关于津药达仁堂集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
CAC专字[2025]0675号
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：津药达仁堂集团股份有限公司审计单位：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-62378528
附表2
关于津药达仁堂集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 天津市蓟州太平医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 157.25 | 168.48 | 299.52 | 26.21 | 货款 | 经营性往来 | |
| 天津市宁河区太平医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 158.96 | 1,921.11 | 2,077.25 | 2.82 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津医药集团津一堂连锁股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 88.28 | 82.94 | 150.38 | 20.84 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 津药太平医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,076.62 | 16,987.68 | 17,411.58 | 1,652.72 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津市金草药业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.62 | 7.62 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 天津太平振华大药房有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.15 | 0.15 | 0.30 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津太平祥云医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.46 | 1,010.73 | 963.87 | 60.32 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津中新医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 17,251.75 | 17,251.75 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 天津市医药集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 0.15 | 0.15 | 货款 | 经营性往来 |
| 津药和平（天津）制药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.63 | 1.63 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津津药文化发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.48 | 7.48 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津金益投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.16 | 0.16 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津医药集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.36 | 0.36 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 津药太平医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 297.50 | 93.31 | 390.81 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 天津市中药机械厂有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 往来款 | 经营性往来 | |
| 天津精耐特基因生物技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 47.42 | 5.84 | 53.26 | 往来款 | 经营性往来 | ||
| 津药药业健康科技(天津)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 3.39 | 3.39 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津中新医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 0.92 | 0.92 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 天津医药集团人力资源服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 1.44 | 1.44 | 往来款 | 经营性往来 |
| 湖北津药药业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 0.82 | 0.82 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 天津太平祥云医药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付账款 | 4.23 | 4.23 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 天津精耐特基因生物技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 20.00 | 31.05 | 20.68 | 30.37 | 往来款 | 经营性往来 | ||
| 天津医药集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 103,947.22 | 2,836,602.83 | 1,885.01 | 2,799,296.64 | 143,138.42 | 存款 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 津药达仁堂（天津）中药饮片有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,453.83 | 1,453.83 | 借款代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 天津新丰制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,930.42 | 255.37 | 223.05 | 2,408.84 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 天津中新科炬生物制药股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 432.00 | 432.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 天津中新医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 110,000.00 | 20,000.00 | 1,300.73 | 131,300.73 | 委托贷款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都中新药业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,752.21 | 1,752.21 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津宏仁堂药 | 联营企业 | 其他应收 | 3.89 | 20.81 | 24.69 | 0.01 | 往来款 | 非经营性 |
| 业有限公司 | 款 | 往来 | ||||||||
| 总计 | / | / | / | 222,395.22 | 2,894,454.24 | 3,408.79 | 2,953,475.82 | 166,782.43 | / | / |