关于江苏悦达投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江苏悦达投资股份有限公司审计单位：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-67085873
附表2
关于江苏悦达投资股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 江苏悦达集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 30.01 | 763.46 | 786.76 | 6.70 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 江苏悦达大圣针织服装有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.09 | 0.90 | 0.95 | 0.03 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达东方汽车销售服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.63 | 36.18 | 36.81 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达国际大酒店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 25.58 | 15.65 | 9.93 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达国润新能源商用车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.49 | 1.50 | 2.99 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达黄海拖拉机制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.07 | 5.07 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 江苏悦达南方控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.07 | 2,470.50 | 2,468.33 | 2.24 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达南方控股有限公司盐城分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.20 | 99.95 | 101.15 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达汽车集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.75 | 9.36 | 10.11 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达汽车科创园有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.51 | 30.19 | 28.60 | 3.10 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 江苏悦达汽车销售服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6.50 | 6.50 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达塞夫纳节能科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 52.86 | 48.48 | 4.37 | 正常经营 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达商业地产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.34 | 19.05 | 21.39 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 60.64 | 6.10 | 6.10 | 60.64 | 采购货物 | 经营性往来 | |
| 江苏悦达网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 41.23 | 6.45 | 34.78 | 正常经营 | 经营性往来 | ||
| 山西汾平高速公路有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 40.93 | 27.60 | 13.33 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 陕西达美轮毂有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 76.94 | 161.67 | 207.61 | 31.00 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 上海悦达房地产发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 41.48 | 41.48 | 抵押金 | 经营性往来 | |||
| 上海悦达新实业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.96 | 140.19 | 138.56 | 2.59 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 西安悦达悦睿置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.78 | 4.33 | 5.11 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 盐城悦达置业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.01 | 8.00 | 5.01 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 悦达融资租赁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.06 | 0.06 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 悦达资本股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.11 | 3.56 | 3.67 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 悦达资本股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 12.10 | 12.10 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 上海悦达智行汽车服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8,196.23 | 1,988.35 | 269.80 | 10,454.37 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏润阳光伏科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.03 | 25.82 | 11.67 | 18.19 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 江苏润阳世纪光伏科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.21 | 20.33 | 11.55 | 9.99 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 江苏润阳悦达光伏科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 64.73 | 59.88 | 4.85 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏鑫汇金汽车用品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 19.66 | 19.66 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 江苏海博瑞光伏科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 122.71 | 122.71 | 销售货物 | 经营性往来 |
| 江苏悦达摩比斯贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 373.45 | 2,085.28 | 2,174.55 | 284.18 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏悦达摩比斯贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 179.24 | 2,244.56 | 2,423.80 | 采购货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达摩比斯贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 19.88 | 19.88 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达起亚汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,570.00 | 11,466.16 | 11,699.70 | 2,336.46 | 销售货物、提供服务 | 经营性往来 | |
| 江苏悦达起亚汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 929.49 | 54,688.37 | 55,617.86 | 采购货物 | 经营性往来 | ||
| 江苏悦达起亚汽车有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 5,422.36 | 5,422.36 | 正常经营 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达延锋汽车部件有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.65 | 3.50 | 3.15 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古润阳悦达新能源科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6.86 | 2.44 | 4.42 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 宁夏润阳硅材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 55.29 | 135.09 | 130.29 | 60.10 | 销售货物 | 经营性往来 | |
| 上海悦达悦享商业管理有限 | 控股股东、实际控制人 | 其他应收款 | 6.96 | 6.96 | 正常经营 | 经营性往来 |
| 公司盐城分公司 | 的附属企业 | |||||||||
| 台玻悦达汽车玻璃有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.20 | 64.47 | 40.64 | 24.03 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 云南润阳世纪光伏科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 121.90 | 27.06 | 94.84 | 销售货物 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏悦达智能农业装备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 35,490.75 | 1,267.91 | 22,000.00 | 14,758.66 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 江苏悦达卡特新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 33,481.16 | 33,481.16 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏威马悦达智能装备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,512.03 | 59.06 | 1,236.81 | 1,334.28 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏悦达纺织集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 54,338.92 | 13,040.68 | 13,438.17 | 53,941.43 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏悦达专用车有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 485.01 | 15,017.31 | 4,112.49 | 11,389.83 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中纺联悦达津巴布韦有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 9.56 | 9.56 | 代缴社会保险 | 非经营性往来 | |||
| 陕西省高速公路建设集团公司 | 子公司少数股东 | 其他应收款 | 40,375.39 | 40,375.39 | 分配资金 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏悦达格罗唯视物流有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2,897.95 | 6,438.29 | 8,318.28 | 1,017.96 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 江苏悦达格罗唯视物流有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 195.00 | 75.00 | 120.00 | 抵押金 | 经营性往来 | |||
| 江苏悦达铁运物流有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 4.78 | 4.78 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 江苏悦达铁运物流有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 510.00 | 510.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 187,834.51 | 111,944.84 | 1,596.77 | 141,246.27 | 160,129.85 | / | / |
注：本期上海悦达智行汽车服务有限公司的股权处置于2024年6月，非经营性往来款项发生于该处置之前，且上海悦达智行汽车服务有限公司在股权转让后的承诺期限内已及时归还所有往来。