浙江三花智能控制股份有限公司2024年度财务决算报告
一、利润比较情况
单位：万元
| 行次 | 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增长率 |
| 1 | 营业收入 | 2,794,716.45 | 2,455,780.21 | 13.80% |
| 2 | 营业成本 | 2,026,983.36 | 1,777,385.90 | 14.04% |
| 3 | 毛利率 | 27.47% | 27.62% | -0.15% |
| 4 | 主营业务利润 | 741,264.29 | 657,937.90 | 12.66% |
| 5 | 其他业务利润 | 9,341.14 | 6,474.81 | 44.27% |
| 6 | 营业利润 | 371,005.52 | 355,295.59 | 4.42% |
| 7 | 利润总额 | 369,168.64 | 355,326.35 | 3.90% |
| 8 | 归属于母公司所有者的净利润 | 309,916.51 | 292,099.29 | 6.10% |
二、期间费用控制情况
单位：万元
| 行次 | 指标项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增长率 |
| 1 | 销售费用 | 72,643.72 | 59,756.56 | 21.57% |
| 2 | 管理费用 | 176,745.43 | 147,633.42 | 19.72% |
| 3 | 研发费用 | 135,179.88 | 109,683.42 | 23.25% |
| 4 | 财务费用 | -4,378.24 | -7,275.14 | 39.82% |
| 小 计 | 380,190.79 | 309,798.26 | 22.72% | |
| 5 | 所得税费用 | 57,996.06 | 61,954.88 | -6.39% |
| 合 计 | 438,186.85 | 371,753.14 | 17.87% |
2024年度期间费用同比上升22.72%。
1.销售费用比上年同期上升21.57%，主要系本期职工薪酬、广告宣传费、仓储装卸费等增加。
2.管理费用比上年同期上升19.72%，主要系本期职工薪酬、折旧摊销费增加。
3.研发费用比上年同期上升23.25%，主要系人员人工、直接投入等增加。
4.财务费用比上年同期上升39.82%，主要系本期汇兑收益减少。
5.所得税费用比上年同期下降6.39%，主要系23年度浙江三花智能控制股份有限公司收购三花国际有限公司（美国）持有的浙江三花制冷集团有限公司26%的股权，代扣代缴企业所得税7,726.66万元。
三、资产负债表变动情况
2024年末资产总额较上年末增长14.00%，负债总额较上年末增长21.76%，主要系下表所列示的资产负债项目余额变动所致。
单位：万元
| 行次 | 资产负债表项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 1 | 货币资金 | 524,856.76 | 658,468.47 | -20.29% |
| 2 | 应收票据 | 267,727.03 | 247,683.94 | 8.09% |
| 3 | 应收账款 | 695,106.69 | 577,399.15 | 20.39% |
| 4 | 存货 | 528,044.18 | 460,072.94 | 14.77% |
| 5 | 其他流动资产 | 172,053.99 | 25,107.36 | 585.27% |
| 6 | 固定资产 | 979,445.39 | 773,036.38 | 26.70% |
| 7 | 在建工程 | 217,198.53 | 203,632.68 | 6.66% |
| 8 | 无形资产 | 107,451.13 | 84,386.63 | 27.33% |
| 9 | 长期待摊费用 | 20,066.44 | 11,809.64 | 69.92% |
| 10 | 其他非流动资产 | 31,112.10 | 56,402.31 | -44.84% |
| 11 | 短期借款 | 155,334.57 | 121,215.04 | 28.15% |
| 12 | 应付票据 | 379,183.49 | 341,671.16 | 10.98% |
| 13 | 应付账款 | 598,542.70 | 444,994.04 | 34.51% |
| 14 | 其他应付款 | 54,541.22 | 25,064.27 | 117.61% |
| 15 | 一年内到期的非流动负债 | 59,099.40 | 144,009.33 | -58.96% |
| 16 | 长期借款 | 204,577.26 | 103,080.11 | 98.46% |
| 17 | 递延收益 | 60,775.43 | 37,914.00 | 60.30% |
资产负债表主要项目变动说明：
1.货币资金减少：主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产增加。
2.应收票据/应收账款增加：主要系销售增加，以及不同账期、不同回笼方式分布不同导致应收余额变动。
3.存货增加：主要系销售增加，备货增加。
4.其他流动资产增加：主要系本金保障型收益凭证、国债逆回购等增加。
5.固定资产、在建工程增加：主要系募集资金投入及自动化设备改造等增加。
6.无形资产增加：主要系土地使用权、境外土地所有权等购置增加。
7.长期待摊费用增加：主要系租赁资产改造支出、工模具支出等增加。
8.其他非流动资产减少：主要系非流动资产采购预付款减少。
9.短期借款增加：主要系信用借款增加。
10.应付票据、应付账款增加：主要系销售增加，采购、备货等增加产生应付货款增加。
11.其他应付款增加：主要系限制性股票回购义务款增加。
12.一年内到期的非流动负债减少：主要系一年内到期的保证借款减少。
13.长期借款增加：主要系信用借款增加。
14.递延收益增加：主要系与资产相关的政府补助增加。
四、现金流量表变动情况
单位：万元
| 行次 | 指标项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增长率 |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 436,663.09 | 372,396.44 | 17.26% |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -351,153.71 | -120,927.98 | -190.38% |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -95,529.95 | -109,185.03 | 12.51% |
| 4 | 现金及现金等价物净增加额 | -18,145.30 | 157,462.69 | -111.52% |
现金流量表主要项目变动说明：
1.经营活动产生的现金流量净额增加：主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2.投资活动产生的现金流量净额减少：主要系本期购买券商理财产品、国债逆回购增加。
3.筹资活动产生的现金流量净额增加：主要系本期公司向员工授予限制性股票，导致本期吸收投资收到的现金增加。
五、财务评价指标表
| 行次 | 指标项目 | 2024年度/ 2024年末 | 2023年度/ 2023年末 | 增长率 |
| 1 | 营业收入(万元) | 2,794,716.45 | 2,455,780.21 | 13.80% |
| 2 | 归属于母公司所有者的净利润(万元) | 309,916.51 | 292,099.29 | 6.10% |
| 3 | 每股收益(元) | 0.84 | 0.81 | 3.70% |
| 4 | 资产负债率 | 46.40% | 43.36% | 3.04% |
| 5 | 流动比率 | 1.64 | 1.70 | -3.53% |
| 6 | 速动比率 | 1.25 | 1.31 | -4.58% |
| 7 | 应收账款周转次数(次/年) | 4.39 | 4.46 | -1.57% |
| 8 | 存货周转率(次/年) | 4.10 | 3.98 | 3.02% |
| 9 | 归属于母公司所有者每股净资产(元) | 5.17 | 4.79 | 7.93% |
浙江三花智能控制股份有限公司董 事 会2025年3月27日