新华文轩：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于新华文轩出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：新华文轩出版传媒股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于新华文轩出版传媒股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初占用资金余额	2024年度占用累计发生金额(不含利息)	2024年度占用资金的利息(如有)	2024年度偿还累计发生金额	2024年度其他变动	2024年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业											非经营性占用
											非经营性占用
小计	/	/	/							/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业											非经营性占用
											非经营性占用
小计	/	/	/							/	/
其他关联方及其附属企业											非经营性占用
											非经营性占用
小计	/	/	/							/	/
总计	/	/	/							/	/

其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初往来资金余额	2024年度往来累计发生金额（不含利息）	2024年度往来资金的利息（如有）	2024年度偿还累计发生金额	2024年度其他变动	2024年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	四川民族出版社有限责任公司	同受控股股东控制	应收账款	1,676.28	2,060.39		-2,398.47		1,338.20	销售纸张	经营性往来
	四川新华出版发行集团有限公司	控股股东	应收账款	24.76	27.24		-47.47		4.53	销售商品及提供广告设计及制作等服务	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	四川文轩艺术投资管理有限责任公司	子公司	其他应收款	2,818.39					2,818.39	借款	非经营性往来
	四川人民出版社有限公司	子公司	其他应收款		1,017.90				1,017.90	借款	非经营性往来
	四川数字出版传媒有限公司	子公司	其他应收款	1,793.57			-18.32		1,775.25	借款	非经营性往来
	四川省印刷物资有限责任公司	子公司	其他应收款	17,900.00		203.55	-203.55		17,900.00	借款	非经营性往来
	四川读者报社有限公司	子公司	其他应收款	4,028.51		75.31	-102.58		4,001.24	借款	非经营性往来
	四川新华文轩物流有限公司	子公司	其他应收款	339.30		538.20	-877.50			借款	非经营性往来
	四川新华文	子公司	其他非流动资产	15,600.00			-1,000.00		14,600.00	借款	非经营

	轩物流有限公司										性往来
	文轩投资有限公司	子公司	其他应收款	11,066.21		950.00	-1,820.61	10,000.00	20,195.60	借款	非经营性往来
	文轩投资有限公司	子公司	其他非流动资产	10,000.00				-10,000.00		借款	非经营性往来
	四川文轩教育科技有限公司	子公司	其他应收款	15,133.97		153.41	-11,164.59		4,122.79	借款	非经营性往来
关联自然人											非经营性往来
											非经营性往来
其他关联方及其附属企业											非经营性往来
											非经营性往来
总计	/	/	/	80,380.99	3,105.53	1,920.47	-17,633.09	-	67,773.90	/	/

注1：该部分金额为含税金额。注2：本公司之子公司文轩投资有限公司2024年度其他变动系借款流动性重分类。