中国石油化工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于中国石油化工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2501112号
中国石油化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月21日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，中国石化编制了本专项说明所附的中国石化2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中国石化的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计中国石化2024年度财务报表时中国石化提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解中国石化2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn |
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
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中国石油化工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币百万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 (注1) | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| - | - | - | - | - | ||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| - | - | - | - | - | ||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
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金额单位：人民币百万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额(不含利息) | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 (注1) | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 中国石油化工集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款/预付账款/其他应收款 | 79 | 150 | - | 5 | 224 | 应收/预付款项及其他应收款项 | 经营性往来 |
| 中国石油化工集团有限公司控制的附属公司 | 控股股东的附属企业 | 应收账款/预付账款/其他应收款 | 18,954 | 81,653 | - | 87,865 | 12,742 | 应收/预付款项及其他应收款项 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中国石化青岛炼油化工有限责任公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 3 | - | - | 3 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中国石化青岛炼油化工有限责任公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 126 | - | 1 | 127 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化长城能源化工（宁夏）有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | - | 4,417 | 4 | - | 4,421 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化长城能源化工（宁夏）有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 4,417 | - | 153 | 4,570 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化海南炼油化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | - | 90 | - | - | 90 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化海南炼油化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 4,092 | - | 80 | 4,170 | 2 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中科（广东）炼化有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | - | 2,474 | - | - | 2,474 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中科（广东）炼化有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 3,829 | - | 143 | 3,972 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
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金额单位：人民币百万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额(不含利息) | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 (注1) | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中石化天津液化天然气有限责任公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 2,550 | - | 64 | 2,614 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 中石化宁波镇海炼化有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 17,360 | - | 553 | 553 | 17,360 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化上海石油化工股份有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 700 | - | 4 | 704 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化湖南石油化工有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 1 | - | - | - | 1 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化舟山液化天然气有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 200 | - | 3 | 203 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化舟山液化天然气有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | - | 200 | 3 | 3 | 200 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中国石化青岛液化天然气有限责任公司 | 上司公司的子公司 | 其他流动资产 | 200 | - | 6 | 206 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 |
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金额单位：人民币百万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额(不含利息) | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 (注1) | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 山东科鲁尔化学有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | 1,230 | 95 | 42 | 42 | 1,325 | 委托贷款 | 非经营性往来 |
| 四川德阳联益石油天然气勘探开发有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 450 | - | 19 | 19 | 450 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化广元天然气净化有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 350 | - | 15 | 15 | 350 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 四川中京燃气有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 70 | - | 1 | 71 | - | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 四川中京燃气有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他非流动资产 | - | 40 | 1 | 1 | 40 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化（美国）有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | - | 452 | 6 | 2 | 456 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 中石化长城能源化工（内蒙古）有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他流动资产 | 15,000 | 11,900 | 283 | 15,283 | 11,900 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - |