金枫酒业：2024年年报全文

公司代码：600616 公司简称：金枫酒业

上海金枫酒业股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、

准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报

告。

四、 公司负责人祝勇、主管会计工作负责人胡晓辉及会计机构负责人（会计主管人员）

胡晓辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2024年度拟以实施股权登记日的应分配股数为基数，每10股派发现金红利人民币0.50元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本669,004,950股，以此为基数计算，合计拟派发现金红利人民币33,450,247.50元（含税）。公司2024年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本及应分配股数发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本次分配方案须经股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整

性否

十、 重大风险提示

无重大风险提示

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境与社会责任 ...... 36

第六节 重要事项 ...... 42

第七节 股份变动及股东情况 ...... 53

第八节 优先股相关情况 ...... 57

第九节 债券相关情况 ...... 58

第十节 财务报告 ...... 58

备查文件目录	载有法定代表人、财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、金枫酒业	指	上海金枫酒业股份有限公司
糖酒集团	指	上海市糖业烟酒（集团）有限公司
光明集团	指	光明食品（集团）有限公司
石库门公司	指	上海石库门酿酒有限公司
绍兴白塔	指	绍兴白塔酿酒有限公司
无锡振太	指	无锡市振太酒业有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海金枫酒业股份有限公司
公司的中文简称	金枫酒业
公司的外文名称	SHANGHAI JINFENG WINE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写	SJFW
公司的法定代表人	祝勇

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张黎云	刘启超
联系地址	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
电话	[phone] （021）50812727*908	[phone] （021）50812727*908
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司注册地址的历史变更情况	1992年注册地址：上海市黄浦区南京东路720号；2000年注册地址：上海市浦东新区商城路381号-385号；2001年注册地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）；2016年至今注册地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司办公地址	上海市普陀区宁夏路777号（海棠大厦内）
公司办公地址的邮政编码	200063
公司网址	www.jinfengwine.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《上海证券报》、《中国证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	金枫酒业	600616	第一食品

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市虹口区东大名路1089号北外滩来福士东塔楼18楼
	签字会计师姓名	李倩、叶怡帆

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2024年	2023年	本期比上年同期增减(%)	2022年
				调整后	调整前
营业收入	577,769,622.00	572,813,073.44	0.87	661,605,732.82	661,605,732.82
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入	566,845,647.38	564,233,855.00	0.46	650,671,322.48	650,671,322.48
归属于上市公司股东的净利润	5,761,390.44	104,538,479.10	-94.49	5,156,062.76	5,171,873.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-1,408,628.00	-52,970,028.82	不适用	-2,459,967.60	-2,444,156.44
经营活动产生的现金流量净额	79,258,403.62	-3,234,283.05	不适用	102,045,744.29	102,045,744.29
	2024年末	2023年末	本期末比上年同期末增减（%）	2022年末
				调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	1,965,245,640.04	1,993,576,924.12	-1.42	1,909,098,379.48	1,908,558,815.08
总资产	2,258,207,067.21	2,323,141,208.36	-2.80	2,260,744,701.93	2,260,193,684.14

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2024年	2023年	本期比上年同期增减(%)	2022年
				调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.01	0.16	-94.49	0.01	0.01
稀释每股收益（元／股）	0.01	0.16	-94.49	0.01	0.01
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.002	-0.08	不适用	-0.004	-0.004
加权平均净资产收益率（%）	0.29	5.36	减少5.07个百分点	-0.27	-0.27
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-0.07	-2.71	增加2.64个百分点	-0.13	-0.13

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、归属于上市公司股东的净利润同比减少9,877.71万元，减幅94.49%，主要是报告期同期收到四川中路房屋征收补偿款20,016.58万元，相关收益确认为资产处置收益及其他收益。

2、归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润同比增加5,156.14万元，主要是报告期内公司着力优化产品结构，积极落实降本控费，全年毛利率提升，总费用下降。

3、经营活动产生的现金流量净额同比增加8,249.27万元，主要是报告期内加强应收账款管理，货款回笼同比增加，费用支付同比减少。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2024年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	156,274,945.93	81,081,780.64	117,010,342.71	223,402,552.72
归属于上市公司股东的净利润	2,672,875.64	-18,272,835.25	-14,060,128.38	35,421,478.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	1,273,571.18	-19,277,891.82	-14,681,111.85	31,276,804.49
经营活动产生的现金流量净额	465,596.62	-34,596,376.23	12,925,424.42	100,463,758.81

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2024年金额	2023年金额	2022年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	780,437.79	191,210,207.85	1,433,577.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	7,274,473.99	5,854,688.09	8,532,525.11
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变	1,651,579.47	12,198,212.85

动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
债务重组损益			490,793.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-140,985.50	786,102.00	-232,860.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,384,524.52	52,518,935.68	2,532,703.20
少数股东权益影响额（税后）	10,962.79	21,767.19	75,302.63
合计	7,170,018.44	157,508,507.92	7,616,030.36

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	161,145,855.02	981,790.65	-160,164,064.37	1,651,579.47
其他权益工具投资	1,461,654.44	1,531,727.42	70,072.98
合计	162,607,509.46	2,513,518.07	-160,093,991.39	1,651,579.47

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年度，金枫酒业围绕“强队伍、树品牌、调结构、稳销售、优模式”的年度工作思路，稳步推进组织架构调整，不断优化营销策略，着力开展降本增效，有序推进各项重点工作。

1、多措并举提升基础市场份额

聚焦重点市场和战斗产品，实施“两山（金山和宝山）”+“市区”+“新零售”三维战役，努力抢夺核心市场份额，加快餐饮、酒行、团购以及市外渠道布局，助推高端产品发力。

完成主线产品价盘全梳理，优化产品线布局，逐步调整产品定位与定价策略，明确产品促销限价，稳定市场行情。

加大与控股股东系统内的零售终端深度协同，完成金色年华8年特供、商业版和酒特酿5年的进场，丰富金枫产品线，全面提升金枫产品的市场可见度；启动市外石库门品牌的全面布局规划，全速拓展石库门系列销售，目前销售区域已覆盖安徽，南通、盐城等地。

2、降本增效提高管理实效

生产中心持续推进TPM建设，通过产线升级改造、工艺优化、规范流程、加大采购议价力度等措施，着力降低成本，提高人均产出，全年吨酒成本和吨酒费用均同比下降。

3、聚焦主力品牌积极推广

年内结合品牌调性的小视频制作、结合销售落地的探店拍摄、结合夏季营销的线下广宣和物料制作、结合大人群多触点的虹桥高铁广告投入、演唱会冠名和上海味道年度餐饮巡礼等，多维度实施广宣精准投放，拉动品牌影响力。

4、积极推进技术创新

在中试生产方面，年内成功实现了起泡酒、米酒、低压蒸馏酒等多酒种的酿造和灌装试生产，并形成了标准化的操作程序。《海派黄酒的系统解析及技术创新应用》项目通过中国酒业协会技术委员会科技成果鉴定，该项目使海派黄酒的生产工艺和生产过程得到了优化提升。

5、全面推进组织架构改革

实施总部全员竞聘，进一步优化了部门职责职能和人员配置。完成营销中心组织架构调整，实现了管理层级扁平化，提升了员工工作成效，同时细化了各板块直接销售管理的颗粒度，有效降低销售费用。

6、完善基础运营制度和关键节点的内控

修订应收账款管理、促销费管理、市场管理、全面预算管理等制度及问题产品处理流程、领导人员选拔任用、干部人才岗位见习等管理办法；完成金枫酒业事权修订。结合专项领域治理自查，增补薄弱环节，确保公司经营规范安全。

7、安全管理长抓不懈，全面提升安全意识

定期开展安全检查，确保问题隐患整改到位。积极开展各类安全培训，全面提升全员安全意识和责任意识。

2024年，公司通过改革调整，盈利能力得到改善，但是在产销协调效率、厂商合作模式、团队整体能力、人才梯队培养等方面仍需要不断优化。下阶段公司要以结果为导向，锚定竞争目标，加快改革创新，提升运行效率，扎实推动企业高质量发展。

二、报告期内公司所处行业情况

近年来，黄酒行业面临来自于地域消费的局限性、产品低价竞争以及消费者认知度下降等压力，行业规模和盈利水平增长缓慢。黄酒行业需要加大结构调整和市场投入的力度，提升产品质量和品牌形象，以满足消费者多样化的需求。同时，积极开拓全国市场和年轻消费群体，通过产品创新、营销创新等方式提升消费者对黄酒的认知度和接受度，推动行业向新发展阶段迈进。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司主要从事以黄酒为核心的酒类生产经营业务，坚持传承与创新，在行业内率先实现传统黄酒工业化生产，并致力于科研能力的提升，通过工艺改革、技术创新、新品研发，加快传统工艺与现代科技的融合，增强企业核心竞争力；加快商业模式的创新与转型，打造以黄酒为核心的酒业发展平台，推动行业加快发展。截止本报告期，公司已构建形成以全资子公司石库门公司、无锡振太和控股子公司绍兴白塔三厂为基础的生产中心，以金枫酒业销售分公司为平台的营销中心的“一总部两中心”经营管理格局。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）完善的科研体系，有效的成本控制

金枫酒业拥有扎实的科研基础和完善的科研制度，并建立有上海市级企业技术中心、上海黄酒工程技术研究中心。拥有包括全国技术能手、上海工匠、上海劳模、十多名国家级黄酒评委、十多名高级工程师、高级酿酒师等高级技术人才。在产品细分、口感突破以及品类研发方面具有领先优势，同时经过多年的研发积累了丰富的产品创新储备，为金枫突破黄酒品类与口感屏障，推动多品类创新汇量增长与可持续发展带来全面的技术支持。

（二）突出的品牌效应，较强的区位优势

公司具有长三角跨区域布局的发展优势，现有海派“石库门”、“和”、“金色年华”、“金枫”、“侬好”，苏派“惠泉”、“锡山”，浙派“白塔”等多个知名黄酒品牌，渠道资源丰富，网络基础扎实，依托江浙沪三地的生产基地，能够全面辐射长三角区域，满足不同偏好的消费者需求。

（三）独特的海派风味，优良的产品品质

公司海派黄酒注重消费者的日常饮用感受与时尚的结合，独特的琥珀色、清淡型口感，相对传统黄酒具有更好的色香味，保证了入口的舒适度及饮后感，不仅能代表中国最古老的酒种，更因上海的国际化背景而具有特殊的国际亲和力。公司坚持“选好米，酿好酒”的经营理念，在源头保证产品的品质。通过建立食品安全质量管理、环境管理等多个体系，坚持走清洁化生产工艺路线，为消费者提供安全、绿色、优质的消费体验。

（四）丰富的商业资源，良好的协同效应

公司作为上海本土企业，通过多年经营沉淀，基本覆盖了上海的所有核心渠道与终端。同时公司可紧密依托并发挥控股股东在食品行业中上至原料基地下至网络终端的优势资源，为公司业绩增长提供较低的边际成本，形成了良好的协同效应。

五、报告期内主要经营情况

2024年实现营业收入57,776.96万元，同比增加495.65万元，增幅0.87%；实现利润总额624.76万元，同比减少13,716.06万元，减幅95.64%；实现归属于上市公司股东的净利润576.14万元，同比减少9,877.71万元，减幅94.49%。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	57,776.96	57,281.31	0.87
营业成本	33,491.02	33,865.31	-1.11
销售费用	11,680.55	13,606.73	-14.16
管理费用	11,375.14	12,421.43	-8.42
财务费用	-1,434.12	-333.63	不适用
研发费用	551.72	586.86	-5.99
经营活动产生的现金流量净额	7,925.84	-323.43	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-3,883.50	57.58	-6,844.54
筹资活动产生的现金流量净额	-4,244.26	-3,005.23	不适用

销售费用变动原因说明：主要是公司积极落实降本控费，销售费用中人工成本下降较多。

财务费用变动原因说明：主要是定期存款增加，定期存款利息收入确认为财务费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是公司货款回笼增加，费用支付减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是理财产品和定期存款净流入增加16,730.57万元，同期收到四川中路房屋征收补偿款，处置非流动资产流入减少19,542.31万元。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是分配股利支付的现金增加1,338.01万元。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2、 收入和成本分析

√适用 □不适用

2024年公司总体销售微增，全年实现营业收入57,776.96万元，同比上升0.87%，营业成本同比下降1.11%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：万元 币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务收入	56,684.56	32,168.79	43.25	0.46	-3.00	增加2.03个百分点
其中：黄酒生产经营	56,663.81	32,156.29	43.25	1.02	-2.35	增加1.96个百分点
食品及其他	20.75	12.49	39.80	-93.71	-94.66	增加10.69个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务收入	56,684.56	32,168.79	43.25	0.46	-3.00	增加2.03个百分点
其中：黄酒	56,663.81	32,156.29	43.25	1.02	-2.35	增加1.96个百分点
葡萄酒	20.75	12.49	39.80	-93.71	-94.66	增加10.69个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务收入	56,684.56	32,168.79	43.25	0.46	-3.00	增加2.03个百分点
上海市内	39,223.23	21,515.58	45.15	1.55	-5.98	增加4.4个百分点
上海市外	17,461.34	10,653.20	38.99	-1.91	3.62	增加3.25个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
主营业务收入	56,684.56	32,168.79	43.25	0.46	-3.00	增加2.03个百分点
直销（含团购）	8,591.34	4,014.32	53.27	-6.11	-19.69	增加7.89个百分点

批发代理

48,093.23

28,154.46

41.46

1.74

-0.04

增加1.04个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
黄酒	千升	58,257	54,482	166,491	1.02	-5.94	2.32

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：万元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
黄酒生产经营	原料成本（含能源）	26,048.59	81.01	25,109.08	76.25	3.74
	人工成本	2,222.30	6.91	3,184.78	9.67	-30.22
	制造费用	2,709.56	8.43	3,473.21	10.55	-21.99
	运费	1,175.84	3.66	1,163.98	3.53	1.02
	合计	32,156.29	100.00	32,931.05	100	-2.35
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
黄酒	原料成本（含能源）	26,048.59	81.01	25,109.08	76.25	3.74
	人工成本	2,222.30	6.91	3,184.78	9.67	-30.22
	制造费用	2,709.56	8.43	3,473.21	10.55	-21.99
	运费	1,175.84	3.66	1,163.98	3.53	1.02
	合计	32,156.29	100.00	32,931.05	100	-2.35
葡萄酒	采购成本	12.49	100.00	41.46	100	-69.87

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额13,845.54万元，占年度销售总额23.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额3,527.96万元，占年度销售总额6.11% 。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额9,109.24万元，占年度采购总额42.07%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额3,092.05万元，占年度采购总额14.28%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

3、 费用

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项 目	2024年	2023年	增减	增减幅度（%）
销售费用	11,680.55	13,606.73	-1,926.18	-14.16
管理费用	11,375.14	12,421.43	-1,046.29	-8.42
研发费用	551.72	586.86	-35.15	-5.99
财务费用	-1,434.12	-333.63	-1,100.49	不适用
所得税费用	168.53	3,918.82	-3,750.29	-95.70

（1）报告期销售费用11,680.55万元，同比减少1,926.18万元，主要是销售费用中职工薪酬相关费用同比减少929.05万元，业务经营费用同比减少800.75万元。

（2）报告期管理费用11,375.14万元，同比减少1,046.29万元，主要是公司降本控费，管理费用中仓储、修理、差旅等费用减少较多。

（3）报告期财务费用-1,434.12万元，同比减少1,100.49万元，主要是本期资金主要用于定期存款，上年同期资金主要用于委托理财，利息收入增加。

（4）报告期所得税费用168.53万元，同比减少3,750.29万元，主要是本期公司利润总额减少较多，所得税费用减幅较大。

4、 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：万元

本期费用化研发投入	551.72
本期资本化研发投入
研发投入合计	551.72
研发投入总额占营业收入比例（%）	0.95
研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	14
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	2.03%

研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	0
硕士研究生	6
本科	6
专科	2
高中及以下	0
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	4
30-40岁（含30岁，不含40岁）	4
40-50岁（含40岁，不含50岁）	4
50-60岁（含50岁，不含60岁）	2
60岁及以上	0

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5、 现金流

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项 目	2024年	2023年	增减	增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额	7,925.84	-323.43	8,249.27	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-3,883.50	57.58	-3,941.08	-68.45
筹资活动产生的现金流量净额	-4,244.26	-3,005.23	-1,239.03	不适用
现金及现金等价物净增加额	-197.42	-3,257.91	3,060.49	不适用

（1）报告期公司现金流量的构成：

经营活动产生的现金净流入7,925.84万元，主要是销售收现及成本、费用付现。投资活动产生的现金净流出3,883.50万元，主要是处置非流动资产现金净流入

521.94万元，投资理财产品、定期存款现金净流出2,386.45万元，固定资产投资现金流出2,020万元。

筹资活动产生的现金净流出4,244.26万元，主要是支付股利3,345.02万元，偿还租赁负债734.65万元，支付利息164.58万元。

（2）报告期公司现金流量项目同比变动较大的主要原因：

①经营活动产生的现金流量净额同比增加8,249.27万元，主要是公司加强应收账款管理，报告期内货款回笼增加，采取措施降本控费，人工成本和其他费用支出减少。

②投资活动产生的现金净额同比减少3,941.08万元，主要是处置非流动资产流入减少19,542.31万元，银行理财产品和定期存款净流入增加16,730.57万元。

③筹资活动产生的现金净额同比减少1,239.03万元，主要是分配股利支付的现金增加1,338.01万元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	96,876.04	42.90	78,542.90	33.81	23.34	主要是公司缩小了理财产品的投资规模，银行存款同比有较大增加
应收款项	5,454.66	2.42	8,917.53	3.84	-38.83	主要是货款回笼增加
存货	64,078.57	28.38	67,310.87	28.97	-4.80
投资性房地产	125.71	0.06	130.92	0.06	-3.98
固定资产	39,380.31	17.44	42,011.85	18.08	-6.26
在建工程	471.76	0.21	122.81	0.05	284.15	主要是酒厂技术改造项目增加
使用权资产	2,711.61	1.20	2,934.62	1.26	-7.60
合同负债	7,381.89	3.27	8,892.33	3.83	-16.99
一年内到期的非流动负债	3,700.99	1.64	3,841.22	1.65	-3.65
租赁负债	2,315.17	1.03	2,485.15	1.07	-6.84
总资产	225,820.71	100.00	232,314.12	100.00	-2.80

2、 境外资产情况

□适用 √不适用

3、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

见以下酒制造行业经营性信息分析

酒制造行业经营性信息分析

1、 行业基本情况

√适用 □不适用

2024年，中国酒业在存量竞争中呈现“分化变革、多维突破”的特征。高端化与性价比、健康化与低度化趋势并存，跨界与数字化融合成为行业发展的关键词。

黄酒行业在存量竞争与增量探索中维持稳健态势，头部企业通过区域拓展、年轻群体渗透及产品创新驱动产业升级，但行业仍处创新初期，消费局限江浙沪、产品局限中低端、顾客局限中老年的行业边缘化特征延续。伴随品类破圈加速与营销管理优化，行业正逐步向精细化、年轻化方向重构，但结构性突破尚需时间积累。

2、 产能状况

现有产能

√适用 □不适用

主要工厂名称	设计产能	实际产能
石库门	100,000.00	33,624
振太	42,000.00	16,485
白塔	10,000.00	8,149

在建产能

□适用 √不适用

产能计算标准

√适用 □不适用

设计产能是指项目设计任务书中规定的在正常条件下所达到的生产能力，也是设计中为此配置各类原辅材料、消耗、设备配套等的计算依据。

实际产能是根据当年市场需求和销售计划安排，实际实现的产能。

3、 产品期末库存量

√适用 □不适用

单位：千升

成品酒	半成品酒（含基础酒）
4,205	162,286

存货减值风险提示

□适用 √不适用

4、 产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

产品档次	产量 （千升）	同比（%）	销量 （千升）	同比（%）	产销率(%)	销售收入	同比 （%）	主要代表品牌
中高档	32,879	-3.59	31,801	-6.05	96.72	46,877.00	0.99	石库门、金色年华、和酒、惠泉
低档	25,378	7.68	22,681	-5.77	89.37	9,786.82	1.16	金枫、锡山
合计	58,257	1.02	54,482	-5.94	93.52	56,663.81	1.02

产品档次划分标准

√适用 □不适用

按照公司产品的销售价格来划分产品档次。

产品结构变化情况及经营策略

√适用 □不适用

报告期内，公司聚焦石库门、金色年华等核心品牌，着力加强高端酒行、高端餐饮和市外渠道的布局，积极挖掘私域团购等资源，重振高端产品销售推力，全年高端产品收入同比增加9.08%。

5、 原料采购情况

(1). 采购模式

√适用 □不适用

公司通过总部统一实施对主要原辅材料的招标采购工作，各生产基地根据招标结果结合生产计划分别执行采购并安排生产，通过规模化采购有效控制质量和成本。

(2). 采购金额

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

原料类别	当期采购金额	上期采购金额	占当期总采购额的比重（%）
酿酒原材料	8,719.50	7,647.16	40.27
包装材料	10,869.44	9,709.56	50.20
能源	2,065.29	2,063.35	9.54
合计	21,654.23	19,420.07	100.00

6、 销售情况

(1). 销售模式

√适用 □不适用

1）直销模式：主要客户类型为零售渠道（包括大型卖场、连锁超市、便利店）、团购以及部分线上电商渠道，根据不同的渠道业务类型配备专业的销售及市场人员进行产品销售、物流配送、应收账款管理、终端维护、品牌营销推广、售后服务。

2）分销模式：根据行政区域的实际情况进行销售区域划分管理，在限定的销售区域内锁定一家核心经销商进行签约授权销售，由该客户负责限定区域内渠道、产品、价格、终端等销售执行工作，并按要求落实销售区域管理制度，配备业务团队对辖区内终端予以管理，掌控核心终端，实现核心产品终端覆盖，提升市场份额。

(2). 销售渠道

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

渠道类型	本期销售收入	上期销售收入	本期销售量 （千升）	上期销售量 （千升）
直销（含团购）	8,591.34	9,150.89	5,278	8,719
批发代理	48,072.47	46,942.60	49,204	49,202
合计	56,663.81	56,093.49	54,482	57,921

(3). 区域情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

区域名称

本期销售 收入

上期销售 收入

本期占比（%）

本期销售量 （千升）

上期销售量（千升）

本期占比（%）

上海	39,202.48	38,568.97	69.18	32,127	33,317	58.97
江苏	13,532.35	14,382.04	23.88	18,293	20,484	33.58
浙江	1,107.94	640.49	1.96	1,930	847	3.54
其他	2,821.04	2,501.99	4.98	2,132	3,273	3.91
合计	56,663.81	56,093.49	100.00	54,482	57,921	100.00

区域划分标准

√适用 □不适用

按国家行政区域划分销售区域。

(4). 经销商情况

√适用 □不适用

单位：个

区域名称	报告期末经销商数量	报告期内增加数量	报告期内减少数量
上海市	377	52	24
江苏省	410	23	18

情况说明

□适用 √不适用

经销商管理情况

√适用 □不适用

公司以“良好合作、互惠互利”为目标，不断加强经销商日常管理，切实维护经销商利益，逐步建立经销商审核评价考核机制。

1、针对申请开发新的客户，公司业务部门组织团队就相关证照、网点掌控能力、资信状况、仓储条件等是否达标开展线上核验及实地调研，并结合销售区域发展及原有客户布局的变化，会同相关部门决定是否予以开户。

2、在日常销售过程中，运用物流码追溯系统，加强产品流量流向管理，杜绝区域窜货，保护区域经销商销售稳定；严格控制产品价格体系，建立流通环节和零售环节价格监控机制，落实价格体系的执行责任，形成社会库存-价格联动管理办法，确保经销商正常的获利空间；定期检查经销商仓库，完善临期产品管理机制，确保食品质量安全。

3、以“优胜劣汰”为原则，围绕销售状况、品牌资源、终端网络控制、市场秩序、资信实力以及忠诚度等方面，定期对经销商开展分类考核评估，对不符合相关规定的，予以调整或清退，不断提升经销商队伍质量。

(5). 线上销售情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

线上销售平台	线上销售产品档次	本期销售收入	上期销售收入	同比（%）	毛利率（%）
网店	中高档	7,545.98	7,268.51	3.82	54.67
电视购物	高档	201.93	223.81	-9.77	25.05

未来线上经营战略

√适用 □不适用

公司将进一步加大对线上销售渠道投入，完善公司直营电商团队，优化电商资源配置，开发电商专版产品，积极开展线上品牌宣传，加大跨界融合以拓展品牌内容边界，全面加快与新零售渠道合作，实现线上线下融合发展，构建完整的线上销售体系以进一步增强公司核心竞争力。

7、 公司收入及成本分析

(1). 按不同类型披露公司主营业务构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

划分类型	营业收入	同比（%）	营业成本	同比（%）	毛利率（%）	同比（%）
按产品档次
中高档	46,877.00	0.99	23,489.40	-0.57	49.89	0.79
低档	9,786.82	1.16	8,666.89	-6.87	11.44	7.63
小计	56,663.81	-	32,156.29	-	-	-
按销售渠道
直销（含团购）	8,591.34	-6.11	4,014.32	-19.69	53.27	7.89
批发代理	48,072.47	2.41	28,141.97	0.75	41.46	0.96
小计	56,663.81	-	32,156.29	-	-	-
按地区分部
上海	39,202.48	1.64	21,978.27	-3.78	43.94	3.16
江苏	13,532.35	-5.91	6,816.12	-17.64	49.63	7.18
浙江	1,107.94	72.98	857.02	84.36	22.65	-4.77
其他	2,821.04	12.75	2,504.89	85.86	11.21	-34.92
小计	56,663.81	-	32,156.29	-	--	-

(2). 成本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

成本构成项目	本期金额	上期金额	本期占总成本比例(%)	同比（%）
原料成本	26,048.59	25,109.08	81.01	3.74
人工成本	2,222.30	3,184.78	6.91	-30.22
制造费用	2,709.56	3,473.21	8.43	-21.99
其他
运费	1,175.84	1,163.98	3.66	1.02
合计	32,156.29	32,931.05	100.00	-2.35

情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司通过产线合并提升自动化水平，优化生产排产，提高集中度和连续化，减少了直接人工成本；推动落实能源中心等技改项目，降低间接人工和设备维修等制造费用。

8、 其他情况

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

投资总额81,043.64万元，与期初相比无变动。报告期末公司投资单位如下：

被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)
上海石库门酿酒有限公司	黄酒生产经营	100.00
无锡市振太酒业有限公司	黄酒生产经营	100.00
绍兴白塔酿酒有限公司	黄酒生产经营	60.00
上海隆樽酒业有限公司	食品、包装材料、礼品批发和进出口	70.00

1、 重大的股权投资

□适用 √不适用

2、 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3、 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
股票	41.55	56.63						98.18
其他	16,073.04	-73.04				16,000.00		0.00
其他权益工具投资	146.16		7.01					153.17
合计	16,260.75	-16.41	7.01			16,000.00		251.35

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
上海石库门酿酒有限公司	黄酒生产销售	黄酒	20,000.00	150,367.95	141,667.05	1,883.13
上海隆樽酒业有限公司	配制酒生产和销售	洋酒、果酒	2,577.00	70.60	-8.61	1.04
绍兴白塔酿酒有限公司	黄酒生产销售	黄酒	2,200.00	7,707.17	-4,505.14	82.63
无锡市振太酒业有限公司	黄酒生产销售	黄酒	1,274.00	16,112.82	12,266.12	1,369.39

上海石库门酿酒有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。该公司2024年营业收入31,971.36万元，同比增加4,254.57万元，营业利润2,534.93万元，同比增加2,151.56万元，净利润1,883.13万元，同比增加1,462.90万元。上海隆樽酒业有限公司系本公司控股子公司，其主营业务是洋酒、果酒等销售。该公司2024年营业收入37.79万元，同比减少82.27万元，营业利润1.04万元，同比减少5.68万元，净利润1.04万元，同比减少3.10万元。

绍兴白塔酿酒有限公司系本公司控股子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。2024年营业收入6,127.01万元，同比减少175.40万元，营业利润84.25万元，同比减少12.22万元，净利润82.63万元，同比减少14.34万元。

无锡市振太酒业有限公司系本公司全资子公司，其主营业务是黄酒生产与经营。2024年营业收入11,782.81万元，同比减少769.98万元，营业利润1,857.48万元，同比增加237.30万元，净利润1,369.39万元，同比增加155.71万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

当前我国经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进，但仍面临不少困难和挑战，主要是国内需求不足，风险隐患仍然较多。大力提振消费，全方位扩大国内需求，是我国下阶段经济发展的核心任务。

在存量竞争中，黄酒行业刻板保守的印象正在改变，低酒精度的健康属性契合消费升级趋势，吸引了年轻消费者。品牌通过年轻化策略和口味创新，增强市场吸引力。黄酒文化与现代创新的结合，提升了品牌文化价值，助推产品多样化发展。市场的细分化趋势明显，高端和特色黄酒满足不同消费层级的需求，品质成为竞争的焦点。通过强调健康属性、活化文化IP、跨界创新场景，黄酒有望突破现有市场规模，有潜力实现价值回归并打破地域局限。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚守以米为酿造之源，在以黄酒为核心产业基础上，突破传统概念，创新拓展品类。坚持践行“选好米，酿好酒”经营理念，竭诚为消费者提供多品类好酒消费，让员工与合作伙伴共享企业成长的收益，最终成就行业领先者地位。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2025年公司将紧紧围绕“夯实基础、深化协同、品牌焕新、提高效能”的年度主题，坚持市场深耕开拓与内部降本控费并举，不断增强组织效能和运营活力，推动企业健康稳步发展。

1、聚焦营销重点，加快各渠道核心举措有效落地

市内以终端落地和消费者拉动为目标，严控促销节奏，稳定基础价盘，充分发挥大客户流通覆盖能力，实现三年陈和五年陈产品突破。加快经销商布局和自身业务团队调整，改善郊区薄弱市场，提升核心产品的市场覆盖。市外巩固无锡基地核心市场功能，辐射苏南区域，赋能石库门品牌，布局全国市场。深耕高端餐饮终端建设，树立形象，拉动消费。围绕礼品打造和多样化产品开发，推动新零售业务创新发展。

2、聚焦品牌焕新，谋定后动，有序推进战略产品体系化建设

深入挖掘石库门海派酿造工艺以及与海派文化的紧密联系，突出“上海城市酒名片”的独特魅力，升级以礼品收藏为核心的高端产品；做好金色年华新口味、新包装相关储备，寻求年轻化产品的创新方向；明确和酒品牌整体产品布局及战略方向，形成有效战略产品储备库，为公司整合品牌统一规划形成合力。通过品鉴会、主题营销、持续媒体投放等活动，促进线上线下销售增长。

3、聚焦降本增效，持续提升生产效率和供应链管理水平

进一步优化生产流程，引入更多的自动化设备和智能技术，继续推进八大成本战役，通过加快能源中心建设，改进污泥处理工艺，提升生产得率，加大采购议价力度等一系列举措，推动产供环节降本增效再上一个台阶。

4、聚焦技术创新，着力提升生产工艺和生产效率

全面开发应用块曲生产新工艺，实现全年全天候生产，降低劳动强度。开发陶坛快速清洗装置、500L陶坛存储酒糟、陶坛灌装搬运装置、传统淋饭酒母自动化装置等，改善生产痛点。持续推进工艺创新，在绿色酿造工艺开发方面取得新突破。

5、聚焦团队激励，进一步激发组织运营活力

优化营销中心年度绩效考核，激励员工提升高价值产品的销售，推崇提成激励与团队协作、客户反馈等非销售指标相结合，构建更平衡的考核体系。引进专业人才，充实团队力量，推动销售创新和管理能力提升。

6、聚焦管理痛点，多举措提升系统管理实效

开展产品营销追溯码项目，以数字赋能精准管理销售链路。进一步完善内部控制体系建设，强化对应收账款的监控和回收机制，持续贯彻落实“三重一大”制度及党委重大问题决策前置程序，完善母子公司管控模式，有效防范风险。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、我国在推进高质量发展的进程中，依然存在有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多等因素。公司将充分发扬创新精神，依托长期来建立起来的品牌优势和创新能力，提升产品竞争力，应对宏观经济周期的影响。

2、行业整体规模较小，市场发展增长不足。当前，黄酒主要消费市场依然集中于长三角地区，市场规模有限。公司将加大对品牌的宣传以及渠道经销商的管理，加快以需求为导向的营销模式转型，打开市场新空间。

3、市场全国化推进艰难，存量市场竞争加剧。公司将坚守传统消费市场的同时，不断开拓新渠道，发挥黄酒品牌高端引领作用，坚持技术创新，给消费者带来更高品质的黄酒消费新体验，推动公司发展。

4、产品创新升级落后新消费需求的变化，可能导致无法满足市场需求。黄酒消费面临由传统老年消费人群向青壮年新消费人群迭代，出现黄酒消费向多样化、差别化、时尚化多元发展趋势。公司将不断丰富产品类型与风味，以前瞻性的视野，向市场推出年轻化、时尚型大众消费的各类产品，培育并形成公司新的增长点。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况

和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

（一）公司治理情况

本公司遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经理层分权制衡的现代企业组织制度和企业运行机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。

1、关于股东与股东大会

公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位及权利，股东依法对公司的经营享有知情权和参与权；报告期内公司共召开了1次年度股东大会和2次临时股东大会，其召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》及其他相关法律、法规的规定。

2、关于董事与董事会

董事会对股东大会负责，董事会的人数及人员构成基本符合有关法律、法规的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，除战略委员会外，各专业委员会召集人全部由独立董事担任。报告期内公司共召开了8次董事会。公司董事会会议能够按照有关规定召集、召开，并对会议内容记录完整、准确，并妥善保存。独立董事认真参加每次董事会、股东大会，根据独立董事管理办法，召集独立董事专门会议，审议相关事项并发表意见，为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司的健康、稳定发展起到了积极的推动作用。

3、关于监事与监事会

公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查。报告期内公司共召开了5次监事会。公司监事会会议能够按照有关规定召集、召开，对会议内容完整、准确记录，并妥善保存。

4、关于控股股东

公司与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全独立，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

5、关于利益相关者

公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，并积极与利益相关者进行各种有益的合作，共同推动公司持续、健康地发展。

6、关于信息披露

公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地在公司指定信息披露的报纸和网站上披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，并对董事会秘书的工作予以积极的支持。

7、关于投资者关系

公司指定董事会办公室专人负责接待投资者来信、来电、来访及咨询，通过上海证券交易所网站投资者互动交流平台及时回答投资者问题，利用“上证 e 访谈”平台举办网上业绩说明会活动，及时回复小股东来信，通过多元化投资者互动形式，推动多层次的投资者交流活动。

（二）内幕知情人管理情况

报告期内，公司严格执行内幕信息保密制度，在定期报告披露期间，对于未公开信息，公司董事会办公室严格控制知情人范围，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。

（三）报告期内公司治理工作

根据监管部门要求，报告期内完成了《金枫酒业会计师事务所选聘制度》、《金枫酒业关联交易管理办法》及董事会相关细则的修订，进一步完善公司治理。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	2024年3月22日	http://www.sse.com.cn	2024年3月23日	大会审议通过了《关于增补公司董事的议案》
2023年年度股东大会	2024年4月26日	http://www.sse.com.cn	2024年4月27日	大会审议通过了《金枫酒业2023年度董事会工作报告》、

				《金枫酒业2023年度财务决算报告》等8项议案
2024年第二次临时股东大会	2024年11月22日	http://www.sse.com.cn	2024年11月23日	大会审议通过了《金枫酒业关于变更会计师事务所的议案》、《关于修订《金枫酒业独立董事工作制度》的议案》、《关于增补公司董事的议案》、《关于增补公司监事的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
祝勇	董事长	男	58	2024-03-22	2025-06-30	0	0	0		32.02	否
徐莉莉	董事、副总经理	女	45	2024-11-22	2025-06-30	0	0	0		25.65	否
张辉	董事、副总经理	男	44	2023-11-24	2025-06-30	0	0	0		47.73	否
周颖	独立董事	女	58	2022-05-27	2025-06-30	0	0	0		12	否
姚岳绒	独立董事	女	51	2024-04-26	2025-06-30	0	0	0		9	否
魏春燕	独立董事	女	37	2024-04-26	2025-06-30	0	0	0		9	否
吴杰	董事	男	56	2022-05-27	2025-06-30	0	0	0			是
崔澦	董事	女	51	2022-05-27	2025-06-30	0	0	0		32.02	否
邓含	董事	女	49	2024-11-22	2025-06-30	0	0	0			是
龚如杰	监事长	男	58	2024-11-22	2025-06-30	0	0	0			是
夏晓平	监事	女	49	2022-05-27	2025-06-30	0	0	0			是
毛严根	监事	男	57	2024-03-07	2025-06-30	0	0	0		44.99	否
张黎云	董事会秘书	女	53	2022-05-27	2025-06-30	0	0	0		47.61	否
胡晓辉	财务副总监	男	53	2024-08-29	2025-06-30	0	0	0		44.09	否
唐文杰（离任）	董事长、总经理	男	56	2022-05-27	2024-03-01	0	0	0		13.6	否
秦波（离任）	董事、副总经理、财务总监	女	55	2022-05-27	2024-08-19	0	0	0		37.68	否
谢云（离任）	监事长	男	51	2022-05-27	2024-11-22	0	0	0			是
邓春山（离任）	董事	男	46	2022-05-27	2024-10-11	0	0	0			是
周波（离任）	独立董事	女	41	2022-05-27	2024-04-26	0	0	0		3	否
赵平（离任）	独立董事	男	53	2022-05-27	2024-04-26	0	0	0		3	否
合计	/	/	/	/	/				/	361.39	/

姓名	主要工作经历
祝勇	历任上海冠生园华光酿酒药业有限公司设备科办事员、工程投资部副经理、生产部管理部经理、总经理办公室主任、总经理助理兼销售市内部经理，上海金枫酒业股份有限公司销售分公司总监，全兴酒业销售（上海）有限公司党支部书记、副总经理，四川全兴酒业有限公司常务副总经理（主持工作）、总经理。现任公司董事长。
徐莉莉	历任上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司团委书记，钦舟贸易公司副总经理，上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司营销部副经理、总经理助理、总经理，上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司副总经理、总经理，上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司副总经理兼上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司总经理。现任公司董事、副总经理，代行总经理职责。
张辉	历任上海石库门酿酒有限公司石库门酒厂厂长助理、副厂长，上海石库门酿酒有限公司总经理助理、副总经理、总经理，公司总经理助理、副总经理，现任公司董事、副总经理。
周颖	历任安徽省团校教师，上海农学院教师。现任上海交通大学安泰经济与管理学院副教授，公司独立董事。
姚岳绒	现任华东政法大学副教授，上海市申泰和律师事务所兼职律师，公司独立董事。
魏春燕	历任上海财经大学讲师，现任上海财经大学会计学院副教授，公司独立董事。
吴杰	历任糖酒集团资产规划部副总经理、总经理，现任公司董事、糖酒集团资产发展部总经理。
崔澦	历任上海市第一食品连锁发展有限公司总经理助理、副总经理，上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司常务副总经理、总经理，上海富尔网络销售有限公司副总经理、党支部书记、总经理，上海新境界食品贸易有限公司党支部书记、总经理，糖酒集团运行管理部总经理，战略发展部总经理。现任公司党委书记、纪委书记、董事
邓含	历任上海星特浩企业有限公司财务管理部财务主管，上海拓步企业发展有限公司财务总监、总经理助理，上海蒙牛乳业有限公司财务总监，上海第一食品连锁发展有限公司财务总监。现任公司董事、糖酒集团财务部副总经理（主持工作）。
夏晓平	历任糖酒集团财务部总经理助理，糖酒集团海外事业部总经理助理、副总经理（主持工作），糖酒集团财务部副总经理、总经理，金枫酒业董事。现任公司监事，糖酒集团审计风控部总经理。
毛严根	历任上海金枫酿酒有限公司黄酒研究中心工艺成本科科长、生产技术部质监科科长、生产部副经理、技术中心主任，上海石库门酿酒有限公司副总经理，上海金枫酒业股份有限公司技术中心主任助理、副主任。现任公司职工监事、首席酿酒师。
龚如杰	历任上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司总经理助理兼配销中心总经理、副总经理、总经理，上海金枫酒业股份有限公司董事长，上海市糖业烟酒（集团）有限公司副总裁。现任糖酒集团党委副书记、纪委书记、工会主席，公司监事长
张黎云	历任公司董事会秘书、办公室主任、法务部经理，现任公司董事会秘书。
胡晓辉	历任无锡市振太酒业有限公司财务副经理、财务经理、财务总监，上海金枫酒业股份有限公司生产中心财务总监。现任财务副总监，（履行财务负责人职责）、公司财务管理部总监、公司生产中心财务总监（兼）
唐文杰（离任）	历任公司党委书记、董事长、总经理
谢云（离任）	历任公司监事长
邓春山（离任）	历任公司董事

周波（离任）	历任公司独立董事
赵平（离任）	历任公司独立董事
秦波（离任）	历任公司董事、副总经理、财务总监

其它情况说明

√适用 □不适用

上述表中“报告期内从公司获得的税前报酬总额”披露口径为2024年实际发放总额，其中含1-12月月薪及2023年绩效奖金。上表中祝勇、崔澦、徐莉莉、魏春燕、姚岳绒的年度税前报酬为其任职后至年底从公司获得的总收入；唐文杰、秦波、周波、赵平的年度税前报酬为年初至离任期间从公司获得的总收入。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴杰	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	资产发展部总经理	2019.1
夏晓平	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	审计风控部总经理	2021.9
邓含	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	财务部副总经理（主持工作）	2023.6
龚如杰	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	党委副书记、纪委书记、工会主席	2024.4
邓春山（离职）	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	财务总监	2023.3
唐文杰（离职）	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	党建督导组组长	2024.3

2、 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
吴杰	大丰英茂糖业有限公司	董事
	青岛啤酒（闵行）有限公司	董事
	上海百事可乐饮料有限公司	董事
	杭州百事可乐饮料有限公司	董事
	武汉百事可乐饮料有限公司	董事
	南京百事可乐饮料有限公司	董事
	广西凤糖生化股份有限公司	董事
周颖	上海交通大学安泰经济与管理学院	副教授
	上海新世界股份有限公司	独立董事
	中国石化上海石油化工股份有限公司	独立董事
姚岳绒	华东政法大学	副教授
	上海市申泰和律师事务所	兼职律师
魏春燕	上海财经大学会计学院	副教授
	上海汉钟精机股份有限公司	独立董事
	盛泰智造集团股份有限公司	独立董事
夏晓平	上海新境界食品贸易有限公司	监事
	广西凤糖生化股份有限公司	监事
	上海财源投资发展有限公司	董事
邓含	广西凤糖生化股份有限公司	董事
	上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	董事
龚如杰	四川全兴酒业有限公司	董事长
	南浦食品（集团）有限公司	董事长
邓春山（离职）	光明控股（香港）有限公司	董事
	云南英茂糖业集团有限公司	监事长
	光明糖业集团有限公司	执行董事
	大丰英茂糖业有限公司	董事
	光明食品亚太有限公司	董事
谢云（离职）	上海光明城市服务科技有限公司	党委副书记、纪委书记、工会主席
	四川全兴酒业有限公司	监事长
周波（离职）	上海财经大学	副教授
	上海汉钟精机股份有限公司	独立董事
	上海新相微电子股份有限公司	独立董事
	华宝基金管理有限公司	独立董事

赵平（离职）	北京金诚同达（上海）律师事务所	高级合伙人
	上海翔港包装科技股份有限公司	独立董事
	长江精工钢结构（集团）股份有限公司	独立董事
	浙江朗迪集团股份有限公司	独立董事

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	由股东大会授权公司董事会设立薪酬与考核委员会制定相关人员薪酬考核目标并进行考核。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	2024年公司管理层年度薪酬符合年度考核要求和市场化原则，相关人员薪酬发放符合公司相关薪酬制度，披露的薪酬与实际发放相符。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	在公司任职的董事、监事与高级管理人员的报酬，系根据公司制定的工资分配制度、董事会的核准意见确定的。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的税前报酬合计为361.39万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
秦波	董事、副总经理、财务总监	离任	退休
周波	独立董事	离任	个人原因
赵平	独立董事	离任	个人原因
唐文杰	董事、总经理	离任	工作调动
邓春山	董事	离任	工作调动
谢云	监事长	离任	工作调动
祝勇	董事长	选举	选举
徐莉莉	董事	选举	选举
胡晓辉	财务副总监	聘任	聘任
魏春燕	独立董事	选举	选举
姚岳绒	独立董事	选举	选举
邓含	董事	选举	选举

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司于2024年12月31日收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《关

于对上海金枫酒业股份有限公司及唐文杰、张黎云采取出具警示函措施的决定》（详见2025年1月1日披露于上海证券交易所网站的《上海金枫酒业股份有限公司关于收到上海证监局警示函的公告》）

(六) 其他

□适用 √不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第十一届董事会第十次会议	2024年3月4日	《关于公司董事及高管人员变动的议案》、《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》
第十一届董事会第十一次会议	2024年3月22日	《关于选举公司董事长的议案》、《关于增补公司董事会专门委员会委员的议案》
第十一届董事会第十二次会议	2024年3月28日	《金枫酒业2023年度董事会工作报告》、《关于计提资产减值准备的议案》、《金枫酒业2023年度报告及摘要》、《金枫酒业2023年度财务决算报告》、《金枫酒业2023年度利润分配预案》、《金枫酒业2023年度内部控制评价报告》、《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于金枫酒业2023年度内部控制审计报告》、《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于金枫酒业2023年度涉及财务公司关联交易的专项说明》、《金枫酒业2023年度独立董事述职报告》、《关于公司董事和高级管理人员2023年度薪酬情况的议案》、《关于公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的议案》、《金枫酒业2023年度社会责任暨可持续发展报告》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订《股东大会议事规则》的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《金枫酒业董事会关于独立董事独立性情况评估的专项意见》、《金枫酒业董事会关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告》、《关于公司申请银行授信额度的议案》、《关于增补独立董事候选人的议案》、《关于召开公司2023年年度股东大会的议案》
第十一届董事会第十三次会议	2024年4月25日	《上海金枫酒业股份有限公司2024年第一季度报告》、《金枫酒业关于租赁办公场地暨关联交易的议案》
第十一届董事会第十四次会议	2024年4月26日	《关于调整公司董事会专门委员会成员的议案》
第十一届董事会第十五次会议	2024年8月29日	《关于聘任公司财务副总监的议案》、《上海金枫酒业股份有限公司2024年半年度报告及摘要》、《金枫酒业关于对光明食品集团财务有限公司2024年半年度风险持续评估报告》、《上海金枫酒业股份有限公司2024年上半年内部控制评价报告》、《关于修订董事会专门委员会细则的议案》、《关于修定《上海金枫酒业股份有限公司关联交易管理办法》的议案》、《关于制定《上海金枫酒业股份有限公司会计师事务所选聘制度》的议案》、《关于增补公司董事的议案》
第十一届董事会第十六次会议	2024年10月29日	《上海金枫酒业股份有限公司2024年第三季度报告》、《金枫酒业关于追加2024年日常关联交易额度的议案》、《金枫酒业关于变更会计师事务所的议案》、《关于增补公司董事的议案》、《关于召开公司2024年第二次临时股东大会的议案》
第十一届董事会第十七次会议	2024年11月22日	《关于调整公司董事会专门委员会成员的议案》、《金枫酒业关于向控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司提供财务资助的议案》

六、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
祝勇	否	7	7	2	0	0	否	2
徐莉莉	否	1	1	0	0	0	否	1

崔澦	否	8	8	2	0	0	否	3
张辉	否	8	8	2	0	0	否	2
吴杰	否	8	6	2	2	0	否	2
邓含	否	1	1	0	0	0	否	0
周颖	是	8	8	2	0	0	否	1
姚岳绒	是	4	4	0	0	0	否	1
魏春燕	是	4	4	0	0	0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	8
其中：现场会议次数	6
通讯方式召开会议次数	2
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	魏春燕、周颖、姚岳绒、邓含、吴杰
提名委员会	周颖、姚岳绒、魏春燕、崔澦、吴杰
薪酬与考核委员会	姚岳绒、魏春燕、周颖、祝勇、邓含
战略委员会	祝勇、徐莉莉、周颖、姚岳绒、魏春燕

(二) 报告期内审计、提名、薪酬与考核委员委员会召开10次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2024-01-30	审计委员会第一次会议审议立信会计师事务所（特殊普通合伙）编制的《金枫酒业2023年度审计计划》，本公司编制的《金枫酒业2024年度内部控制计划》、《金枫酒业2024年度内部审计计划》、金枫酒业2023年度未经审计的财务报表	全票审议通过，并同意将2023年度未经审计的财务报表提交外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计
2024-03-28	审计委员会第二次会议审议《关于计提资产减值准备的议案》、《经审计的公司2023年度财务会计报表》、《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于金枫酒业2023年度审计总结》、《金枫酒业关于对光明食品集团财务有限公司的风险持续评估报告》、《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于金枫酒业2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的	全票审议通过，并同意将第1、2、3、5、6、7、8项议案提交公司董事会审议

	专项说明》、《公司2023年度内部控制评价报告》、《立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于金枫酒业2023年度内部控制审计报告》、《关于公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的议案》、《金枫酒业2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》、《金枫酒业董事会审计委员会2023年履职情况报告》
2024-04-24	审计委员会第三次会议审议《上海金枫酒业股份有限公司2024年第一季度报告》	全票审议通过
2024-08-29	审计委员会第四次会议审议《关于聘任公司财务副总监的议案》、《公司2024年上半年未经审计财务会计报表》、《金枫酒业2024年上半年内部控制评价报告》、《金枫酒业关于对光明食品集团财务有限公司2024年半年度风险持续评估报告》、关于制定《金枫酒业会计师事务所选聘制度》的议案	全票审议通过，并同意所有事项提交公司董事会审议
2024-10-29	审计委员会第五次会议审议《公司2024年第三季度财务会计报表》、《金枫酒业关于变更会计师事务所的议案》	全票审议通过，并同意所有事项提交公司董事会审议
2024-03-28	薪酬与考核委员会审议《金枫酒业2023年度管理层薪酬考核说明及2024年考核目标》	认为2023年公司管理层报酬符合年度考核要求和市场化原则，相关人员薪酬发放符合公司相关薪酬制度，披露的薪酬与实际发放相符。审议通过了2024年管理层年度考核指标与激励方案。
2024-03-01	提名委员会第一次会议增补祝勇为董事候选人及拟聘任徐莉莉为副总经理	同意祝勇先生为公司董事候选人，同意聘任徐莉莉女士为公司副总经理，并代行总经理职责，同意两位任期至本届董事会期满
2024-03-28	提名委员会第二次会议增补姚岳绒和魏春燕为独立董事候选人	同意姚岳绒女士和魏春燕女士为公司独立董事候选人，任期至本届董事会期满
2024-08-29	提名委员会第三次会议增补徐莉莉为董事候选人，拟聘任胡晓辉为财务副总监	同意徐莉莉女士为公司董事候选人，同意聘任胡晓辉先生为财务副总监，履行财务负责人职责，任期至本届董事会期满
2024-10-29	提名委员会第四次会议增补邓含为董事候选人	同意邓含女士为公司董事候选人，任期至本届董事会期满

(三) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	197
主要子公司在职员工的数量	492
在职员工的数量合计	689
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	1542
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	212
销售人员	160
技术人员	117
财务人员	34
行政人员	140
合计	663
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	14
本科	140
大专	188
高中	187
初中及以下	134
合计	663

注：（上表中专业构成类别、教育程度类别总人数与在职员工总人数的差异为离岗职工26人，即长病假、内退等）

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司积极倡导“重技能、重质量、重业绩”的激励导向，依据公平、公开、合法设计原则，兼顾内部公平和外部市场竞争力，实行目标管理，执行以工作绩效结果为主要评价因素，岗位技能为参考评价因素的薪酬岗位管理体系。员工薪酬分配按《薪酬管理办法》和《绩效考核办法》执行。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立以“提高职业素养、夯实技术技能、提升领导力”为主旨的培训体系，依据公司发展规划、岗位适配性、职业生涯发展等要求，结合员工知识技能和素质能力的实际情况，制订面向全员的分层次的培训计划，每年度总结培训实施效果，并以此为依据，根据企业发展需求，制订新年度培训计划。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数

90.62万小时

劳务外包支付的报酬总额（万元）

4859.28万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司第十一届董事会第十二次会议审议通过了2023年度利润分配方案，拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每10股派发现金0.50元（含税），合计拟派发现金红利33,450,247.50元（含税），剩余未分配利润结转下年度。公司2023年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

由于2021—2023年以现金方式累计分配的利润超过该三年实现的年均可分配利润绝对数的30%，故2023年度利润分配方案符合《公司章程》的有关要求。

公司2023年年度股东大会对该利润分配预案以经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的99.97%审议通过。

公司认为，报告期内利润分配政策及审议程序符合《公司章程》的规定。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

每10股送红股数（股）	-
每10股派息数（元）（含税）	0.50
每10股转增数（股）	-
现金分红金额（含税）	33,450,247.50
合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	5,761,390.44
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	580.59
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	-
合计分红金额（含税）	33,450,247.50
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	580.59

(五) 最近三个会计年度现金分红情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)	86,970,643.50
最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)	-
最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)	86,970,643.50
最近三个会计年度年均净利润金额(4)	38,485,310.77
最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)	225.98
最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	5,761,390.44
最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润	112,766,242.62

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司结合董事会的年度工作计划、企业实现的经营业绩、工作的难易程度等因素，对高级管理人员的工作状况进行综合评价，并根据公司制订的工资分配制度、董事会薪酬与考核委员会的核准意见确定高级管理人员的报酬。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略，维护了公司及全体股东的利益。

公司第十一届董事会第十八次会议审议通过了公司《2024年度内部控制自我评价报告》，全文详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司对旗下全资及控股子公司依规实行全面管理控制。

1、通过公司章程，对子公司股东、股东会、党组织、董事会、经理层、监事会（监事）等治理结构的安排、治理主体的权责和议事规则等进行明确规定，子公司高管由母公司委派或提名，并指导子公司建立“三重一大”事项清单，明确重大事项议事规则或决策程序。

2、通过年度签约考核、定期工作汇报等方式，定期听取各子公司经营业绩及财务状况汇报，能够高效真实地掌握其经营业务状况，获取其财务报表。金枫酒业及各子公司资产管控方式合理，财务事权明晰，审批流程规范，资金筹措、大额资金使用等最终审批权归属母公司。

3、持续强化总部管理，旗下子公司大宗物料及项目采取统一招标流程，由总部供应链管理部统筹执行；子公司各类合同、协议审查须经总部法律事务部专业审批后方可签署。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无整改事项

十六、其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	275.59

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

根据上海市生态环境局2024年3月30日发布的《上海市生态环境局关于印发《上海市2024年环境监管重点单位名录》的通知》（沪环监测〔2024〕57号），本公司全资子公司石库门公司属于上海市2024年水环境重点排污单位。

根据无锡市生态环境局2024年3月30日发布的《2024年度无锡市环境监管重点单位名录》，本公司全资子公司无锡振太属于2024年无锡市水环境、大气环境重点排污单位。

根据绍兴市生态环境局2024年4月9日发布的《2024年度绍兴市环境监管重点单位名录》，本公司控股子公司绍兴白塔属于2024年绍兴市水环境重点排污单位。

1、 排污信息

√适用 □不适用

石库门公司主要产品是黄酒。生产厂区的生产生活废水经预处理后符合要求全部纳入市政管网，由上海金山枫泾水质净化有限公司处理后达标排放；燃气锅炉废气经检测后均达标排放。

主要污染物排放信息见下表：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、总磷、总氮、pH、悬浮物、动植物油、五日生化需氧量、色度	氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、林格曼黑度
2	排放方式	处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	1个	1个
4	排放浓度（限值）	COD：≤500mg/l 氨氮：≤45 mg/l 总磷：≤8 mg/l 总氮：≤70 mg/l pH：6-9 悬浮物：400 mg/l 动植物油：100 mg/l 五日生化需氧量：300 mg/l 色度：64	二氧化硫：≤10mg/m3 氮氧化物：≤50mg/m3 颗粒物：≤10mg/m3 林格曼黑度：≤1级
5	执行的污染物排放标准	上海市《污水综合排放标准》（DB31/199-2018）表2三级	上海市《锅炉大气污染物排放标准》（DB31/387-2018）表3
6	核定的排放总量	COD：262.2547 t/a 氨氮：24.9611 t/a 总磷：8.80 t/a 总氮：77 t/a	二氧化硫：0.0179 t/a 氮氧化物：1.8481 t/a 颗粒物：0.2871 t/a

无锡振太主要产品是黄酒。目前，生产厂区的生产生活废水经预处理后符合要求全部纳入市政管网，由当地污水厂统一处理后达标排放；燃气锅炉废气经检测后均达标排放。

主要污染物排放信息见下表：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	锅炉废气
1	监控指标	COD、氨氮、总磷、总氮、pH、流量、悬浮物、五日生化需氧量	氮氧化物 二氧化硫 颗粒物 林格曼黑度
2	排放方式	处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	1个	1个
4	排放浓度（限值）	COD：≤7000mg/l 氨氮：≤300 mg/l 总磷：≤40 mg/l 总氮：≤600 mg/l pH：6.5-9.5 悬浮物：≤500 mg/l	二氧化硫：≤35mg/m3 氮氧化物：≤50mg/m3 颗粒物：≤10mg/m3 林格曼黑度：≤1级

5	执行的污染物排放标准	《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB 27631-2011)4.5条款	《锅炉大气污染物排放标准》（DB32/4385-2022）表1
6	核定的排放总量	pH:6.5-9.5 COD:421（t/a） 氨氮：26.3（t/a） 总磷：2.63（t/a） 总氮：47.36（t/a）	二氧化硫：0.073 t/a 氮氧化物：3.383 t/a 烟尘：0.308 t/a

绍兴白塔主要产品是黄酒。目前，生产厂区的生产生活废水经预处理后符合要求全部纳入市政管网，由当地污水厂统一处理后达标排放；蒸汽发生器废气经检测后均达标排放。主要污染物排放信息见下表：

序号	污染物排放信息	污染物排放种类
		生产生活废水	蒸汽发生器废气
1	监控指标	COD、氨氮、总氮、总磷、pH、流量	氮氧化物 二氧化硫
2	排放方式	预处理后纳管排放	检测合格后排放
3	排放口分布情况和数量	1个	6个
4	排放浓度（限值）	化学需氧量：≤500mg/l 氨氮：≤45 mg/l 总磷：≤8 mg/l 总氮：≤70 mg/l pH：6.5-9.5	二氧化硫：≤50mg/m3 氮氧化物：≤200mg/m3
5	执行的污染物排放标准	《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)表1	《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2
6	核定的排放总量	化学需氧量：30 t/a 氨氮：2.1 t/a 总磷：0.48 t/a 总氮：2.7 t/a	二氧化硫：0.01吨/年 氮氧化物：1.59吨/年

2、 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

石库门公司：

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	2019年9月实施完成7台燃气锅炉低氮燃烧器改造项目，2022年3月停运枫泾厂区2台燃气锅炉。	正常
2	2019年9月实施完成石库门厂区3000吨/天污水处理设施新建项目	正常

无锡振太：

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	2020年6月实施完成四台燃气锅炉低氮燃烧器改造项目	正常
2	2020年4月实施污水处理系统改造项目	正常

绍兴白塔：

序号	防治污染设施的建设	运行情况
1	实施燃气锅炉低氮改造项目，淘汰2台燃气锅炉，新增6台蒸汽发生器。	正常

3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

石库门公司：

序号	建设项目名称	环评批复号	环保竣工验收
1	上海金枫酿酒有限公司年新增4万吨新型高品质营养黄酒技术改造项目	2003 年5月19日取得环评批复（文号：金环保[2003]28 号）	2005年7月20日通过环评竣工验收
2	年新增10万KL新型高品质黄酒技术改造配套项目（一期）	2009年6月17日取得审批意见（文号：金环许[2009]87号）	2011年4月23日通过环评竣工验收（文号：金环验[2011]9号）
3	年新增10万KL新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）	2014年12月1日取得审批意见（文号：金环许[2014]1086号）	2018年8月27日通过环评竣工自主验收（文号：金环验[2018]47号）
4	年产6000吨干酒糟技术改造项目	2019年3月21日取得审批意见（文号：金环许[2019]89号）	2019年8月26日通过环评竣工自主验收
5	4#生产线、爆麦曲工艺设备搬迁项目	2021年7月2日取得审批意见（文号：金环许[2021]169号）	2022年6月29日通过环评竣工自主验收

无锡振太：

序号	建设项目名称	环评批复号	环保竣工验收
1	无锡市振太酒业有限公司热灌装异形瓶1万瓶/小时黄酒灌装生产线技术改造项目后评价	2012 年10月12日取得环评批复（文号：锡滨环许（2012）113号）	2015年1月9日通过环评竣工验收
2	锅炉煤改气节能减排技术改造项目	2015年6月12日取得审批意见（文号：锡太旅（2015）013号	2016年5月20日通过环评竣工验收（文号：锡太旅环[2016]005号）

绍兴白塔：

序号	建设项目名称	环评批复号	环保竣工验收
1	绍兴白塔兼并绍兴日盛酒业有限公司项目	2013年9月取得环评批复（绍环批[2013]381号）	2017年6月通过环评竣工验收

4、 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

石库门公司制定了《突发环境污染事件综合应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。该突发环境事件应急预案已于2024年10月15日完成备案，上海石库门酿酒有限公司（环西二路18号）备案编号：02-310116-2024-238-L。无锡振太制定了《突发环境污染事件综合应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。该突发环境事件应急预案已于2024年10月17日完成修订备案，备案编号：320211-2024-026-M。绍兴白塔制定《突发环境污染事件综合应急预案》，根据环境污染事故危害程度、影响范围、公司内部控制事态的能力以及需要调动的应急资源，明确了事件发生后的预警级别和预警措施。该突发环境事件应急预案已于2024年1月26日完成备案，绍兴白塔酿酒有限公司（绍兴市越城区陶堰街道浔阳路188号）备案编号：

3306022024005L。

5、 环境自行监测方案

√适用 □不适用

石库门公司：

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、流量	在污水总排放口安装在线监测装置，实现实时自行监控体系
日常监测	COD、pH	在厂区各车间设定8个废水监测点，每日对指标进行有效监控，实现日常巡检管理体系
月度检测	氮氧化物	每月一次委托资质单位对废气指标进行检测，并出具报告。
季度检测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、BOD、悬浮物、动植物油、色度、溶解性总固体	每季一次委托资质单位对废水10个指标进行检测，并出具报告，形成委外季检制度。
半年度检测	臭气浓度、氨、硫化氢	每半年一次委托资质单位对废气指标进行检测，并出具报告，形成委外半年检制度。
年度检测	氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、烟气黑度	每年一次委托资质单位对废气指标进行检测，并出具报告，形成委外年检制度。

无锡振太：

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、流量	在污水总排放口安装在线监测装置，实现实时自行监控体系
日常监测	pH、氨氮、总磷、COD、总氮	质检室自测（按取样分析计划）
月度检测	锅炉氮氧化物	每月一次第三方检测
季度检测	污水悬浮物、五日生化需氧量 厂界噪声、雨水COD、悬浮物、总磷	每季一次第三方检测
半年度检测	臭气浓度、氨、硫化氢、非甲烷总烃	每半年一次第三方检测
年度检测	二氧化硫、林格曼黑度、颗粒物	每年一次第三方检测

绍兴白塔：

监测类型	监测指标	监测方案
在线监测	COD、pH、氨氮、总氮、总磷、流量	在污水总排放口安装在线监测装置，实现实时自行监控体系
日常监测	pH、总磷、COD、总氮	第三方检测、质检室自测
月度检测	pH、总磷、COD、总氮	排水公司检测
年度检测	二氧化硫、氮氧化物、颗粒物	每年一次第三方检测

6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7、 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

石库门：为进一步有效去除废气中的有害气体和异味，2024年9月完成对高浓度污水预处理站厌氧塔的局部改造，同时在排放口前端增设活性炭过滤装置，进一步降低了废气污染物的排放指标，有利于改善厂区及周边环境。无锡振太：为降低企业污水处理成本，根据苏建城【2008】198号文件精神、《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》4.5条款，2021年10月20日无锡振太完成排污许可证重新申请审批。经无锡市生态环境局审批同意，无锡振太与无锡太湖国家旅游度假区污水处理中心签订《污水委托处理协议》，既降低了振太污水处理成本，又充分发挥城市污水处理厂的规模效应。

绍兴白塔：1、为了降低磷排放指标，2023年3月增加了污水除磷工艺并投入使用；2、认真履行生态环境社会责任，2024年4月安装了污水在线监测装置，对污水排放因子在线监测与监控，提升了企业对生态环境的保护及污染物排放的管理。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

报告期内，公司全面贯彻清洁能源、节能减排、环境和谐的社会责任理念，努力创建资源节约型和环境友好型企业，开展节能降耗、减污增效活动，追求经济和环境的协调发展。公司严格执行环保政策，建立了组织健全、制度完善、全员参与的环境保护管理体系，并有效进行环境保护工作，严格执行国家、行业环境管理方面相关的法律法规。公司实施年度环境保护目标、措施等环保方案，及时上报环境保护工作及环境监测结果，未出现超标预警、整治整改、行政处罚等环保情况。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	1,564.2
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	使用清洁能源发电（光伏发电）包材采用轻量化玻璃瓶

具体说明

√适用 □不适用

石库门于2015年1月分布式光伏发电项目正式运行，装机容量4.8MW，其中石库门厂区4.1MW、枫泾厂区0.7MW（2022年11月正式停运），项目采用合同能源管理模式，使用清洁能源发电，降低碳排放量，2024年5月石库门光伏发电设备进行更新检修，暂时停用，当年实际累计使用光伏电 23.5374万度。

石库门在包材方面采用轻量化玻璃瓶，并于2024年正式投入使用，当年轻量化玻璃瓶实际使用7101853只，轻量化瓶相比原有瓶重减少77g/只，经测算，碳排放量可有效减少约273.42吨。既在生产、运输和回收玻璃的过程中节省了能源消耗，又有效降低了碳排放量。

无锡振太启动1000KW分布式光伏发电项目，采用合同能源管理模式，应用清洁能源，进一步降低碳排放，2024年累计光伏发电84.31万度，使用44.28万度，多余电量上网。

绍兴白塔实施250KW分布式光伏发电项目，采用合同能源管理模式，应用清洁能源，进一步降低碳排放，2022年11月9日开始运行，2024年累计光伏发电21.619万度，使用19.3323万度，多余电量上网。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见2025年3月29日刊登在上海证券交易所网站的公司2024年度可持续发展报告

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目	数量/内容	情况说明
总投入（万元）	10	其中石库门公司向金山区枫泾镇红十字会捐款5万元，无锡振太向无锡市滨湖区慈善基金会捐款5万元
其中：资金（万元）	10
物资折款（万元）
惠及人数（人）

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

〈一〉公司非公开发行股票时控股股东所作承诺及履行情况：

1、保持金枫酒业独立性

糖酒集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。糖酒集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。

承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

2、避免同业竞争

（1）截至本承诺函出具之日，糖酒集团（含糖酒集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。

（2）糖酒集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。

（3）糖酒集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。

本承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

3、减少并规范关联交易

糖酒集团及其附属单位（包括糖酒集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。承诺函自出具之日起生效，并在糖酒集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果糖酒集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，糖酒集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。履行情况：截止到目前，糖酒集团严格履行上述承诺。

〈二〉公司非公开发行股票时实际控制人所作承诺及履行情况：

1、保持金枫酒业独立性

光明集团将充分尊重金枫酒业的独立法人地位，严格遵守金枫酒业的公司章程，保证金枫酒业独立经营、自主决策，保证金枫酒业资产完整，人员、财务、机构和业务独立。光明集团将严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会相关规定及金枫酒业公司章程的要求，依法履行应尽的诚信勤勉职责。

承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

2、避免同业竞争

（1）截至本承诺函出具之日，光明集团（含光明集团直接、间接控制的公司、企业，下同）不存在与金枫酒业（含金枫酒业直接、间接控制的公司、企业，下同）构成同业竞争的业务和经营。

（2）光明集团未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与金枫酒业构成同业竞争的活动。

（3）光明集团不会利用对金枫酒业控制关系损害金枫酒业及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。

本承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。

履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

3、减少并规范关联交易

光明集团及其附属单位（包括光明集团目前或将来有直接或间接控制权的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可能避免和减少与金枫酒业之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等有关

规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害金枫酒业及其他股东的合法权益。承诺函自出具之日起生效，并在光明集团作为金枫酒业控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果光明集团违反本承诺给金枫酒业造成损失的，光明集团将以现金方式及时向金枫酒业进行足额赔偿。履行情况：截止到目前，光明集团严格履行上述承诺。

〈三〉公司及控股股东对完善公司土地、房产权属出具的承诺在非公开发行股票过程中，公司及下属子公司使用的部分土地、房产权属存在瑕疵。2020年12月，本公司全资子公司石库门公司将位于金山区枫泾镇白牛路70号（枫泾酒厂）、青浦区朱家角镇北大街1号（淀山湖酒厂）、金山区枫泾镇钱明村7组（一分厂）三处地上建筑物以评估价为参照转让给本公司控股股东糖酒集团，解决了上述房产产权证与实际使用人不一致的历史遗留问题，履行了相关承诺事项。

此外，关于位于朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面、上海市金山区枫泾镇枫南村1组及青浦区朱家角镇的三处房屋土地的不规范事宜，在非公开发行股票过程中，公司及控股股东糖酒集团出具承诺如下：

上述三处房屋土地因缺少相关报建文件等历史原因未能办理房产证。为了尽快完善相关土地、房产权属问题，公司承诺在本次非公开发行股票的募集资金投资项目“新增10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”建成后将不再使用该三处房屋土地。

履行情况：公司“新增10万千升新型高品质黄酒技术改造配套项目（二期）”已完成。为进一步降低仓储成本，充分利用内部资源，公司在2018年大幅清退租借仓库，驳回外仓坛酒。为履行承诺，公司在梳理外仓的同时，已停止使用上海市金山区枫泾镇枫南村1组及青浦区朱家角镇的两处房屋。

截止报告期末，上述两处房屋已不再使用，但由于公司销售恢复较慢，使坛装酒库存量接近饱和，因此，公司拟继续使用朱家角镇酒龙路190号淀山湖酒厂厂区对面的房屋，待内仓条件适合时停止使用。

(一) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(二) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	众华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	80	69.88
境内会计师事务所审计年限	23	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	郑斌、余洪	李倩、叶怡帆
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限	郑斌1年、余洪1年	李倩1年、叶怡帆1年

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	众华会计师事务所（特殊普通合伙）	20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，上市公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司服务年限已超过8年，为保证公司审计工作的独立性和客观性，并结合公司业务发展及整体审计工作需要，依据招标结果，并经公司股东大会审议通过，聘任众华为公司2024年度审计机构，为公司提供财务报表审计及内部控制审计服务。

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

√适用 □不适用

市场环境及投标人竞价所致

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

1）购买商品、接受劳务的重大关联交易本期采购货物、接受劳务关联交易发生额4,741.40万元，其中重大关联交易如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	交易类型	交易内容	交易定价原则	交易 金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
光明农业发展（集团）有限公司	集团兄弟公司	购买商品	糯米、粳米	市场价	3,092.05	35.46	付汇
上海冠生园蜂制品有限公司	集团兄弟公司	购买商品	蜂蜜	市场价	107.37	100.00	付汇
上海方信包装材料有限公司	集团兄弟公司	购买商品	包材	市场价	472.83	2.42	付汇
上海申鲜物流有限公司	集团兄弟公司	购买劳务	运输服务	市场价	713.22	60.66	付汇

（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易

本期销售货物、提供劳务关联交易发生额5,257.05万元，其中重大关联交易如下：

单位：万元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	交易类型	交易内容	交易定价原则	交易 金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
上海捷强烟草糖酒（集团）配销中心	股东的子公司	销售商品	黄酒	市场价	3,527.96	6.23	付汇
上海明悦全胜酒业发展有限公司	股东的子公司	销售商品	黄酒	市场价	1,170.07	2.06	付汇
上海良友金伴便利连锁有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	265.18	0.47	付汇
上海第一食品连锁发展有限公司	股东的子公司	销售商品	黄酒	市场价	40.66	0.07	付汇
上海光明随心订电子商务有限公司	集团兄弟公司	销售商品	黄酒	市场价	20.09	0.04	付汇

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1、 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额		期末余额
					本期合计存入金额	本期合计取出金额
光明食品集团财务有限公司	集团兄弟公司	1,000,000,000	不低于同期中国人民银行统一公布的同种类存款的存款利率	571,438,034.17	2,031,391,873.90	1,691,542,959.69	911,286,948.38
合计	/	1,000,000,000	/	571,438,034.17	2,031,391,873.90	1,691,542,959.69	911,286,948.38

2、 贷款业务

□适用 √不适用

3、 授信业务或其他金融业务

□适用 √不适用

4、 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
糖酒	金枫	租赁糖酒集团拥有	832.76	2022-05-01	2024-04-30	-34.98	租赁合	占公司	是	控股

集团	酒业	的本市普陀区宁夏路 777号海棠大厦9、10、11楼用于公司总部及下属销售分公司办公					同	当年利润总额-5.6%		股东
糖酒集团	金枫酒业	租赁糖酒集团拥有的本市普陀区宁夏路 777 号海棠大厦 10、11楼用于公司总部及下属销售分公司办公	594.03	2024-05-01	2026-04-30	-201.2	租赁合同	占公司当年利润总额-32.20%	是	控股股东

租赁情况说明

该事项详见2022年4月2日和12月22日分别披露在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上的《上海金枫酒业股份有限公司关于租赁办公场地的关联交易公告》及《关于增加租赁办公场地暨关联交易的公告》，以及 2024 年4月27日披露的《上海金枫酒业股份有限公司关于租赁办公场地的关联交易公告》。上表中租赁收益指 2024 年1月1日至12月31日公司租赁上述资产的费用，包含使用权资产折旧和租赁负债融资费用，以及原合同终止确认的资产处置收益。

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	0	0	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

是否存在受限情形

报酬确定方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

未到期金额

逾期未收回金额

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

渤海银行股份有限公司上海自贸试验区分行

银行理财产品

8,000

2023-10-27

2024-05-15

自有资金

否

浮动收益

133.16

是

否

中国光大银行股份有限公司上海分行

银行理财产品

8,000

2023-11-08

2024-02-08

自有资金

否

浮动收益

49.40

是

否

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
委托银行贷款	自有资金	5,100.00	4,900.00	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托贷款类型

委托贷款金额

委托贷款起始日期

委托贷款终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托贷款计划

减值准备计提金额(如有)

中国光大银行股份有限公司上海分行

银行现金池委托贷款

4,000.00

2023-01-03

2024-01-03

自有资金

采购商品

已全额收回

是

是

中国光大银行股份有限公司上海分行

银行现金池委托贷款

1,100.00

2023-06-13

2024-01-03

自有资金

采购商品

已全额收回

是

是

中国光大银行股份有限公司上海分行

银行现金池委托贷款

5,100.00

2024-01-03

2025-01-03

自有资金

采购商品

已收回200万元

是

是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	61,346
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	56,858

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	0	233,352,334	34.88	0	无		国有法人
牛桂兰	-1,200,000	10,000,000	1.49	0	无		境内自然人
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	0	7,420,312	1.11	0	无		国有法人
余良辉	413,400	6,557,300	0.98	0	无		境内自然人
中食发（北京）科技发展有限公司	0	6,401,070	0.96	0	无		国有法人
上海益民食品一厂（集团）有限公司	0	3,519,289	0.53	0	无		国有法人
上海海烟投资管理有限公司	0	3,512,231	0.52	0	无		国有法人
上海南上海商业房地产有限公司	0	3,106,972	0.46	0	无		未知
周群	2,385,550	2,385,550	0.36	0	无		境内自然人
上海市食品（集团）有限公司	0	2,161,371	0.32	0	无		国有法人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类		数量
上海市糖业烟酒（集团）有限公司		233,352,334		人民币普通股		233,352,334
牛桂兰		10,000,000		人民币普通股		10,000,000
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司		7,420,312		人民币普通股		7,420,312
余良辉		6,557,300		人民币普通股		6,557,300
中食发（北京）科技发展有限公司		6,401,070		人民币普通股		6,401,070
上海益民食品一厂（集团）有限公司		3,519,289		人民币普通股		3,519,289
上海海烟投资管理有限公司		3,512,231		人民币普通股		3,512,231

上海南上海商业房地产有限公司	3,106,972	人民币普通股	3,106,972
周群	2,385,550	人民币普通股	2,385,550
上海市食品（集团）有限公司	2,161,371	人民币普通股	2,161,371
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	公司分别于2024年3月26日、4月29日和11月22日召开的年度股东大会和临时股东大会现场会议上，股东中食发（北京）科技发展有限公司均委托本公司董秘张黎云女士根据其提交的《授权委托书》中对各项议案的表决意愿代为行使表决权。
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，上海市糖业烟酒（集团）有限公司为上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司控股股东，上海益民食品一厂(集团)有限公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司同为本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司的全资子公司，二者为一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

√适用 □不适用

名称	上海市糖业烟酒（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人	陆骏飞
成立日期	1992-08-14
主要经营业务	目前已确立了全国食品行业的领先地位，形成以糖业、酒业、特色零售为核心主业的产业格局。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	持有交通银行股份有限公司2,737,182股，占其总股本的0.0037%；持有兴业银行股份有限公司22,419,641股，占其总股本的0.11%；持有兴业证券股份有限公司53,022,468股，占其总股本的0.61%；持有中国光大银行股份有限公司42,130,133股，占其总股本的0.08%。

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1、 法人

√适用 □不适用

名称	上海市国有资产监督管理委员会

2、 自然人

□适用 √不适用

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

众会字（2025）第03106号

上海金枫酒业股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海金枫酒业股份有限公司（以下简称“金枫酒业”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金枫酒业2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金枫酒业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、关键审计事项

2024年度，金枫酒业销售黄酒产品确认的主营业务收入为人民币56,663.81万元，占营业收入的98.07%。金枫酒业对于黄酒产品销售产生的收入是在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

由于收入是金枫酒业的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将金枫酒业收入确认识别为关键审计事项。

2、审计中的应对

我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。

（2）选取样本，检查关键销售合同以识别相关贸易条款，评价金枫酒业的收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求。

（3）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。

（4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、出库凭证及其他支持性文档，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策。

（5）对本年记录的销售折扣、返利等交易选取样本，将折扣、返利金额与相关销售政策、销售合同及其他支持性文档进行比较，以评价销售折扣、返利的计算方法是否与相应支持性文档的相关条款和条件一致。

（6）结合应收账款函证程序，选取样本实施函证，以确认期末应收账款余额和本期销售金额。

（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库凭证及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

（8）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

（二）商誉减值识别

1、关键审计事项

截至2024年12月31日，金枫酒业商誉账面原值合计为人民币18,704.12万元、商誉减值准备余额为15,030.77万元。

管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。商誉的减值测试结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的相关资产组可回收价值评估报告进行确定，相关资产组的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，特别是确定预测期增长率、永续增长率、毛利率、折现率等。

由于商誉减值测试过程较为复杂，同时涉及重大管理层判断，我们将商誉减值识别为关键审计事项。

2、审计中的应对

（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。

（2）评价管理层聘请的外部评估机构专家的胜任能力、专业素质和客观性。

（3）我们将相关资产组本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠。

（4）通过参考行业惯例，评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性。

（5）通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩进行比较，审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断。

（6）与管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性。

（7）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

金枫酒业管理层对其他信息负责。其他信息包括金枫酒业2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金枫酒业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金枫酒业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督金枫酒业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金枫酒业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金枫酒业不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就金枫酒业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李倩（项目合伙人）中国注册会计师：叶怡帆

中国，上海 2025年3月27日

二、 财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：上海金枫酒业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	968,760,424.64	785,428,988.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	981,790.65	161,145,855.02
衍生金融资产
应收票据	七、4	5,780,242.78	6,375,359.75
应收账款	七、5	54,546,612.77	89,175,252.02
应收款项融资
预付款项	七、8	2,575,305.35	2,639,554.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、9	7,906,175.36	7,343,581.29
其中：应收利息
应收股利

买入返售金融资产
存货	七、10	640,785,695.13	673,108,661.25
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	11,113,487.25	10,588,662.84
流动资产合计		1,692,449,733.93	1,735,805,914.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	七、18	1,531,727.42	1,461,654.44
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	1,257,096.82	1,309,227.38
固定资产	七、21	393,803,055.42	420,118,469.15
在建工程	七、22	4,717,607.91	1,228,053.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	27,116,050.62	29,346,174.34
无形资产	七、26	73,207,490.14	77,008,598.06
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	七、27	36,733,500.66	36,733,500.66
长期待摊费用	七、28	4,926,394.39	5,237,848.62
递延所得税资产	七、29	19,339,440.94	12,585,211.06
其他非流动资产	七、30	3,124,968.96	2,306,556.60
非流动资产合计		565,757,333.28	587,335,293.46
资产总计		2,258,207,067.21	2,323,141,208.36
流动负债：
短期借款	七、32		645,560.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	13,840,671.60	14,753,691.42
应付账款	七、36	63,440,949.54	72,721,002.80
预收款项	七、37	250,584.22	87,753.68
合同负债	七、38	73,818,915.12	88,923,337.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	27,011,681.55	27,710,010.71
应交税费	七、40	18,477,248.50	12,836,793.70
其他应付款	七、41	18,248,707.56	23,063,427.86

其中：应付利息
应付股利	七、41	673,581.60	673,581.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	37,009,901.29	38,412,222.64
其他流动负债	七、44	989,419.02	2,763,523.71
流动负债合计		253,088,078.40	281,917,324.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	23,151,724.37	24,851,519.07
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	17,774,127.86	20,981,536.87
递延所得税负债	七、29	14,703,407.92	16,370,746.74
其他非流动负债
非流动负债合计		55,629,260.15	62,203,802.68
负债合计		308,717,338.55	344,121,127.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	375,551,751.38	375,551,751.38
减：库存股
其他综合收益	七、57	-1,268,272.58	-3,475,845.56
专项储备
盈余公积	七、59	73,364,891.90	73,364,891.90
一般风险准备
未分配利润	七、60	848,592,319.34	879,131,176.40
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,965,245,640.04	1,993,576,924.12
少数股东权益		-15,755,911.38	-14,556,843.05
所有者权益（或股东权益）合计		1,949,489,728.66	1,979,020,081.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,258,207,067.21	2,323,141,208.36

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：上海金枫酒业股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		867,583,132.60	675,047,309.15
交易性金融资产		981,790.65	161,145,855.02
衍生金融资产
应收票据		5,780,242.78	6,375,359.75
应收账款	十三、1	48,526,294.98	83,498,661.60
应收款项融资
预付款项		522,937.25	774,550.82
其他应收款	十三、2	6,197,674.00	7,502,036.78
其中：应收利息
应收股利
存货		13,491,433.54	8,854,777.53
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		59,944,398.60	61,392,196.35
流动资产合计		1,003,027,904.40	1,004,590,747.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十三、3	810,436,393.42	810,436,393.42
其他权益工具投资		1,531,727.42	1,461,654.44
其他非流动金融资产
投资性房地产		1,257,096.82	1,309,227.38
固定资产		3,962,466.20	5,092,410.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		11,311,267.97	10,151,410.28
无形资产		34,415.08	140,981.14
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用		816,054.12	1,131,946.04
递延所得税资产		11,963,287.21	5,548,384.57
其他非流动资产		302,984.00
非流动资产合计		841,615,692.24	835,272,407.44
资产总计		1,844,643,596.64	1,839,863,154.44
流动负债：
短期借款			645,560.93
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		537,362,544.06	480,309,359.77
预收款项		250,584.22	87,420.35

合同负债		72,138,318.60	87,548,169.08
应付职工薪酬		10,755,376.22	11,051,460.45
应交税费		2,195,122.55	243,181.17
其他应付款		5,965,451.10	13,952,628.33
其中：应付利息
应付股利		673,581.60	673,581.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,502,961.98	3,888,343.90
其他流动负债		770,941.48	2,584,751.84
流动负债合计		631,941,300.21	600,310,875.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		8,698,764.09	6,811,649.06
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,000,000.00	1,122,743.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,698,764.09	7,934,392.34
负债合计		641,640,064.30	608,245,268.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		669,004,950.00	669,004,950.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		349,179,348.66	349,179,348.66
减：库存股
其他综合收益		-1,268,272.58	-3,475,845.56
专项储备
盈余公积		73,321,263.64	73,321,263.64
未分配利润		112,766,242.62	143,588,169.54
所有者权益（或股东权益）合计		1,203,003,532.34	1,231,617,886.28
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,844,643,596.64	1,839,863,154.44

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

合并利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、营业总收入		577,769,622.00	572,813,073.44
其中：营业收入	七、61	577,769,622.00	572,813,073.44
利息收入

已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		581,727,661.20	625,580,008.96
其中：营业成本	七、61	334,910,228.62	338,653,061.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	25,084,568.33	24,113,028.77
销售费用	七、63	116,805,506.89	136,067,312.45
管理费用	七、64	113,751,423.45	124,214,305.52
研发费用	七、65	5,517,168.95	5,868,647.71
财务费用	七、66	-14,341,235.04	-3,336,346.51
其中：利息费用		2,930,223.32	3,468,987.99
利息收入		17,258,939.12	6,838,976.26
加：其他收益	七、67	7,344,226.06	5,920,617.67
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	1,825,643.84	12,896,615.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-164,064.37	-698,402.47
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	2,817,727.95	-2,422,479.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-2,187,547.88	-11,451,608.31
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	995,288.00	190,618,887.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		6,673,234.40	142,096,694.08
加：营业外收入	七、74	266,994.76	2,141,534.42
减：营业外支出	七、75	692,579.87	829,987.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		6,247,649.29	143,408,240.60
减：所得税费用	七、76	1,685,327.18	39,188,198.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,562,322.11	104,220,041.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		4,562,322.11	104,220,041.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		5,761,390.44	104,538,479.10
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,199,068.33	-318,437.17
六、其他综合收益的税后净额	七、57	70,072.98	10,214.04
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		70,072.98	10,214.04
1．不能重分类进损益的其他综合收益		70,072.98	10,214.04
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		70,072.98	10,214.04
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		4,632,395.09	104,230,255.97
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		5,831,463.42	104,548,693.14
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,199,068.33	-318,437.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.01	0.16
（二）稀释每股收益(元/股)		0.01	0.16

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

母公司利润表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、营业收入	十三、4	531,888,217.46	530,099,434.41
减：营业成本	十三、4	436,703,611.51	443,743,131.94
税金及附加		1,426,100.11	1,877,351.69
销售费用		98,631,461.26	114,923,831.36
管理费用		43,743,935.83	40,369,809.17
研发费用		4,048,762.86	5,880,521.27
财务费用		-15,521,055.94	-5,016,171.20
其中：利息费用		376,590.58	523,406.66
利息收入		15,965,683.39	5,628,823.86
加：其他收益		4,008,063.50	2,387,298.89
投资收益（损失以“－”号填列）	十三、5	29,498,703.16	17,996,615.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-164,064.37	-698,402.47
信用减值损失（损失以“-”号填列）		2,728,782.36	-2,676,815.39
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,057,140.74	-83,722,193.93
资产处置收益（损失以“－”号填列）		488,264.42	190,556,274.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-1,641,989.84	52,163,737.30
加：营业外收入		4,966.30	79,962.22
减：营业外支出		12,058.52	479,862.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,649,082.06	51,763,836.86
减：所得税费用		-7,127,402.64	33,458,020.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,478,320.58	18,305,815.98
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		5,478,320.58	18,305,815.98
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		70,072.98	10,214.04

（一）不能重分类进损益的其他综合收益		70,072.98	10,214.04
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		70,072.98	10,214.04
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		5,548,393.56	18,316,030.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		682,605,793.52	635,578,756.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		41,689.51	19,431.23
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	25,403,879.42	11,659,433.43
经营活动现金流入小计		708,051,362.45	647,257,620.94
购买商品、接受劳务支付的现金		270,955,026.34	243,768,081.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		188,382,670.60	212,841,905.37
支付的各项税费		63,618,591.44	87,022,749.60
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	105,836,670.45	106,859,167.54

经营活动现金流出小计		628,792,958.83	650,491,903.99
经营活动产生的现金流量净额		79,258,403.62	-3,234,283.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		10,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,219,447.70	200,642,500.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	274,845,533.06	1,784,947,170.88
投资活动现金流入小计		280,074,980.76	1,985,589,671.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,200,030.13	8,896,549.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	298,710,000.00	1,976,117,322.30
投资活动现金流出小计		318,910,030.13	1,985,013,871.30
投资活动产生的现金流量净额		-38,835,049.37	575,800.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		31,000,000.00	31,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			645,560.93
筹资活动现金流入小计		31,000,000.00	31,645,560.93
偿还债务支付的现金		31,000,000.00	31,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		35,096,032.89	21,594,924.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	7,346,540.37	9,102,913.84
筹资活动现金流出小计		73,442,573.26	61,697,837.91
筹资活动产生的现金流量净额		-42,442,573.26	-30,052,276.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		44,978.32	131,657.62
五、现金及现金等价物净增加额		-1,974,240.69	-32,579,102.39
加：期初现金及现金等价物余额		281,934,819.05	314,513,921.44
六、期末现金及现金等价物余额		279,960,578.36	281,934,819.05

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

母公司现金流量表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		622,772,313.04	591,915,341.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		19,675,580.19	11,138,162.08
经营活动现金流入小计		642,447,893.23	603,053,503.83

购买商品、接受劳务支付的现金		447,613,286.40	442,463,277.52
支付给职工及为职工支付的现金		71,387,680.49	76,465,904.13
支付的各项税费		6,370,776.63	32,230,079.25
支付其他与经营活动有关的现金		80,051,069.07	85,436,523.46
经营活动现金流出小计		605,422,812.59	636,595,784.36
经营活动产生的现金流量净额		37,025,080.64	-33,542,280.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		27,683,059.32	5,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		666.65	198,666,001.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		263,629,448.38	1,839,690,588.96
投资活动现金流入小计		291,313,174.35	2,043,456,589.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		546,330.27	890,502.26
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		298,710,000.00	1,991,000,000.00
投资活动现金流出小计		299,256,330.27	1,991,890,502.26
投资活动产生的现金流量净额		-7,943,155.92	51,566,087.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			645,560.93
筹资活动现金流入小计			645,560.93
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		33,450,247.50	20,070,148.50
支付其他与筹资活动有关的现金		3,729,786.18	4,455,227.00
筹资活动现金流出小计		37,180,033.68	24,525,375.50
筹资活动产生的现金流量净额		-37,180,033.68	-23,879,814.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-8,098,108.96	-5,856,007.38
加：期初现金及现金等价物余额		215,047,309.15	220,903,316.53
六、期末现金及现金等价物余额		206,949,200.19	215,047,309.15

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

合并所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	2024年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,475,845.56		73,364,891.90		879,131,176.40		1,993,576,924.12	-14,556,843.05	1,979,020,081.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,475,845.56		73,364,891.90		879,131,176.40		1,993,576,924.12	-14,556,843.05	1,979,020,081.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							2,207,572.98				-30,538,857.06		-28,331,284.08	-1,199,068.33	-29,530,352.41
（一）综合收益总额							70,072.98				5,761,390.44		5,831,463.42	-1,199,068.33	4,632,395.09
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-33,450,247.50		-33,450,247.50		-33,450,247.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-33,450,247.50		-33,450,247.50		-33,450,247.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转							2,137,500.00				-2,850,000.00		-712,500.00		-712,500.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							2,137,500.00				-2,850,000.00		-712,500.00		-712,500.00
6．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-1,268,272.58		73,364,891.90		848,592,319.34		1,965,245,640.04	-15,755,911.38	1,949,489,728.66

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,486,059.60		73,364,891.90		794,662,845.80		1,909,098,379.48	-14,238,405.88	1,894,859,973.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,486,059.60		73,364,891.90		794,662,845.80		1,909,098,379.48	-14,238,405.88	1,894,859,973.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							10,214.04				84,468,330.60		84,478,544.64	-318,437.17	84,160,107.47
（一）综合收益总额							10,214.04				104,538,479.10		104,548,693.14	-318,437.17	104,230,255.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-20,070,148.50		-20,070,148.50		-20,070,148.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-20,070,148.50		-20,070,148.50		-20,070,148.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				375,551,751.38		-3,475,845.56		73,364,891.90		879,131,176.40		1,993,576,924.12	-14,556,843.05	1,979,020,081.07

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

母公司所有者权益变动表2024年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	2024年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,475,845.56		73,321,263.64	143,588,169.54	1,231,617,886.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,475,845.56		73,321,263.64	143,588,169.54	1,231,617,886.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							2,207,572.98			-30,821,926.92	-28,614,353.94
（一）综合收益总额							70,072.98			5,478,320.58	5,548,393.56
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-33,450,247.50	-33,450,247.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-33,450,247.50	-33,450,247.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转							2,137,500.00			-2,850,000.00	-712,500.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益							2,137,500.00			-2,850,000.00	-712,500.00
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-1,268,272.58		73,321,263.64	112,766,242.62	1,203,003,532.34

项目	2023年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,486,059.60		73,321,263.64	145,352,502.06	1,233,372,004.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,486,059.60		73,321,263.64	145,352,502.06	1,233,372,004.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							10,214.04			-1,764,332.52	-1,754,118.48
（一）综合收益总额							10,214.04			18,305,815.98	18,316,030.02
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-20,070,148.50	-20,070,148.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-20,070,148.50	-20,070,148.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	669,004,950.00				349,179,348.66		-3,475,845.56		73,321,263.64	143,588,169.54	1,231,617,886.28

公司负责人：祝勇 主管会计工作负责人：胡晓辉 会计机构负责人：胡晓辉

三、 公司基本情况

1、 公司概况

√适用 □不适用

上海金枫酒业股份有限公司（原名上海市第一食品股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市第一食品商店。一九九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属行业为酒类行业。统一社会信用代码：91310000132203723P。2008年6月23日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]820号文“关于核准上海市第一食品股份有限公司重大资产重组方案的批复”，同意公司资产置换，2008年7月31日公司完成相应的资产置换。2008年9月19日上海市第一食品股份有限公司第三十次股东大会（临时股东大会）决议，公司更名为上海金枫酒业股份有限公司。根据公司于2013年3月20日召开的第三十六次股东大会（临时股东大会）决议，并经中国证券监督管理委员会2013年12月10日以证监许可[2013]1558号文“《关于核准上海金枫酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准，公司于2014年3月非公开发行人民币普通股（A股）75,947,700股，本次非公开发行完成后公司累计股本总数514,619,192股。

2020年5月29日公司第四十四次股东大会（2019年年会）决议，同意以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），合计拟派发现金股利15,438,575.76元（含税），同时，以公司现有总股本514,619,192股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本154,385,758股，转增后总股本为669,004,950股。公司于2020年7月完成上述权益分派，于2021年2月9日完成工商变更登记手续。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数669,004,950股，公司注册资本为669,004,950.00元，经营范围为：许可项目：酒类经营；道路货物运输（不含危险货物）；食品进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品经营（销售预包装食品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；总质量4.5吨及以下普通货运车辆道路货物运输（除网络货运和危险货物）；非居住房地产租赁；住房租赁；土地使用权租赁；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。公司注册地：中国（上海）自由贸易试验区张杨路579号（三鑫大厦内），总部办公地：上海市普陀区宁夏路777号。

本公司的母公司为上海市糖业烟酒（集团）有限公司，本公司的实际控制人为光明食品（集团）有限公司，本公司最终控制方是：上海市国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2025年03月27日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1、 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11、金融工具”、“五、34、收入”

1、 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4、 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	500万元
重要的在建工程。	500万元
重要的非全资子公司	非全资子公司收入金额占合并报表总收入大于10%或其总资产金额占合并报表总资产大于10%

6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并：

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下的企业合并：

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的：

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并范围：

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

2.控制的依据：

投资方拥有对被投资 方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

3.决策者和代理人：

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

4.投资性主体：

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；2）拥有一个以上投资者；3）投资者不是该主体的关联方；4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

5.合并程序：

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下

以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.特殊交易会计处理：

6.1.购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.2.不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.3.处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.4.企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

9、 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。10、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

2外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、 金融工具

√适用 □不适用

1金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

2金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：

（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。当应收票据和应收账款同时满足以上条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

3金融负债的分类

除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：

1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

该指定一经做出，不得撤销。

4嵌入衍生工具

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：

1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

5金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

6金融工具的计量1）初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。2）后续计量

初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

1）扣除已偿还的本金。2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

7金融工具的减值1）减值项目

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（2）租赁应收款。

（3）贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。

2）减值准备的确认和计量

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：

（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

3）信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

4）应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的应收账款，账龄自确认之日起计算。应收票据组合：

组合名称	确定组合的依据
应收票据组合1	银行承兑汇票
应收票据组合2	商业承兑汇票
应收账款组合1	账龄组合
应收账款组合2	应收关联方款项

银行承兑汇票组合、商业承兑汇票组合：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

账龄组合、应收关联方款项组合：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

5）其他应收款减值按照7.2）中的描述确认和计量减值。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
其他应收款组合1	应收押金和保证金
其他应收款组合2	应收其他应收款项

押金和保证金组合、其他往来款组合：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或 整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

6）利得和损失本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：

1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：

1）本公司收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；3）股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分

类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：

1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。

9报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。

12、 应收票据

□适用 √不适用

13、 应收账款

□适用 √不适用

14、 应收款项融资

□适用 √不适用

15、 其他应收款

□适用 √不适用

16、 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

1 存货的类别

存货包括原材料、材料采购、委托加工物资、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。2 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。3 存货的盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制。4 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。包装物在领用时采用一次转销法核算成本。生产领用可周转使用的包装物（陶坛），按购入价值在不高于10年（含10年）的期限内平均摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现有亏损或损毁的包装物直接计入当期损益。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17、 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

1 合同资产的确认方法及标准

本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11 金融工具”

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18、 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

持有待售

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19、 长期股权投资

√适用 □不适用

1共同控制、重大影响的判断标准按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

2初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3后续计量及损益确认方法

3.1成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

3.2权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。

3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

3.6处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

20、 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	年限平均法	20-35	5	2.71-4.75
机器设备	年限平均法	5-12	5	7.92-19.00
家具用具	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67
电子设备	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67
运输设备	年限平均法	8-10	5	9.50-11.88

22、 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的

符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24、 生物资产

□适用 √不适用

25、 油气资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

项目	预计使用寿命	确定依据	摊销方法
土地使用权	50年	按土地使用权的可使用年限	采用直线法摊销

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

27、 长期资产减值

√适用 □不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29、 合同负债

√适用 □不适用

1合同负债的确认方法

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

30、 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31、 预计负债

√适用 □不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

32、 股份支付

√适用 □不适用

1股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

2以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

3以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33、 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34、 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.1各业务类型收入确认和计量一般原则

合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。3）本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。5）客户已接受该商品。6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

通常情况下，当商品按照合同约定交付给客户经其验收后，本公司认为客户已取得相关商品的控制权，按扣除相应给予客户的销售折扣、返利等的净额确认收入。

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。

本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35、 合同成本

√适用 □不适用

1与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；3）该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

1.2与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

1.3与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、 政府补助

√适用 □不适用

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

3、同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

4、政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5、政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

属于其他情况的，直接计入当期损益。

6、政策性优惠贷款贴息的处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。

除单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）之外，对于其他既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。对于前述单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

38、 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

1、租赁的识别

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

2、本公司作为承租人的会计处理方法

2.1初始确认

在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。

2.2租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：

1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3、使用权资产

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：

1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

4、租赁负债

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：

1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；

4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。

本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：

1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。1）实质固定付款额发生变动；2）担保余值预计的应付金额发生变动；3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；4）购买选择权的评估结果发生变化；5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

5、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

5.1经营租赁会计处理

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

5.2融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款

的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

6、转租赁

本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。

7、售后租回

本公司按照“收入”附注所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见附注“五、11金融工具”。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见附注“五、11金融工具”

39、 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40、 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的

财务报表

□适用 √不适用

41、 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1、 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)	13、9、6、5
消费税	按应税销售收入计缴	10
消费税	按销售量计缴	240元/吨
城市维护建设税	应纳增值税、消费税额	7、5
企业所得税	应纳税所得额	25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2、 税收优惠

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	33,479.47	33,562.80
银行存款	38,083,485.71	201,753,105.26
其他货币资金	19,356,511.08	12,204,285.83
存放财务公司存款	911,286,948.38	571,438,034.17
合计	968,760,424.64	785,428,988.06
其中：存放在境外的款项总额

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	981,790.65	161,145,855.02	/
其中：
债务工具投资		160,730,372.60	/
权益工具投资	981,790.65	415,482.42	/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	981,790.65	161,145,855.02	/

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	5,780,242.78	6,375,359.75
商业承兑票据
合计	5,780,242.78	6,375,359.75

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	5,780,242.78	100			5,780,242.78	6,375,359.75	100			6,375,359.75
其中：
合计	5,780,242.78	/		/	5,780,242.78	6,375,359.75	/		/	6,375,359.75

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	57,296,071.51	87,547,195.56
1年以内小计	57,296,071.51	87,547,195.56
1至2年	1,521,180.81	2,584,832.85
2至3年	1,209,047.37	7,436,516.39
3年以上	4,753,341.68	4,660,854.86
合计	64,779,641.37	102,229,399.66

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	6,821,230.34	10.53	6,821,230.34	100		4,221,353.50	4.13	4,221,353.50	100
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备	6,821,230.34	10.53	6,821,230.34	100		4,221,353.50	4.13	4,221,353.50	100
按组合计提坏账准备	57,958,411.03	89.47	3,411,798.26	5.89	54,546,612.77	98,008,046.16	95.87	8,832,794.14	9.01	89,175,252.02
其中：
账龄组合	57,958,411.03	89.47	3,411,798.26	5.89	54,546,612.77	98,008,046.16	95.87	8,832,794.14	9.01	89,175,252.02
合计	64,779,641.37	/	10,233,028.60	/	54,546,612.77	102,229,399.66	/	13,054,147.64	/	89,175,252.02

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备	6,821,230.34	6,821,230.34	100	预计无法收回
合计	6,821,230.34	6,821,230.3	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	57,958,411.03	3,411,798.26	5.89
合计	57,958,411.03	3,411,798.26	5.89

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	4,221,353.50	2,599,876.84				6,821,230.34
按组合计提坏账准备	8,832,794.14	-5,420,995.88				3,411,798.26
合计	13,054,147.64	-2,821,119.04				10,233,028.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	9,637,226.46		9,637,226.46	14.88	481,861.32
第二名	5,959,513.85		5,959,513.85	9.20	297,975.69
第三名	5,256,505.16		5,256,505.16	8.11	262,825.26
第四名	4,608,481.61		4,608,481.61	7.11	230,424.08
第五名	3,704,911.99		3,704,911.99	5.72	185,245.60
合计	29,166,639.07		29,166,639.07	45.02	1,458,331.95

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8). 其他说明

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,429,707.28	94.34	2,031,069.40	76.94
1至2年	41,675.00	1.62	35,000.00	1.33
2至3年			102,900.15	3.90
3年以上	103,923.07	4.04	470,585.12	17.83
合计	2,575,305.35	100.00	2,639,554.67	100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名	581,000.00	22.56
第二名	300,177.63	11.66
第三名	294,283.43	11.43
第四名	228,466.11	8.87
第五名	85,115.03	3.31

合计

1,489,042.20

57.83

其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	7,906,175.36	7,343,581.29
合计	7,906,175.36	7,343,581.29

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	2,636,310.91	135,501.38
1年以内小计	2,636,310.91	135,501.38
1至2年	135,501.38	124,850.50
2至3年	93,960.13	385,506.86
3年以上	16,763,956.97	18,417,885.49
合计	19,629,729.39	19,063,744.23

(2).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	17,530,527.44	11,402,852.80
押金及保证金	1,867,066.56	7,660,891.43
其他	232,135.39
合计	19,629,729.39	19,063,744.23

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预	整个存续期预期信	整个存续期预期信

	期信用损失	用损失(未发生信用减值)	用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	5,000.00	11,565,042.94	150,120.00	11,720,162.94
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	3,391.09			3,391.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年12月31日余额	8,391.09	11,565,042.94	150,120.00	11,723,554.03

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	11,715,162.94					11,715,162.94
按组合计提坏账准备	5,000.00	3,391.09				8,391.09
合计	11,720,162.94	3,391.09				11,723,554.03

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名	15,912,607.34	81.06	往来款	3年以上	11,565,042.94
第二名	313,660.00	1.60	押金及保证金	1年以上
第三名	300,000.00	1.53	押金及保证金	1年以上
第四名	150,120.00	0.76	往来款	3年以上	150,120.00
第五名	150,000.00	0.76	押金及保证金	1年以上
合计	16,826,387.34	85.71	/	/	11,715,162.94

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	29,229,475.04	5,064,434.61	24,165,040.43	32,768,314.29	4,688,845.83	28,079,468.46
在产品	18,311,635.98		18,311,635.98	34,406,327.75		34,406,327.75
库存商品	580,921,458.47	6,290,967.06	574,630,491.41	591,573,246.84	4,937,675.04	586,635,571.80
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品	995,341.35	115,131.46	880,209.89	1,120,522.93	115,131.46	1,005,391.47
发出商品	628,573.98		628,573.98
委托加工物资	2,757,233.85		2,757,233.85	2,442,647.90		2,442,647.90
包装物	19,412,509.59		19,412,509.59	20,539,253.87		20,539,253.87
合计	652,256,228.26	11,470,533.13	640,785,695.13	682,850,313.58	9,741,652.33	673,108,661.25

(2). 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,688,845.83	377,575.35		1,986.57		5,064,434.61
在产品
库存商品	4,937,675.04	1,809,972.53		456,680.51		6,290,967.06
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本

低值易耗品	115,131.46					115,131.46
合计	9,741,652.33	2,187,547.88		458,667.08		11,470,533.13

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
定期存款利息	10,889,749.99	1,857,311.58
待抵扣增值税进项税额	223,737.26	156,985.77
预缴企业所得税		8,574,365.49
合计	11,113,487.25	10,588,662.84

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

□适用 √不适用

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增减变动					期末 余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
山东东方糖业有限公司										2,800,000.00
上海万宏食品有限公司										2,850,000.00
长江经济联合发展（集团）股份有限公司	1,461,654.44			70,072.98				10,000.00			1,531,727.42
合计	1,461,654.44										/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	因终止确认转入留存收益的累计利得	因终止确认转入留存收益的累计损失	终止确认的原因
上海万宏食品有限公司		2,850,000.00	已工商注销
合计		2,850,000.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	345,553.00	1,753,524.00		2,099,077.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	345,553.00	1,753,524.00		2,099,077.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	322,154.98	467,694.64		789,849.62
2.本期增加金额	8,665.91	43,464.65		52,130.56
（1）计提或摊销	8,665.91	43,464.65		52,130.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	330,820.89	511,159.29		841,980.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,732.11	1,242,364.71		1,257,096.82
2.期初账面价值	23,398.02	1,285,829.36		1,309,227.38

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	393,803,055.42	420,118,469.15
固定资产清理
合计	393,803,055.42	420,118,469.15

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	家具用具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	645,406,038.34	345,019,078.99	12,332,685.28	23,051,967.54	1,820,329.17	1,027,630,099.32
2.本期增加金额	596,885.20	6,256,973.99	1,232,621.80	1,227,425.57	12,112.22	9,326,018.78
（1）购置	134,526.60	5,966,101.35	1,232,621.80	1,032,735.30	12,112.22	8,378,097.27
（2）在建工程转入	462,358.60	290,872.64	-	194,690.27	-	947,921.51
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	-15,825,315.05	14,668,112.76	1,391,314.93	7,444,818.72	253,263.97	7,932,195.33
（1）处置或报废	387,532.00	4,997,879.50	1,403,426.00	519,171.84	624,185.99	7,932,195.33
（2）其他转出	-16,212,847.05	9,670,233.26	-12,111.07	6,925,646.88	-370,922.02
4.期末余额	661,828,238.59	336,607,940.22	12,173,992.15	16,834,574.39	1,579,177.42	1,029,023,922.77
二、累计折旧
1.期初余额	301,543,765.10	274,793,977.40	10,827,395.63	19,076,531.15	1,269,960.89	607,511,630.17
2.本期增加金额	20,392,182.12	13,674,710.88	395,721.33	619,828.68	166,332.26	35,248,775.27
（1）计提	20,392,182.12	13,674,710.88	395,721.33	619,828.68	166,332.26	35,248,775.27
3.本期减少金额	-13,021,838.85	13,640,589.14	1,227,728.54	5,530,233.34	162,825.92	7,539,538.09
（1）处置或报废	368,155.42	4,747,977.17	1,336,583.26	488,611.73	598,210.51	7,539,538.09
（1）其他转出	-13,389,994.27	8,892,611.97	-108,854.72	5,041,621.61	-435,384.59
4.期末余额	334,957,786.07	274,828,099.14	9,995,388.42	14,166,126.49	1,273,467.23	635,220,867.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	326,870,452.52	61,779,841.08	2,178,603.73	2,668,447.90	305,710.19	393,803,055.42
2.期初账面价值	343,862,273.24	70,225,101.59	1,505,289.65	3,975,436.39	550,368.28	420,118,469.15

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	4,717,607.91	1,228,053.15
工程物资
合计	4,717,607.91	1,228,053.15

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1).在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	4,717,607.91		4,717,607.91	1,228,053.15		1,228,053.15
合计	4,717,607.91		4,717,607.91	1,228,053.15		1,228,053.15

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

工程物资

(1).工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	49,734,812.29	49,734,812.29
2.本期增加金额	13,255,262.76	13,255,262.76
（1）新增租赁	13,255,262.76	13,255,262.76
3.本期减少金额	21,556,981.07	21,556,981.07

（1）处置	21,556,981.07	21,556,981.07
4.期末余额	41,433,093.98	41,433,093.98
二、累计折旧
1.期初余额	20,388,637.95	20,388,637.95
2.本期增加金额	6,281,070.06	6,281,070.06
(1)计提	6,281,070.06	6,281,070.06
3.本期减少金额	12,352,664.65	12,352,664.65
(1)处置	12,352,664.65	12,352,664.65
4.期末余额	14,317,043.36	14,317,043.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	27,116,050.62	27,116,050.62
2.期初账面价值	29,346,174.34	29,346,174.34

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	104,459,112.32			36,948,190.00	5,414,899.47	146,822,201.79
2.本期增加金额					35,221.24	35,221.24
(1)购置					35,221.24	35,221.24
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	104,459,112.32			36,948,190.00	5,450,120.71	146,857,423.03
二、累计摊销
1.期初余额	29,709,326.65			34,915,837.05	5,188,440.03	69,813,603.73
2.本期增加金额	1,663,230.42			2,032,352.95	140,745.79	3,836,329.16
（1）计提	1,663,230.42			2,032,352.95	140,745.79	3,836,329.16

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	31,372,557.07			36,948,190.00	5,329,185.82	73,649,932.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	73,086,555.25				120,934.89	73,207,490.14
2.期初账面价值	74,749,785.67			2,032,352.95	226,459.44	77,008,598.06

(2). 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
绍兴白塔酿酒有限公司	16,260,344.98					16,260,344.98
无锡市振太酒业有限公司	170,780,839.29					170,780,839.29
合计	187,041,184.27					187,041,184.27

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
绍兴白塔酿酒有限公司	16,260,344.98					16,260,344.98
无锡市振太酒业有限公司	134,047,338.63					134,047,338.63

合计

150,307,683.61

150,307,683.61

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
无锡振太商誉资产组	固定资产、使用权资产、无形资产、长期待摊费用	不适用	是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

2022 年起金枫酒业设立营销中心，下属各子公司的销售职能集中由营销中心承担，无锡振太仅作为生产基地（工厂）。营销中心设立初衷是为了有效统筹集团销售资源，并不以自身盈利为目的，以销售净价与无锡振太结算后利润仍留存于工厂；且无锡大区、苏南大区的市场仍分别主推无锡振太“惠泉”、“锡山”、“和酒”等系列产品，对无锡振太的经营并不产生实质影响，资产组未发生实质变化。

(4).可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数（增长率、利润率等）	预测期内的参数的确定依据	稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等）	稳定期的关键参数的确定依据
无锡振太商誉资产组	98,647,798.84	120,000,000.00		5年	2025年收入增长15.55%、税前利润增长15.27%； 2026年收入增长-2.63%、税前利润增长-10.73%； 2027年收入增长4.85%、税前利润增长6.60%； 2028年收入增长4.28%、税前利润增长4.44%； 2029年收入增长4.26%、税前利润增长4.24%。	根据企业2024年财务报表和2025年财务预算	2030年进入稳定期后收入增长1.2%、税前利润增长1.2%；	中国居民消费价格指数(CPI) 五年增长率均值
合计	98,647,798.84	120,000,000.00		/	/	/	/	/

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修装饰	2,838,707.30	174,577.07	1,035,688.66		1,977,595.71
改造费	2,190,769.53	1,020,118.72	361,539.29		2,849,348.96
其他	208,371.79		108,922.07		99,449.72
合计	5,237,848.62	1,194,695.79	1,506,150.02		4,926,394.39

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	14,590,674.92	3,647,668.73	16,018,335.99	4,004,584.00
内部交易未实现利润	14,122,599.84	3,530,649.96	9,732,597.61	2,433,149.40
可抵扣亏损	30,830,247.54	7,707,561.89
递延收益	17,774,127.86	4,443,531.97	20,981,536.87	5,245,384.22
金融工具公允价值变动	2,800,000.00	700,000.00	5,650,000.00	1,412,500.00
租赁负债会计与税法差异	20,801,723.67	5,200,430.93	22,792,119.77	5,698,029.95
合计	100,919,373.83	25,229,843.48	75,174,590.24	18,793,647.57

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	47,376,515.84	11,844,128.96	52,958,208.67	13,239,552.17

其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
金融工具公允价值变动	654,527.10	163,631.78	818,591.47	204,647.87
固定资产折旧会计与税法差异	14,657,505.46	3,664,376.37	15,862,132.06	3,965,533.02
使用权资产会计与税法差异	19,686,693.40	4,921,673.35	20,677,800.75	5,169,450.19
合计	82,375,241.80	20,593,810.46	90,316,732.95	22,579,183.25

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	5,890,402.54	19,339,440.94	6,208,436.51	12,585,211.06
递延所得税负债	5,890,402.54	14,703,407.92	6,208,436.51	16,370,746.74

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	18,836,440.84	18,497,626.92
可抵扣亏损	12,148,898.40	15,437,277.96
租赁负债税会差异	8,512,093.68	9,650,497.40
合计	39,497,432.92	43,585,402.28

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年		2,347,925.40
2025年	1,554,183.13	1,620,808.66
2026年	6,108,294.18	6,597,820.22
2027年	4,486,421.09	4,870,723.68
合计	12,148,898.40	15,437,277.96	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本

合同资产
预付设备采购款	3,124,968.96		3,124,968.96	2,306,556.60		2,306,556.60
合计	3,124,968.96		3,124,968.96	2,306,556.60		2,306,556.60

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	681,245,578.07	681,245,578.07	其他	三个月以上定期存款	496,117,322.30	496,117,322.30	其他	三个月以上定期存款
应收票据
存货
其中：数据资源
固定资产	12,904,326.72	1,305,262.06	抵押	借款抵押	12,904,326.72	1,988,794.69	抵押	借款抵押
无形资产	22,650,644.62	15,484,867.18	抵押	借款抵押	22,650,644.62	16,032,367.64	抵押	借款抵押
其中：数据资源
货币资金	633,932.41	633,932.41	其他	久悬户冻结
货币资金	6,920,335.80	6,920,335.80	质押	银行承兑汇票保证金	7,376,846.71	7,376,846.71	质押	银行承兑汇票保证金
合计	724.354.817.62	705,589.975.52	/	/	539.049.140.35	521,515,331.34	/	/

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
银行承兑汇票贴现		645,560.93
合计		645,560.93

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	13,840,671.60	14,753,691.42
合计	13,840,671.60	14,753,691.42

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	63,440,949.54	71,161,400.74
1年以上		1,559,602.06
合计	63,440,949.54	72,721,002.80

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	250,584.22	87,753.68
合计	250,584.22	87,753.68

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	72,580,591.80	88,117,308.26
1年以上	1,238,323.32	806,028.90
合计	73,818,915.12	88,923,337.16

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	26,763,462.93	168,761,538.30	169,102,253.72	26,422,747.51
二、离职后福利-设定提存计划	946,547.78	15,172,583.94	15,530,197.68	588,934.04
三、辞退福利		3,711,611.79	3,711,611.79
四、一年内到期的其他福利
合计	27,710,010.71	187,645,734.03	188,344,063.19	27,011,681.55

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	25,788,546.31	141,788,010.04	141,891,398.37	25,685,157.98
二、职工福利费		7,710,188.16	7,648,169.16	62,019.00
三、社会保险费	576,163.30	8,493,467.99	8,739,940.98	329,690.31
其中：医疗保险费	555,149.87	8,085,173.99	8,321,820.82	318,503.04
工伤保险费	21,013.43	408,294.00	418,120.16	11,187.27
生育保险费
四、住房公积金		7,264,669.00	7,262,462.99	2,206.01
五、工会经费和职工教育经费	398,753.32	2,819,501.28	2,874,580.39	343,674.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
七、其他短期薪酬		685,701.83	685,701.83
合计	26,763,462.93	168,761,538.30	169,102,253.72	26,422,747.51

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	917,561.51	14,710,842.94	15,057,420.51	570,983.94
2、失业保险费	28,986.27	461,741.00	472,777.17	17,950.10
3、企业年金缴费
合计	946,547.78	15,172,583.94	15,530,197.68	588,934.04

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	6,290,133.57	4,568,133.12
消费税	2,629,754.83	1,849,398.17
营业税
企业所得税	6,475,049.06	3,769,900.87
个人所得税	115,854.72	154,493.28
城市维护建设税	619,675.02	359,439.20
土地使用税	462,589.25	462,589.24
房产税	1,159,279.41	1,149,724.39
印花税	211,851.80	190,129.17
环境保护税	6,095.06	6,703.23
教育费附加	503,683.28	326,283.03
资源税	3,282.50
合计	18,477,248.50	12,836,793.70

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	673,581.60	673,581.60
其他应付款	17,575,125.96	22,389,846.26
合计	18,248,707.56	23,063,427.86

其他说明：

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	673,581.60	673,581.60
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计	673,581.60	673,581.60

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
计提及未支付的费用	6,744,460.13	8,040,379.67
保证金及押金	9,627,024.75	13,285,207.54
代扣代缴款项	736,465.50	686,296.20
其他	467,175.58	377,962.85
合计	17,575,125.96	22,389,846.26

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	31,044,519.44	31,044,519.44
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	5,965,381.85	7,367,703.20
合计	37,009,901.29	38,412,222.64

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	989,419.02	2,763,523.71
合计	989,419.02	2,763,523.71

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	25,869,194.19	28,218,093.76
未确认融资费用	-2,717,469.82	-3,366,574.69
合计	23,151,724.37	24,851,519.07

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,598,691.06	466,000.00	2,761,573.89	12,303,117.17	政府补助

未实现售后租回损益（融资租赁）	6,382,845.81		911,835.12	5,471,010.69
合计	20,981,536.87	466,000.00	3,673,409.01	17,774,127.86	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	669,004,950.00						669,004,950.00

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	359,582,377.26			359,582,377.26
其他资本公积	15,969,374.12			15,969,374.12
合计	375,551,751.38			375,551,751.38

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-3,475,845.56	70,072.98		-2,850,000.00	712,500.00	2,207,572.98		-1,268,272.58
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-3,475,845.56	70,072.98		-2,850,000.00	712,500.00	2,207,572.98		-1,268,272.58
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-3,475,845.56	70,072.98		-2,850,000.00	712,500.00	2,207,572.98		-1,268,272.58

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	73,364,891.90			73,364,891.90
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	73,364,891.90			73,364,891.90

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	879,131,176.40	794,662,845.80
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	879,131,176.40	794,662,845.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	5,761,390.44	104,538,479.10
其他综合收益结转留存收益	-2,850,000.00
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	33,450,247.50	20,070,148.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	848,592,319.34	879,131,176.40

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	566,845,647.38	321,687,861.98	564,233,855.00	331,649,175.03
其他业务	10,923,974.62	13,222,366.64	8,579,218.44	7,003,885.99
合计	577,769,622.00	334,910,228.62	572,813,073.44	338,653,061.02

(2). 营业收入扣除情况表

单位：万元 币种：人民币

项目	本年度	具体扣除情况	上年度	具体扣除情况
营业收入金额	57,776.96		57,281.31
营业收入扣除项目合计金额	1,092.40		857.92
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）	1.89	/	1.50	/
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。	1,092.40	与主营业务无关	857.92	与主营业务无关
2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计	1,092.40		857.92
二、不具备商业实质的收入

1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额	56,684.56		56,423.39

(3). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
	营业收入	营业成本
商品类型
黄酒	566,638,127.91	321,562,938.69
食品及其他	207,519.47	124,923.29
按经营地区分类	566,845,647.38	321,687,861.98
上海市内	392,232,284.68	215,155,821.42
上海市外	174,613,362.70	106,532,040.56
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	566,845,647.38	321,687,861.98
在某一时段内确认
按销售渠道分类
线上销售	75,459,784.38	34,209,361.93
线下销售	491,385,863.00	287,478,500.05
合计	566,845,647.38	321,687,861.98

其他说明：

√适用 □不适用

公司销售商品属于在某一时点履行的履约义务，通常情况下，当商品按照合同约定交付给客户经其验收后，本公司认为客户已取得相关商品的控制权，公司在销售商品时相应的会给予客户一定销售折扣、返利等促销政策。

(4). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(6). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	13,692,994.35	13,051,502.66
营业税
城市维护建设税	2,907,164.51	2,923,616.40
教育费附加	2,447,166.25	2,411,676.86
资源税	3,282.50
房产税	4,150,056.08	4,256,730.89
土地使用税	959,836.93	960,780.63
车船使用税	11,899.12	17,408.40

印花税	893,525.66	471,316.26
环境保护税	18,642.93	19,996.67
合计	25,084,568.33	24,113,028.77

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
业务经营费用	57,961,818.85	65,461,368.31
职工薪酬相关费用	52,175,694.47	61,291,581.11
租赁费	404,775.51	3,897,477.38
办公费用	437,064.90	493,129.24
差旅费	2,694,102.36	4,306,152.32
折旧费	2,102,447.15	96,804.17
修理费	21,439.84	65,405.21
运杂费		2,499.91
其他	1,008,163.81	452,894.80
合计	116,805,506.89	136,067,312.45

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬相关费用	71,557,066.52	73,481,496.95
折旧及摊销	14,469,411.53	15,751,095.07
咨询及中介费	6,003,971.79	3,679,395.49
信息化支出	4,870,905.08	6,258,646.40
仓储相关费用	3,416,801.69	3,896,314.86
修理费	2,701,291.22	3,829,812.04
办公费用	2,542,599.88	2,375,423.37
污水处理费	1,398,536.01	4,461,584.01
差旅费	1,042,111.53	1,698,195.69
水电费	1,265,562.53	1,802,548.59
租赁费	11,085.50	365,143.21
其他	4,472,080.17	6,614,649.84
合计	113,751,423.45	124,214,305.52

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬相关费用	3,315,787.00	2,237,969.94
折旧及摊销	1,169,524.95	1,280,778.70
技术服务费	283,978.45	1,244,481.70
材料费	561,603.13	1,097,681.35
试验及检测费	183,509.06
其他	2,766.36	7,736.02
合计	5,517,168.95	5,868,647.71

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	2,930,223.32	3,468,987.99
减：利息收入	17,258,939.12	6,838,976.26
加：汇兑净损失	-130,033.48	-115,425.80
银行手续费	117,514.24	149,067.56
合计	-14,341,235.04	-3,336,346.51

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	7,274,473.99	5,854,688.09
代扣个人所得税手续费	69,749.40	65,876.25
进项税加计抵减	2.67	53.33
合计	7,344,226.06	5,920,617.67

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,815,643.84	12,896,615.32
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	10,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	1,825,643.84	12,896,615.32

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-164,064.37	-698,402.47
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产
合计	-164,064.37	-698,402.47

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-2,821,119.04	2,502,479.69
其他应收款坏账损失	3,391.09	-80,000.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计	-2,817,727.95	2,422,479.69

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	2,187,547.88	1,308,578.95
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失		10,143,029.36
十二、其他
合计	2,187,547.88	11,451,608.31

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁资产变更	513,803.22	-237,906.62
处置未划分为持有待售的固定资产产生的处置利得或损失	481,484.78	300,519.00
出售划分为持有待售的非流动资产		190,556,274.70
合计	995,288.00	190,618,887.08

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		752,883.37
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他	266,994.76	1,388,651.05	266,994.76
合计	266,994.76	2,141,534.42	266,994.76

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	214,850.21	161,562.60	214,850.21
其中：固定资产处置损失	214,850.21	161,562.60	214,850.21
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	100,000.00	100,000.00	100,000.00
其他	377,729.66	568,425.30	377,729.66
合计	692,579.87	829,987.90	692,579.87

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,658,594.69	14,131,923.37
递延所得税费用	-3,973,267.51	25,056,275.30
合计	1,685,327.18	39,188,198.67

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	6,247,649.29
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,561,912.32
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响	20,922.85
非应税收入的影响	-2,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	327,548.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-346,491.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	146,323.71
税法规定的额外可扣除费用	-22,388.75
所得税费用	1,685,327.18

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

78、 现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁收入	1,205,329.80	1,383,504.97
财务费用	7,141,239.35	3,152,278.85
营业外收入	38,198.26	452,537.75
政府补助	4,978,900.10	3,494,769.80
单位往来款	3,085,880.12	1,858,519.56
收到退回多缴纳的税款	8,429,196.82	1,253,446.25
收回保证金	456,510.91
其他	68,624.06	64,376.25
合计	25,403,879.42	11,659,433.43

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费	587,276.72	4,512,933.15
单位往来款	6,630,664.71
销售及管理费用	97,389,552.71	100,544,697.02
财务费用	117,514.24	149,067.56
捐赠	100,000.00	100,000.00
营业外支出	377,729.66	568,425.30
支付保证金	633,932.41	984,044.51
合计	105,836,670.45	106,859,167.54

(2).与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品本金及收益	161,815,643.84	1,632,896,615.32
定期存款本金及利息	113,029,889.22	152,050,555.56
合计	274,845,533.06	1,784,947,170.88

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款本金	298,710,000.00	596,117,322.30
理财产品本金		1,380,000,000.00
合计	298,710,000.00	1,976,117,322.30

(3).与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
贴现的筹资性银行承兑汇票		645,560.93
合计		645,560.93

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还租赁负债	7,346,540.37	9,102,913.84
合计	7,346,540.37	9,102,913.84

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	4,562,322.11	104,220,041.93
加：资产减值准备	2,187,547.88	11,451,608.31
信用减值损失	-2,817,727.95	2,422,479.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	35,257,441.18	35,942,184.69
使用权资产摊销	6,281,070.06	7,752,361.85

无形资产摊销	3,879,793.81	6,276,009.04
长期待摊费用摊销	1,506,150.02	1,491,537.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-995,288.00	-190,856,793.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	214,850.21	-591,320.77
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	164,064.37	698,402.47
财务费用（收益以“－”号填列）	2,800,189.84	3,353,562.19
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,825,643.84	-12,896,615.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,754,229.88	27,119,855.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,667,338.82	-2,063,579.71
存货的减少（增加以“－”号填列）	30,135,418.24	29,047,271.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	28,801,442.87	-1,849,558.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-22,471,658.48	-24,751,727.92
其他
经营活动产生的现金流量净额	79,258,403.62	-3,234,283.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	279,960,578.36	281,934,819.05
减：现金的期初余额	281,934,819.05	314,513,921.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-1,974,240.69	-32,579,102.39

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	279,960,578.36	281,934,819.05
其中：库存现金	33,479.47	33,562.80
可随时用于支付的银行存款	267,490,923.61	277,073,817.13
可随时用于支付的其他货币资金	12,436,175.28	4,827,439.12
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	279,960,578.36	281,934,819.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	上期金额	理由
定期存款	681,245,578.07	496,117,322.30	管理层预计持有到期
银行存款	633,932.41		久悬户已被冻结
银行承兑汇票保证金	6,920,335.80	7,376,846.71	使用范围受限
合计	688,799,846.28	503,494,169.01	/

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-	-
其中：美元	279,670.01	7.1884	2,010,379.90
欧元
港币
应收账款	-	-
其中：美元	310,578.10	7.1884	2,232,559.61
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

项目	本期金额	上期金额
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	548.037.05	114,300.00

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额7,426,656.07(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入	1,191,023.43
合计	1,191,023.43

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

1、 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,315,787.00	2,237,969.94
耗用材料	561,603.13	1,097,681.35
折旧摊销	1,169,524.95	1,280,778.70
其他	470,253.87	1,252,217.72
合计	5,517,168.95	5,868,647.71
其中：费用化研发支出	5,517,168.95	5,868,647.71
资本化研发支出

2、 符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

3、 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
上海石库门酿酒有限公司	上海	20,000	上海	工业	100.00		同一控制下企业合并
上海隆樽酒业有限公司	上海	2,576.6287	上海	贸易	70.00		同一控制下企业合并
绍兴白塔酿酒有限公司	绍兴	2,200	绍兴	工业	60.00		非同一控制下企业合并
无锡市振太酒业有限公司	无锡	1,274	无锡	工业	100.00		非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
绍兴白塔酿酒有限公司	40.00%	-195,191.33		-14,019,856.91

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
绍兴白塔酿酒有限公司	58,825,784.56	31,581,573.93	90,407,358.49	114,822,105.29	10,634,895.49	125,457,000.78	65,741,716.77	34,768,630.95	100,510,347.72	122,789,081.87	12,282,929.81	135,072,011.68

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
绍兴白塔酿酒有限公司	61,270,088.37	-487,978.33	-487,978.33	6,663,796.80	63,024,123.07	-920,593.33	-920,593.33	6,727,694.09

其他说明：

上表中绍兴白塔酿酒有限公司“期末余额”、“上年年末余额”、“本期金额”和“上期金额”系以绍兴白塔酿酒有限公司财务报表为基础经过对合并日可辨认资产和负债的公允价值与账面价值差额已实现部分进行调整后的金额。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	14,598,691.06	466,000.00		2,761,573.89		12,303,117.17	与资产相关
合计	14,598,691.06	466,000.00		2,761,573.89		12,303,117.17	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与资产相关	2,761,573.89	2,859,918.29
与收益相关	4,512,900.10	2,994,769.80
合计	7,274,473.99	5,854,688.09

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

本公司的金融工具包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险的管理目标、政策和程序、计量风险的方法：于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额0元。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2.1非衍生金融负债到期期限分析

项目	期末余额
	即时偿还	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	未折现合同金额合计	账面价值
应付票据		13,840,671.60				13,840,671.60	13,840,671.60
应付账款		63,440,949.54				63,440,949.54	63,440,949.54
其他应付款		17,575,125.96				17,575,125.96	17,575,125.96
一年内到期的非流动负债		38,196,482.76				38,196,482.76	37,009,901.29
租赁负债			6,303,459.13	6,201,044.90	13,364,690.16	25,869,194.19	23,151,724.37
合计		133,053,229.86	6,303,459.13	6,201,044.90	13,364,690.16	158,922,424.05	155,018,372.76

项目	期初余额
	即时偿还	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上	未折现合同金额合计	账面价值
应付票据		14,753,691.42				14,753,691.42	14,753,691.42
应付账款		72,721,002.80				72,721,002.80	72,721,002.80
其他应付款		22,389,846.26				22,389,846.26	22,389,846.26
一年内到期的非流动负债		39,815,495.60				39,815,495.60	38,412,222.64
租赁负债			8,810,447.97	5,373,833.34	14,033,812.45	28,218,093.76	24,851,519.07
合计		149,680,036.08	8,810,447.97	5,373,833.34	14,033,812.45	177,898,129.84	173,128,282.19

3 、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

3.1 汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司以外币进行计价的金融工具如下：

项目	期初余额	本年公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本年计提的减值	期末余额
金融资产
1.货币资金	153,028.11				2,010,379.90
2.应收账款	1,821,847.86				2,232,559.61
金融资产小计	1,974,875.97				4,242,939.51

于2024年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润424,293.95元（2023年12月31日：

197,487.60元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

3.2 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2024年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加310,000.00元（2023年12月31日：310,000.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

3.3 其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

权益项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
其他权益工具	1,461,654.44	70,072.98		1,531,727.42

于2024年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润0元、其他综合收益153,172.74元（2023年12月31日：净利润0元、其他综合收益146,165.44元）。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	981,790.65		1,531,727.42	2,513,518.07
（一）交易性金融资产	981,790.65			981,790.65
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	981,790.65			981,790.65
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			1,531,727.42	1,531,727.42
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	981,790.65		1,531,727.42	2,513,518.07
（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性

及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性

及定量信息

√适用 □不适用

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品，本公司以合同条款及风险相类似的工具之市场利率按照贴现现金流量估值模型估算公允价值。

对于非上市股权投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值，在估值时被投资单位的期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

项目	期初余额	转入第三层次	转出第三层次	当期利得或损失总额		购买、发行、出售和结算				期末余额	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
				计入损益	计入其他综合收益	购买	发行	出售	结算
◆交易性金融资产	161,145,855.02		415,482.42	1,085,274.24					161,815,646.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	161,145,855.02		415,482.42	1,085,274.24					160,730,372.60
—债务工具投资	160,730,372.60			1,085,274.24					160,730,372.60
—权益工具投资	415,482.42		415,482.42
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
◆其他权益工具投资	1,461,654.44			10,000.00	70,072.98					1,531,727.42
合计	162,607,509.46		415,482.42	1,095,274.24	70,072.98				160,730,372.60	1,531,727.42

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

除上述以公允价值计量的金融资产和金融负债外，公司持有的其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债，如买入返售金融资产、融出资金等，根据公司会计政策规定的计量属性进行计量。

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	上海	批发非实物方式	55,400	34.88	36.05

本企业的母公司情况的说明母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司持有本公司7,420,312股普通股，占全部股份的1.11%，母公司相应享有

1.11%的表决权。

母公司上海市糖业烟酒（集团）有限公司下属控股子公司上海瑞泰静安酒店有限公司持有本公司432,276股普通股，占全部股份的0.06%，母公司相应享有0.06%的表决权。本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。其他说明：

本公司实际控制人是：光明食品（集团）有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
光明农业发展（集团）有限公司	同受一方控制
光明食品（集团）有限公司上海菁英人才咨询管理分公司	同受一方控制
光明食品集团财务有限公司	同受一方控制
光明校园餐饮管理有限公司	同受一方控制
广西凤糖生化股份有限公司	同受一方控制
农工商超市（集团）有限公司	同受一方控制
上海爱森食品销售有限公司	同受一方控制
上海菜管家电子商务有限公司	同受一方控制
上海第一食品连锁发展有限公司	同受一方控制
上海东旺房地产经纪有限公司	同受一方控制
上海都市农商社有限公司	同受一方控制
上海方信包装材料有限公司	同受一方控制
上海冠生园蜂制品有限公司	同受一方控制
上海冠生园国际贸易有限公司	同受一方控制
上海光明随心订电子商务有限公司	同受一方控制
上海海博飞旺汽车修理有限公司	同受一方控制
上海海博供应链管理有限公司	同受一方控制
上海海博汽车销售有限公司	同受一方控制
上海海博汽车租赁有限公司	同受一方控制
上海好德便利有限公司	同受一方控制
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	同受一方控制
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	同受一方控制
上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	同受一方控制
上海君悦物业管理有限公司	同受一方控制
上海可的便利店有限公司	同受一方控制
上海良友金伴便利连锁有限公司	同受一方控制
上海贸基进出口有限公司	同受一方控制
上海明悦全胜酒业发展有限公司	同受一方控制
上海申鲜物流有限公司	同受一方控制
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	同受一方控制
上海天阳食品有限公司	同受一方控制
上海西郊国际农产品交易有限公司	同受一方控制
上海鲜花港花卉新品科普展示有限公司	同受一方控制
上海小木屋会务服务有限公司	同受一方控制
上海新境界食品贸易有限公司	同受一方控制
上海易统食品贸易有限公司	同受一方控制
上海友谊食品特供有限公司	同受一方控制

上海正广和饮用水有限公司	同受一方控制
四川全兴酒销售有限公司	同受一方控制
浙江汇诚通用印务有限公司	同受一方控制

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
光明农业发展（集团）有限公司	采购商品	30,920,521.59	50,000,000.00	否	19,900,184.29
上海冠生园蜂制品有限公司	采购商品	1,073,741.36	2,000,000.00	否	1,126,644.20
浙江汇诚通用印务有限公司	采购商品			否	426,623.98
上海方信包装材料有限公司	采购商品	4,728,313.63	10,000,000.00	否	5,726,130.68
上海君悦物业管理有限公司	接受劳务	1,333,881.38	10,000,000.00	否	1,294,397.63
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	接受劳务	303,667.00	10,000,000.00	否	376,415.09
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	采购商品			否	372,202.39
上海申鲜物流有限公司	接受劳务	7,132,180.97	10,000,000.00	否	2,357,152.97
上海海博汽车租赁有限公司	接受劳务	201,788.64	10,000,000.00	否	387,889.90
上海天阳食品有限公司	接受劳务			否	48,695.47
上海正广和饮用水有限公司	采购商品	46,283.19	10,000,000.00	否
上海小木屋会务服务有限公司	接受劳务	2,688.69	10,000,000.00	否
上海海博飞旺汽车修理有限公司	接受劳务	57,868.69	10,000,000.00	否
上海海博供应链管理有限公司	接受劳务	1,188,310.33	10,000,000.00	否
光明校园餐饮管理有限公司	采购商品	382,150.00	2,000,000.00	否
上海都市农商社有限公司	接受劳务	21,100.00	10,000,000.00	否
上海海博汽车销售有限公司	接受劳务	2,830.19	10,000,000.00	否
光明食品（集团）有限公司上海菁英人才咨询管理分公司	接受劳务	77,113.19	10,000,000.00	否

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海西郊国际农产品交易有限公司	出售商品	13,661.64	14,830.09
上海良友金伴便利连锁有限公司	出售商品	2,651,802.02	1,320,998.60
上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	出售商品	35,279,595.65	24,769,339.03
上海易统食品贸易有限公司	出售商品	140,073.72	124,587.88
上海第一食品连锁发展有限公司	出售商品	406,550.63	330,894.72
上海友谊食品特供有限公司	出售商品	669.03
上海光明随心订电子商务有限公司	出售商品	200,933.86	505,558.58
上海明悦全胜酒业发展有限公司	出售商品	11,700,732.39
上海爱森食品销售有限公司	出售商品	11,497.17
上海菜管家电子商务有限公司	出售商品	451.33
光明农业发展（集团）有限公司	出售商品	12,212.39
上海鲜花港花卉新品科普展示有限公司	出售商品	1,302.65

上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	提供劳务	224.89	9,199.18
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	提供劳务	1,235,283.02	1,235,283.00
上海贸基进出口有限公司	出售商品	384,424.78	164,469.03
上海冠生园国际贸易有限公司	出售商品	89,886.55	291,360.88
广西凤糖生化股份有限公司	出售商品	441,170.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司	营业用房	73,528.56	176,468.56

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	办公用房					3,729,786.18	4,243,073.35	376,590.58	523,406.66	13,051,463.04	3,824,459.22
上海市糖业烟酒（集团）有限公司	仓储用房					1,206,414.68	1,206,414.68	447,752.23	536,097.93
上海天阳食品有限公司	仓储用房					128,085.72	92,607.15	17,330.71	19,785.02		166,568.63

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	325.39	449.87

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金	光明食品集团财务有限公司	911,286,948.38		571,438,034.17
应收账款	农工商超市（集团）有限公司	108,213.25	108,213.25	7,131,200.89	3,565,600.45
应收账款	上海可的便利店有限公司	10,232.28	10,232.28	35,846.86	17,923.43
应收账款	上海良友金伴便利连锁有限公司	1,898,911.72	94,945.59	2,049,181.33	102,459.07
应收账款	上海捷强烟草糖酒集团配销有限公司	9,637,226.46	481,861.32	18,308,834.49	915,441.72
应收账款	上海第一食品连锁发展有限公司	287,814.74	14,390.74	215,804.16	10,790.21
应收账款	上海光明随心订电子商务有限公司	60,514.08	3,025.70	105,210.88	5,260.54
应收账款	上海明悦全胜酒业发展有限公司	5,959,513.85	297,975.69
应收账款	上海爱森食品销售有限公司	3,147.00	157.35
应收账款	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	654,700.00	32,735.00
应收票据	农工商超市（集团）有限公司	3,836,220.79

其他应收款

上海天阳食品有限公司

33,622.50

33,622.50

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
合同负债	上海东旺房地产经纪有限公司		40.09
合同负债	上海好德便利有限公司		22,667.77
合同负债	上海西郊国际农产品交易有限公司	364.57
合同负债	上海新境界食品贸易有限公司		46.73
合同负债	上海友谊食品特供有限公司		2,237.17
合同负债	四川全兴酒销售有限公司		132.74
其他应付款	上海方信包装材料有限公司	50,000.00	50,000.00
其他应付款	上海海博供应链管理有限公司	31,743.60
其他应付款	上海申鲜物流有限公司	337,785.89	60,000.00
一年内到期的非流动负债	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	4,562,714.39	5,854,288.21
一年内到期的非流动负债	上海天阳食品有限公司	115,918.03	110,782.90
应付票据	光明农业发展（集团）有限公司		101,926.62
应付账款	光明农业发展（集团）有限公司	7,025,397.63	6,592,189.59
应付账款	上海方信包装材料有限公司	1,246,066.95	1,791,570.98
应付账款	上海冠生园蜂制品有限公司	496,968.51	391,311.07
应付账款	上海海博供应链管理有限公司	272,401.93
应付账款	上海海博汽车租赁有限公司		39,816.51
应付账款	上海君悦物业管理有限公司	108,928.00
应付账款	上海申鲜物流有限公司	779,129.77	595,035.87
应付账款	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	27,535.05
预收款项	上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司	18,722.23	29,411.42
租赁负债	上海市糖业烟酒（集团）有限公司	15,565,753.41	15,737,523.61
租赁负债	上海天阳食品有限公司	216,683.86	332,591.80

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

资金集中管理本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：

经本公司 2020 年第一次临时股东大会决议通过，同意本公司与光明食品集团财务有限公司及光明食品（集团）有限公司签订《金融服务框架协议》，由光明食品集团财务有限公司为本公司及本公司全资、控股子公司和其他关联公司提供存款、贷款、结算及经中国银行保险监督管理委员会批准的可从事的其他金融服务，协议有效期自生效日至 2023 年 12 月 31 日。2023 年 11 月 24 日经金枫酒业 2023 年第一次临时股东大会决议公告，同意金枫酒业与光明食品集团财务有限公司及光明食

品（集团）有限公司签订《金融服务框架协议》，由光明食品集团财务有限公司为公司及公司全资、控股子公司和其他关联公司提供存款、贷款、结算及经中国银行保险监督管理委员会批准的可从事的其他金融服务，协议有效期自生效日至 2026 年 12月 31 日。相关协议约定金枫酒业成员公司在财务公司的每日最高存款限额为人民币拾亿元，金枫酒业成员公司在财务公司取得的综合授信额度不超过人民币伍亿元，故公司在光明食品集团财务有限公司存款不存在超限额情况。

本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金

项目名称	期末余额		期初余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金	911,286,948.38		571,438,034.17
合计	911,286,948.38		571,438,034.17
其中：因资金集中管理支取受限的资金

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1．重要承诺事项截至资产负债表日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重要承诺事项。

2．抵押资产情况

（1）公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司于2021年3月30日同浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司陶堰支行签订编号8911320210007111的《最高额抵押合同》，合同所担保的债权融资期间自2021年3月30日起至2025年3月29日止，担保债权之最高融资限额为人民币39,552,000.00元。截至2024年12月31日，该最高额抵押合同项下借款本金余额为人民币1,900.00万元。

抵押物账面明细如下：

资产名称	资产账面价值	产权证
土地使用权	8,594,272.05	绍兴县国用（2005）第10-17号、 绍兴县国用（2005）第10-18号
房屋	903,570.21	绍房权证陶堰字第00371号、 绍房权证陶堰字第00372号
合计	9,497,842.26

（2）公司控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司于2021年3月30日同浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司陶堰支行签订编号8911320210007095的《最高额抵押合同》，合同所担保的债权融资期间自2021年3月30日起至2025年3月29日止，担保债权之最高融资限额为人民币36,348,000.00元。截至2024年12月31日，该最高额抵押合同项下借款本金余额为人民币1,200.00万元。

抵押物账面明细如下：

资产名称	资产账面价值	产权证
土地使用权	6,890,595.13	绍市国用（2015）第22312号、 绍市国用（2015）第22310号
房屋	401,691.85	绍房权证绍市字第F0000314581号、 绍房权证绍市字第F0000314579号
合计	7,292,286.98

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	33,450,247.50
经审议批准宣告发放的利润或股利	33,450,247.50

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	50,241,562.25	81,184,515.90
1年以内小计	50,241,562.25	81,184,515.90
1至2年	1,502,980.81	2,512,571.31
2至3年	1,511,503.83	7,770,439.83
3年以上	3,905,665.85	3,395,334.68
合计	57,161,712.74	94,862,861.72

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,943,685.32	10.40	5,943,685.32	100.00		3,344,939.67	3.53	3,344,939.67	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	51,218,027.42	89.60	2,691,732.44	5.26	48,526,294.98	91,517,922.05	96.47	8,019,260.45	8.76	83,498,661.60
其中：
账龄组合	50,518,235.32	98.63	2,691,732.44	5.33	47,826,502.88	90,817,922.05	99.24	8,019,260.45	8.83	82,798,661.60
关联方组合	699,792.10	1.37			699,792.10	700,000.00	0.76			700,000.00
合计	57,161,712.74	/	8,635,417.76	/	48,526,294.98	94,862,861.72	/	11,364,200.12	/	83,498,661.60

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	50,518,235.32	2,691,732.44	5.33
合计	50,518,235.32	2,691,732.44	5.33

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	3,344,939.67	2,598,745.65				5,943,685.32
按组合计提坏账准备	8,019,260.45	-5,327,528.01				2,691,732.44
合计	11,364,200.12	-2,728,782.36				8,635,417.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	9,637,226.46		9,637,226.46	16.86	481,861.32

第二名	5,959,513.85		5,959,513.85	10.43	297,975.69
第三名	5,256,505.16		5,256,505.16	9.20	262,825.26
第四名	4,608,481.61		4,608,481.61	8.06	230,424.08
第五名	3,704,911.99		3,704,911.99	6.48	185,245.60
合计	29,166,639.07		29,166,639.07	51.03	1,458,331.95

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	6,197,674.00	7,502,036.78
合计	6,197,674.00	7,502,036.78

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	5,403,514.00	6,847,876.78
1年以内小计	5,403,514.00	6,847,876.78
1至2年	140,000.00	40,000.00
2至3年	40,000.00	334,620.00
3年以上	764,280.00	429,660.00
合计	6,347,794.00	7,652,156.78

(2).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	150,120.00	150,120.00
押金及保证金	6,197,199.00	7,502,036.78
其他	475.00
合计	6,347,794.00	7,652,156.78

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预	整个存续期预期信	整个存续期预期信

	期信用损失	用损失(未发生信用减值)	用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额			150,120.00	150,120.00
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年12月31日余额			150,120.00	150,120.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	150,120.00					150,120.00
合计	150,120.00					150,120.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
第一名	4,779,952.20	75.30	押金及保证金	1年以内
第二名	313,660.00	4.94	押金及保证金	1年以上
第三名	300,000.00	4.73	押金及保证金	1年以上
第四名	150,120.00	2.36	往来款	1年以上	150,120.00
第五名	150,000.00	2.36	押金及保证金	1年以上
合计	5,693,732.20	89.69	/	/	150,120.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	948,737,532.93	138,301,139.51	810,436,393.42	948,737,532.93	138,301,139.51	810,436,393.42
对联营、合营企业投资
合计	948,737,532.93	138,301,139.51	810,436,393.42	948,737,532.93	138,301,139.51	810,436,393.42

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
上海石库门酿酒有限公司	582,424,965.69						582,424,965.69
上海隆樽酒业有限公司		18,562,567.24						18,562,567.24
绍兴白塔酿酒有限公司	10,911,427.73	36,838,572.27					10,911,427.73	36,838,572.27
无锡市振太酒业有限公司	217,100,000.00	82,900,000.00					217,100,000.00	82,900,000.00
合计	810,436,393.42	138,301,139.51					810,436,393.42	138,301,139.51

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	529,355,385.01	436,647,484.48	527,423,339.50	443,415,720.17
其他业务	2,532,832.45	56,127.03	2,676,094.91	327,411.77
合计	531,888,217.46	436,703,611.51	530,099,434.41	443,743,131.94

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
	营业收入	营业成本
商品类型
黄酒	529,147,865.54	436,522,561.19
食品及其他	207,519.47	124,923.29
按经营地区分类	529,355,385.01	436,647,484.48
上海市内	377,912,908.44	295,182,247.73
上海市外	151,442,476.57	141,465,236.75
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	529,355,385.01	436,647,484.48
在某一时段内确认
按销售渠道分类
线上销售	75,459,784.38	49,081,505.27
线下销售	453,895,600.63	387,565,979.21
合计	529,355,385.01	436,647,484.48

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	27,673,059.32	5,100,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	10,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,815,643.84	12,896,615.32
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	29,498,703.16	17,996,615.32

6、 其他

√适用 □不适用

本公司对子公司提供委托贷款情况 2024年11月，公司第十一届董事会第十七次会议审议通过了对控股子公司绍兴白塔酿酒有限公司提供不超过4,900万元人民币的委托贷款，期限为不超过1年，贷款利率按全国银行间同业拆借中心最新公布的 1 年期贷款市场报价利率（LPR）执行，委托贷款手续费由金枫酒业及绍兴白塔各承担 50%。绍兴白塔股东自然人许建林就本次委托贷款书面承诺本人以现持有的绍兴白塔 40%股权质押于金枫酒业。

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	780,437.79
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	7,274,473.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	1,651,579.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允

价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-140,985.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	2,384,524.52
少数股东权益影响额（税后）	10,962.79
合计	7,170,018.44

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.29	0.009	0.009
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.07	-0.002	-0.002

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：祝勇董事会批准报送日期：2025年3月27日

修订信息

□适用 √不适用