茂硕电源科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中证天通（2025）证审字21120001号-1
茂硕电源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了茂硕电源科技股份有限公司（以下简称“茂硕电源”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2025年3月26日出具了标准无保留意见的审计报告（审计报告编号：中证天通（2025）证审字21120001号）。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，茂硕电源编制了本专项说明所附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露这些情况，并确保其真实性、合法性及完整性是茂硕电源的责任。我们对汇总表所载信息与我们审计茂硕电源2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对茂硕电源实施2024年度财务报表审计出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解茂硕电源的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本专项说明所附的汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为茂硕电源披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
附表：茂硕电源科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 中证天通会计师事务所 | 中国注册会计师 |
| （特殊普通合伙） | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师 | |
| 中国 · 北京 | |
| 2025年3月26日 | |
| 编制单位：茂硕电源科技股份有限公司单位：万元 | ||||||||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | ||||||||||
小计
小计小计
小计小计
| 小计 |
| 总计 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业前控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业其他关联方及附属企业
其他关联方及附属企业
茂硕电源科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
茂硕电源科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位：茂硕电源科技股份有限公司 | ||||||||||
| 茂硕电源科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） | ||||||||||
| 单位：万元 | ||||||||||
| 往来形成原因往来性质 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 济南产发科技集团有限公司母公司应收账款0.930.93货款经营性往来 | |||||||||
| 应收账款0.8716.6015.202.27货款经营性往来 | ||||||||||
| 应收账款139.90130.649.26货款经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 茂硕能源科技（香港）国际有限公司子公司其他应收款633.139.40642.53往来款非经营性往来 | |||||||||
| 加码技术（香港）有限公司子公司其他应收款1,077.16423.47629.73870.90往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 深圳茂硕电子科技有限公司子公司其他应收款247.25247.25往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 子公司其他应收款5.435.43往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 新余茂硕新能源科技有限公司子公司其他应收款9,470.77100.15600.008,970.92往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 茂硕科技有限公司子公司其他应收款0.030.03往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 萍乡茂硕新能源科技有限公司子公司其他应收款5,999.69100.05450.005,649.74往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 深圳茂硕新能源科技有限公司子公司其他应收款1,948.05324.22150.202,122.07往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 深圳茂硕新能源技术研究院有限公司子公司其他应收款6,022.580.016,022.59往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 惠州茂硕能源科技有限公司子公司其他应收款87.4575.07 12.38往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 深圳茂硕电气有限公司子公司其他应收款4,439.761.68 -4,441.44往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 加码技术有限公司子公司其他应收款46.22 46.22往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 润硕科技有限公司非控股子公司其他应收款1.732,021.4828.23 -2,051.44往来款非经营性往来 | ||||||||||
| JAMA TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED子公司其他应收款108.70108.70往来款非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 山西茂硕光伏电力股份有限公司联营企业应收账款90.0890.08货款经营性往来 | |||||||||
| 其他应收款123.96123.96赔偿款非经营性往来 | ||||||||||
| 总计29,917.413,323.14228.432,345.2431,123.74 | ||||||||||
| 本表已获本公司董事会批准报出。 | ||||||||||
| 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人： | ||||||||||