套企业模具设计数据库。 | 中试阶段 | 形成一套企业模具设计数据库。 | 用于指导新产品开发、改善及日常报价工作。 |
| 轻量化桁架机械手研究 | 实现轻量化桁架机械手自动上下料，一人操作多条产线。 | 试生产阶段 | 桁架机械手，机械结构重量下降30%，控制系统稳定1600H。 | 降低生产成本，提升产品市场竞争力。 |
| 生产设备节能技术研究 | 1、数控设备在待机时间内停止设备内部液压站及排屑机工作，降低数控设备待机时的耗电量。2、皮带机在不流转工件时自动停止运转，降低非工作时间时皮带机的耗电量。3、外部排屑机所关联的数控设备都处于待机状态时，外部排屑机停止工作，降低非工作时间时外部排屑机的耗电量。 | 已完成 | 实现数控设备辅助设施在待机时间内的节能降耗，减少待机时间3%的耗电量。 | 降低生产成本，提升产品市场竞争力。 |
| 零件尺寸在线监测系统的研究与应用 | 减少人员操作，增加检测可靠性。 | 中试阶段 | 设计专用测量设备，并与机床联动，通过机械手将识别出的合格品、不合格品分开。 | 提高产品稳定性，增加公司的竞争力。 |
| 关于电泳漆轮毂类高点问题的研究 | 降低电泳漆表面出现高点比例。 | 中试阶段 | 通过调整工艺，使高点出现比例接近0。 | 提高产品质量，增加公司竞争力。 |
| 高精度齿轮工艺研究与应用技术 | 通过采用合理的工艺，生产出精度高的产品。 | 小试阶段 | 形成精度高，传动性能好的齿轮。 | 拓宽公司产品范围。 |
| 高精度涡轮增压器中间壳开发与应用 | 通过优化工艺，形成高精度的中间壳。 | 中试阶段 | 形成精度等级6-7级产品。 | 拓宽公司产品范围。 |
| 实现连续浇注方法的研究与应用 | 温降对零件质量有一定的影响，特进行研发。 | 中试阶段 | 快速连续进行浇注，减少温降，保证产品质量。 | 提高产品生产效率及质量水平，增加公司的竞争力。 |
| 平衡精度研究与应用 | 对于机加工产品，特别是高速旋转的部件，如轴、转子、轮毂等，动平衡至关重要，提高动平衡精度直接关系到产品的使用寿命、运行噪音和振动水平，特进行研发。 | 小试阶段 | 提高产品性能、降低运行噪音和延长使用寿命。 | 提高产品质量水平，增加公司的竞争力。 |
| 集中检验结 | 提高检测效率，减少废品流出。 | 小 | 通过集成交检系统及自动检测设备 | 提高产品质 |
| 构及系统的研究 | 试阶段 | 配合提高检测频次，完成自动化检测。 | 量水平，增加公司的竞争力。 | |
| 改善球铁切削性能的研究与应用 | 球铁的切削性能一直是制约其加工效率和质量的关键因素。因此，开展改善球铁切削性能的研究，对于提升球铁的加工效率、降低生产成本、推动相关产业的发展具有重要意义。 | 小试阶段 | 探究影响球铁切削性能的关键因素；提出并验证改善球铁切削性能的有效方法。 | 减少产品成本浪费，增加公司的竞争优势。 |
公司研发人员情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 158 | 162 | -2.47% |
| 研发人员数量占比 | 13.85% | 14.25% | -0.40% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 55 | 49 | 12.24% |
| 硕士 | 2 | 1 | 100.00% |
| 本科以下 | 101 | 112 | -9.82% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 39 | 76 | -48.68% |
| 30~40岁 | 88 | 69 | 27.54% |
| 40岁以上 | 31 | 17 | 82.35% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2024年 | 2023年 | 2022年 | |
| 研发投入金额（元） | 37,864,734.94 | 30,819,886.23 | 24,158,138.53 |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.05% | 5.40% | 4.67% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 2,742,500.23 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 7.24% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 4.38% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明?适用□不适用
2024年公司发生资本化研发投入2,742,500.23元，投入“磁悬浮悬架减振器技术研究”项目，该项目是公司首个资本化研发支出项目。公司自主研发的悬架减振器在汽车后市场得到了确切的验证，为了全面优化技术方案，追求更高的性能，公司决定开发以磁悬浮为关键技术的高性能、高功能、节能环保型的磁悬浮式主动悬架减振器，因此，“磁悬浮悬架减振器技术研究”项目立项、开展。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用投资活动现金流入同比减少47.03%，主要系本期公司及子公司山东阿诺达随着募投项目的持续实施闲置资金减少，购买结构性存款减少，收回投资的现金相应减少所致。投资活动现金流出同比减少46.64%，主要系本期公司及子公司山东阿诺达随着募投项目的持续实施闲置资金减少，购买结构性存款减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动主要系本期公司及子公司山东阿诺达随着募投项目的持续实施闲置资金减少，购买结构性存款减少所致。筹资活动现金流出同比增加46.29%，主要系本期公司分红金额较大且实施了股份回购所致。筹资活动产生的现金流量净额变动主要系本期公司分红金额较大且实施了股份回购所致。现金及现金等价物净增加额变动系本期汇率波动较大所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位：元
| 经营活动现金流入小计 | 684,643,883.63 | 670,081,172.09 | 2.17% |
| 经营活动现金流出小计 | 608,896,725.68 | 593,060,756.62 | 2.67% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,747,157.95 | 77,020,415.47 | -1.65% |
| 投资活动现金流入小计 | 639,948,173.47 | 1,208,074,165.10 | -47.03% |
| 投资活动现金流出小计 | 679,629,972.80 | 1,273,755,042.27 | -46.64% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,681,799.33 | -65,680,877.17 | 不适用 |
| 筹资活动现金流入小计 | 130,400,000.00 | 116,216,002.04 | 12.20% |
| 筹资活动现金流出小计 | 188,981,276.78 | 129,183,067.39 | 46.29% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -58,581,276.78 | -12,967,065.35 | 不适用 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -22,591,987.48 | -240,728.67 | 不适用 |
金额
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,269,305.30 | 1.88% | 系公司收到的购买结构性存款收益（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“投资收益”） | 否 |
| 公允价值变动损益 | -4,444,470.61 | -6.60% | 系公司每月末对购买的未到期的结构性存款按照保本收益计算的增值部分和对保定银行股权投资按照最新每股价值计算的变动额（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“公允价值变动收益” | 否 |
| 资产减值 | -5,564,691.15 | -8.26% | 系公司根据存货可变现净值低于账面成本部分计提的跌价准备（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“资产减值损 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 111,678,887.87 | 9.92% | 134,270,875.35 | 12.13% | -2.21% | |
| 应收账款 | 114,904,856.35 | 10.21% | 109,453,874.53 | 9.89% | 0.32% | |
| 存货 | 174,325,670.32 | 15.49% | 154,357,033.92 | 13.94% | 1.55% | |
| 固定资产 | 447,886,388.78 | 39.79% | 283,108,062.49 | 25.57% | 14.22% | 主要系子公司山东阿诺达随着募投项目持续实施，机器设备陆续安装完成转固所致。 |
| 在建工程 | 105,737,551.78 | 9.39% | 66,322,026.72 | 5.99% | 3.40% | 主要系子公司山东阿诺达随着募投项目持续实施，机器设备陆续到厂所致。 |
| 使用权资产 | 475,311.25 | 0.04% | 110,586.41 | 0.01% | 0.03% | |
| 短期借款 | 73,669,772.61 | 6.54% | 82,938,636.19 | 7.49% | -0.95% | |
| 合同负债 | 305,209.73 | 0.03% | 231,511.41 | 0.02% | 0.01% | |
| 长期借款 | 27,682,930.02 | 2.46% | 4,984,843.56 | 0.45% | 2.01% | |
| 租赁负债 | 301,085.27 | 0.03% | 0.00% | 0.03% | ||
| 交易性金融资产 | 40,026,363.40 | 3.56% | 186,272,331.35 | 16.83% | -13.27% | 系公司及子公司山东阿诺达随着募投项目持续实施，闲置资金减少，相应减少购买保本理财产品所致。 |
| 其他非流动资产 | 4,576,219.36 | 0.41% | 68,265,764.60 | 6.17% | -5.76% | 主要系子公司山东阿诺达随着募投项目持续实施，预付款的机器设备陆续到厂所致。 |
境外资产占比较高?适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| DongliDeutschlandGmbH | 直接投资 | 9,828.14万元 | 德国施瓦岑布鲁克 | 公司委派人员进行管理 | 健全内控制度，保障资产安 | -242.43万元 | 10.77% | 否 |
失”）
| 失”） | ||||
| 营业外收入 | 865,187.15 | 1.28% | 系公司收到的职工扣款等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“营业外收入”） | 否 |
| 营业外支出 | 1,115,071.06 | 1.66% | 系公司支出的抗疫捐款等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“营业外支出”） | 否 |
| 其他收益 | 1,366,440.31 | 2.03% | 系公司收到的政府补助等款项（（详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“其他收益”） | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
全项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 186,272,331.35 | 662,729.39 | 491,000,000.00 | 639,178,002.64 | 1,269,305.30 | 40,026,363.40 | ||
| 5.其他非流动金融资产 | 45,235,200.00 | -5,107,200.00 | 40,128,000.00 | |||||
| 金融资产小计 | 231,507,531.35 | -4,444,470.61 | 491,000,000.00 | 639,178,002.64 | 1,269,305.30 | 80,154,363.40 | ||
| 应收款项融资 | 6,066,768.13 | -3,095,604.99 | 2,971,163.14 | |||||
| 上述合计 | 237,574,299.48 | -4,444,470.61 | 491,000,000.00 | 639,178,002.64 | -1,826,299.69 | 83,125,526.54 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
公司的交易性金融资产为用闲置资金购买的结构性存款，结构性存款的其他变动是2024年产生的投资收益，即结构性存款在2024年到期赎回时取得的总收益减去未到期时每月末按照保本收益计提的公允价值变动损益后的余额；应收款项融资其它变动是本期银行承兑汇票增减变动净额。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 184,877,182.64 | 173,713,982.62 | 6.43% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（
）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额（2） | 报告期末募集资金使用比例（3）=（2）/（1） | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022年 | 首次公开发行 | 2022年06月06日 | 46,662.4 | 39,547.17 | 14,639.95 | 39,130.52 | 98.95% | 0 | 0 | 0.00% | 1,409.76 | 专户存储 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 46,662.4 | 39,547.17 | 14,639.95 | 39,130.52 | 98.95% | 0 | 0 | 0.00% | 1,409.76 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
| 根据中国证券监督管理委员会《关于同意保定市东利机械制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕509号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,680万股，发行价为每股人民币12.68元，共计募集资金46,662.40万元，扣除承销和保荐费用4,395.83万元（前期已支付75.47万元，不含增值税总金额为4,471.30万元）后的募集资金为42,266.57万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2022年5月31日汇入本公司募集资金监管账户。另减除前期已支付承销及保荐费用、审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费等及与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,719.40万元后，公司本次募集资金净额为39,547.17万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕7-50号）。截至报告期末，公司本报告期使用募集资金14,639.95万元（含理财和银行存款收益），累计使用募集资金总额39,130.52万元（含理财和银行存款收益），公司募集资金专户余额1,409.76万元（含理财和银行存款收益）。鉴于公司部分募投项目的募集资金已按规定用途使用完毕，为了规范募集资金管理和使用，公司对相应的募集资金专户办理了注销手续，具体内容详见公司2024年12月17日在巨潮资讯网披露的《关于部分首次公开发行募集资金专项账户销户完成的公告》（公告编号：2024-090）。 | |||||||||||||
（
）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 融资项目名称 | 证券上市日期 | 承诺投资项目和超募资金投向 | 项目性质 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||||
| 2022年首次公开发行股票 | 2022年06月06日 | 年产2.5万吨轻质合金精密锻件项目 | 生产建设 | 否 | 10,000 | 10,000 | 4,804.24 | 10,326.6 | 103.27%1 | 2025年03月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 2022年首次公开发行股票 | 2022年06月06日 | 年产2.5万吨精密传动部件智能制造项目 | 生产建设 | 否 | 15,000 | 15,000 | 7,035.71 | 15,403.92 | 102.69%2 | 2024年10月31日 | 877.94 | 1,238.07 | 是 | 否 |
| 2022年首次公开发行股票 | 2022年06月06日 | 补充流动资金 | 补流 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,000 | 30,000 | 11,839.95 | 30,730.52 | -- | -- | 877.94 | 1,238.07 | -- | -- | |||
| 超募资金投向 | ||||||||||||||
| 2022年首次公开发行股票 | 2022年06月06日 | 永久补充流动资金 | 补流 | 否 | 8,400 | 8,400 | 2,800 | 8,400 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 2022年首次公开发行股票 | 2022年06月06日 | 尚未明确投资方向的超募资金 | 尚未明确投资方向 | 否 | 1,147.17 | 1,147.17 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 超募资金投向小计 | -- | 9,547.17 | 9,547.17 | 2,800 | 8,400 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 合计 | -- | 39,547.17 | 39,547.17 | 14,639.95 | 39,130.52 | -- | -- | 877.94 | 1,238.07 | -- | -- | |||
注：1累计投入金额包含现金管理和银行存款收益。2累计投入金额包含现金管理和银行存款收益。
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | “年产2.5万吨轻质合金精密锻件项目”处于建设期，未达到预定可使用状态。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 公司首次公开发行股票募集资金净额为39,547.17万元，其中超募资金净额为9,547.17万元。2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。2023年8月18日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。2024年3月27日召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金2,800万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3281%，该次补流已实施。截至2024年12月31日，尚未使用的超募资金余额为1,147.17万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司于2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公司使用募集资金2,006.68万元置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金，使用募集资金597.44万元置换已支付的发行费用。公司已于2022年7月8日完成上述置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司于2022年6月17日召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金的议案》，同意使用总金额不超过3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第三届董事会第十二次会议审议通过之日起不超过12个月。2023年3月3日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金仍存放在募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 子公司 | 汽车零部件的生产与销售 | 10,000 | 64,512.98 | 50,231.72 | 25,945.06 | 3,245.46 | 2,843.18 |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 子公司 | 汽车零部件的生产与销售 | 1,000 | 19.89 | -0.11 | 0.00 | -0.10 | -0.10 |
| DongliUSAInc | 子公司 | 汽车零部件进出口 | 40万美元 | 111.79 | 105.73 | 30.34 | -6.26 | -6.26 |
| DongliDeutschlandGmbH | 子公司 | 金属零件的进出口贸易和批发 | 58万欧元 | 9,828.14 | 731.27 | 14,936.82 | -331.67 | -242.43 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
、山东阿诺达汽车零件制造有限公司山东阿诺达法定代表人：王征，注册资本10,000万元，注册地址：山东省德州市宁津县经济开发区长江大街，经营范围：一般项目：汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；汽车零配件零售；汽车零配件批发；电机制造；有色金属铸造；黑色金属铸造；模具制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；工业设计服务；机械设备租赁；非居住房地产租赁；货物进出口；电泳加工；锻件及粉末冶金制品销售；锻件及粉末冶金制品制造；淬火加工；金属表面处理及热处理加工。许可项目：检验检测服务。截至2024年
月
日，山东阿诺达总资产64,512.98万元，净资产50,231.72万元；2024年营业收入25,945.06万元，净利润2,843.18万元。
、河北阿诺达汽车减振器制造有限公司河北阿诺达法定代表人：王征，注册资本1,000万元，注册地址：河北省保定市清苑区发展东路
号，经营范围：
一般项目：汽车零部件及配件制造；汽车零部件研发；汽车零配件零售；汽车零配件批发；电机制造；模具制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；工业设计服务；工业机器人制造；工业机器人销售；机械设备租赁；非居住房地产租赁；货物进出口。许可项目：检验检测服务。截至2024年
月
日，河北阿诺达总资产
19.89万元，净资产-0.11万元；2024年营业收入
0.00
万元，净利润-0.10万元。
、DongliUSAInc（东利美国公司）东利美国法定代表人：王佳杰，投资额
万美元，注册地址：美国密歇根州安娜堡市主街350S号
室，经营范围：汽车零部件进出口。截至2024年
月
日，东利美国总资产折合人民币
111.79万元，净资产折合人民币
105.73万元；2024年营业收入折合人民币
30.34万元，净利润折合人民币-6.26万元。
、DongliDeutschlandGmbH（东利德国公司）东利德国法定代表人：王佳杰，注册资本
万欧元，注册地址：施瓦岑布鲁克，经营范围：进出口及批发机械零件。截至2024年
月
日，东利德国总资产折合人民币9,828.14万元，净资产折合人民币
731.27万元；2024年营业收入折合人民币14,936.82万元，净利润折合人民币-242.43万元。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略汽车行业碳排放占比较高，是国内碳达峰和碳中和的重点改进领域。《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》中提出到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量20%左右。2020年10月，中国汽车工程学会发布《节能与新能源汽车技术路线图（2.0版）》，进一步研究确认了全球汽车技术“低碳化、信息化、智能化”发展方向，总体目标中指出2025年、2030年新能源汽车销量占比分别达到20%、40%，2035年新能源汽车将成为主流，销量占比达50%以上，传统能源动力乘用车将全面转化为混合动力。2023年12月7日工信部指导发布的《汽车产业绿色低碳发展路线图1.0》明确到2025年新能源乘用车市场渗透率达到50%，零碳商用车市场渗透率达到15%。到2030年，新能源乘用车目标渗透率达到65%，其中以纯电技术为主流新能源技术路线，插电式混合动力技术为辅。
为适应汽车行业发展的趋势，公司致力于为全球汽车产业链提供优质的产品与服务，以市场需求为导向，以技术创新、工艺研发为动力，立足汽车零部件行业的广阔市场。为遵循国家的发展规划，公司制定了当前任务、中期目标、远期目标。
当前任务：继续保持主营业务的稳定和健康增长，保证良好的现金流，招录并培养专业技术人才，在此基础上，持续投入研发悬架减振器、新能源汽车零部件的新工艺和新技术，并持续取得阶段性成果，形成销售和盈利的同步增长。
中期目标：完成募投项目的建设，并创造价值。公司引进瑞士哈特贝尔产高速热精锻机，并配置应达预热线，组成完备的精密锻造高速生产线；引进瑞士莱斯豪尔产数控齿轮磨床、日本产滚齿机、爱协林热处理线、德国产齿轮检查中心等关键设备，形成完整的高精度齿轮生产线。构建强大的人才队伍，用好以上重大设备，形成公司新的增长点。随着金属3D打印等新技术的出现，电加工、激光加工、超声加工等新加工手段的发展，公司将不断匹配新生产能力，配备相应的复合加工设备，为远期发展积蓄力量。
远期目标：力争升级成为世界上更好的、智能调节磁悬浮技术路线的、悬架减振系统供应商，通过优化研发找到更好的技术路线和方案，实现更低的成本和更好的性能。
（二）2025年经营计划
根据汽车行业发展趋势以及市场格局变化，新能源汽车即将成为市场的主流。与时俱进刻不容缓，公司在满足现有客户对汽车发动机零件的需求下，以“智能制造、绿色制造、柔性制造”为主要发展方向，不断自主开发适合于新能源汽车的产品，在稳健拓展海外市场的同时，积极响应国家构建国内经济大循环、国际国内双循环的战略规划部署，努力开拓国内市场。2025年，公司的收入利润增长来自于三个方面：第一、传动汽车发动机减振器零件每年10%左右的稳定增长；第二、募投项目竣工投产带来的业务增长。1、智能制造项目的竣工投产，使公司具备了生产加工汽车减速器输入轴、中间轴、从动轮、差速器齿圈、涡轮增压器中间壳等关键零部件的能力，产品精度可以达到4级。目前公司已具备年产齿轮类产品约30万套、中间壳类产品约18万只的产能，为了更好的满足客户和市场的需求，公司又陆续采购了一批设备，继续扩大产能。2、汽车行业对轻量化和环保的要求越来越高，公司新上的高速镦锻生产线和液态模锻生产线可以很好的满足客户的需求，项目整体竣工投产后具备2.5万吨/年的产能。公司已实现向长城汽车批量供应齿轮零件，根
据目前客户开发情况，公司预判可以实现预期的效益。第三、悬架减振器项目，通过几年在汽车后市场的销售，公司自主研发的悬架减振器得到广泛的关注，2025年公司计划加大宣传力度，将悬架减振器全面推向市场，一方面满足玩车爱好者的个性需求，另一方面争取实现与整车的配套。为保证公司正常生产以及实现收入的增长，公司将重点从以下几个方面着手：
、市场营销（
）针对悬架减震器加大市场推广力度，增加品牌宣传渠道，提高行业影响力。通过赛事、提升公司产品认可度，利用产品品牌效应打入整车系统。
（
）在国内新成立一家销售公司，加快国内销售公司建设，巩固现有业务，把握重点项目，持续开拓新产品、新用户，提高区域营销能力。
（
）为提高销售人员开拓市场的积极性制定销售激励政策。
、技术研发以流程再造，智能制造为目标导向，在冷加工和热加工制造过程持续导入自动测控技术，关节臂机器人、桁架机械手替代人工上下料，物料智能传送，过程数据集成分析，刀具寿命管理，CNC自动进退刀具补偿，形成整套的智能制造解决方案。为了提升智能制造解决方案总体能力建设，成立两个研发中心，一方面深挖产品先期策划、生产工艺流程、加大产线在智能化、数字化等方面的新技术、新装备的研究和应用；在智能制造系统策划、装备、软件、控制等方面持续研发。另一方面加强悬架减振器的设计、工艺、性能升级。清华大学磁悬浮减振系统路试成功后，尽快与公司悬架减振器适配。
、产能提升及成本管控（
）机加工车间持续优化工艺，着重在减振器、铸造、锻造、表面处理、热处理方面实现产能飞跃式提升；（
）深化精益生产管理，提升产品生产加工效率和质量。针对制约公司发展的瓶颈问题，按照“项目管理制”方式，分步骤、分阶段针对性地进行技术攻关，逐一破解瓶颈问题和工艺难题；加强质量监督、检查与考核，抓好问题的整改与落实，杜绝重大质量问题及事故发生；
（
）强化成本管控，严控“三项费用”支出，推动标准成本与财务核算成本的全过程项目成本管理和分析；（
）加强过程管控，持续提升交付水平、质量水平，降本增效；（
）积极推进项目建设、车间改造、设备改造。根据生产排产情况，各公司统筹部署，加强资源调配，提高生产管理效率，降低公司运营成本。
、可持续发展（
）牢固安全生产“红线”意识，落实安全生产责任制。加大安全生产的风险评估、制定完善改进措施，重点针对生产、组装现场加强安全管理、排查、监督检查工作，坚决遏制各类生产安全事故发生。
（
）保障员工健康、维护生态环境。结合公司实际情况，加强对员工进行环境与职业健康方面的培训工作，增强员工的意识和技能。
（
）制定一系列措施，以确保供应链的顺畅、高效和成本控制。如严控供应商分类管理，加强对关键供应商的管理；识别供应链中的潜在风险，并制定应对策略；建立应急预案，以应对突发事件对供应链的影响。
（
）全面推行商业道德工作，提升自身形象、建立良好商誉、实现可持续发展。
、人才培养及考核人才是企业发展的根本，团队能力建设是我们一切工作的基础。继续招聘高水平工程技术、管理和销售人才。制定经营管理能力提升计划，针对不同层级人员组织专项培训。全面推进员工绩效考核工作。
（三）公司面临的风险及应对措施
1、公司面临的主要风险
（1）宏观经济环境影响公司经营业绩的风险公司主要产品为汽车零部件及其他产品等，广泛应用于汽车、轮船、新能源和工程机械等行业。其中，汽车发动机减振器核心零部件是公司的主要产品，下游客户遍布海内外市场。全球经济周期性波动和我国宏观经济形势都对公司产品价格和销量产生较大影响。
公司的下游客户多数集中于海外市场，在报告期内，公司在海外市场的销售占比为
81.74%，海外市场占比较高。此外，公司的部分供应商也位于海外。公司的海外市场业务主要位于欧洲、北美洲等地区，上述国家的政治环境、经济状况、法律体系、社会动态与中国存在较大差异，与此同时，公司在经营过程中与上述国家的客户、供应商产生债权和债务关系，都为公司的海外业务带来经营风险。若上述国家的宏观环境产生不利的变化，将对公司的经营产生不利影响。
（
）产业政策的风险公司的主要产品为汽车发动机减振器零部件等，主要应用于汽车整车装配等下游行业。汽车工业在我国国民经济中具有重要的战略地位，我国汽车产业在国家政策的支持下实现了快速发展。但近年来，随着汽车产业的发展，资源短缺、环境污染、交通拥堵成为了我国经济长期可持续发展的重要制约因素。我国政府已经对汽车产业政策进行了相关的调整并推出应对性措施，在生产端国家严格限制新的整车投资项目，大力发展新能源汽车的生产，提高传统汽车排放体系标准；在消费端国家鼓励小排量汽车的消费，并对新能源汽车的消费提供补贴。未来如果汽车消费导致的社会和环境问题加剧，将为国家的产业政策带来较大的不确定性，产业政策的不利变化将对汽车生产和消费造成较大影响，进而对汽车零部件生产企业的经营造成冲击。
（
）行业市场竞争风险公司专注于汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。由于公司所在汽车行业属于较为成熟的产业，公司的主营产品面临较大的市场竞争风险。如果未来公司不能进一步提升自主创新能力、降低成本、扩大产能、拓宽市场，则公司将面临市场竞争加剧对经营业绩的不利影响。
（
）下游客户集中度较高的风险报告期内，公司营业收入为62,565.67万元，其中前五名客户销售额占公司全部营业收入的比例为
90.71%，客户集中度处于较高水平。如果下游行业景气度出现下滑、汽车零部件在全球范围内的采购需求出现收缩，主要客户的订单量和合作关系会受到冲击，当市场行情趋紧时，会对公司的业绩造成不利影响。若下游客户出现经营问题或对公司产品需求下降，公司在短期内又无法找到新客户进行替代，可能使公司订单减少，从而对公司的生产经营产生不利影响。
（
）主要原材料价格波动的风险公司产品的主要原材料有生铁、废钢等，上述原材料在公司所在行业主营业务成本中所占比例较大，因此原材料价格的波动将对公司主营业务的成本和毛利率产生较大影响。由于上游的钢铁等行业的价格波动比较大，虽然公司与主要客户之间建立了原材料、产品价格联动机制，可以通过调价机制进行成本转嫁，但是在产品价格上调后，将会影响公司的产品价格优势，对公司的市场份额造成一定的不利影响。
（
）人力成本上升的风险公司在经营过程中，形成了较为稳定的员工团队，尤其是具有较强竞争力的研发团队。虽然公司目前已经积累了一批高素质优秀研发人员，但是随着公司生产规模的扩大、公司产品线的不断丰富、海外市场的不断开拓，公司对于具有国际管理经验的管理人才、市场营销人员以及满足公司未来生产研发需求的高端技术人员的需求会不断增加。与此同时，公司的长期发展也需要招募更多具有一线工作经验的员工。当前我国劳动力价格上涨，高端人才稀缺，如果未来公司人员增加，薪酬水平上升，相应的社会保障标准提高，则会造成公司人力成本上升，对公司的盈利能力造成不利影响。
（
）汽车行业增速下滑、汽车电动化、轻量化发展趋势可能对公司持续经营能力构成不利影响的风险受全球主要市场经济增长缓慢、贸易争端频发、消费者信心不足等因素的影响。同时，汽车电动化、轻量化发展逐渐加速，而公司产品主要应用于汽车燃油发动机。未来若公司不能及时完成新能源汽车零部件的开发、不能完成新能源汽车市场的开拓，募投项目投产后不能接到订单，将对公司的持续盈利能力产生影响。
（
）汇率波动的风险公司主要产品出口至海外，与欧洲、北美洲等多地的客户存在业务往来。公司海外贸易的常用结算货币为美元、欧元等货币。报告期内，公司的汇兑收益为
26.00万元，占公司利润总额的比重为
0.39%。由于公司在与海外客户达成协议后一般需要几个月甚至更长的时间来结清债权债务，虽然公司已经建立了汇率联动机制，可以对冲一部分的汇率风险，但若计价货币汇率在这段时间之内发生对公司的不利变动，仍将对公司的利润造成不利影响。
、公司针对上述风险所采取的应对措施针对上述风险，公司将密切关注国家政策和行业动态，合理制定经营目标，降低相关风险对公司业务的影响。公司通过不断地研发与创新，一方面与客户一同向新能源汽车零部件领域转型，另一方面，基于成熟的供货经验及优质的品
牌形象，不断开发新的新能源汽车行业客户，来应对和适应汽车电动化、轻量化等方面的发展趋势。公司客户集中度较高，但公司凭借技术优势、质量优势、快速反应能力、生产能力及售后服务能力成为客户的合格供应商，与客户建立了稳定的合作关系，同时公司也制定了明确的开拓境内外客户的规划，且具备按照规划开拓境内客户的能力，通过境内外客户的开拓既可以降低客户集中度，又可以降低海外销售占比，有效降低公司运营风险。在应对原材料上涨和汇率波动的风险，公司与客户之间有价格联动机制，产品售价会根据原材料和汇率的波动而变动；在生产成本控制方面，加大研发力度，通过技术创新、改进工艺达到降低生产成本的目的；在采购方面，利用采购量大的优势与供应商建立战略采购合作关系，对主要原材料价格走势进行动态跟踪，在价格处于低点时适度增加储备，在价格呈上升阶段时，通过提前预付款等方式锁定价格，以规避原材料价格上涨的风险。在人力成本方面，公司采取了多种措施吸引和留住人才，实行了核心员工持股及颇具竞争力的薪酬制度，这种将个人利益与公司未来发展紧密联系的做法有力地保证了技术研发团队的稳定。同时，公司将继续培养、引进人才，建立健全员工职业晋升通道，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年04月30日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 向投资者介绍公司2023年度经营情况，并就投资者关心的问题进行解答。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2024-001） |
| 2024年05月11日 | 公司 | 实地调研 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2024-002） |
| 2024年09月13日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2024-003） |
| 2024年10月15日 | 公司 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 详见投资者关系活动记录表。 | 互动易（http://irm.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》（编号：2024-004） |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。□是?否公司是否披露了估值提升计划。
□是?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，持续完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
、关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》、深圳证券交易所创业板的相关规定以及《公司章程》《股东大会议事规则》要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，全面采用现场投票与网络投票结合的方式，为全体股东行使权利提供便利条件，确保全体股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。同时，公司聘请专业的律师进行现场见证并出具法律意见书，对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等事项出具法律意见，确保股东大会的规范运作。
、关于董事与董事会公司董事会由
名董事组成，其中独立董事
人，董事会人数、人员构成和董事聘任程序均符合法律法规的规定。公司全体董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，以勤勉、尽责的态度认真履行董事职责，维护公司和广大股东的利益。公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则合规运作，就各专业性事项进行研究，提出意见及建议。
、关于监事与监事会公司监事会由
名监事组成，其中职工代表监事
名，监事会人数、人员构成和监事聘任程序均符合法律法规的规定。公司全体监事能够按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况的合法合规性进行有效监督，切实维护全体股东的合法权益。
、关于公司与控股股东公司控股股东及实际控制人为王征、王佳杰、靳芳。报告期内，公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，不存在利用其控制地位损害公司和公司其他股东利益的行为，不存在占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
、关于信息披露与透明度公司高度重视信息披露工作，严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式》等有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求，做到真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。公司指定巨潮资讯网、中证网、中国证券网、证券时报网、证券日报网、经济参考网等为公司的信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
、关于绩效评价和激励约束机制公司正逐步建立并完善公正、透明、有效的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者进行沟通交流与合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。
、关于内控规范报告期内，公司根据国家相关要求和规定，结合自身实际情况，制定或修订了部分公司经营发展需要的内部控制制度，并对相关管理流程进行梳理优化，以便提高公司的风险防范能力和规范运作水平。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。
（一）资产完整性
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、房产、机器设备以及专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。
（二）人员独立性
公司建立了健全的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定产生，程序合法有效。公司的人事及工资管理完全独立，总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在除本公司外的其他单位任职或领取薪酬，公司的财务人员未在其他单位兼职。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。
（三）财务独立性
公司设置了独立的财务部门，财务人员均专职在公司工作，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司设立了独立的银行账户，不存在与控股股东或其他股东共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。
（四）机构独立性
公司建立了适应自身经营发展需要的组织机构。按照《公司法》的要求，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，各职能部门均独立运作。公司生产经营和办公机构与股东及其控制的其他企业独立，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立性
公司拥有完整且独立的研发、采购、生产和销售系统，具备面向市场独立开展业务的能力。公司的业务发展规划、计划均由具有相应权限的股东大会、董事会或其他决策层决定，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公司在业务上具备独立从事业务的能力。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 59.30% | 2024年04月18日 | 2024年04月18日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-036） |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 59.00% | 2024年07月17日 | 2024年07月17日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-056） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王征 | 男 | 63 | 董事长 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 32,504,800 | 0 | 0 | 0 | 32,504,800 | |
| 王佳杰 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 13,281,600 | 0 | 0 | 0 | 13,281,600 |
| 副董事长 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | ||||||||
| 靳芳 | 男 | 40 | 副总经理 | 现任 | 2019年04月19日 | 2026年11月09日 | 2,750,000 | 0 | 0 | 0 | 2,750,000 |
| 董事 | 现任 | 2019年12月10日 | 2026年11月09日 | ||||||||
| 万占升 | 男 | 62 | 董事兼总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 680,000 | 0 | 0 | 0 | 680,000 |
| 俞波 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 2019年12月10日 | 2025年12月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘亚辉 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 路达 | 男 | 41 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邵建 | 男 | 55 | 监事会主席 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 644,400 | 0 | 0 | 0 | 644,400 |
| 华文栓 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 85,000 | 0 | 0 | 0 | 85,000 |
| 马会坡 | 男 | 45 | 职工代表监事 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 田红旗 | 男 | 55 | 副总经理 | 现任 | 2023年11月10日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王东波 | 男 | 42 | 副总经理 | 现任 | 2017年11月18日 | 2026年11月09日 | 50,000 | 0 | 0 | 0 | 50,000 |
| 王瑞生 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 390,000 | 0 | 0 | 0 | 390,000 |
| 赵建新 | 男 | 47 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 280,000 | 0 | 0 | 0 | 280,000 | |
| 于亮 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 2014年11月21日 | 2026年11月09日 | 476,500 | 0 | 0 | 0 | 476,500 | |
| 刘志诚 | 男 | 51 | 财务总监 | 现任 | 2019年07月27日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杜银婷 | 女 | 40 | 董事会秘书 | 现任 | 2019年04月19日 | 2026年11月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 51,142,300 | 0 | 0 | 0 | 51,142,300 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王征：男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981年12月份参加工作，任徐水县医院干事；1985年9月至1988年6月在保定职工大学机械制造专业学习，并获得大专学历；1988年7月至1993年2月任徐水县医院办公室主任兼信息科长；1993年3月至1995年9月任保定电影机械厂工程师，出口项目经理；1995年10月至1998年9月任华北电力大学华沃公司副总工程师；2012年11月至2024年1月22日任奥普节能董事；1998年10月至今任东利机械董事长、法定代表人。
王佳杰：女，1987年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年7月开始在保定市东利机械制造有限公司（以下简称“东利有限”）任职，主要负责销售业务；2013年12月至2014年11月担任东利有限董事；2014年11月起担任东利机械董事；2023年11月10日至今任东利机械副董事长。
靳芳：男，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010年9月至2015年2月任东利有限和东利机械物流部经理，负责公司物流管理工作；2015年2月至2019年4月任东利机械研发中心经理，负责公司新产品研发、信息化建设工作；2017年12月至2019年4月任东利机械总经理助理，分管研发中心、人力资源部、信息化工作；2019年4月至今任东利机械副总经理；2019年12月至今任东利机械董事。
万占升：男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983年3月至1999年3月在河北五洲集团工作，历任钳工、技术员、工程师、技术部副经理。2000年8月至今任东利机械董事、总经理。
俞波：男，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998年8月至2000年4月任五矿集团财务有限责任公司科长；2000年4月至2002年12月任五矿有色金属股份有限公司科长；2002年12月至2005年11月任南昌硬质合金有限责任公司常务副总经理兼总会计师；2005年11月至2007年11月任五矿投资发展有限责任公司副总经理；2007年11月至2016年3月任中国五矿集团公司财务总部总经理；2016年3月至2018年5月任知合控股有限公司副总裁；2016年6月至2022年3月任浙江凯恩特种材料股份有限公司独立董事；2016年8月至2018年5月任江苏玉龙钢管股份有限公司财务总监；2017年12月至2021年12月任北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司独立董事；2018年5月至2019年3月任华田投资有限公司投资经营副总裁；2019年2月至今任常州一十食品有限公司监事；2019年4月至2020年12月任北京筑在当代建筑设计事务所（普通合伙）总经理；2019年5月至今任南国置业股份有限公司独立董事；2019年7月至今任浙江康盛股份有限公司独立董事；2019年12月10日至今任东利机械独立董事；2021年至今任上海昊佰智造精密电子股份有限公司董事长；2022年4月至2024年7月任北京仁凡科技有限公司执行董事。
刘亚辉：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，2009年1月至2011年12月，清华大学博士后；2011年12月至今任清华大学副教授；2023年11月10日至今任东利机械独立董事。
路达：男，1984年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，法律专业人士。2009年7月至2015年4月任华夏银行股份有限公司合同管理岗；2018年8月至2019年8月任北京扬涛律师事务所律师；2019年9月至今任北京志霖律师事务所律师、合伙人；2023年5月至今任立中四通轻合金集团股份有限公司独立董事；2023年11月10日至今任东利机械独立董事。
邵建：男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1993年9月至1998年1月在保定市外贸房地产开发有限公司任职；1998年1月至2007年7月在保定市兆通房地产开发有限公司任职；2014年11月至2019年4月任东利机械董事会秘书；2007年至2023年11月10日任东利机械行政部经理；2018年5月至2023年11月16日任山东阿诺达副总经理，2018年5月至今任山东阿诺达工会主席；2023年11月10日至今任东利机械监事会主席。
华文栓：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2000年至今任东利机械车间主任；2023年11月10日至今任东利机械监事。
马会坡：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年至1999年在保定市技师学院学习；1999年至今在东利机械工作，期间任职班长、车间主任、销售部经理；2012年至今任安全办主任；2013年至今任东利机械职工代表监事。田红旗：男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年至2003年任天津一汽夏利内燃机制造分公司检验科副科长；2003年至2018年任北汽福田分公司常务副总；2018年至2019年任南京隆尼科技有限公司常务副总；2019年至2022年任河北瑞丰科技有限公司总经理；2023年11月10日至今任东利机械副总经理。
王东波：男，1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年9月至2010年6月就读于河北农业大学现代科技学院。2010年2月至2014年10月任保定长城博翔汽车零部件制造有限公司生产科科长。2014年10月至今任东利机械副总经理。
王瑞生：男，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996年至1999年在保定市劳动技工学校车工专业学习，1999年3月至今在东利机械工作，2002年9月至2005年3月在河北软件职业技术学院脱产学习，2010年3月至2012年6月就读于河北科技大学，机械工程师。在公司任职期间历任数控车间主任、技术部经理、生产部经理，现任公司副总经理。
赵建新：男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，机械制造专业。1995年至1998年在保定市劳动技工学校车工专业学习，1998年至今在东利机械工作，历任数控班班长、质量部经理、技术部经理、总工程师，2020年5月至2023年11月任公司董事；2014年11月至今任东利机械副总经理。
于亮：男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年7月至2006年9月任保定长城汽车桥业有限公司财务主管；2006年10月至2014年11月任东利机械财务经理；2014年11月至2019年4月任东利机械财务总监。2019年4月任公司副总经理。
刘志诚：男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。毕业于中国人民大学继续教育学院，非执业注册会计师。2008年10月至2011年3月在中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）担任审计经理职务；2011年4月至2013年8月在力尔铝业股份有限公司担任董秘兼财务经理职务；2013年9月至2014年12月在隆基泰和实业有限公司担任经理职务；2015年6月至2016年1月在中信证券股份有限公司担任高级业务经理职务；2016年1月至2019年6月在隆基泰和实业有限公司担任高级经理职务；2019年7月27日至今任东利机械财务总监。
杜银婷：女，1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。毕业于河北农业大学。2009年7月起先后任职东利机械财务部出纳、财务主管、财务副经理，2019年4月至今任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□适用?不适用在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王征 | 保定奥普节能科技股份有限公司 | 董事 | 2012年11月16日 | 2024年01月22日 | 否 |
| 俞波 | 常州一十食品有限公司 | 监事 | 2019年02月01日 | 否 | |
| 俞波 | 南国置业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月23日 | 是 | |
| 俞波 | 浙江康盛股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月16日 | 是 | |
| 俞波 | 上海昊佰智造精密电子股份有限公司 | 董事长 | 2021年01月01日 | 是 | |
| 刘亚辉 | 清华大学 | 副教授 | 2011年12月01日 | 是 | |
| 路达 | 北京志霖律师事务所 | 律师、合伙人 | 2019年09月01日 | 是 | |
| 路达 | 立中四通轻合金集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023年05月15日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 1、王征持有保定奥普节能科技股份有限公司股份558万股，持股比例34.88%，原任董事，于2024年1月22日离任，任职期间未领取薪酬。该企业主营照明产品，与东利机械无业务往来。2、俞波持有常州一十食品有限公司股份10万股，持股比例8.649%，任监事。该企业从事零售业。3、俞波持有上海昊佰智造精密电子股份有限公司股份125万股，持股比例25%，任董事长。该企业主营技术服务、技术开发，与东利机械无业务往来。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
2023年
月
日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十四次会议，2023年
月
日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司第四届董事、高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司第四届监事薪酬方案的议案》，在公司有任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据其在公司担任的具体职务参照公司《薪酬分配制度》实行岗位绩效工资制，并享受同等岗位相应津贴、福利等待遇；独立董事领取固定津贴；第四届监事领取固定津贴。董事、监事、高级管理人员的报酬分月、按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王征 | 男 | 63 | 董事长 | 现任 | 39.08 | 否 |
| 王佳杰 | 女 | 38 | 副董事长 | 现任 | 40.20 | 否 |
| 靳芳 | 男 | 40 | 董事兼副总经理 | 现任 | 27.26 | 否 |
| 万占升 | 男 | 62 | 董事兼总经理 | 现任 | 43.54 | 否 |
| 俞波 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 刘亚辉 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 路达 | 男 | 41 | 独立董事 | 现任 | 12.00 | 否 |
| 邵建 | 男 | 55 | 监事会主席 | 现任 | 30.96 | 否 |
| 华文栓 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 22.75 | 否 |
| 马会坡 | 男 | 45 | 职工代表监事 | 现任 | 18.72 | 否 |
| 田红旗 | 男 | 55 | 副总经理 | 现任 | 62.23 | 否 |
| 王东波 | 男 | 42 | 副总经理 | 现任 | 44.85 | 否 |
| 王瑞生 | 男 | 46 | 副总经理 | 现任 | 44.85 | 否 |
| 赵建新 | 男 | 47 | 副总经理 | 现任 | 40.70 | 否 |
| 于亮 | 男 | 45 | 副总经理 | 现任 | 27.12 | 否 |
| 刘志诚 | 男 | 51 | 财务总监 | 现任 | 62.34 | 否 |
| 杜银婷 | 女 | 40 | 董事会秘书 | 现任 | 27.34 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 567.94 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第二次会议 | 2024年01月23日 | 2024年01月23日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第二次会议决议公告》（公告编号2024-003） |
| 第四届董事会第三次会议 | 2024年02月01日 | 2024年02月02日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第三次会议决议公告》（公告编号2024-010） |
| 第四届董事会第四次会议 | 2024年03月27日 | 2024年03月29日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号2024-024） |
| 第四届董事会第五次会议 | 2024年04月24日 | 审议通过《关于2024年第一季度报告的议案》，季度报告详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《2024年第一季度报告》（公告编号2024-038） | |
| 第四届董事会第六次会议 | 2024年06月27日 | 2024年06月28日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第六次会议决议公告》（公告编号2024-047） |
| 第四届董事会第七次会议 | 2024年07月17日 | 2024年07月17日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第七次会议决议公告》（公告编号2024-058） |
| 第四届董事会第八次会议 | 2024年08月24日 | 2024年08月27日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第八次会议决议公告》（公告编号2024-067） |
| 第四届董事会第九次会议 | 2024年10月22日 | 2024年10月23日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第九次会议决议公告》（公告编号2024-082） |
| 第四届董事会第十次会议 | 2024年12月17日 | 2024年12月17日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的《第四届董事会第十次会议决议公告》（公告编号2024-091） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王征 | 9 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王佳杰 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 靳芳 | 9 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 万占升 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 俞波 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘亚辉 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 路达 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》及《独立董事工作细则》等规定开展工作，本着对公司、投资者负责的态度，积极出席相关会议，主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员 | 俞波、路达、 | 5 | 2024年03 | 《关于公司2023年度内审工作报告的议案》《关于公司2024年度内部审计工作计划的议案》《关于公司2023年度 | 一致同意 | 无 | 无 |
| 会 | 王佳杰 | 月13日 | 合并审计报告初稿的议案》 | 所有议案 | |||
| 2024年03月27日 | 《关于2023年年度报告及其摘要的议案》《关于2023年度财务决算报告的议案》《关于2024年度财务预算报告的议案》《关于2023年度内部控制自我评价报告的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2024年04月18日 | 《关于2024年第一季度报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2024年08月17日 | 《关于公司<2024年半年度报告>及其摘要的议案》《关于公司<2024年半年度内审工作报告>的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2024年10月19日 | 《关于2024年第三季度报告的议案》《关于2024年第三季度内部审计工作报告的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 路达、俞波、靳芳 | 3 | 2024年03月27日 | 《关于薪酬与考核委员会2024年工作计划的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 2024年06月19日 | 《关于<公司2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 2024年07月17日 | 《关于豁免公司第四届董事会专门委员会薪酬与考核委员会第三次会议通知期限的议案》《关于调整公司2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 | |||
| 提名与考核委员会 | 刘亚辉、路达、靳芳 | 1 | 2024年03月27日 | 《关于搜寻合格的董事和高级管理人员的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
| 战略与发展委员会 | 王征、万占升、刘亚辉 | 1 | 2024年01月24日 | 《关于公司2024年度总体工作计划的议案》 | 一致同意所有议案 | 无 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 627 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 512 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,141 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,141 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 6 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 853 |
| 销售人员 | 26 |
| 技术人员 | 158 |
| 财务人员 | 15 |
| 行政人员 | 89 |
| 合计 | 1,141 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 0 |
| 硕士 | 5 |
| 本科 | 142 |
| 专科 | 273 |
| 中专及以下 | 721 |
| 合计 | 1,141 |
2、薪酬政策
为规范公司员工薪酬管理，建立公平、公正、透明、有效的薪酬激励机制，公司制定了有竞争力的薪酬管理制度，对公司员工薪酬结构、定级等方面进行了明确规定，推动员工与公司共同努力创造更多价值，共同发展。公司基于整体薪酬制度，针对不同类别的人员设置不同的薪酬体系：
第一类：直接作业类人员薪酬。工资结构主要由技能工资、计件工资、社会保险等组成，技能工资、计件工资与岗位责任相适应，与个人业绩相联系。第二类：职能类人员薪酬。工资结构主要由岗位工资、效益工资、绩效工资、社会保险等组成，岗位工资与岗位职责相适应，效益工资与公司经济效益和目标任务的完成情况挂钩。绩效工资与KPI指标结果挂钩。第三类：外聘类人员薪酬。外聘类人员薪酬根据约定薪酬、出勤天数、公司及个人绩效核算工资。第四类：临时类人员薪酬。临时类适用于各工作岗位的试用期人员，薪酬根据入职前约定执行。
为适应市场变化，提高员工积极性，公司完善绩效管理体系，同步变革薪酬架构，将公司利益与员工利益深度捆绑，利益分配向价值和业绩创造者倾斜。第一、完善绩效考核体系，围绕公司目标建立三级KPI指标体系，公司指标共背+个人指标主担，指标横向关联，上下互锁，实现目标责任到人。第二、变革管理层薪酬结构。从主管到高管，设置不同程度的浮动工资比例，分月度、季度、年度与考核结果对接。年度以公司经营结果为前提，实施不同程度的奖金激励。第三、构建3+1的员工职业发展通道。2024年度刷新直产人员技能等级评定及技能津贴标准，推动员工更关注自身技能提升，与公司长期共同发展。
3、培训计划
公司高度重视员工培养与能力提升，基于战略落地对未来人才的需求，不断改善公司用人生态环境，提高新员工稳定率，促进人才血液良性循环。①搭建新员工培养体系，通过“入职培训”“岗前培训”“师带徒”“三级培训”等方式，加速员工技能的提升，为员工职业生涯的可持续发展提供有力支撑。②深耕精益人才培养：通过精益知识导入、精益改善案例横展、精益课题共创、精益交流评审等方式，培养精益人才，提升现场精益管理水平。③提升管理团队能力：
聚焦能力短板，完善课程体系，建立内部讲师资源，结合实践持续开展专项能力提升。2024年公司持续深入开展校企合
作项目，与各类院校建立长期合作关系，成立教学科研实训创新基地，完善后备人员培养体系，为公司战略目标的实现提供可持续的人才保障。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《股东未来分红回报规划》等规定，充分考虑中小投资者的利益，有利于全体股东共享公司经营成果。2024年4月18日召开的2023年年度股东大会审议通过《关于公司2023年度利润分配方案的议案》，以总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），不以公积金转增股本。报告期内，派发现金红利43,306,020元。
报告期内，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份2,446,600股，占公司总股本的比例为1.67%，回购成交的最高价为12.70元/股，最低价为10.21元/股，成交总金额为27,118,973.61元（不含交易费用）。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 144,353,400 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 43,306,020.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 43306020 |
| 可分配利润（元） | 143,406,878.42 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 公司董事会拟定的2024年度利润分配预案为：公司以现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股份2,446,600股后股本144,353,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。本分配方案公布后至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总额。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用□不适用
1、股权激励
公司于2024年
月
日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见2024年
月
日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。2024年
月
日至2024年
月
日，公司对2024年限制性股票激励计划激励对象的姓名和职务通过公司内部网站及公示栏张贴的方式进行公示，公示期满，监事会未收到任何员工对本次激励对象提出的任何异议，并于2024年
月
日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《监事会关于2024年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：
2024-055）。2024年
月
日公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，公司实施2024年限制性股票激励计划获得批准。同日公司召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过《关于调整公司2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意以2024年
月
日为授予日，向
名激励对象共计授予
228.85万股限制性股票，授予价格为
6.49
元/股。具体内容详见2024年
月
日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 万占升 | 董事兼总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 113,200 | 6.49 | 0 | ||
| 田红旗 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 杜银婷 | 董事会 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 |
| 秘书 | |||||||||||||
| 刘志诚 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 王东波 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 王瑞生 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 于亮 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 赵建新 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 84,900 | 6.49 | 0 | ||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 0 | 707,500 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 报告期内，公司向董事、高级管理人员授予的限制性股票尚未归属。 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司高级管理人员统一由董事会聘任。董事会下设的薪酬与考核委员会作为公司董事、高级管理人员的薪酬考核管理机构，负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行考评。
高级管理人员薪酬包括工资、绩效奖励等，以整体经营指标的完成率对高级管理人员进行绩效考核，激励高级管理人员完成阶段经营目标，从而创造更大价值，回报投资者。报告期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，较好地完成了本年度的各项任务，依据其在公司的任职岗位领取相应薪酬。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司严格按照各项法律法规以及公司内部控制制度规范经营、优化治理、管控风险，强调内部控制的力度与效率，重视相关责任的权责及落实，保证了公司内控体系的完整合规、有效可行，实现了公司健康科学的运营目标，保障了全体股东的利益。
公司董事会审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司内部控制管理进行监督和评价。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2024年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于2024年度内部控制自我评价报告的议案》。内容详见公司于同日在巨潮资讯网披露的《2024年度内部控制自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月01日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn《2024年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1）重大缺陷：A公司董事、监事和高级管理人员任何程度的舞弊行为；B注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；C审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；D严重违反法律法规导致公司被监管机构责令停业整改。2）重要缺陷：A沟通后的重大缺陷没有在合理的期间得到纠正；B未依照公认会计准则选择和应用会计政策；C对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标；D重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失。3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 1）重大缺陷：A缺乏重大决策程序或决策程序不科学，导致重大失误；B严重违法违规受到监管部门处罚；C高级管理人员或高级技术人员流失严重，对公司经营造成重大影响；D公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；E内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。2）重要缺陷：A违反内部控制制度形成较大损失；B重要内部控制制度或系统存在缺陷，导致局部性管理失效；C公司重要业务缺乏制度控制或制度体系存在缺陷。3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷 |
| 定量标准 | 1）重大缺陷影响金额≥资产总额1%，影响金额≥营业收入2%2）重要缺陷资产总额0.5%≤影响金额＜资产总额1%，营业收入1%≤影响金额＜营业收入2%3）一般缺陷影响金额＜资产总额0.5%，影响金额＜营业收入1% | 1）重大缺陷财产损失金额≥500万元2）重要缺陷100万元≤财产损失金额＜500万元3）一般缺陷财产损失金额＜100万元 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 东利机械公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月01日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn《内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司山东阿诺达在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。公司及子公司山东阿诺达均已按要求申领排污许可证并通过了GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证，东利机械排污许可证有效期：2023年07月14日至2028年07月13日，证书编号：91130600700921230H001Q；环境管理体系认证证书有效期：2023年09月06日至2026年09月01日，证书编号：U23E2YJ8007011R2M；山东阿诺达排污许可证有效期：2024年01月10日至2029年01月09日，证书编号：91371422493983956R001Q；环境管理体系认证证书有效期：2022年03月12日至2025年03月11日，证书编号：10422E00203R1M。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用
公司积极推进减碳行动，通过节能设备改进、优化生产工艺等减少碳排放。另外，公司厂区通过绿植种类和绿化密度等方面改善碳排放。制定温室气体排放改善方案，利用核算或核查结果对温室气体的排放进行改善。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
（一）股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及制度的要求，不断完善内部控制体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司设董事会秘书1名，在公司完成首次公开发行并上市后作为与证券交易所的指定联络人，依据中国证监会及深圳证券交易所的规定办理信息披露事宜。公司董事会秘书积极筹备了股东大会和董事会会议，确保了股东大会和董事会会议依法召开和行使职权，及时向公司股东、董事通报公司的有关信息，与股东建立了良好的沟通关系，为公司治理结构的完善和股东大会、董事会正常行使职权发挥了重要作用。
（二）投资者权益保护
为了更好地建立投资者沟通渠道以及管理投资者关系，公司根据证监会有关上市公司投资者关系管理、信息披露的有关要求和《公司章程》《信息披露管理制度》的有关规定制订了《投资者关系管理制度》，致力于保证投资者的合法权益。年度报告披露后及时召开业绩说明会，积极回复投资者关心的问题；接待个人和机构投资者到公司调研；通过互动易、投资者热线、邮箱等形式及时回复投资者关心的问题。
（三）职工权益保护
公司切实落实“以人为本”原则，积极构建和谐劳动关系，保障员工的切身利益，并建立了比较完善的用工管理制度体系，实行劳动合同制，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等国家及地方有关劳动法律法规、规范性文件的规定聘用员工，与员工签订劳动合同。公司根据国家及所在地劳动和社会保障法律法规和相关政策，为员工办理了各项社会保险，包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，同时建立了住房公积金制度，为员工缴存住房公积金。三八妇女节，为女职工发放节日礼品；每月为员工过生日、送礼物、送祝福；组织员工运动会，让员工在工作之余放松身心、丰富员工生活、促进员工之间的合作交流、加强团队沟通、提升团队凝聚力。公司不断加强员工的关怀措施，为改善员工生产、办公、生活条件，在车间、办公楼、宿舍楼安装中央空调、提升食堂饭菜质量，给员工一个舒适的工作环境。
在员工健康与安全方面，每年组织员工进行职业健康体检，库房常备安全药品。为避免安全事故的发生，公司制定应急预案，不定期进行应急演练，在生产现场、设备上安装防错设施，设备部定期对设备进行保养、检查。为防止或缓解员工工作期间噪声影响，公司选择低噪音的生产设备，给现场操作者配发耳塞等防护工具。对员工开展入职培训、岗位技能培训、安全培训等内外部多种培训，提高员工安全意识、技能以及管理水平。
（四）供应商、客户权益保护
供应商权益保护方面：公司始终坚持诚信为本，严格按照合约规定履行相应义务，同时公司提倡恪守商业道德，严格防范商业贿赂，使供应商将主要精力放在原材料的质量、物流的快速供应及服务的优质上，大程度降低供应商的运营成本、提高产品竞争力，力争实现双赢局面。公司制定了供应商管理制度，确保从开发流程、审核、考核、商业道德等各方面对供应商进行有效管理。公司采购部、质量部定期对供应商进行考核，根据采购物料对产品质量和生产稳定性的影响程度，对供应商进行分级管理，另外还不定时对供应商进行精益管理培训、协助供应商成长。公司秉持诚实守信的宗旨，遵循相互尊重和共同发展的原则，准时按合同约定支付货款。随着公司业务规模的不断壮大，公司积极推动供应商业务的快速发展，并提供持续的辅导与支持，促进供应商管理水平的提升，实现合作共赢的局面，并在此过程中，持续向供应商传达可持续发展理念。
客户权益保护方面：公司始终把客户放在第一位，为客户稳定供应优质的汽车零部件，并不断提升产品质量、降低成本、提高客户满意度。凭借丰富的技术积累、卓越的创新能力、稳定的供货以及专业的客户服务，我们与客户建立了稳定、互利、共赢的战略合作伙伴关系，并赢得了客户的广泛认可和市场的普遍好评。公司高度重视质量管理体系的建设和维护，推行IATF16949质量管理体系，对业务流程中的产品导向过程、管理过程、支持过程实行全流程管理。通过完善的质量体系建设，公司持续改善过程绩效指标，实现降本增效，客户满意度持续提升。
（五）环境保护与可持续发展
公司积极倡导节能减排、安全环保。通过淘汰落后设备、选用高效节能设备、生产制造方式改进、工艺流程改进等系列措施，减少了企业的能源消耗、提高能源效率。通过合理安排生产、错峰用电等措施减少碳排放量。安装中央空调代替分体式空调，用电车代替燃油车，采用集中供液系统减少水消耗。同时，公司不断地向员工宣传环保知识，呼吁广大员工积极开展节能降耗工作，节约用水、用电。安装远程数据上传水表，监测各取水点用水情况，推广员工节约用水。对生产中固体废物分类、处理，将可回收的固体废物回收利用，部分固体废物寻三方回收利用公司进行回用处理。在空气污染管理方面，通过VOC催化燃烧，使用旋风+布袋两级除尘系统减少粉尘和颗粒物的排放。在铸造环节，在满足材质要求的情况下尽量使用废钢、铁屑、钢，减少对资源的浪费。通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。
公司建有各类除尘设施、废气收集处理设施、喷淋设施、污水处理系统、环保事故应急措施等环保设备设施，同时安装废气、废水在线监测设备，委托第三方机构进行运营维护，确保各项指标达标。公司安全部对危险废物产生、收运、贮存、处置等各环节落实情况进行统一监管。对员工组织各种安全、环保方面的培训。公司严格遵守国家和地方的环境保护法律法规。报告期内，公司不存在违反国家环境保护相关法律法规的情况，无环境违法处罚记录。公司将全力承担
社会责任，致力于走绿色发展之路。我们将积极推进节能减排工作，促进公司与环境和社会的和谐发展。我们将为实现“碳达峰、碳中和”的目标贡献一己之力。
（六）社会责任公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的共赢，严格遵守国家法律法规、政策的规定，始终依法经营，及时缴纳各项税款，促进就业，支持地方经济的发展。同时，始终坚持回报社会，加强技术创新支持行业发展，以更具社会责任感的组织行为增强其竞争优势，为社会做出力所能及的贡献。公司积极履行社会公益、慈善捐助等社会责任。按照党中央关于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的指示要求，以定点帮扶等手段，推动帮扶工作精准有效地开展。2024年东利机械延续百企帮百村活动，2024年向易县慈善协会捐款
万元用于易县安格庄乡赵岗村公益事业建设，助力乡村振兴，进一步提升群众的幸福感、获得感和安全感，公司已累计向安格庄乡赵岗村捐款
万元。2024年东利机械向保定市看护志愿者协会捐款
万元，用于医疗事业。2024年山东阿诺达向德州市慈善总会捐款
万元，用于鑫木助学教育，旨在铺就学子们的梦想之路，促进社会的公平与繁荣。
未来，公司会继续将企业的社会责任融入到企业发展中去，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，从而达到企业与社会和谐发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内公司积极贯彻落实党中央、国务院、中国证监会关于巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴的指示要求，以定点帮扶等手段，推动帮扶工作精准有效地开展。2024年公司延续百企帮百村活动，向易县慈善协会捐款20万元用于易县安格庄乡赵岗村公益事业建设，助力乡村振兴，进一步提升群众的幸福感、获得感和安全感，公司已累计向安格庄乡赵岗村捐款110万元。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 孟书明、韩新乐、周玉璞、周玉明 | 股份限售承诺 | 持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，仍应遵守前述限制性规定。 | 2022年06月06日 | 自2022年06月06日至承诺方不再为公司董事、监事、高级管理人员 | 履行完毕 |
| 控股股东/实际控制人 | 股份限售承诺 | 1、本人所持发行人股份系为本人实际持有、合法有效，不存在委托持股、委托投资、信托持股等情况，本人所持发行人股份未设置任何质押、查封等权利限制，亦不存在任何第三方权益或权益纠纷。2、自公司首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。3、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长六个月（若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述收盘价须按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定作复权处理）。4、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%；在离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，仍应遵守前述限制性规定。5、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，将通过法律法规允许的交易方式进行减持，并由公司在减持前3个交易日予以公告。其减持价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定作复权处理）不低于发行价。6、在锁定期届满后，本人拟减持股票的，将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易 | 2022年06月06日 | 36个月 | 履行中 |
| 所对本人所持发行人股份的转让、减持另有要求的，则本人将按相关要求执行。7、如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。8、本人作出的上述承诺在本人直接或间接持有公司股份期间持续有效，不因本人职务变更或离职等原因而放弃履行上述承诺。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 关于同业竞争的承诺 | 1、除发行人及其控股子公司外，本人及本人控制的其他公司、合作或联营企业和/或下属企业目前没有通过任何形式直接或间接从事（包括但不限于自营、与他人共同经营或为他人经营）与发行人的主营业务及其他业务相同、相似的业务（下称“竞争业务”）；本人与发行人不存在同业竞争。2、除发行人及其控股子公司、参股子公司以及本人向发行人书面披露的企业外，本人目前未直接或间接控制任何其他企业，亦未对其他任何企业施加任何重大影响。3、本人及本人直接或间接控制的除发行人外的子公司、合作或联营企业和/或下属企业将不会采取以任何方式（包括但不限于参股、控股、联营、合营、合作）直接或间接从事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞争的业务。4、若因任何原因出现本人或本人控制的除发行人以外的其他企业将来直接或间接从事竞争业务或与发行人业务可能构成实质竞争的业务的情形，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要求收购上述竞争业务，本人将在同等条件下给予发行人优先受让权，并尽最大努力促使交易条件平等合理、交易价格公允、透明。5、若发生本人或本人控制的除发行人以外的其他企业将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予发行人该等投资机会或商业机会之优先选择权。6、本人将促使本人及本人配偶的直系亲属（即父母及子女）及本人的其他近亲属（兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女）履行上述避免同业竞争承诺中与其相同的义务。7、如本人违反上述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上述承诺，本人愿意就因违反上述承诺而给发行人及发行人其他股东造成的全部经济损失承担赔偿责任；同时，本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。8、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）实际控制人合计不再直接或间接持有发行人5%以上股份之日；或（2）发行人终止在深圳证券交易所上市之日。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 控股股东/实际控制人 | 关于关联交易的承诺 | 1、本人严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及上市文件中披露的关联交易外（如有），本人及本人控制的企业与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会的有关规定应披露而未披露的关联交易。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 2、在发行人上市以后，本人严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件与证券交易所的相关规定，以及发行人的公司章程，行使股东和董事的权利，履行股东和董事的义务，在股东大会和董事会对本人以及本人控制的企业与发行人之间的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少及避免与发行人的关联交易。如果届时发生确有必要且无法避免的关联交易，本人保证本人及本人控制的企业将遵循市场化原则和公允价格公平交易，严格履行法律和发行人公司章程设定的关联交易的决策程序，并依法及时履行信息披露义务，绝不通过关联交易损害发行人及其非关联股东合法权益。4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。5、如本人违背上述承诺，给发行人造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本人以当年度以及以后年度发行人利润分配方案中本人享有的利润分配作为履约担保，且若本人未履行上述收购或赔偿义务，则在履行承诺前，所持的发行人股份不得转让。6、自本承诺函出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）实际控制人合计不再直接或间接持有发行人5%以上股份之日；（2）发行人终止在深圳证券交易所上市之日。 | |||||
| 控股股东/实际控制人 | 关于资金占用方面的承诺 | 1、本人及本人实际控制的企业（除发行人及其子公司外），今后不会以任何理由、任何形式占用发行人及其子公司资金。2、本人严格遵守《中华人民共和国公司法》及中国证券监督管理委员会关于上市公司治理的有关规定，维护发行人的独立性，绝不损害发行人及其他中小股东利益。3、本承诺具有法律效力，如有违反，本人除按照有关法律规定承担相应的法律责任外，还将向发行人承担民事赔偿责任。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 董监高 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人严格按照证券监督法律、法规及规范性文件所要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽的披露。除本次发行及上市文件中披露的关联交易外（如有），本人及本人控制的企业与发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证券监督管理委员会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、在发行人上市以后，本人严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件与证券交易所的相关规定，以及发行人的公司章程，行使董事、监事或高级管理人员的权利，履行董事、监事或高级管理人员的义务，在股东大会和董事会对本人以及本人控制的企业与发行人之间的关联交易（如有）进行表决时，履行回避表决的义务。3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少及避免与发行人的关联交易。如果届时发生确有必要且无法避免的关联交易，本人保证本人及本人控制的企业将遵循市场化原则和公允价格公平交易，严格履行法律和发行人公司章程设定的关联交易的决策程序，并依法及时履行信息披露义务，绝不通过关联交易损害发行人及其非关联股东合法权益。4、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，不 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。5、如本人违背上述承诺，给发行人造成了经济损失、索赔责任及额外的费用，本人将依法赔偿发行人损失。 | |||||
| 公司、控股股东/实际控制人、董监高 | 稳定股价承诺 | 一、启动股价稳定措施的条件、程序及停止条件（一）预警条件公司上市后三年内，当公司股票连续20个交易日的收盘价低于最近一期定期报告披露的每股净资产的120%时，公司将在10个交易日内召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。（二）启动条件及程序公司上市后三年内，当公司股票连续20个交易日的收盘价低于最近一期定期报告披露的每股净资产时，应当在10日内召开董事会、25日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明确该等具体方案的实施期间，并在股东大会审议通过该等方案后的10个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整。（三）停止条件在上述第2项稳定股价具体方案的实施期间内，如公司股票连续20个交易日收盘价高于最近一期定期报告披露的每股净资产时，将停止实施股价稳定措施。上述第2项稳定股价具体方案实施期满后，如再次发生上述第2项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。二、具体措施（一）发行人稳定股价的具体措施当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文件、公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以下部分或全部措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符合上市条件：1、在不影响公司正常生产经营的情况下，经公司董事会、股东大会审议同意回购公司股票，公司为稳定股价进行股份回购时，除应符合相关法律法规要求之外，还应符合下列各项：（1）公司回购股份的价格不高于上一期经审计的每股净资产；（2）回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件；（3）公司单次用于回购股份的资金总额不低于上一个会计年度经审计净利润的10%，或单次回购股份数量不低于回购时股份公司股本的1%。如果回购完成后公司股价再次触及《预案》启动条件，公司应继续按照《预案》内容履行回购股份义务，且连续12个月内回购股份数量不超过回购时公司股本的5%；单一会计年度用以稳定股价的回购资金合计不超过最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。2、在保证公司经营资金需求的前提下，经公司董事会、股东大会审议同意，通过实施利润分配或资本公 | 2022年06月06日 | 36个月 | 履行中 |
| 执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。”（2）控股股东、实际控制人王征、王佳杰及靳芳承诺“本人承诺，自本公司股票上市后三年内，本人将严格执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。”（3）董事、高管承诺（独董除外）“本人承诺，自本公司股票上市后三年内，本人将严格执行上述股价稳定预案中的具体措施，以稳定本公司股票合理价值区间。” | |||||
| 公司 | 分红承诺 | 发行人承诺：“将严格遵守上市后适用的《公司章程（草案）》以及《未来分红回报规划》及公司股东大会审议通过的其他利润分配安排，切实保障投资者收益权。” | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 公司、控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 1、发行人承诺“（1）保证本公司首次公开发行股票并在创业板上市，不存在任何欺诈发行的情形。（2）如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。”2、控股股东、实际控制人王征、王佳杰及靳芳承诺“（1）保证发行人本次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，不存在任何欺诈发行的情形。（2）如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。” | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 公司 | 其他承诺 | 根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、非公开发行股票摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会[2015]31号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、客观的分析，本次发行完成后，公司每股收益和净资产收益率等指标在短时间内可能出现一定幅度的下降。为降低本次发行摊薄即期回报的影响，充分保护中小股东的利益，公司制定了如下措施：1、巩固现有业务，积极拓展新业务，扩大经营规模公司凭借丰富的行业经验、突出的技术实力，在报告期内取得了较好的市场业绩。公司未来将在现有业务的基础上，扩大经营规模，同时以现有主营业务为依托，拓展新业务，进一步提升公司业绩。2、加强对募集资金监管，保证募集资金合理合法使用为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资项目，公司已经根据《公司法》《证券法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》等法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定并完善了本公司的募集资金管理制度，明确规定公司对募集资金采用专户专储、专款专用的制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况加以监督。根据公司制定的《募集资金管理制度》，公司在募集资金到账后一个月内将与保 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 上述填补回报措施的实施，有利于增强公司持续盈利能力，填补被摊薄的即期回报。由于公司经营面临的风险因素客观存在，上述措施的实施不等于对公司未来利润做出保证。公司承诺：将最大程度促使上述填补被摊薄即期回报措施的实施，公司未履行填补被摊薄即期回报措施的，将及时公告未履行的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | |||||
| 董监高 | 其他承诺 | 为确保本次发行摊薄即期回报事项的填补回报措施能够得到切实履行，根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、非公开发行股票摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会[2015]31号）等有关法律法规和规范性文件的规定，保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称“公司”）董事及高级管理人员已签署了关于公司填补回报措施有关事项的承诺书，具体内容如下：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺将严格自律并积极促使公司采取实际行动，对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、在自身职权范围内积极推动公司薪酬制度的完善使之符合摊薄即期填补回报措施的要求，承诺支持公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、当参与公司制订及推出股权激励计划的相关决策时，在自身职权范围内应该使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 为确保本次发行摊薄即期回报事项的填补回报措施能够得到切实履行，根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、非公开发行股票摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会[2015]31号）等有关法律法规和规范性文件的规定，保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东及实际控制人已签署了关于公司填补回报措施有关事项的承诺书，具体内容如下：1、承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、承诺自本承诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 如本人在发行人首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项，非因不可抗力原因未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，其将采取如下约束措施：1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在公司的股 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉。2、如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者投资者遭受损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。3、如本人未能履行相关承诺事项，公司有权在前述事项发生之日起10个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），停发本人应在公司领取的薪酬或津贴，直至本人履行完成相关承诺。同时，本人直接或间接持有的公司股份不得转让，直至本人履行完成相关承诺。4、如本人违反上述承诺或法律强制性规定减持发行人股份的，本人承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本人现金分红中与违规减持所得相等的金额收归发行人所有。 | |||||
| 董监高、持股5%以上股东 | 其他承诺 | 如本人在发行人首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项，非因不可抗力原因未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，其将采取如下约束措施：1、如本人未履行相关承诺事项，本人将在公司的股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向公司的股东和社会公众投资者道歉。同时，本人将提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺，以尽可能保护发行人及其投资者的权益。2、如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者投资者遭受损失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。3、如本人未能履行相关承诺事项，公司有权在前述事项发生之日起10个交易日内，停止对本人进行现金分红（如有），停发本人应在公司领取的薪酬或津贴，直至本人履行完成相关承诺。同时，本人直接或间接持有的公司股份不得转让，直至本人履行完成相关承诺。4、如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有。本人在获得收益或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起5个交易日内，应将所获收益支付给公司。上述约束措施不因董事、监事、高级管理人员职务变更或离职等原因而失去效力。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 公司 | 其他承诺 | 1、本公司的招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2、如因本公司招股说明书被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股（如本公司上市后发生除权事项的，上述回购数量相应调整）。3、本公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告，根据相关法律法规及公司章程的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案，并提交股东大会审议。本公司将根据股东大会决议及有权部门的审批（如需）启动股份回购措施。本公司承诺：若届时公司首次公开发行的A股股票尚未上市，股份回购价格为发行价加算银行同期存款利息；若届时公 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 |
| 司首次公开发行的A股股票已上市交易，股份回购价格将依据市场价格确定，如本公司启动股份回购措施时公司股票已停牌，则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量）。4、如因本公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿因上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证监会作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定的金额或者本公司与投资者协商之金额确定。 | ||||||
| 控股股东/实际控制人 | 其他承诺 | 1、发行人的招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、如因发行人招股说明书被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份（如有）。本人将根据股东大会决议及有权部门审批通过的方案启动股份购回程序，本人承诺按照市场价格购回，如启动股份购回程序时发行人股票已停牌，则购回价格不低于停牌前一交易日平均交易价格（平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量）；并且本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。3、如因发行人招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿因发行人上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证监会作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定的金额或者公司与投资者协商之金额确定。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 | |
| 董监高 | 其他承诺 | 1、本人确认为本次申请公开发行股票并在创业板上市所提供的全部文件和信息资料真实、准确、完整，发行人的招股说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2、如因发行人招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿因上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据中国证监会或有权司法机关认定的金额或者公司与投资者协商之金额确定。 | 2022年06月06日 | 长期 | 履行中 | |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司承诺不为激励对象参与本次激励计划相关事项提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2024年06月27日 | 2027年7月16日 | 履行中 |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 公司承诺有关本次激励计划公开披露的相关信息真实、准确、完整，该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | 2024年06月27日 | 长期 | 履行中 |
| 承诺是否按 | 是 | |||||
| 时履行 | |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用□不适用
请参阅本报告第十节“财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“31、重要会计政策和会计估计变更”之“（1）重要会计政策变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 100 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 6年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 魏标文、黎永键 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5年、1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用公司报告期内聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构，审计费用为200,000元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总（公司子公司山东阿诺达为被告） | 2.17 | 否 | 已结案 | 上述诉讼事项对公司无重大影响 | 已执行 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 保定市升源机械铸造有限公司 | 保定市升源机械铸造有限公司法定代表人周伟平系公司股东，截至2024年12月31日持有公司股份156万股，持股比例1.06%。 | 采购 | 毛坯 | 根据市场上同期同类产品的采购价格确定 | - | 2,158.36 | 16.68% | 2,160 | 否 | 先货后款 | - | 2024年01月23日 | 巨潮资讯网披露的《关于2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-005） |
| 合计 | -- | -- | 2,158.36 | -- | 2,160 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用?不适用公司委托清华大学进行汽车用电磁式主动悬架系统电磁调节技术开发，开发费用500万元。由于项目负责人于良耀系公司前任独立董事，于2023年11月10日换届离任，公司现任独立董事刘亚辉系清华大学副教授，认定该委托开发事项为关联交易。2024年实际发生费用209.71万元，未超过预计金额。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司拟与清华大学签署委托开发合同暨关联交易的公告 | 2024年01月23日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（
）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明
子公司东利德国与出租方ThomasBraun及中介方SimonGmbH,90571Schwaig,AmBahndamm2签订租赁合同，租赁出租方物业用来办公，租赁时间为2019年8月1日至2024年7月31日，租期5年，每月租金2190欧元。
该合同到期后，已续签，租赁时间为2024年8月1日至2027年7月31日，租期3年，每月租金2190欧元，中介方变更为LudwigBaur,AmBahndamm1,90571Schwaig。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 山东阿诺达 | 2022年08月20日 | 5,000 | 2023年06月05日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 2023年06月27日 | 490 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年07月10日 | 135 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年08月14日 | 149 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年08月24日 | 45 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2022年08月29 | 70 | 无 | 无 | 自主合同债务履行 | 是 | 否 | ||||
| 日 | 期限届满之日起三年 | |||||||||
| 2023年09月05日 | 56 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年09月06日 | 55 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2024年05月09日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2022年12月30日 | 1,000 | 2023年03月30日 | 406 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 2023年04月26日 | 289 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年05月12日 | 91 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2024年03月18日 | 200 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 2024年04月29日 | 173.35 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 2024年04月30日 | 126.65 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2023年03月31日 | 4,000 | 2023年08月28日 | 400 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 2023年08月29日 | 400 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三 | 是 | 否 |
| 年 | ||||||||||
| 山东阿诺达 | 2023年03月31日 | 1,000 | 2023年09月25日 | 200 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 2023年09月25日 | 300 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 2023年12月25日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2023年03月31日 | 1,000 | 2024年03月05日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 是 | 否 | |
| 2024年03月06日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2024年03月29日 | 3,000 | 2024年06月21日 | 1,000 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 山东阿诺达 | 2024年03月29日 | 4,000 | 2024年07月31日 | 1,180 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 2024年08月07日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 2024年08月28日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 2024年09月05日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 2024年09月13日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿 | 2024年03月 | 1,000 | 2024年 | 300 | 无 | 无 | 自主合同 | 否 | 否 |
| 诺达 | 29日 | 09月30日 | 债务履行期限届满之日起三年 | |||||||
| 2024年12月16日 | 380 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2024年08月27日 | 5,000 | 2024年12月03日 | 500 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | |
| 2024年12月23日 | 520 | 无 | 无 | 自主合同债务履行期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||||
| 山东阿诺达 | 2024年08月27日 | 7,000 | ||||||||
| 东利德国 | 2024年03月29日 | 5,000 | ||||||||
| 河北阿诺达 | 2024年03月29日 | 1,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 26,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 7,880 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 28,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 6,880 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 26,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,880 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 28,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,880 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.54% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说 | 无 | |||||||||
| 明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（
）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 13,100 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 6,000 | 4,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 19,100 | 4,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用（
）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用□不适用
、公司于2024年
月
日召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》，报告期内股份回购实施进展情况详见本报告第七节“股份变动及股东情况”之“四、股份回购在报告期的具体实施情况”。
、公司于2024年
月
日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于公司〈2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，报告期内股权激励实施情况详见本报告第四节“公司治理”之“十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
、股权激励”。
十七、公司子公司重大事项
?适用?不适用
年产
2.5
万吨精密传动部件智能制造项目于2024年
月
日建设完成，为减少募集资金账户管理成本，于2024年
月
日将上述项目募集资金专户注销。该项目的建成，显著增强了公司的制造实力，有助于公司进一步提升生产经营的规模化效益、行业竞争力，预计将对公司未来经营业绩产生积极影响。具体内容详见公司于2024年
月
日在巨潮资讯网披露的《关于部分首次公开发行募集资金专项账户销户完成的公告》（公告编号：
2024-090）。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 69,044,192 | 47.03% | 0 | 0 | 0 | -18,553,367 | -18,553,367 | 50,490,825 | 34.39% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 69,044,192 | 47.03% | 0 | 0 | 0 | -18,553,367 | -18,553,367 | 50,490,825 | 34.39% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 69,044,192 | 47.03% | 0 | 0 | 0 | -18,553,367 | -18,553,367 | 50,490,825 | 34.39% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 77,755,808 | 52.97% | 0 | 0 | 0 | 18,553,367 | 18,553,367 | 96,309,175 | 65.61% |
| 1、人民币普通股 | 77,755,808 | 52.97% | 0 | 0 | 0 | 18,553,367 | 18,553,367 | 96,309,175 | 65.61% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 146,800,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 146,800,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1、2023年11月，董事会、监事会换届选举，报告期内离任董监高股份限售期已满，解除限售；
2、2024年1月，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据董监高人员2023年末持股数量，按25%比例重新计算本年度可转让股份法定额度。股份变动的批准情况□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王征 | 32,504,800 | 0 | 0 | 32,504,800 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 王佳杰 | 13,281,600 | 0 | 0 | 13,281,600 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 孟书明 | 10,044,642 | 0 | 10,044,642 | 0 | - | - |
| 韩新乐 | 4,530,400 | 0 | 4,530,400 | 0 | - | - |
| 周玉璞 | 3,499,200 | 0 | 3,499,200 | 0 | - | - |
| 靳芳 | 2,750,000 | 0 | 0 | 2,750,000 | 首发前限售 | 2025-6-5 |
| 万占升 | 510,000 | 0 | 0 | 510,000 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 邵建 | 483,300 | 0 | 0 | 483,300 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 周玉明 | 400,000 | 0 | 400,000 | 0 | - | - |
| 于亮 | 376,500 | 0 | 19,125 | 357,375 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 王瑞生 | 292,500 | 0 | 0 | 292,500 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 赵建新 | 270,000 | 0 | 60,000 | 210,000 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 华文栓 | 63,750 | 0 | 0 | 63,750 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 王东波 | 37,500 | 0 | 0 | 37,500 | 高管锁定 | 任期内执行董监高限售规定 |
| 合计 | 69,044,192 | 0 | 18,553,367 | 50,490,825 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 10,819 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 11,158 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 王征 | 境内自然人 | 22.14% | 32,504,800 | 0 | 32,504,800 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 王佳杰 | 境内自然人 | 9.05% | 13,281,600 | 0 | 13,281,600 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 孟书明 | 境内自然人 | 6.23% | 9,144,642 | -900000 | 0 | 9,144,642 | 不适用 | 0 | |
| 韩新乐 | 境内自然人 | 3.09% | 4,530,400 | 0 | 0 | 4,530,400 | 不适用 | 0 | |
| 孟淑亮 | 境内自然人 | 2.63% | 3,862,000 | -100000 | 0 | 3,862,000 | 不适用 | 0 | |
| 杜新勇 | 境内自然人 | 2.52% | 3,700,800 | 0 | 0 | 3,700,800 | 不适用 | 0 | |
| 靳芳 | 境内自然人 | 1.87% | 2,750,000 | 0 | 2,750,000 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 周玉璞 | 境内自然人 | 1.50% | 2,202,200 | -1297000 | 0 | 2,202,200 | 不适用 | 0 | |
| 孔德婧 | 境内自然人 | 1.35% | 1,981,000 | 0 | 0 | 1,981,000 | 不适用 | 0 | |
| 李佳辰 | 境内自然人 | 1.21% | 1,770,800 | -240200 | 0 | 1,770,800 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东王征与王佳杰系父女关系，王征与靳芳系翁婿关系，靳芳与王佳杰系夫妻关系，孟书明与孟淑亮系兄弟关系。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说 | 前10名股东中，保定市东利机械制造股份有限公司回购专用证券账户报告期末持有的普通股数量为2,446,600股，占股本总数的1.67%，按规定不纳入前10名股东列示。 | ||||||||
| 明（如有）（参见注10） | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 孟书明 | 9,144,642 | 人民币普通股 | 9,144,642 |
| 韩新乐 | 4,530,400 | 人民币普通股 | 4,530,400 |
| 孟淑亮 | 3,862,000 | 人民币普通股 | 3,862,000 |
| 杜新勇 | 3,700,800 | 人民币普通股 | 3,700,800 |
| 周玉璞 | 2,202,200 | 人民币普通股 | 2,202,200 |
| 孔德婧 | 1,981,000 | 人民币普通股 | 1,981,000 |
| 李佳辰 | 1,770,800 | 人民币普通股 | 1,770,800 |
| 周伟平 | 1,560,000 | 人民币普通股 | 1,560,000 |
| 黄城 | 1,210,000 | 人民币普通股 | 1,210,000 |
| 王国辉 | 1,033,600 | 人民币普通股 | 1,033,600 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，孟书明与孟淑亮系兄弟关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 王国辉信用证券账户持有股份数量1,033,600股，普通证券账户持有0股，合计持有1,033,600股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前
名股东及前
名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王征 | 中国 | 否 |
| 王佳杰 | 中国 | 否 |
| 靳芳 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 报告期内王征先生任公司董事长、王佳杰女士任公司副董事长、靳芳先生任公司董事兼副总经理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王征 | 本人 | 中国 | 否 |
| 王佳杰 | 本人 | 中国 | 否 |
| 靳芳 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 报告期内王征先生任公司董事长、王佳杰女士任公司副董事长、靳芳先生任公司董事兼副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及 |
| 的标的股票的比例（如有） | |||||||
| 2024年02月02日 | 预计拟回购75万股-150万股（按回购价格上限20元人民币测算） | 0.51%-1.02% | 1500-3000 | 董事会审议通过回购方案之日起12个月内 | 实施股权激励计划 | 2,446,600 | 100.00% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年03月29日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2025〕7-86号 |
| 注册会计师姓名 | 魏标文、黎永键 |
审计报告正文
保定市东利机械制造股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称东利机械公司）财务报表，包括2024年
月
日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东利机械公司2024年
月
日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东利机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注五、
及七、
。
东利机械公司的营业收入主要来自于汽车零部件的研发、生产和销售。2024年度，东利机械公司的营业收入为人民币625,656,693.47元。
由于营业收入是东利机械公司关键业绩指标之一，可能存在东利机械公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3)按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4)对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、销售发票、签收单、提货报告等；对于出口收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、到货交付单等；
(5)结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；
(6)实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)应收账款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五、11及七、4。
截至2024年12月31日，东利机械公司应收账款账面余额为人民币120,959,907.49元，坏账准备为人民币6,055,051.14元，账面价值为人民币114,904,856.35元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；
(5)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；
(6)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东利机械公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
东利机械公司治理层（以下简称治理层）负责监督东利机械公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东利机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东利机械公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就东利机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：魏标文
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：黎永键
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：保定市东利机械制造股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 40,026,363.40 | 186,272,331.35 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 210,000.00 | |
| 应收账款 | 114,904,856.35 | 109,453,874.53 |
| 应收款项融资 | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 |
| 预付款项 | 5,707,698.44 | 1,670,666.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,092,640.16 | 2,836,089.13 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 174,325,670.32 | 154,357,033.92 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,611,020.19 | 1,770,979.74 |
| 流动资产合计 | 474,528,299.87 | 596,698,618.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 40,128,000.00 | 45,235,200.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 447,886,388.78 | 283,108,062.49 |
| 在建工程 | 105,737,551.78 | 66,322,026.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 475,311.25 | 110,586.41 |
| 无形资产 | 42,003,199.48 | 41,972,466.42 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 2,742,500.23 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 78,052.52 | 56,948.21 |
| 递延所得税资产 | 7,472,618.61 | 5,308,716.66 |
| 其他非流动资产 | 4,576,219.36 | 68,265,764.60 |
| 非流动资产合计 | 651,099,842.01 | 510,379,771.51 |
| 资产总计 | 1,125,628,141.88 | 1,107,078,390.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 73,669,772.61 | 82,938,636.19 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 86,738,498.02 | 85,089,439.66 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 305,209.73 | 231,511.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,365,941.93 | 7,667,379.98 |
| 应交税费 | 4,419,807.36 | 2,717,241.25 |
| 其他应付款 | 2,846,377.55 | 2,317,128.72 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,640,071.95 | 138,615.96 |
| 其他流动负债 | 215,806.15 | 11,912.32 |
| 流动负债合计 | 180,201,485.30 | 181,111,865.49 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 27,682,930.02 | 4,984,843.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 301,085.27 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,784,544.98 | |
| 递延所得税负债 | 3,022,126.60 | 4,931,431.92 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 32,790,686.87 | 9,916,275.48 |
| 负债合计 | 212,992,172.17 | 191,028,140.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 531,973,622.68 | 527,897,407.12 |
| 减：库存股 | 27,123,176.17 | |
| 其他综合收益 | 107,531.19 | 503,146.29 |
| 专项储备 | 1,576,702.34 | 791,328.35 |
| 盈余公积 | 37,244,499.53 | 33,316,078.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 222,056,790.14 | 206,742,288.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 912,635,969.71 | 916,050,249.32 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 912,635,969.71 | 916,050,249.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,125,628,141.88 | 1,107,078,390.29 |
法定代表人：王征主管会计工作负责人：刘志诚会计机构负责人：刘志诚
、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 93,362,918.73 | 82,178,266.97 |
| 交易性金融资产 | 40,026,363.40 | 96,173,791.67 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 210,000.00 | |
| 应收账款 | 98,885,177.85 | 126,269,672.71 |
| 应收款项融资 | 2,971,163.14 | 5,109,076.47 |
| 预付款项 | 35,323,383.24 | 28,342,352.34 |
| 其他应收款 | 2,859,454.92 | 3,740,142.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 96,902,805.11 | 74,530,560.85 |
| 其中：数据资源 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,723.99 | 14,205.30 |
| 流动资产合计 | 370,542,990.38 | 416,358,069.24 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 417,895,535.48 | 417,225,016.20 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 40,128,000.00 | 45,235,200.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 88,842,384.48 | 89,024,069.28 |
| 在建工程 | 2,753,824.35 | 799,358.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,481,408.54 | 9,690,339.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 2,742,500.23 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 78,052.52 | 56,948.21 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | |
| 其他非流动资产 | 721,400.00 | 466,502.40 |
| 非流动资产合计 | 562,643,105.60 | 562,497,434.36 |
| 资产总计 | 933,186,095.98 | 978,855,503.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 15,011,232.88 | 46,041,273.97 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 48,708,377.99 | 55,215,331.62 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 37,614.20 | 142,377.40 |
| 应付职工薪酬 | 6,271,050.82 | 4,549,126.03 |
| 应交税费 | 3,830,776.00 | 1,520,995.30 |
| 其他应付款 | 2,051,118.65 | 1,687,142.77 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,261,085.62 | 20,019.45 |
| 其他流动负债 | 214,889.85 | 11,912.32 |
| 流动负债合计 | 77,386,146.01 | 109,188,178.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 17,675,571.09 | 4,984,843.56 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,784,544.98 | |
| 递延所得税负债 | 3,022,126.60 | 4,915,649.44 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 22,482,242.67 | 9,900,493.00 |
| 负债合计 | 99,868,388.68 | 119,088,671.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 531,973,622.68 | 527,897,407.12 |
| 减：库存股 | 27,123,176.17 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,015,882.84 | 396,232.04 |
| 盈余公积 | 37,244,499.53 | 33,316,078.99 |
| 未分配利润 | 143,406,878.42 | 151,357,113.59 |
| 所有者权益合计 | 833,317,707.30 | 859,766,831.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 933,186,095.98 | 978,855,503.60 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 625,656,693.47 | 570,218,980.89 |
| 其中：营业收入 | 625,656,693.47 | 570,218,980.89 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 550,500,889.25 | 512,256,221.57 |
| 其中：营业成本 | 441,039,892.76 | 424,589,097.26 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,835,036.71 | 5,460,838.40 |
| 销售费用 | 29,678,589.75 | 23,054,214.73 |
| 管理费用 | 36,845,930.09 | 32,199,580.98 |
| 研发费用 | 35,122,234.71 | 30,819,886.23 |
| 财务费用 | 1,979,205.23 | -3,867,396.03 |
| 其中：利息费用 | 2,719,790.17 | 3,706,088.51 |
| 利息收入 | 827,094.27 | 1,463,365.77 |
| 加：其他收益 | 1,366,440.31 | 6,035,698.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,269,305.30 | 4,427,584.42 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,444,470.61 | 29,623,393.36 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -358,598.98 | -793,593.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,564,691.15 | -2,664,989.62 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 168,781.99 | 93,958.76 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 67,592,571.08 | 94,684,811.02 |
| 加：营业外收入 | 865,187.15 | 908,721.04 |
| 减：营业外支出 | 1,115,071.06 | 512,726.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 67,342,687.17 | 95,080,806.05 |
| 减：所得税费用 | 4,793,745.06 | 9,413,229.55 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -395,615.10 | 707,359.69 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -395,615.10 | 707,359.69 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -395,615.10 | 707,359.69 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -395,615.10 | 707,359.69 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 62,153,327.01 | 86,374,936.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 62,153,327.01 | 86,374,936.19 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.4320 | 0.5836 |
| （二）稀释每股收益 | 0.4312 | 0.5836 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：
0.00
元，上期被合并方实现的净利润为：
0.00
元。法定代表人：王征主管会计工作负责人：刘志诚会计机构负责人：刘志诚
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 499,226,022.32 | 457,933,640.14 |
| 减：营业成本 | 382,493,053.83 | 359,671,772.39 |
| 税金及附加 | 3,165,306.30 | 2,900,476.46 |
| 销售费用 | 16,118,308.26 | 13,292,685.72 |
| 管理费用 | 26,247,620.21 | 21,435,437.63 |
| 研发费用 | 24,792,777.38 | 21,591,245.14 |
| 财务费用 | -1,375,131.90 | -3,085,503.50 |
| 其中：利息费用 | 1,126,891.45 | 2,570,839.76 |
| 利息收入 | 590,437.39 | 996,539.13 |
| 加：其他收益 | 249,414.62 | 4,444,667.24 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 786,699.27 | 1,578,181.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金 |
| 融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,619,231.53 | 28,268,384.33 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 270,554.60 | -282,214.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,319,499.22 | -2,012,747.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 168,781.99 | 83,825.81 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,320,807.97 | 74,207,623.92 |
| 加：营业外收入 | 574,581.19 | 467,790.30 |
| 减：营业外支出 | 340,403.11 | 275,937.34 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 42,554,986.05 | 74,399,476.88 |
| 减：所得税费用 | 3,270,780.68 | 8,108,180.39 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,284,205.37 | 66,291,296.49 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,284,205.37 | 66,291,296.49 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 39,284,205.37 | 66,291,296.49 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 625,393,015.04 | 607,407,796.33 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 53,773,650.31 | 55,183,510.12 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,477,218.28 | 7,489,865.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 684,643,883.63 | 670,081,172.09 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 412,402,211.61 | 405,843,722.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 119,871,544.59 | 111,443,199.45 |
| 支付的各项税费 | 27,482,484.21 | 32,524,609.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,140,485.27 | 43,249,225.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 608,896,725.68 | 593,060,756.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,747,157.95 | 77,020,415.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 637,000,000.00 | 1,178,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,308,682.78 | 8,413,754.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 639,490.69 | 5,660,410.69 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 639,948,173.47 | 1,208,074,165.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 188,629,972.80 | 176,755,042.27 |
| 投资支付的现金 | 491,000,000.00 | 1,097,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 679,629,972.80 | 1,273,755,042.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,681,799.33 | -65,680,877.17 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 |
| 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 130,400,000.00 | 116,216,002.04 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 130,400,000.00 | 116,216,002.04 |
| 偿还债务支付的现金 | 115,540,000.00 | 103,257,814.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 46,115,943.02 | 25,724,444.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,325,333.76 | 200,808.11 |
| 筹资活动现金流出小计 | 188,981,276.78 | 129,183,067.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -58,581,276.78 | -12,967,065.35 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -76,069.32 | 1,386,798.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,591,987.48 | -240,728.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 501,010,130.30 | 437,816,009.19 |
| 收到的税费返还 | 34,272,765.75 | 28,923,452.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,668,954.22 | 5,654,005.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 538,951,850.27 | 472,393,467.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 371,513,588.53 | 336,330,668.31 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,101,545.06 | 70,758,879.13 |
| 支付的各项税费 | 5,917,233.20 | 7,879,649.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,583,093.44 | 27,063,008.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 478,115,460.23 | 442,032,205.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,836,390.04 | 30,361,262.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 417,000,000.00 | 660,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,507,421.74 | 3,035,776.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,251,568.60 | 2,723,462.18 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 419,758,990.34 | 665,759,238.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,675,199.30 | 16,601,682.13 |
| 投资支付的现金 | 361,000,000.00 | 649,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 382,675,199.30 | 665,801,682.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 37,083,791.04 | -42,443.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 51,600,000.00 | 75,356,002.04 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 51,600,000.00 | 75,356,002.04 |
| 偿还债务支付的现金 | 68,680,000.00 | 74,357,814.53 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,564,158.84 | 24,600,258.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 27,123,176.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,367,335.01 | 98,958,072.87 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -88,767,335.01 | -23,602,070.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,031,805.69 | 564,133.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 11,184,651.76 | 7,280,882.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 82,178,266.97 | 74,897,384.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 93,362,918.73 | 82,178,266.97 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 503,146.29 | 791,328.35 | 33,316,078.99 | 206,742,288.57 | 916,050,249.32 | 916,050,249.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 503,146.29 | 791,328.35 | 33,316,078.99 | 206,742,288.57 | 916,050,249.32 | 916,050,249.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,076,215.56 | 27,123,176.17 | -395,615.10 | 785,373.99 | 3,928,420.54 | 15,314,501.57 | -3,414,279.61 | -3,414,279.61 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -395,615.10 | 62,548,942.11 | 62,153,327.01 | 62,153,327.01 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,945,369.10 | 27,123,176.17 | -23,177,807.07 | -23,177,807.07 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,945,369.10 | 3,945,369.10 | 3,945,369.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | 27,123,176.17 | -27,123,176.17 | -27,123,176.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,928,420.54 | -47,234,440.54 | -43,306,020.00 | -43,306,020.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,928,420.54 | -3,928,420.54 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -43,306,020.00 | -43,306,020.00 | -43,306,020.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 785,373.99 | 785,373.99 | 785,373.99 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,937,657.92 | 3,937,657.92 | 3,937,657.92 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -3,152,283.93 | -3,152,283.93 | -3,152,283.93 | ||||||||||
| （六）其他 | 130,846.46 | 130,846.46 | 130,846.46 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 531,973,622.68 | 27,123,176.17 | 107,531.19 | 1,576,702.34 | 37,244,499.53 | 222,056,790.14 | 912,635,969.71 | 912,635,969.71 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | -204,213.40 | 26,686,949.34 | 149,723,841.72 | 850,903,984.78 | 850,903,984.78 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | -204,213.40 | 26,686,949.34 | 149,723,841.72 | 850,903,984.78 | 850,903,984.78 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 707,359.69 | 791,328.35 | 6,629,129.65 | 57,018,446.85 | 65,146,264.54 | 65,146,264.54 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 707,359.69 | 85,667,576.50 | 86,374,936.19 | 86,374,936.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,629,129.65 | -28,649,129.65 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,629,129.65 | -6,629,129.65 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 791,328.35 | 791,328.35 | 791,328.35 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 3,699,280.62 | 3,699,280.62 | 3,699,280.62 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -2,907,952.27 | -2,907,952.27 | -2,907,952.27 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 503,146.29 | 791,328.35 | 33,316,078.99 | 206,742,288.57 | 916,050,249.32 | 916,050,249.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 396,232.04 | 33,316,078.99 | 151,357,113.59 | 859,766,831.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 396,232.04 | 33,316,078.99 | 151,357,113.59 | 859,766,831.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,076,215.56 | 27,123,176.17 | 619,650.80 | 3,928,420.54 | -7,950,235.17 | -26,449,124.44 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 39,284,205.37 | 39,284,205.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,945,369.10 | 27,123,176.17 | -23,177,807.07 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,945,369.10 | 3,945,369.10 | ||||||||||
| 4．其他 | 27,123,176.17 | -27,123,176.17 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 3,928,420.54 | -47,234,440.54 | -43,306,020.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,928,420.54 | -3,928,420.54 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -43,306,020.00 | -43,306,020.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 619,650.80 | 619,650.80 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,254,834.08 | 2,254,834.08 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -1,635,183.28 | -1,635,183.28 | ||||||||||
| （六）其他 | 130,846.46 | 130,846.46 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 531,973,622.68 | 27,123,176.17 | 1,015,882.84 | 37,244,499.53 | 143,406,878.42 | 833,317,707.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 26,686,949.34 | 113,714,946.75 | 815,099,303.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 26,686,949.34 | 113,714,946.75 | 815,099,303.21 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 396,232.04 | 6,629,129.65 | 37,642,166.84 | 44,667,528.53 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,291,296.49 | 66,291,296.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,629,129.65 | -28,649,129.65 | -22,020,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,629,129.65 | -6,629,129.65 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,020,000.00 | -22,020,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | 396,232.04 | 396,232.04 | |||||||
| 1．本期提取 | 2,116,699.38 | 2,116,699.38 | |||||||
| 2．本期使用 | -1,720,467.34 | -1,720,467.34 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 146,800,000.00 | 527,897,407.12 | 396,232.04 | 33,316,078.99 | 151,357,113.59 | 859,766,831.74 |
三、公司基本情况保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系保定市东利机械制造有限公司（以下简称东利有限公司），东利有限公司以2014年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年12月1日在保定市工商行政管理局登记注册，总部位于河北省保定市。公司现持有统一社会信用代码为91130600700921230H的营业执照，注册资本14,680.00万元，股份总数14,680万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股50,490,825股；无限售条件的流通股份A股96,309,175股。公司股票已于2022年6月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车制造行业。主要经营活动为汽车零部件及其他产品的研发、生产和销售。本财务报表业经公司2025年3月29日第四届第十二次董事会批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 涉及重要性标准判断 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将在建工程项目金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程。 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的预付账款认定为重要预付账款。 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的应付账款认定为重要应付账款。 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的其他应付账款认定为重要其他应付账款。 |
| 重要的账龄超过1年或逾期的预收款项 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的预收款项认定为重要预收款项。 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将账龄超过1年、金额超过资产总额0.5%的合同负债认定为重要合同负债。 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量金额超过资产总额10%的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量。 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 公司将资产负债表日后事项金额超过利润总额5%的资产负债表日后事项认定为重要的资产负债表日后事项。 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 公司将利润总额超过集团利润总额的15%的子公司、非全资子公司认定为重要子公司、非全资子公司。 |
| 重要的境外经营实体 | 公司将营业收入超过集团营业收入的15%的境外经营实体认定为重要境外经营实体 |
| 重要的开发支出 | 公司将单项金额超过资产总额0.5%的开发支出认定为重要开发支出 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
（2）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
A以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
D以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
③金融负债的后续计量方法
A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
B金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。C不属于上述A或B的财务担保合同，以及不属于上述A并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
D以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④金融资产和金融负债的终止确认A当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a收取金融资产现金流量的合同权利已终止；b金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
B当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
(1)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(2)账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。
(3)按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
12、存货
(1)存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
(5)存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
13、长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
B在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
①是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
A这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的会计处理
A个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控
制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
B合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
③属于“一揽子交易”的会计处理
A个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
B合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20、25 | 3、5 | 3.80-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 6.33-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 4、5 | 23.75-24.00 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3、5 | 19.00-32.33 |
| 固定资产改良及装修 | 年限平均法 | 3-5 | 0 | 20.00-33.33 |
15、在建工程
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
①无形资产包括土地使用权、软件及商标等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 使用寿命50年，确定依据为预期为企业带来未来经济利益的期间 | 直线法 |
| 软件 | 按预期受益期限确定使用寿命为10年 | 直线法 |
| 商标 | 按预期受益期限确定使用寿命为10年 | 直线法 |
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
①研发支出的归集范围
A人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
B直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
C折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
D无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
E设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
F装备调试费用与试验费用
装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
试验费用包括新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费、田间试验费等。
G委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
H其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：A完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；D有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
③公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
将研发内部研究开发项目支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。试制样机初步完成研制之前，为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；试制样机初步完成研制至大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，予以资本化。
18、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
A根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
B设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
C期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、股份支付
(1)股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
23、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
(1)收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
公司主要销售汽车零部件，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以物流签收方式交付的，到货签收确认收入，以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。公司通过来料加工服务收取加工费的，以客户签收确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，交付给客户，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以FOB、FCA等方式交易的，公司根据合同约定将产品报关出口，取得提单确认收入；以DAP、DDP方式交易的，公司直接送货到对方指定地点，到货签收确认收入；以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
24、合同取得成本、合同履约成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
25、合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
26、政府补助
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：①公司能够满足政府补助所附的条件；②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(5)同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：①拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
28、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：A租赁负债的初始计量金额；B在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C承租人发生的初始直接费用；D承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
29、安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。30、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 0.00 |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 0.00 |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 0.00 |
| 公司自2024年12月6日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 | 0.00 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、19%和21%1 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、27%、28.43% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
注：1东利德国现行增值税税率为19%，东利德国出口到捷克的增值税税率为21%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 15% |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 20% |
| DongliDeutschlandGmbH1 | 28.43% |
| DongliUSAInc.2 | 27% |
注：1DongliDeutschlandGmbH注册于德国施瓦岑布鲁克。根据德国税法，所得税由公司税、团结附加费、营业税组成，其中公司税15%，团结附加费0.825%，营业税12.6%，合计28.425%，约为
28.43%。2DongliUSAInc.注册于美国密歇根州。根据美国所得税法，联邦所得税率21%，州税率6%，合计27%。
2、税收优惠
经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局批准，公司于2023年11月14日通过高新技术企业复审，证书编号为GR202313003197，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2024年所得税减按15%税率计缴。经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准，子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司于2022年12月12日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202237005845，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，2024年所得税减按15%税率计缴。
子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司属于小微企业，年应纳税所得额不超过100万元，根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）的规定，2024年减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 85,807.50 | 129,489.30 |
| 银行存款 | 111,593,057.74 | 134,141,386.05 |
| 其他货币资金 | 22.63 | |
| 合计 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,308,868.93 | 16,352,958.31 |
其他说明：
截至2024年12月31日，其他货币资金22.63元，系公司股份回购账户上的回购股份后剩余的资金余额。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 40,026,363.40 | 186,272,331.35 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 40,026,363.40 | 186,272,331.35 |
| 其中： | ||
| 合计 | 40,026,363.40 | 186,272,331.35 |
其他说明：
无。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 210,000.00 | |
| 合计 | 210,000.00 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 210,000.00 | 100.00% | 210,000.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 210,000.00 | 100.00% | 210,000.00 | |||||||
| 合计 | 210,000.00 | 100.00% | 210,000.00 | |||||||
按组合计提坏账准备：票据类型
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 210,000.00 | ||
| 合计 | 210,000.00 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是票据类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定票据类型为银行承兑汇票的，预期信用损失为零，不计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用?不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 210,000.00 | |
| 合计 | 210,000.00 |
4、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 120,818,792.27 | 114,906,465.17 |
| 1至2年 | 141,115.22 | 319,993.58 |
| 2至3年 | 9,476.93 | |
| 合计 | 120,959,907.49 | 115,235,935.68 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 120,959,907.49 | 100.00% | 6,055,051.14 | 5.01% | 114,904,856.35 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 120,959,907.49 | 100.00% | 6,055,051.14 | 5.01% | 114,904,856.35 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 |
| 合计 | 120,959,907.49 | 100.00% | 6,055,051.14 | 5.01% | 114,904,856.35 | 115,235,935.68 | 100.00% | 5,782,061.15 | 5.02% | 109,453,874.53 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 120,959,907.49 | 6,055,051.14 | 5.01% |
| 合计 | 120,959,907.49 | 6,055,051.14 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收账款账龄与预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,782,061.15 | 272,989.99 | 6,055,051.14 | |||
| 合计 | 5,782,061.15 | 272,989.99 | 6,055,051.14 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 49,479,777.23 | 49,479,777.23 | 40.91% | 2,473,988.86 | |
| 客户二 | 26,936,387.13 | 26,936,387.13 | 22.27% | 1,346,819.35 | |
| 客户三 | 17,905,615.41 | 17,905,615.41 | 14.80% | 895,280.76 | |
| 客户四 | 7,504,313.56 | 7,504,313.56 | 6.20% | 375,215.68 |
| 客户五 | 4,563,933.29 | 4,563,933.29 | 3.77% | 228,196.67 | |
| 合计 | 106,390,026.62 | 106,390,026.62 | 87.95% | 5,319,501.32 |
5、应收款项融资
（1）应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 |
| 合计 | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,971,163.14 | 100.00% | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,971,163.14 | 100.00% | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | ||||
| 合计 | 2,971,163.14 | 100.00% | 2,971,163.14 | 6,066,768.13 | 100.00% | 6,066,768.13 | ||||
按组合计提坏账准备：按票据类型计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 2,971,163.14 | ||
| 合计 | 2,971,163.14 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是票据类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定票据类型为银行承兑汇票的，预期信用损失为零，不计提坏账准备。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 5,616,611.19 | |
| 合计 | 5,616,611.19 |
（4）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 6,066,768.13 | -3,095,604.99 | 2,971,163.14 |
（5）其他说明
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | |
| 其他应收款 | 2,092,640.16 | 2,836,089.13 |
| 合计 | 2,092,640.16 | 2,836,089.13 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税 | 1,913,212.80 | 2,661,565.57 |
| 押金保证金 | 619,957.85 | 528,818.94 |
| 其他 | 626.12 | |
| 合计 | 2,533,170.65 | 3,191,010.63 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,019,512.80 | 2,673,784.18 |
| 1至2年 | 18,010.00 | 315,788.00 |
| 2至3年 | 315,788.00 | 23,570.00 |
| 3年以上 | 179,859.85 | 177,868.45 |
| 3至4年 | 23,570.00 | 19,226.00 |
| 4至5年 | 19,226.00 | 153,590.45 |
| 5年以上 | 137,063.85 | 5,052.00 |
| 合计 | 2,533,170.65 | 3,191,010.63 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,533,170.65 | 100.00% | 440,530.49 | 17.39% | 2,092,640.16 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,533,170.65 | 100.00% | 440,530.49 | 17.39% | 2,092,640.16 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 |
| 合计 | 2,533,170.65 | 100.00% | 440,530.49 | 17.39% | 2,092,640.16 | 3,191,010.63 | 100.00% | 354,921.50 | 11.12% | 2,836,089.13 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,533,170.65 | 440,530.49 | 17.39% |
| 合计 | 2,533,170.65 | 440,530.49 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 133,689.25 | 221,232.25 | 354,921.50 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -900.50 | 900.50 | ||
| 本期计提 | -31,813.11 | 117,422.10 | 85,608.99 | |
| 2024年12月31日余额 | 100,975.64 | 339,554.85 | 440,530.49 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
第一阶段代表自初始确认后信用风险未显著增加，第二阶段代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用风险，第三阶段代表自初始确认后已发生信用风险，本公司将账龄1年以内的其他应收款划分为第一阶段，其他账龄的其他应收款划分为第二阶段。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 354,921.50 | 85,608.99 | 440,530.49 | |||
| 合计 | 354,921.50 | 85,608.99 | 440,530.49 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局 | 应收出口 | 1,913,212.80 | 1年以内 | 75.53% | 95,660.64 |
| 退税 | |||||
| 山东宁津经济开发区管理委员会 | 押金保证金 | 300,000.00 | 2-3年 | 11.84% | 150,000.00 |
| BMVIROLLE | 押金保证金 | 150,514.00 | 1年以内6,300.00；1-2年18,010.00；2-3年15,788.00；3年以上110,416.00 | 5.94% | 120,426.00 |
| 比亚迪汽车工业有限公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 3.95% | 5,000.00 |
| LudwigBaurBaufinanzierungsbetreuungundImmobilien | 押金保证金 | 49,443.85 | 3年以上 | 1.95% | 49,443.85 |
| 合计 | 2,513,170.65 | 99.21% | 420,530.49 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,674,094.01 | 99.41% | 1,656,680.99 | 99.16% |
| 1至2年 | 31,338.50 | 0.55% | 13,985.64 | 0.84% |
| 2至3年 | 2,265.93 | 0.04% | ||
| 合计 | 5,707,698.44 | 1,670,666.63 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占预付款项账面余额的比例（%） |
| 武安市龙凤山球铁国际贸易有限公司 | 3,000,000.00 | 48.68 |
| 艾巴赫弹簧（太仓）有限公司 | 884,152.02 | 14.35 |
| 国网河北省电力有限公司保定市清苑区供电分公司 | 723,842.93 | 11.75 |
| 河北思尔可金属科技有限公司 | 454,692.36 | 7.38 |
| 无锡海格测控技术有限公司 | 213,570.00 | 3.47 |
| 小计 | 5,276,257.31 | 85.63 |
其他说明：
无。
8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 50,068,501.55 | 2,552,973.49 | 47,515,528.06 | 37,280,758.77 | 462,212.01 | 36,818,546.76 |
| 在产品 | 9,719,248.01 | 65,696.29 | 9,653,551.72 | 5,537,846.90 | 12,569.67 | 5,525,277.23 |
| 库存商品 | 59,247,277.20 | 1,856,316.28 | 57,390,960.92 | 49,396,793.39 | 1,470,907.68 | 47,925,885.71 |
| 发出商品 | 58,417,282.05 | 471,657.66 | 57,945,624.39 | 62,292,284.97 | 297,910.52 | 61,994,374.45 |
| 委托加工物资 | 1,682,456.45 | 1,682,456.45 | 1,987,285.78 | 1,987,285.78 | ||
| 低值易耗品 | 137,548.78 | 137,548.78 | 105,663.99 | 105,663.99 | ||
| 合计 | 179,272,314.04 | 4,946,643.72 | 174,325,670.32 | 156,600,633.80 | 2,243,599.88 | 154,357,033.92 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 462,212.01 | 2,373,581.08 | 282,819.60 | 2,552,973.49 | ||
| 在产品 | 12,569.67 | 69,021.09 | 15,894.47 | 65,696.29 | ||
| 库存商品 | 1,470,907.68 | 1,682,616.23 | 1,297,207.63 | 1,856,316.28 | ||
| 发出商品 | 297,910.52 | 1,382,055.59 | 1,208,308.45 | 471,657.66 | ||
| 委托加工物资 | 57,417.16 | 57,417.16 | ||||
| 合计 | 2,243,599.88 | 5,564,691.15 | 2,861,647.31 | 4,946,643.72 | ||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转回存货跌价准备的原因 | 转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料/委托加工物资/在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 库存商品/发出商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵/待认证/待退增值税进项税额 | 21,145,922.30 | 1,279,685.77 |
| 预缴企业所得税额 | 1,297,461.94 | 346,936.03 |
| 其他 | 167,635.95 | 144,357.94 |
| 合计 | 22,611,020.19 | 1,770,979.74 |
其他说明：
无。
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 40,128,000.00 | 45,235,200.00 |
| 合计 | 40,128,000.00 | 45,235,200.00 |
其他说明：
2019年1月1日公司将原值为1,824万元，净值为1,824万元的可供出售金融资产，重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该资产自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年，故在其他非流动金融资产列报。
公司持有对保定银行股份有限公司1,824万股股份，2024年10月22日，保定银行股份有限公司股东会第二十次临时会议，决定以2.20元/股的价格溢价募集新股2.70亿股，该项变更注册资本的方案已获国家金融监督管理总局河北监管局核准并已进行工商变更。公司按照2.20元/股，对此确认公允价值变动损益-5,107,200.00元。
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 447,886,388.78 | 283,108,062.49 |
| 合计 | 447,886,388.78 | 283,108,062.49 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 固定资产改良及装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 145,507,971.80 | 339,342,606.74 | 8,134,018.73 | 6,295,097.72 | 1,218,476.53 | 500,498,171.52 |
| 2.本期增加金额 | 64,660,837.14 | 134,557,057.52 | 2,306,860.25 | 947,972.80 | 1,617,767.93 | 204,090,495.64 |
| （1）购置 | 701,114.95 | 16,298,186.10 | 1,697,082.37 | 820,466.41 | 1,567,641.75 | 21,084,491.58 |
| （2）在建工程转入 | 63,959,722.19 | 118,258,871.42 | 609,777.88 | 127,506.39 | 50,126.18 | 183,006,004.06 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 52,870.00 | 2,294,891.29 | 603,887.89 | 460,057.13 | 3,411,706.31 | |
| （1）处置或报废 | 52,870.00 | 2,294,891.29 | 603,887.89 | 459,391.18 | 3,411,040.36 | |
| （2)其他减少1 | 665.95 | 665.95 | ||||
| 4.期末余额 | 210,115,938.94 | 471,604,772.97 | 9,836,991.09 | 6,783,013.39 | 2,836,244.46 | 701,176,960.85 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 48,377,929.82 | 160,551,935.21 | 3,764,042.94 | 4,575,110.89 | 121,090.17 | 217,390,109.03 |
| 2.本期增加金额 | 5,965,189.82 | 30,062,575.14 | 1,394,205.27 | 885,264.33 | 434,834.58 | 38,742,069.14 |
| （1）计提 | 5,965,189.82 | 30,062,575.14 | 1,394,205.27 | 885,264.33 | 434,834.58 | 38,742,069.14 |
| 3.本期减少金额 | 20,668.55 | 2,069,269.20 | 322,135.99 | 429,532.36 | 2,841,606.10 | |
| （1）处置或报废 | 20,668.55 | 2,069,269.20 | 322,135.99 | 428,888.07 | 2,840,961.81 | |
| （2)其他减少 | 644.29 | 644.29 | ||||
| 4.期末余额 | 54,322,451.09 | 188,545,241.15 | 4,836,112.22 | 5,030,842.86 | 555,924.75 | 253,290,572.07 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 155,793,487.85 | 283,059,531.82 | 5,000,878.87 | 1,752,170.53 | 2,280,319.71 | 447,886,388.78 |
注：1办公设备账面原值和累计折旧的其他减少均系外币报表折算所致。
| 2.期初账面价值 | 97,130,041.98 | 178,790,671.53 | 4,369,975.79 | 1,719,986.83 | 1,097,386.36 | 283,108,062.49 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 105,737,551.78 | 66,322,026.72 |
| 合计 | 105,737,551.78 | 66,322,026.72 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装机器设备 | 103,588,782.87 | 103,588,782.87 | 19,137,338.26 | 19,137,338.26 | ||
| 房屋建筑物工程 | 1,074,554.00 | 1,074,554.00 | 46,901,329.99 | 46,901,329.99 | ||
| BI系统及其他软件 | 534,378.09 | 534,378.09 | 283,358.47 | 283,358.47 | ||
| 其他 | 539,836.82 | 539,836.82 | ||||
| 合计 | 105,737,551.78 | 105,737,551.78 | 66,322,026.72 | 66,322,026.72 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 山东募投项目车间设备 | 216,313,430.91 | 13,469,988.74 | 176,978,733.84 | 99,439,568.59 | 1,010,196.16 | 89,998,957.83 | 99.48% | 95.00% | 募集资金 | |||
| 山东机加工车间设备 | 13,469,106.72 | 3,069,768.70 | 8,287,506.40 | 6,920,015.05 | 15,658.36 | 4,421,601.69 | 95.23% | 95.00% | 其他 | |||
| 保定机加工车间设备 | 13,605,665.06 | 81,769.91 | 10,918,838.33 | 9,320,998.80 | 1,679,609.44 | 91.36% | 90.00% | 其他 | ||||
| 山东人才公 | 1,374,554.00 | 1,074,554.00 | 1,074,554.00 | 78.17% | 75.00% | 其他 |
| 寓 | ||||||||||
| 管理软件 | 1,134,889.35 | 283,358.47 | 787,291.86 | 536,272.24 | 534,378.09 | 100.00% | 95.00% | 其他 | ||
| 山东铸造车间设备 | 438,889.01 | 309,734.50 | 78,662.84 | 278,662.83 | 109,734.51 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||
| 山东厂区房屋工程 | 45,261,611.03 | 32,571,751.29 | 10,009,476.27 | 42,505,227.56 | 76,000.00 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||
| 山东厂区募投项目房屋工程 | 21,345,130.43 | 13,219,024.70 | 6,917,890.80 | 20,136,915.50 | 100.00% | 100.00% | 募集资金 | |||
| 保定厂区房屋工程 | 1,503,810.50 | 36,000.00 | 1,295,321.93 | 1,331,321.93 | 100.00% | 100.00% | 其他 | |||
| 其他 | 13,158,281.60 | 2,206,076.41 | 8,900,977.86 | 3,073,293.80 | 115,044.25 | 7,918,716.22 | 94.51% | 90.00% | 其他 | |
| 合计 | 327,605,368.61 | 66,322,026.72 | 224,174,700.13 | 183,006,004.06 | 1,753,171.011 | 105,737,551.78 |
注：1其他减少包括转入无形资产536,272.24元，剩余主要系对在建工程暂估的调整。
（3）在建工程的减值测试情况□适用?不适用
13、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 679,309.24 | 679,309.24 |
| 2.本期增加金额 | 564,208.41 | 564,208.41 |
| （1)租入 | 564,208.41 | 564,208.41 |
| （2)其他1 | -41,060.02 | -41,060.02 |
| 3.本期减少金额 | 650,483.20 | 650,483.20 |
| （1)处置 | 650,483.20 | 650,483.20 |
| 4.期末余额 | 551,974.43 | 551,974.43 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 568,722.83 | 568,722.83 |
| 2.本期增加金额 | 158,423.55 | 158,423.55 |
| （1）计提 | 186,603.13 | 186,603.13 |
| （2)其他 | -28,179.58 | -28,179.58 |
| 3.本期减少金额 | 650,483.20 | 650,483.20 |
| （1）处置 | 650,483.20 | 650,483.20 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 76,663.18 | 76,663.18 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 475,311.25 | 475,311.25 |
| 2.期初账面价值 | 110,586.41 | 110,586.41 |
注：1账面原值和累计折旧其他增加均系外币报表折算所致。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
0.00%。
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 46,296,707.50 | 6,682,196.83 | 52,978,904.33 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,656,562.90 | 41,000.00 | 1,697,562.90 | ||
| （1）购置 | 1,120,290.66 | 41,000.00 | 1,161,290.66 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4)在建工程转入 | 536,272.24 | 536,272.24 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 46,296,707.50 | 8,338,759.73 | 41,000.00 | 54,676,467.23 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,280,352.51 | 2,726,085.40 | 11,006,437.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 925,936.08 | 739,985.35 | 908.41 | 1,666,829.84 | |
| （1）计提 | 925,936.08 | 739,985.35 | 908.41 | 1,666,829.84 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,206,288.59 | 3,466,070.75 | 908.41 | 12,673,267.75 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 37,090,418.91 | 4,872,688.98 | 40,091.59 | 42,003,199.48 | |
| 2.期初账面价值 | 38,016,354.99 | 3,956,111.43 | 41,972,466.42 |
15、开发支出
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 开发支出 | 2,742,500.23 | 2,742,500.23 | ||||
| 合计 | 2,742,500.23 | 2,742,500.23 | ||||
(2)其他说明开发支出情况详见本财务报表附注八之说明。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 软件服务费 | 56,948.21 | 56,435.64 | 35,331.33 | 78,052.52 | |
| 合计 | 56,948.21 | 56,435.64 | 35,331.33 | 78,052.52 |
其他说明：
无。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,896,917.71 | 2,211,364.22 | 8,835,274.89 | 1,629,111.47 |
| 内部交易未实现利润 | 18,417,247.54 | 4,948,272.46 | 14,614,728.68 | 3,824,901.82 |
| 可抵扣亏损 | 5,175,606.92 | 1,471,425.01 | 2,948,926.35 | 838,379.77 |
| 租赁负债 | 479,924.42 | 136,442.52 | 118,596.51 | 33,716.99 |
| 股权激励费用 | 4,015,388.95 | 602,308.34 | ||
| 合计 | 39,985,085.54 | 9,369,812.55 | 26,517,526.43 | 6,326,110.05 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融资产公允价值变动 | 21,914,363.40 | 3,287,154.52 | 27,267,531.35 | 4,090,129.71 |
| 固定资产一次性扣除 | 9,980,233.43 | 1,497,035.00 | 12,181,705.90 | 1,827,255.88 |
| 使用权资产 | 475,311.25 | 135,131.02 | 110,586.41 | 31,439.72 |
| 合计 | 32,369,908.08 | 4,919,320.54 | 39,559,823.66 | 5,948,825.31 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,897,193.94 | 7,472,618.61 | 1,017,393.39 | 5,308,716.66 |
| 递延所得税负债 | 1,897,193.94 | 3,022,126.60 | 1,017,393.39 | 4,931,431.92 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,730,800.02 | 1,667,180.66 |
| 合计 | 1,730,800.02 | 1,667,180.66 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2028 | 75.46 | 75.46 | 此亏损是子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司产生的亏损。 |
| 2029 | 1,023.67 | 此亏损是子公司河北阿诺达汽车减振器制造有限公司产生的亏损。 | |
| 合计 | 1,099.13 | 75.46 |
其他说明：
无。
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 4,576,219.36 | 4,576,219.36 | 68,265,764.60 | 68,265,764.60 | ||
| 合计 | 4,576,219.36 | 4,576,219.36 | 68,265,764.60 | 68,265,764.60 | ||
其他说明：
无。
19、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 固定资产 | 77,613,133.91 | 57,901,444.87 | 抵押 | 借款抵押 | ||||
| 无形资产 | 37,769,486.50 | 32,104,148.75 | 抵押 | 借款抵押 | ||||
| 合计 | 115,382,620.41 | 90,005,593.62 | ||||||
其他说明：
无。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 31,800,000.001 | |
| 抵押借款 | 25,000,000.00 | |
| 保证借款 | 21,860,000.00 | |
| 信用借款 | 41,800,000.00 | 6,000,000.00 |
| 抵押及质押借款 | 15,000,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 15,000,000.00 | |
| 应计利息 | 69,772.61 | 78,636.19 |
| 合计 | 73,669,772.61 | 82,938,636.19 |
注：1该笔质押借款质押物是专利，专利编号分别为：ZL202210387665.7、ZL202321813546.X、,ZL2023211707453.9、ZL202321931650.9、ZL202321569753.5。
短期借款分类的说明：
| 贷款方式 | 贷款主体 | 贷款银行 | 账面金额（元） | 具体担保 |
| 信用借款 | 东利机械 | 中国银行保定分行 | 10,000,000.00 | 无 |
| 信用借款 | 东利机械 | 中国工商银行清苑支行 | 5,000,000.00 | 无 |
| 质押借款 | 山东阿诺达 | 中国邮政储蓄银行宁津县支行 | 31,800,000.00 | 东利机械保证、专利质押 |
| 信用借款 | 山东阿诺达 | 中国银行乐陵支行 | 15,000,000.00 | 东利机械保证 |
| 信用借款 | 山东阿诺达 | 山东宁津农商行 | 5,000,000.00 | 东利机械保证 |
| 信用借款 | 山东阿诺达 | 青岛银行德州科技支行 | 6,800,000.00 | 东利机械保证 |
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款及费用款 | 76,498,400.44 | 77,223,904.95 |
| 应付设备工程款 | 10,240,097.58 | 7,865,534.71 |
| 合计 | 86,738,498.02 | 85,089,439.66 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,846,377.55 | 2,317,128.72 |
| 合计 | 2,846,377.55 | 2,317,128.72 |
（1）其他应付款
）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 2,041,377.55 | 2,317,128.72 |
| 押金保证金 | 805,000.00 | |
| 合计 | 2,846,377.55 | 2,317,128.72 |
其他说明：
无。
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销货款 | 305,209.73 | 231,511.41 |
| 合计 | 305,209.73 | 231,511.41 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,667,379.98 | 113,881,373.06 | 111,182,811.11 | 10,365,941.93 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,791,363.52 | 8,791,363.52 | ||
| 合计 | 7,667,379.98 | 122,672,736.58 | 119,974,174.63 | 10,365,941.93 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,655,879.98 | 101,452,885.78 | 98,766,703.98 | 10,342,061.78 |
| 2、职工福利费 | 4,269,715.62 | 4,269,715.62 | ||
| 3、社会保险费 | 5,620,043.25 | 5,612,663.10 | 7,380.15 | |
| 其中：医疗保险费 | 4,902,675.60 | 4,895,295.45 | 7,380.15 | |
| 工伤保险费 | 717,367.65 | 717,367.65 | ||
| 4、住房公积金 | 2,188,329.40 | 2,188,329.40 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 11,500.00 | 350,399.01 | 345,399.01 | 16,500.00 |
| 合计 | 7,667,379.98 | 113,881,373.06 | 111,182,811.11 | 10,365,941.93 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,405,657.76 | 8,405,657.76 | ||
| 2、失业保险费 | 385,705.76 | 385,705.76 | ||
| 合计 | 8,791,363.52 | 8,791,363.52 |
其他说明：
无。
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 3,291,305.65 | 1,734,637.80 |
| 个人所得税 | 383,704.37 | 257,324.06 |
| 城市维护建设税 | 123,294.58 | 122,163.36 |
| 教育费附加 | 55,439.25 | 52,355.72 |
| 地方教育附加 | 36,959.50 | 34,903.82 |
| 房产税 | 226,787.52 | 215,567.73 |
| 土地使用税 | 200,083.20 | 200,083.20 |
| 印花税 | 100,033.93 | 89,280.57 |
| 其他 | 2,199.36 | 10,924.99 |
| 合计 | 4,419,807.36 | 2,717,241.25 |
其他说明：
无。
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,460,000.00 | 20,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 178,839.15 | 118,596.51 |
| 应计利息 | 1,232.80 | 19.45 |
| 合计 | 1,640,071.95 | 138,615.96 |
其他说明：
无。
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 票据背书未到期 | 210,000.00 | |
| 待转销项税额 | 5,806.15 | 11,912.32 |
| 合计 | 215,806.15 | 11,912.32 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
无。
28、长期借款（
）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 27,660,000.00 | 4,980,000.00 |
| 应计利息 | 22,930.02 | 4,843.56 |
| 合计 | 27,682,930.02 | 4,984,843.56 |
长期借款分类的说明：
| 贷款方式 | 贷款主体 | 贷款银行 | 账面金额（元） | 其中:一年内到期 | 贷款期限 | 利率 | 具体担保 |
| 信用借款 | 山东阿诺达 | 中信银行保定分行 | 5,000,000.00 | 100,000.00 | 2024/12/3-2026/12/2 | 贷款实际提款日定价基础利率减15基点(1基点=0.01%)，每年调整一次，本期年末利率为2.95% | 东利机械保证 |
| 信用借款 | 山东阿诺达 | 中信银行保定分行 | 5,200,000.00 | 100,000.00 | 2024/12/23-2026/12/1 | 贷款实际提款日定价基础利率减15基点(1基点=0.01%)，每年调整一次，本期年末利率为 | 东利机械保证 |
| 2.95% | |||||||
| 信用借款 | 东利机械 | 中国农业银行保定阳光支行 | 8,000,000.00 | 800,000.00 | 2024/8/30-2026/8/28 | 根据约定的LPR减肆拾伍bp（1bp=0.01%），每年调整一次，本期年末利率为2.90% | 无 |
| 信用借款 | 东利机械 | 中国农业银行保定阳光支行 | 3,000,000.00 | 300,000.00 | 2024/11/21-2026/8/28 | 根据约定的LPR减肆拾伍bp（1bp=0.01%），每年调整一次，本期年末利率为2.65% | 无 |
| 信用借款 | 东利机械 | 中信银行保定分行 | 2,970,000.00 | 60,000.00 | 2024/3/22-2027/3/21 | 贷款实际提款日定价基础利率减10基点(1基点=0.01%)，每年调整一次，本期年末利率为3.35% | 无 |
| 信用借款 | 东利机械 | 中信银行保定分行 | 4,950,000.00 | 100,000.00 | 2024/6/28-2027/3/22 | 贷款实际提款日定价基础利率减10基点(1基点=0.01%)，每年调整一次，本期年末利率为3.35% | 无 |
其他说明，包括利率区间：
无。
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 313,144.37 | |
| 未确认融资费用 | -12,059.10 | |
| 合计 | 301,085.27 |
其他说明：
无。
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,800,000.00 | 15,455.02 | 1,784,544.98 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 1,800,000.00 | 15,455.02 | 1,784,544.98 |
其他说明：
无。
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | ||
| 股份总数 | 146,800,000.00 | 146,800,000.00 |
其他说明：
无。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 527,897,407.12 | 527,897,407.12 | ||
| 其他资本公积 | 4,076,215.56 | 4,076,215.56 | ||
| 合计 | 527,897,407.12 | 4,076,215.56 | 531,973,622.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加4,076,215.56元，其中以权益结算的股份支付确认的费用总额为3,945,369.10元，确认递延所得税资产计入资本公积金额为130,846.46元。本期股权激励情况详见本财务报表附注十四之说明。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 27,123,176.17 | 27,123,176.17 | ||
| 合计 | 27,123,176.17 | 27,123,176.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2024年2月1日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司将使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股），用于实施股权激励计划。2024年2月回购了2,191,600.00股，2024年4月回购了255,000.00股，截至2024年12月31日，公司已回购2,446,600.00股，计入库存股金额为27,123,176.17元。
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 503,146.29 | -395,615.10 | -395,615.10 | 107,531.19 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 503,146.29 | -395,615.10 | -395,615.10 | 107,531.19 | ||
| 其他综合收益合计 | 503,146.29 | -395,615.10 | -395,615.10 | 107,531.19 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
35、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 791,328.35 | 3,937,657.92 | 3,152,283.93 | 1,576,702.34 |
| 合计 | 791,328.35 | 3,937,657.92 | 3,152,283.93 | 1,576,702.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费为3,937,657.92元，实际支出3,152,283.93元。
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,316,078.99 | 3,928,420.54 | 37,244,499.53 | |
| 合计 | 33,316,078.99 | 3,928,420.54 | 37,244,499.53 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按2024年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 206,742,288.57 | 149,723,841.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,928,420.54 | 6,629,129.65 |
| 应付普通股股利 | 43,306,020.00 | 22,020,000.00 |
| 期末未分配利润 | 222,056,790.14 | 206,742,288.57 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 618,022,615.57 | 436,373,489.72 | 562,967,733.63 | 420,108,440.41 |
| 其他业务 | 7,634,077.90 | 4,666,403.04 | 7,251,247.26 | 4,480,656.85 |
| 合计 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 570,218,980.89 | 424,589,097.26 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | ||
| 其中： | ||||||
| 汽车制造行业 | 611,556,506.35 | 432,247,532.81 | 611,556,506.35 | 432,247,532.81 | ||
| 其他行业 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | ||
| 按经营地区分类 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | ||
| 其中： | ||||||
| 境内 | 114,254,531.95 | 80,291,782.88 | 114,254,531.95 | 80,291,782.88 | ||
| 境外 | 511,402,161.52 | 360,748,109.88 | 511,402,161.52 | 360,748,109.88 | ||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | |
| 其中： | |||||
| 在某一时点确认收入 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | |
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
按产品分类
| 按产品分类 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | |
| 其中： | |||||
| 燃油汽车零部 | 569,820,234.84 | 403,356,910.53 | 569,820,234.84 | 403,356,910.53 |
| 件 | |||||
| 新能源汽车零部件 | 41,736,271.51 | 28,890,622.28 | 41,736,271.51 | 28,890,622.28 | |
| 其他 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | 14,100,187.12 | 8,792,359.95 | |
| 合计 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 | 625,656,693.47 | 441,039,892.76 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售商品 | 商品交付时 | 付款期限一般为产品交付后30天至120天 | 主要为汽车零部件产品 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
| 提供服务 | 服务提供时 | 付款期限一般为产品交付后60天至90天 | 主要为加工服务 | 是 | 无 | 无 |
其他说明
公司主要销售汽车零部件，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以物流签收方式交付的，到货签收确认收入，以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。公司通过来料加工服务收取加工费的，以客户签收确认收入。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，交付给客户，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。其中以FOB、FCA等方式交易的，公司根据合同约定将产品报关出口，取得提单确认收入；以DAP、DDP方式交易的，公司直接送货到对方指定地点，到货签收确认收入；以零库存管理方式交易的，按取得双方确认的提货报告确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,701,518.98 | 1,274,638.77 |
| 教育费附加 | 811,774.35 | 565,016.61 |
| 房产税 | 1,252,891.91 | 1,225,670.67 |
| 土地使用税 | 1,031,421.32 | 1,031,421.32 |
| 印花税 | 425,183.12 | 490,738.50 |
| 地方教育附加 | 541,182.93 | 376,677.75 |
| 其他 | 71,064.10 | 496,674.78 |
| 合计 | 5,835,036.71 | 5,460,838.40 |
其他说明：
无。
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,743,872.11 | 19,871,933.20 |
| 折旧摊销费 | 4,857,083.66 | 4,391,551.16 |
| 中介费 | 2,757,025.40 | 3,166,599.92 |
| 股权激励 | 1,806,095.86 | |
| 办公费 | 1,556,629.86 | 1,719,733.23 |
| 招待费 | 1,173,628.19 | 828,516.49 |
| 残疾人保障金 | 772,100.75 | 664,229.52 |
| 差旅费 | 586,884.79 | 714,801.40 |
| 水电费 | 245,110.78 | 315,610.25 |
| 燃料费 | 181,218.42 | 262,215.91 |
| 广告宣传费 | 16,640.00 | 212,264.15 |
| 其他 | 149,640.27 | 52,125.75 |
| 合计 | 36,845,930.09 | 32,199,580.98 |
其他说明：
无。
41、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输装卸费 | 10,273,917.58 | 6,409,989.11 |
| 仓储费 | 6,006,658.53 | 5,679,285.05 |
| 报关及港杂费 | 4,138,159.10 | 3,701,799.97 |
| 职工薪酬 | 2,285,606.34 | 2,514,908.36 |
| 广告宣传费 | 2,137,492.29 | 518,064.15 |
| 车辆费 | 1,511,725.75 | 1,695,747.52 |
| 办公费 | 1,440,281.21 | 1,130,790.78 |
| 保险费 | 960,702.86 | 1,159,923.88 |
| 差旅费 | 737,992.84 | 187,608.60 |
| 股权激励 | 138,958.60 | |
| 折旧费 | 47,094.65 | 38,810.49 |
| 其他 | 17,286.82 | |
| 合计 | 29,678,589.75 | 23,054,214.73 |
其他说明：
无。
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 18,381,030.01 | 15,266,982.88 |
| 直接投入 | 8,789,332.73 | 6,884,974.15 |
| 折旧摊销 | 2,788,965.31 | 2,465,812.69 |
| 股权激励 | 1,254,021.57 | |
| 其他费用 | 3,908,885.09 | 6,202,116.51 |
| 合计 | 35,122,234.71 | 30,819,886.23 |
其他说明：
无。
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,719,790.17 | 3,706,088.51 |
| 减：利息收入 | 827,094.27 | 1,463,365.77 |
| 汇兑损失 | -260,038.48 | -6,375,368.22 |
| 银行手续费及其他 | 346,547.81 | 265,249.45 |
| 合计 | 1,979,205.23 | -3,867,396.03 |
其他说明：
无。
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税加计抵减 | 884,645.33 | 560,114.48 |
| 与收益相关的政府补助 | 400,829.90 | 4,585,378.84 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 65,510.06 | 890,205.09 |
| 与资产相关的政府补助 | 15,455.02 | |
| 合计 | 1,366,440.31 | 6,035,698.41 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -4,444,470.61 | 29,623,393.36 |
| 合计 | -4,444,470.61 | 29,623,393.36 |
其他说明：
无。
46、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,269,305.30 | 4,427,584.42 |
| 合计 | 1,269,305.30 | 4,427,584.42 |
其他说明：
本期投资收益为购买结构性存款取得的投资收益。
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -272,989.99 | -743,357.87 |
| 其他应收款坏账损失 | -85,608.99 | -50,235.76 |
| 合计 | -358,598.98 | -793,593.63 |
其他说明：
无。
48、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,564,691.15 | -2,664,989.62 |
| 合计 | -5,564,691.15 | -2,664,989.62 |
其他说明：
无。
49、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 168,781.99 | 93,958.76 |
| 合计 | 168,781.99 | 93,958.76 |
50、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 员工罚款 | 502,874.89 | 463,402.95 | 502,874.89 |
| 无须支付款项清理 | 128,095.14 | 351,801.51 | 128,095.14 |
| 非流动资产处置利得 | 6,003.59 | ||
| 其他 | 234,217.12 | 87,512.99 | 234,217.12 |
| 合计 | 865,187.15 | 908,721.04 | 865,187.15 |
其他说明：
无。
51、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 710,000.00 | 200,000.00 | 710,000.00 |
| 工伤补助金 | 228,193.92 | 204,304.88 | 228,193.92 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 166,354.68 | 89,707.84 | 166,354.68 |
| 其他 | 10,522.46 | 18,713.29 | 10,522.46 |
| 合计 | 1,115,071.06 | 512,726.01 | 1,115,071.06 |
其他说明：
无。
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,736,105.87 | 7,320,515.05 |
| 递延所得税费用 | -3,942,360.81 | 2,092,714.50 |
| 合计 | 4,793,745.06 | 9,413,229.55 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 67,342,687.17 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,294,698.32 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,199,133.10 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 40,571.58 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 717,258.60 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,952.01 |
| 加计扣除费用的影响 | -5,076,602.35 |
| 所得税费用 | 4,793,745.06 |
其他说明：
无。
53、其他综合收益
详见附注七、
。
54、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助及营业外收入 | 3,179,017.05 | 5,136,294.78 |
| 利息收入 | 827,094.27 | 1,463,365.77 |
| 保证金 | 805,000.00 | |
| 其他 | 666,106.96 | 890,205.09 |
| 合计 | 5,477,218.28 | 7,489,865.64 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项销售费用 | 27,206,930.16 | 20,500,495.88 |
| 支付的各项管理研发费用 | 20,137,096.28 | 21,023,187.28 |
| 支付的财务费用 | 346,547.81 | 265,249.45 |
| 其他 | 1,449,911.02 | 1,460,292.83 |
| 合计 | 49,140,485.27 | 43,249,225.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款认购冻结资金 | 16,000,000.00 | |
| 合计 | 16,000,000.00 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 637,000,000.00 | 1,178,000,000.00 |
| 合计 | 637,000,000.00 | 1,178,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 | 188,629,972.80 | 176,755,042.27 |
| 购买理财产品 | 491,000,000.00 | 1,097,000,000.00 |
| 合计 | 679,629,972.80 | 1,273,755,042.27 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（3）与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买库存股 | 27,123,176.17 | |
| 支付租赁租金 | 202,157.59 | 200,808.11 |
| 合计 | 27,325,333.76 | 200,808.11 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 82,938,636.19 | 93,600,000.00 | 69,772.61 | 102,860,000.00 | 78,636.19 | 73,669,772.61 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 5,004,863.01 | 36,800,000.00 | 24,162.82 | 12,680,000.00 | 4,863.01 | 29,144,162.82 |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 118,596.51 | 576,635.67 | 202,157.59 | 13,150.17 | 479,924.42 | |
| 合计 | 88,062,095.71 | 130,400,000.00 | 670,571.10 | 115,742,157.59 | 96,649.37 | 103,293,859.85 |
（4）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 34,263,444.16 | 8,769,548.78 |
| 其中：支付货款 | 25,000,491.84 | 5,929,653.52 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 9,262,952.32 | 2,839,895.26 |
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 62,548,942.11 | 85,667,576.50 |
| 加：资产减值准备 | 5,923,290.13 | 3,458,583.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 38,742,069.14 | 31,920,811.52 |
| 使用权资产折旧 | 186,603.13 | 184,313.42 |
| 无形资产摊销 | 1,666,829.84 | 1,600,146.33 |
| 长期待摊费用摊销 | 35,331.33 | 95,177.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -168,781.99 | -93,958.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 166,354.68 | 83,704.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 4,444,470.61 | -29,623,393.36 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,572,751.69 | 3,028,447.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,269,305.30 | -4,427,584.42 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,163,901.95 | -1,494,956.93 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,909,305.32 | 3,587,671.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -25,545,885.97 | -10,532,577.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -36,322,278.91 | -19,134,555.47 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 22,606,809.31 | 11,909,681.73 |
| 其他 | 4,233,165.42 | 791,328.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,747,157.95 | 77,020,415.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
| 减：现金的期初余额 | 134,270,875.35 | 134,511,604.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -22,591,987.48 | -240,728.67 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
| 其中：库存现金 | 85,807.50 | 129,489.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 111,593,057.74 | 134,141,386.05 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 22.63 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 111,678,887.87 | 134,270,875.35 |
（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 募集资金 | 14,097,585.77 | 27,709,905.04 | 募集资金专款专用，可随时支付 |
| 合计 | 14,097,585.77 | 27,709,905.04 |
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 7,523,684.48 | ||
| 其中：美元 | 402,510.21 | 7.1884 | 2,893,404.39 |
| 欧元 | 615,262.38 | 7.5257 | 4,630,280.09 |
| 港币 |
| 应收账款 | 87,835,194.31 | ||
| 其中：美元 | 4,922,672.96 | 7.1884 | 35,386,142.31 |
| 欧元 | 6,969,325.38 | 7.5257 | 52,449,052.00 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 199,957.85 | ||
| 其中：欧元 | 26,570.00 | 7.5257 | 199,957.85 |
| 应付账款 | 3,509,787.00 | ||
| 其中：美元 | 48,790.73 | 7.1884 | 350,727.28 |
| 欧元 | 419,769.55 | 7.5257 | 3,159,059.72 |
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 依据 |
| DongliDeutschlandGmbH | 德国施瓦岑布鲁克 | 欧元 | 主要经济环境中货币 |
57、租赁
（1）本公司作为承租方
?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用□适用?不适用涉及售后租回交易的情况无。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 18,877,683.55 | 15,266,982.88 |
| 直接投入 | 8,789,332.73 | 6,884,974.15 |
| 折旧摊销 | 2,788,965.31 | 2,465,812.69 |
| 股权激励 | 1,385,792.16 |
| 其他费用 | 6,022,961.19 | 6,202,116.51 |
| 合计 | 37,864,734.94 | 30,819,886.23 |
| 其中：费用化研发支出 | 35,122,234.71 | 30,819,886.23 |
| 资本化研发支出 | 2,742,500.23 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 磁悬浮悬架减振器技术研究 | 645,412.85 | 2,097,087.38 | 2,742,500.23 | |||||
| 合计 | 645,412.85 | 2,097,087.38 | 2,742,500.23 | |||||
重要的资本化研发项目
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（
）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 100,000,000.00 | 山东德州市 | 山东德州市 | 生产销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| DongliDeutschlandGmbH | 4,260,892.30 | 德国施瓦岑布鲁克 | 德国施瓦岑布鲁克 | 销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| DongliUSAInc. | 2,592,700.00 | 美国密歇根州 | 美国密歇根州 | 销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
| 河北阿诺达汽车减振器制造有限公司 | 10,000,000.00 | 河北保定市 | 河北保定市 | 生产销售汽车零部件 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 磁悬浮悬架减振器技术研究 | 样机优化 | 2027年12月31日 | 产品销售 | 2024年01月01日 | 形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,800,000.00 | 15,455.02 | 1,784,544.98 | 与资产相关 | |||
| 小计 | 1,800,000.00 | 15,455.02 | 1,784,544.98 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 416,284.92 | 4,585,378.84 |
| 财务费用 | 113,000.00 | |
| 合计 | 529,284.92 | 4,585,378.84 |
其他说明计入财务费用的政府补助为收到的河北省市场监督管理局和保定市市场监督管理局拨付的专利质押贷款贴息补助，公司冲减了利息支出。
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
①信用风险管理实务
A信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
a定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
b定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
B违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
a债务人发生重大财务困难；
b债务人违反合同中对债务人的约束条款；
c债务人很可能破产或进行其他财务重组；
d债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
②预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
③金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七、4与七、5及七、6之说明。
④信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
A货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
B应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的87.95%（2023年12月31日：85.05%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 101,352,702.63 | 104,365,819.50 | 75,919,354.53 | 28,446,464.97 | |
| 应付账款 | 86,738,498.02 | 86,738,498.02 | 86,738,498.02 | ||
| 其他应付款 | 2,846,377.55 | 2,846,377.55 | 2,846,377.55 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,640,071.95 | 1,665,080.52 | 1,665,080.52 | ||
| 其他流动负债 | 210,000.00 | 210,000.00 | 210,000.00 | ||
| 租赁负债 | 301,085.27 | 313,144.37 | 313,144.37 | ||
| 小计 | 193,088,735.42 | 196,138,919.96 | 167,379,310.62 | 28,759,609.34 | |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 87,923,479.75 | 89,257,339.69 | 84,051,017.55 | 5,206,322.14 | |
| 应付账款 | 85,089,439.66 | 85,089,439.66 | 85,089,439.66 | ||
| 其他应付款 | 2,317,128.72 | 2,317,128.72 | 2,317,128.72 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 138,615.96 | 140,840.21 | 140,840.21 | ||
| 小计 | 175,468,664.09 | 176,804,748.28 | 171,598,426.14 | 5,206,322.14 | |
(3)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
①利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币59,120,000.00元（2023年12月31日：人民币49,000,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
②外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、56之说明。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值 | -- | -- | -- | -- |
| 计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 80,154,363.40 | 80,154,363.40 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,154,363.40 | 80,154,363.40 | ||
| （2）权益工具投资 | 40,128,000.00 | 40,128,000.00 | ||
| （4）结构性存款 | 40,026,363.40 | 40,026,363.40 | ||
| （八）应收款项融资 | 2,971,163.14 | 2,971,163.14 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 80,154,363.40 | 2,971,163.14 | 83,125,526.54 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的第二层次公允价值计量的权益工具投资为非上市股权投资，采用被投资企业最近一次融资的价格对非上市股权进行估值。
本公司持有的第二层次公允价值计量的结构性存款为不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型，估值技术的输入值主要为合约或可比预期收益率。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资项目为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明不适用。本企业最终控制方是王征、王佳杰和靳芳。其他说明：
本公司控股股东和实际控制人为王征、王佳杰和靳芳，其中，王征与王佳杰为父女关系，靳芳与王佳杰为夫妻关系，三人合计持有公司4,853.64万股股份，持股比例合计为33.06%。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、
、（
）。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 保定市升源机械铸造有限公司 | 持有公司股份1.06%的股东周伟平与其亲属控制企业 |
| 清华大学 | 公司与清华大学委托开发项目负责人于良耀系公司前任独立董事，于2023年11月10日换届离任；公司现在独立董事刘亚辉系清华大学副教授 |
其他说明：
无。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 保定市升源机械铸造有限公司 | 毛坯 | 21,583,610.15 | 21,600,000.00 | 否 | 24,508,885.68 |
| 清华大学 | 汽车用电磁式主动悬架系统电磁调节技术研发 | 2,097,087.38 | 5,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,679,422.57 | 4,750,671.18 |
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 保定市升源机械铸造有限公司 | 4,283,158.78 | 9,096,156.10 |
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 975,400 | 6,330,346.00 | 99,970 | 648,805.30 | ||||
| 研发人员 | 842,000 | 5,464,580.00 | 84,200 | 546,458.00 | ||||
| 销售人员 | 79,000 | 512,710.00 | 7,900 | 51,271.00 | ||||
| 生产人员 | 392,100 | 2,544,729.00 | 77,730 | 504,467.70 | ||||
| 合计 | 2,288,500 | 14,852,365.00 | 269,800 | 1,751,002.00 | ||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 2024年授予人员 | 限制性股票的行权价格为6.49元/股 | 合同剩余期限19个月 | ||
其他说明：
(1)股票期权激励计划（含首次授予和预留授予）授予情况根据公司2024年7月17日第四届董事会第七次会议审议通过的《关于调整公司2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》，经调整后，拟向符合条件的155名激励对象授予228.85万份限制性股票。
(2)股票期权激励计划行权期限及考核要求首次授予股票期权在授权日起满12个月后分两期行权，每期行权的比例分别为50%、50%。行权条件分为公司层面业绩考核要求和个人层面绩效考核要求。公司层面业绩考核要求的考核年度为2024-2025年2个会计年度，各年度业绩考核目标如下表所示：
| 考核指标 | 归属期 | 考核年度 | 目标值（Am） | 触发值（An） |
| 营业收入 | 第一个归属期 | 2024年 | 2024年营业收入不低于64,000万元 | 2024年营业收入不低于62,000万元 |
| 第二个归属期 | 2025年 | 2025年营业收入不低于81,500万元 | 2025年营业收入不低于75,000万元 | |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 第一个归属期 | 2024年 | 2024年净利润不低于6,600万元 | 2024年净利润不低于6,300万元 |
| 第二个归属期 | 2025年 | 2024年和2025年两年累计净利润不低于13,800万元 | 2024年和2025年两年累计净利润不低于13,000万元 | |
| 考核指标 | 各考核年度营业收入完成情况 | 对应比例(M) | 公司层面归属比例（X） | |
| 营业收入（Y） | Y≥Am | M=100% | X=50%M+50%N | |
| An≤Y〈Am | M=80% | |||
| Y〈An | M=0 | |||
| 考核指标 | 各考核年度净利润完成情况 | 对应比例（N） | ||
| 扣除非经常性损益的净利润 | Z≥Am | N=100% | ||
| An≤Z〈Am | N=80% | |||
| Z〈An | N=0 | |||
注：上述“扣除非经常性损益的净利润”和“营业收入”口径以经会计师事务所经审计的合并报表为准；上述“扣除非经常性损益的净利润”以剔除公司全部在有效期内的股权激励计划和员工持股计划（如有）所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依据激励对象个人层面的绩效考核按照公司内部绩效考核相关制度实施，依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的个人考核评价结果划分为S、A、B、C、D五个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：
| 个人绩效考核结果 | S | A | B | C | D |
| 个人层面归属比例（Q） | 100% | 50% | 0% | ||
在公司业绩考核目标达成的前提下，激励对象当期实际归属的限制性股票数量=个人当期计划归属的限制性股票数量×公司层面归属比例（X）×个人层面归属比例（Q）。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属的部分，作废失效，不可递延至下期归属。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型定价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授股票期权份额为基数,综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,945,369.10 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 3,945,369.10 |
其他说明：
无。
3、本期股份支付费用
?适用□不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | 1,806,095.86 | |
| 研发人员 | 1,385,792.16 | |
| 生产人员 | 614,522.48 | |
| 销售人员 | 138,958.60 | |
| 合计 | 3,945,369.10 |
其他说明：
无。
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）行业信息披露指引要求的其他信息
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——行业信息披露》中的“汽车制造相关业务”的披露要求采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上□适用?不适用公司对经销商的担保情况
□适用?不适用
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 3 |
| 利润分配方案 | 根据2025年3月29日公司第四届第十二次董事会审议通过，以公司现有总股本146,800,000股扣除回购专户持有股 |
2、其他资产负债表日后事项说明
除利润分配事项外，截至本财务报表批准报出日，公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售汽车零部件产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。各项业务的风险和报酬紧密相连，本公司亦未对各项业务设立专门的内部组织机构、管理要求和内部报告制度。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表附注七、38之说明。
2、其他
（1）租赁
公司作为承租人的租赁
①使用权资产相关信息详见本财务报表附注七、13之说明。
②与租赁相关的当期损益及现金流
单位：元
份2,446,600股后股本144,353,400股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元(含税)，送红股0股（含税)，不以公积金转增股本。本分配方案公布后至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总额。此议案尚需提交股东大会审议。
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 12,431.08 | 10,411.23 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 202,157.59 | 200,808.11 |
③租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注十一、1、（2）之说明。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 102,092,037.18 | 129,513,436.69 |
| 1至2年 | 141,115.22 | 319,993.58 |
| 2至3年 | 9,476.93 | |
| 合计 | 102,233,152.40 | 129,842,907.20 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 102,233,152.40 | 100.00% | 3,347,974.55 | 3.27% | 98,885,177.85 | 129,842,907.20 | 100.00% | 3,573,234.49 | 2.75% | 126,269,672.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 66,818,375.89 | 65.36% | 3,347,974.55 | 5.01% | 63,470,401.34 | 71,059,403.62 | 54.73% | 3,573,234.49 | 5.03% | 67,486,169.13 |
| 合并范围内关联往来组合 | 35,414,776.51 | 34.64% | 35,414,776.51 | 58,783,503.58 | 45.27% | 58,783,503.58 | ||||
| 合计 | 102,233,152.40 | 100.00% | 3,347,974.55 | 3.27% | 98,885,177.85 | 129,842,907.20 | 100.00% | 3,573,234.49 | 2.75% | 126,269,672.71 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 66,818,375.89 | 3,347,974.55 | 5.01% |
| 合计 | 66,818,375.89 | 3,347,974.55 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按组合计提坏账准备：按合并范围内关联往来组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 35,414,776.51 | ||
| 合计 | 35,414,776.51 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是客户类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定客户类型为合并范围内关联方的，预期信用损失为零，不计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,573,234.49 | -225,259.94 | 3,347,974.55 | |||
| 合计 | 3,573,234.49 | -225,259.94 | 3,347,974.55 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 35,414,776.51 | 35,414,776.51 | 34.64% | ||
| 客户二 | 26,936,387.13 | 26,936,387.13 | 26.35% | 1,346,819.35 |
| 客户三 | 9,481,539.19 | 9,481,539.19 | 9.27% | 474,076.95 | |
| 客户四 | 6,941,017.60 | 6,941,017.60 | 6.79% | 347,050.88 | |
| 客户五 | 5,608,578.97 | 5,608,578.97 | 5.49% | 280,428.95 | |
| 合计 | 84,382,299.40 | 84,382,299.40 | 82.54% | 2,448,376.13 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,859,454.92 | 3,740,142.93 |
| 合计 | 2,859,454.92 | 3,740,142.93 |
（
）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 1,619,422.28 | 1,682,323.71 |
| 应收出口退税 | 1,173,625.94 | 2,129,411.06 |
| 押金保证金 | 270,514.00 | 177,184.00 |
| 其他 | 626.12 | |
| 合计 | 3,063,562.22 | 3,989,544.89 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,339,338.09 | 2,421,053.72 |
| 1至2年 | 387,853.30 | 1,198,014.16 |
| 2至3年 | 1,198,014.16 | 241,377.01 |
| 3年以上 | 138,356.67 | 129,100.00 |
| 3至4年 | 31,510.67 | 19,226.00 |
| 4至5年 | 19,226.00 | 104,822.00 |
| 5年以上 | 87,620.00 | 5,052.00 |
| 合计 | 3,063,562.22 | 3,989,544.89 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,063,562.22 | 100.00% | 204,107.30 | 6.66% | 2,859,454.92 | 3,989,544.89 | 100.00% | 249,401.96 | 6.25% | 3,740,142.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内关联往来组合 | 1,619,422.28 | 52.86% | 1,619,422.28 | 1,682,323.71 | 42.17% | 1,682,323.71 | ||||
| 账龄组合 | 1,444,139.94 | 47.14% | 204,107.30 | 14.13% | 1,240,032.64 | 2,307,221.18 | 57.83% | 249,401.96 | 10.81% | 2,057,819.22 |
| 合计 | 3,063,562.22 | 100.00% | 204,107.30 | 6.66% | 2,859,454.92 | 3,989,544.89 | 100.00% | 249,401.96 | 6.25% | 3,740,142.93 |
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,444,139.94 | 204,107.30 | 14.13% |
| 合计 | 1,444,139.94 | 204,107.30 | |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据为账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
按组合计提坏账准备：按合并范围内关联往来组合计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 1,619,422.28 | ||
| 合计 | 1,619,422.28 | ||
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据是客户类型，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期，确定客户类型为合并范围内关联方的，预期信用损失为零，不计提坏账准备。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 106,938.16 | 142,463.80 | 249,401.96 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -900.50 | 900.50 | ||
| 本期计提 | -42,041.36 | -3,253.30 | -45,294.66 | |
| 2024年12月31日余额 | 63,996.30 | 140,111.00 | 204,107.30 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例第一阶段代表自初始确认后信用风险未显著增加，第二阶段代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用风险，第三阶段代表自初始确认后已发生信用风险，本公司将账龄1年以内的其他应收款划分为第一阶段，其他账龄的其他应收款划分为第二阶段。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 249,401.96 | -45,294.66 | 204,107.30 | |||
| 合计 | 249,401.96 | -45,294.66 | 204,107.30 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| DongliDeutschlandGmbH | 内部往来 | 1,419,422.28 | 1年以内59,412.15；1-2年169,843.30；2-3年1,182,226.16；3年以上7,940.67 | 46.33% | |
| 国家税务总局保定市税务局 | 应收出口退税 | 1,173,625.94 | 1年以内 | 38.31% | 58,681.30 |
| 河北阿诺达汽车减振器有限公司 | 内部往来 | 200,000.00 | 1-2年 | 6.53% | |
| BMVIROLLE | 押金保证金 | 150,514.00 | 1年以内6,300.00；1-2年18,010.00；2-3年15,788.00；3年以上110,416.00 | 4.91% | 120,426.00 |
| 比亚迪汽车工业有限公司 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 3.26% | 5,000.00 |
| 合计 | 3,043,562.22 | 99.34% | 184,107.30 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 417,895,535.48 | 417,895,535.48 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | ||
| 合计 | 417,895,535.48 | 417,895,535.48 | 417,225,016.20 | 417,225,016.20 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 山东阿诺达汽车零件制造有限公司 | 410,000,000.00 | 670,519.28 | 410,670,519.28 | |||||
| DongliDeutschlandGmbH | 4,632,316.20 | 4,632,316.20 | ||||||
| DongliUSAInc. | 2,592,700.00 | 2,592,700.00 | ||||||
| 合计 | 417,225,016.20 | 670,519.28 | 417,895,535.48 | |||||
（2）其他说明
对子公司山东阿诺达投资其他增加系本期子公司的股权激励费用。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 489,253,579.45 | 375,334,469.66 | 449,113,434.65 | 353,826,636.75 |
| 其他业务 | 9,972,442.87 | 7,158,584.17 | 8,820,205.49 | 5,845,135.64 |
| 合计 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 457,933,640.14 | 359,671,772.39 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | ||
| 其中： | ||||||
| 汽车制造行业 | 485,989,335.11 | 373,138,343.82 | 485,989,335.11 | 373,138,343.82 | ||
| 其他行业 | 13,236,687.21 | 9,354,710.01 | 13,236,687.21 | 9,354,710.01 | ||
| 按经营地区分类 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | ||
| 其中： | ||||||
| 境内 | 88,644,174.60 | 67,948,360.65 | 88,644,174.60 | 67,948,360.65 | |
| 境外 | 410,581,847.72 | 314,544,693.18 | 410,581,847.72 | 314,544,693.18 | |
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | |
| 其中： | |||||
| 在某一时点确认收入 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | |
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
按产品分类
| 按产品分类 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | |
| 其中： | |||||
| 燃油汽车零部件 | 460,052,113.09 | 353,232,193.52 | 460,052,113.09 | 353,232,193.52 | |
| 新能源汽车零部件 | 25,937,222.02 | 19,906,150.30 | 25,937,222.02 | 19,906,150.30 | |
| 其他 | 13,236,687.21 | 9,354,710.01 | 13,236,687.21 | 9,354,710.01 | |
| 合计 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 | 499,226,022.32 | 382,493,053.83 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售商品 | 商品交付时 | 付款期限一般为产品交付后30天至120天 | 主要为汽车零部件产品 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
| 提供服务 | 服务提供时 | 付款期限一般为产品交付后60天至90天 | 主要为加工服务 | 是 | 无 | 无 |
其他说明
详见本节财务报告附注七、38之说明。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 786,699.27 | 1,578,181.92 |
| 合计 | 786,699.27 | 1,578,181.92 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 2,427.31 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 68,200.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -3,175,165.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -83,529.23 | |
| 减：所得税影响额 | -478,210.09 | |
| 合计 | -2,709,857.14 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 65,510.06 | 与公司正常经营业务密切相关 |
| 小计 | 65,510.06 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.94% | 0.4320 | 0.4312 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.24% | 0.4507 | 0.4499 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称□适用?不适用