盈康生命科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2025）第 000074 号
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一、2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二五年三月二十七日
盈康生命科技股份有限公司 鉴证报告
盈康生命科技股份有限公司2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2025）第 000074 号
盈康生命科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的盈康生命科技股份有限公司（以下简称盈康生命）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告 ”）。
一、盈康生命董事会的责任
盈康生命董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映盈康生命 2024 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
盈康生命科技股份有限公司 鉴证报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
三、鉴证结论
我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了盈康生命 2024 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、报告使用限制
本报告仅供盈康生命按照上述规定的要求在 2024 年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：盈康生命《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国 ·济南
中国注册会计师:
二○二五年三月二十七日
盈康生命科技股份有限公司2024 年募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，盈康生命科技股份有限公司（以下简称“公司 ”）对公司 2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并出具了专项报告。主要内容如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
1. 2020年非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准盈康生命科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1030号）核准，公司向特定对象青岛盈康医疗投资有限公司非公开发行人民币普通股（A股）96,312,746股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币7.61元。本次发行募集 资金 总额为人 民 币732,939,997.06元 ，扣 除各项发行 费用（不含税） 人 民 币5,051,786.18元后，实际募集资金净额为人民币727,888,210.88元。上述募集资金已于2020年7月2日全部到账，由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了XYZH/2020GZA30231号《验资报告》。
2. 2022年向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意盈康生命科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1065号）核准，公司向特定对象青岛盈康医疗投资有限公司非公开发行人民币普通股（A股）107,897,664股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币
8.99元。本次发行募集资金总额为人民币969,999,999.36元，扣除各项发行费用（不含税）人民币9,610,721.65元后，实际募集资金净额为人民币960,389,277.71元。上述募集资金已于2024年10月18日全部到账，由和信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并
出具了和信验字（2024）第000033号《盈康生命科技股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
2020年非公开发行股票截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金708,198,039.57元（其中：以前年度累计支付的银行手续费总额5,207.32元），募集资金余额为25,027,770.42元。
（三）募集资金本报告期使用情况及结余情况
1.2020年非公开发行股票
2024年1月1 日至2024年12月31日（以下简称“本报告期 ”），公司实际使用募集资金1,972,449.79元（其中：本报告期支付的银行手续费总额471.00元）。截至2024年12月31日，募集资金余额为23,277,407.07元，募集资金使用情况如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金总额 | 732,939,997.06 |
| 减：各项发行费用 | 5,051,786.18 |
| 募集资金净额 | 727,888,210.88 |
| 减：已累计投入募集资金总额 | 710,164,811.04 |
| 其中：本期投入募集资金总额 | 1,971,978.79 |
| 累计支付的银行手续费总额 | 5,678.32 |
| 其中：本期支付的银行手续费总额 | 471.00 |
| 加：累计收到的利息收入 其中：本期收到的利息收入 | 3,545,986.92 222,086.44 |
| 累计收到的理财产品收益 | 2,013,698.63 |
| 其中：本期收到的理财产品收益 | - |
| 募集资金余额 | 23,277,407.07 |
| 其中： 募集资金专户余额 | 23,277,407.07 |
2. 2022年向特定对象发行股票
本报告期，公司实际使用募集资金215,245,035.38元（其中：本报告期支付的银行手续费总额501.40元）。截至2024年12月31日，募集资金余额为748,543,845.22元，募集资金使用情况如下:
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金总额 | 969,999,999.36 |
| 减：各项发行费用 | 9,610,721.65 |
| 募集资金净额 | 960,389,277.71 |
| 减：已累计投入募集资金总额 | 215,244,533.98 |
| 其中：本期投入募集资金总额 | 215,244,533.98 |
| 加：待支付/划出的发行费用 | 3,250,721.65 |
| 累计支付的银行手续费总额 | 501.40 |
| 其中：本期支付的银行手续费总额 | 501.40 |
| 加：累计收到的利息收入 | 148,881.24 |
| 其中：本期收到的利息收入 | 148,881.24 |
| 累计收到的理财产品收益 | - |
| 其中：本期收到的理财产品收益 | - |
| 募集资金余额 | 748,543,845.22 |
| 其中： 募集资金专户余额 | 748,543,845.22 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
1.2020年非公开发行股票
2020年7月6日，公司与中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行及保荐机构安信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管。
2023年8月10日，鉴于公司保荐机构已发生更换，公司与国泰君安证券股份有限公司以及募集资金专户银行中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行重新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管。《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
2.2022年向特定对象发行股票
2024年11月4日，公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司与交通银行股份有限公司青岛分行签署了《募集资金三方监管协议》
，共同对募集资金的存储和使用进行监管。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
1.2020年非公开发行股票
截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 余额 |
| 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行 | 38040101040059097 | 23,277,407.07 |
| 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行 | 38040101040059121 | 已销户 |
| 合计 | - | 23,277,407.07 |
2.2022年向特定对象发行股票
截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
因开户银行交通银行股份有限公司青岛中山路支行没有签订《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级分行与公司及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》。
单位：元
| 开户银行 | 银行账号 | 余额 |
| 交通银行股份有限公司青岛中山路支行 | 372005562013004245321 | 748,543,845.22 |
盈康生命科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本报告期募集资金实际使用情况
1. 2020 年非公开发行股票
单位：元
| 募集资金总额 | 727,888,210.88 | 本报告期投入募集资 金总额 | 1,972,449.79 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金 总额 | 710,170,489.36 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募 资金投向 | 是否已 变更项 目（含部 分变更） | 募集资金承诺投 资总额 | 调整后投资总额 （1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投 入金额(2) | 截至期末投 资进度（%） (3)= (2)/(1) | 项目达到 预定可使 用状态日 期 | 本报告期 实现的效 益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行 性是否发 生重大变 化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 集团信息化平台建设 项目 | 否 | 58,150,000.00 | 58,150,000.00 | 1,972,449.79 | 37,742,966.64 | 64.91% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 补充流动资金 | 否 | 669,738,210.88 | 669,738,210.88 | 0.00 | 672,427,522.72 | 100.40% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺投资项目小计 | - | 727,888,210.88 | 727,888,210.88 | 1,972,449.79 | 710,170,489.36 | 97.57% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 727,888,210.88 | 727,888,210.88 | 1,972,449.79 | 710,170,489.36 | 97.57% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 | 公司于 2023 年 3 月 28 日召开第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项 目延期的议案》，同意公司将募投项目中的“集团信息化平台建设项目 ”的建设期限延期至 2026 年 12 月。具体详见公司于巨潮资讯 网披露的相关公告。 | |||||||||
盈康生命科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
| 项目可行性发生重大 变化的情况说明 | 不适用。 |
| 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目实 施地点变更情况 | 公司于 2020 年 12 月 9 日召开第五届董事会第三次（临时）会议和第五届监事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于变更部分募 集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司将募投项目中的“集团信息化平台建设项目 ”实施地点由“广东省东莞市塘厦镇蛟坪大 道 83 号 ”变更为“ 山东省青岛市城阳区春阳路 37 号 ”。具体详见公司于巨潮资讯网披露的相关公告。 |
| 募集资金投资项目实 施方式调整情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 | 不适用。 |
| 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 | 不适用。 |
| 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 | 不适用。 |
| 尚未使用的募集资金 用途及去向 | 截至 2024 年 12 月 31 日，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。 |
| 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 | 截止期末投入进度大于 100%系募投专户利息收入投入募投项目所致。 |
盈康生命科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 2022年向特定对象发行股票
单位：元
| 募集资金总额 | 960,389,277.71 | 本报告期投入募集资 金总额 | 215,245,035.38 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金 总额 | 215,245,035.38 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募 资金投向 | 是否已 变更项 目（含部 分变更） | 募集资金承诺投 资总额 | 调整后投资总额 （1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投 入金额(2) | 截至期末投 资进度（%） (3) ＝(2)/(1) | 项目达到 预定可使 用状态日 期 | 本报告期 实现的效 益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行 性是否发 生重大变 化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 960,389,277.71 | 960,389,277.71 | 215,245,035.38 | 215,245,035.38 | 22.41% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺投资项目小计 | - | 960,389,277.71 | 960,389,277.71 | 215,245,035.38 | 215,245,035.38 | 22.41% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 960,389,277.71 | 960,389,277.71 | 215,245,035.38 | 215,245,035.38 | 22.41% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 | 不适用。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大 变化的情况说明 | 不适用。 | |||||||||
盈康生命科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
| 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目实 施地点变更情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目实 施方式调整情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 | 不适用。 |
| 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 | 不适用。 |
| 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 | 不适用。 |
| 尚未使用的募集资金 用途及去向 | 截至 2024 年 12 月 31 日，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。 |
| 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 | 不适用。 |
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
盈康生命科技股份有限公司董事会
二○二五年三月二十七日