募集资金存放和实际使用
情况鉴证报告铜陵精达特种电磁线股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0121号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
1-3
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
4-8
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z0121号
铜陵精达特种电磁线股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称精达股份）董事会编制的2024年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供精达股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为精达股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是精达股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对精达股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
总所：北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cnhttps://www.rsm.global/china/
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的精达股份2024年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了精达股份2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为铜陵精达特种电磁线股份有限公司容诚专字[2025]230Z0121号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
刘勇
中国注册会计师：
崔广余
中国·北京
中国注册会计师：
储阳玲
2025年 3月22日
铜陵精达特种电磁线股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
铜陵精达特种电磁线股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
1、公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会证监许可［2020］1397 号文核准，由主承销商中原证券股份有限公司以向原股东优先配售、原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售的部分）采用上交所交易系统网上定价发行的方式公开发行可转换公司债券787.00万张，债券面值为人民币100.00元/张，发行价格为人民币100.00元/张。截至2020年8月25日止，本公司实际已公开发行可转换公司债券787.00万张，募集资金总额为人民币787,000,000.00元，扣除各项发行费用合计人民币10,253,113.21元后，实际募集资金净额为人民币776,746,886.79元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]230Z0165号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
2024年度本公司可转换公司债券募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目
391.46万元，本年度投入募投资金项目使用的资金系募集资金专用账户购买理财产品累
计收到的投资收益和累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额。截至2024年末公司累计使用募集资金78,285.62万元，募集资金已于2024年度全部使用完毕。
2、非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准铜陵精达特种电磁线股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3632 号）文核准，并经上海证券交易所同意，精达股份非公开发行人民币普通股(A 股)股票83,333,333股，每股面值 1 元，每股发行价格3.57元，募集资金总额为人民币29,750.00万元，扣除保荐承销费及其他发行
铜陵精达特种电磁线股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
费用人民币567.77万元（不含增值税），募集资金净额为人民币29,182.23万元，上述募集资金已于2022年10月14日到账，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022年10月15日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具了容诚验字[2022]230Z0267号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储管理。非公开发行股票募集资金已于2023年度全部使用完毕。
二、 募集资金管理情况
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
1、公开发行可转换公司债券
2020年8月，本公司会同保荐机构中原证券股份有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司铜陵支行、中国建设银行股份有限公司铜陵市城中支行、中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并在上述三家银行分别开设募集资金专项账户。
因中国建设银行机构调整原因，2021年6月，本公司与保荐机构中原证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行重新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，协议内容除签署协议的乙方由中国建设银行股份有限公司铜陵城中支行变更为中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行外，其他内容不变。此次重新签订部分募集资金专户存储三方监管协议，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。
因募投项目实施需要，2021年10月，公司及实施募投项目的子公司广东精达里亚特种漆包线有限公司与保荐机构中原证券股份有限公司、上海浦东发展银行铜陵支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并在上海浦东发展银行铜陵支行开设募集资金专项账户。
因募投项目实施需要，2021年10月，公司及实施募投项目的子公司铜陵精达新技术开发有限公司与保荐机构中原证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并在中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行开设募集资金专项账户。
铜陵精达特种电磁线股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额
1308020029200204431 —
| 中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行 |
| 上海浦东发展银行铜陵支行 |
11510078801000001471 —
1308020029200194471 —
| 中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行 |
| 上海浦东发展银行铜陵支行 |
11510078801100001153 —
34050166860800000884 —合 计
| 中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行 | |
—
截止2024年12月31日止，公司募集资金已全部使用完毕，上述募集资金专用账户已全部注销；其中，上海浦东发展银行铜陵支行11510078801000001471户、上海浦东发展银行铜陵支行11510078801100001153户和中国建设银行股份有限公司铜陵开发区支行34050166860800000884户分别于2023年8月8日、2023年8月7日和2023年3月7日注销；中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行1308020029200194471户和中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行1308020029200204431户分别于2024年7月11日和2024年7月12日注销。
2、非公开发行股票
2022年11月，本公司会同保荐机构中原证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司铜陵百大支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并在上述银行开设募集资金专项账户。
上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额
1308020029200242003 —
铜陵精达特种电磁线股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
合 计
—
该募集资金专用账户已于2023年3月7日注销。
三、 2024年度募集资金的实际使用情况
1、公开发行可转换公司债券
截至2024年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币78,285.62万元，具体使用情况详见附表1：2024年度公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。
2、非公开发行股票
截至2024年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币29,224.04万元，具体使用情况详见附表2：2024年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、公开发行可转换公司债券
为优化资源配置，加快募投项目的实施建设，提高募集资金的使用效率，公司于2021年3月14日召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，公司将“新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目”的实施主体由铜陵精达特种电磁线股份有限公司变更为全资子公司铜陵精达新技术开发有限公司，实施地点由公司全资子公司铜陵精迅特种漆包线有限责任公司现有场地内变更为经开区西湖三路以北、天门山大道以东、黄山大道以西地块。本次变更未改变募集资金投向，不属于募集资金用途的变更，不存在损害股东利益的情形。本次变更事项已经2021年4月7日公司召开的2020年年度股东大会审议通过。
除上述事项外，2024年度公司不存在其他的募集资金实际投资项目变更情况及对外转让或置换的情况。
2、非公开发行股票
2024年度公司不存在募集资金实际投资项目变更情况及对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
附表1：
2024年度公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
77,674.69
本年度投入募集资金总额
77,674.69
391.46
391.46
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
—
已累计投入募集资金总额
—
78,285.62
78,285.62
变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
—
承诺投资项目
—
是否
已变更项
| 目 |
，含部分变
更（如有）
募集资金承诺投资
总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末累计截至期末投入
进度(%)(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
截至期末投入
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变
化
高性能铜基电磁线转型升级项目
否
高性能铜基电磁线转型升级项目2,400.00
2,400.0032,395.71
32,395.7132,395.71
32,395.71—
—32,395.71
32,395.71—
100.0
—
— 2,325.08注1
否注3否
新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目
否
新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目
26,300.00
26,300.0026,300.00
26,300.0026,300.00
26,300.00
391.46
391.46
26,910.93
610.93注
26,910.93
102.
— 5,402.68注4 是 否
补充流动资金
否 20,0
补充流动资金
00.00
00.00
18,978.98
18,978.9818,978.98
18,978.98—
—18,978.98
18,978.98—
—
100.00
— 不适用 不适用 否
合计
100.00
—
78,700.00
78,700.0077,674.69
77,674.6977,674.69
77,674.69
391.46
391.46
78,285.62
78,285.62
610.93
610.93
—
— — — —
—未达到计划进度原因
(分具体项目)
未达到计划进度原因无
| 无 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 |
| 无 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
2020年11月20
| 日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为 |
20,921.40
[2020]230Z2330
| 号《关于铜陵精达特种电磁线股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。 |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于
2021年3月14日召开第七届董事会第十八次会、第七届监事会第十三次会议，并于 2021年4月7
| 日召开了 2020 |
年股东大会，
22,000.00万元，在保证募集资金投资项目正常实施的前提下
| ，使用期 |
12个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。2021年12月17
| 日，因募集资金投资项目建设需要，公司将暂时用于补充流动资金的闲置募集资金 |
1,000 万元提前归还至募集资金专用账户
年4月6日，公司将用于补充流动资金的剩余闲置募集资金 21,000万元全部归还至募集资金专用账户。
| 公司于2022 |
年4月16 日召开第八届董事会第四次会议、第八届监事会第二次会议，并于2022年5月13日召开 2021
11,000.00 万元）用于暂时补充流动资金，使用期限不超过12
| 个月（自资金划出公司募集资金专户日起至资金划回至募集资金专户日止）。 |
2023年1月10
5,000万元提前归还至募集资金专用账户。截至2023年5月11
| 日，公司将用于补充流动资金的剩余闲置募集资金 |
6,000万元全部归还至募集资金专用账户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于
2020年10月26日召开第七届董事会第十三次会议、第七届监事会第十次会议，并于2020年11月11
| 日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，促进资金使用效率最大化，同意使用最高不超过人民币 |
50,000
。截至2024年12月31
| 日止，所有已到期的现金管理均已按期赎回，募集资金闲置资金使用未超出股东大会授权期限及额度。 |
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
| 无 | |
| 募集资金 |
节余的金额及形成原因
2022年4月16
| 日，公司召开第八届董事会第四次会议和第八届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司 |
2020
万元用于永久补充流动资金（实际金额以资金转出当日募集资金专户金额为准）。截至到2023年12月
| 31日，节余募集资金用于永久补充流动资金金额为 |
10,693.32万元。其形成的原因主要系：（1
公司和全体股东利益最大化的目标和原则，严格管控项目建设各环节费用，降低项目建设成本，
| 合理调整配置资源，审慎使用募集资金。（ |
| ）为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。 | |
| 募集资金其他使用情况 |
注 1：本年度高性能铜基电磁线转型升级项目实现效益；截至 2024年12月31日止，募集资金累计实现效益9,362.33万元。注2：新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目的实际投资总额与承诺的差异金额为610.93万元，系募集资金购买理财产品累计收到的投资收益和银行存款利息扣除银行手续费
等的净额；注3：高性能铜基电磁线转型升级项目的累计实现效益低于承诺效益，主要系（1）期间原材料电解铜价格上涨导致财务费用支出增加；（2）部分重要客户战略重点转移，造成订单流失，再加上公共卫生事件影响使得销量未达预期；（3）新厂区建设固定资产增长幅度较大，年度折旧成本上升，且设备调试、磨合损耗较大，产能发挥受到影响；（4）初期部分产品为光伏逆变器配套，受国家政策影响，市场启动时间较晚，产能未能发挥。注4：新能源产业及汽车电机用扁平电磁线项目于2023年10月正式投产，投产期1年后进入正式达产期；根据本项目可行性研究报告，项目建成投产后第一年预计净利润为2,362.00万元，项目建成投产后第二年预计净利润为5,854.00万元。截至2024年12月31日，本项目募集资金累计实现效益6,023.15万元，达到了投产期预期效益。
附表2：
2024年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额
29,182.23
本年度投入募集资金总额
29,182.23—
—
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
—
已累计投入募集资金总额
—
29,224.04
29,224.04
变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
—
承诺投资项目
是否已变更项目，含部分变更（如有）募集资金承诺投资
总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
—
截至期末投入
进度(%)(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期本年度实现的
效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变
化
截至期末投入补充流动资金
否 29,750.00 29,182.23 29,182.23 — 29,224.04
41.81注1
100.14 — 不适用 不适用 否
合计
| 补充流动资金 |
— 29,750.00 29,182.23 29,182.23
—29,224.04 41.81 — — — — —
(分具体项目)
未达到计划进度原因无
| 无 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 |
| 无 | |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 |
于2022年11月18
| 日以通讯表决方式召开公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 |
20,000
12 个月（含）内
| 有效。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。截止 |
2024年12月31日，
| 所有已到期的现金管理均已按期赎回，募集资金闲置资金使用未超出股东大会授权期限及额度。 | |
| 募集资金 |
节余的金额及形成原因
2024年12月31日，募集资金已全部使用完。
| 截止 | |
| 募集资金其他使用情况 |
注 1：非公开发行股票的实际投资总额与承诺的差异金额分别为41.81万元，系银行存款利息扣除银行手续费等的净额；