天津创业环保集团股份有限公司 |
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 |
大信专审字【2025】第1-01961号 |
大信会计师事务所(特殊普通合伙)WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083 | WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 | 电话Telephone:+86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn | ||||
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
大信专审字【2025】第1-01961号
天津创业环保集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的天津创业环保集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了鉴证。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083 | WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 | 电话Telephone:+86(10)82330558 传真Fax: +86(10)82327668 网址Internet: www.daxincpa.com.cn | ||||
三、鉴证意见
我们认为,贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定,在所有重大方面公允反映了2024年度募集资金存放与实际使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中 国 · 北 京 中国注册会计师:
中国注册会计师:
二○二五年三月二十一日
夕_.“天津创业环保栾团股份有限公词
f,、
、
'
券栠资金存放与实际使用悄况的专项报告
, 天津创业环保集团股份有限公司
3千2024年度募集资金存放与实际使用情况的
一夕?
专项报告
一、募集资金基本情况
(
一
)扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会千2022年5月30日签发的证监发行字[2022]1122号文《关千核准天津创业环保集团股份有限公司非公开发行股票的批复》,天津创业环保集团股份有限公司(以下简称
'
本公司
”
)于2022年9月向特定投资者非公开发行人民币普通股143,189,655.00股,每股发行价格为人民币
5.80
元,募集资金总额为830,499,999.00元,扣除发行费用人民币
19,743,434.08元后,募集资金净额共计人民币810,756,564.92元(以下简称
'
募集资金
”
),上述募集资金情况已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2022)第0816号验资报告。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日,本公司报告期内使用募集资金人民币131,481,553.59元,累计使用募集资金总额人民币602,397,930.40元,具体情况如下:
项目金额(人民币元)
募渠资金净额810,756,564.92截止2023年12月31日止募集资金累计变动减:累计投入募投项目总额470,916,376.81-累计拨付部分承诺项目置换资金109,382,040.38-累计直接投入募投项目金额361,534,336.43减:累计支付银行手续费6,947.58加:累计银行利息收入1,475,839.51
2023年12月31日募集资金可使用金额341,309,080.04
减2024年度用于募集资金投资项目(
'
券投项目
”
)的金额131,481,553.59
一用千补充流动资金
一直接投入承诺污水处理及再生水项目131,481,553.59
减:支付的银行手续费6,354.36
加:收到的银行存款利息497,849.13
2024年12月31日募集资金余额210,319,021.22
- 3 -
,.一
天津创业环保集团股份有限公司券渠资金存放与实际使用悄况的专项报告一,
二、募集资金管理
情况“士)募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照中国证监会和上海证券交易所颁布的有关规定,结合公司实际情况,制定了《天津创业环保集团股份有限公司募集资金管理制度》。
同时,本公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中国建设银行股份有限公司天津河北支行、中国农业银行股份有限公司天津南开支行千2022年10月18日分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,本公司与子公司洪湖市天创环保有限公司、界首市创业水务有限公司及天津中水有限公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司天津分行、招商银行股份有限公司天津分行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。如本报告四所述,本公司变更部分募集资金投向,将103,000,000.00元变更用千实施
“克拉玛依市南郊污水处理厂特许经营项目
”
,2023年11月17日,本公司与子公司克拉玛依创环水务有限公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司天津分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述签署的《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
本公司严格按照《天津创业环保集团股份有限公司募集资金管理制度》、《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理。
(二)募集资金专户存储情况
本公司对募集资金实行专户存储,截至2024年12月31日,募集资金在各银行账户的存
储情况如下:
呵嘈----
募集资金专户开户行账号存款方式余额中国建设银行股份有限公司天津河北支行12050166080000005163活期186,181,796.05中国农业银行股份有限公司天津南开支行02190001040027110活期128,284.46中信银行股份有限公司天津分行8111401012400794278活期11,815,324.18
中信银行股份有限公司天津分行8111401012600798424活期29,855.31
招商银行股份有限公司天津分行122908963510401活期12,151,553.70
中信银行股份有限公司天津分行8111401012000915662活期12,207.52
合计210,319,021.22
- 4 -
壶限公司
金的实际使用情况
情况
资金使用情况表详见本报告附件1。
募集资金存放与实际使用悄况的专项报告
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变
更情况。报告期内,本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
。2022年12月21日,本公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第三次会议审议通过了《关千使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金109,382,040.38元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已对募投项目实施主体子公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了验证,并出具了普华永道中天特审字(2022)第5703号鉴证报告。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
报告期内,本公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五)节余募集资金使用清况。
报告期内,本公司不存在将募投项目节余资金用千其他募投项目或非募投项目的情况。
(六)超募资金使用情况
。报告期内,本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况,也不存在超募资金用千在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向。
截止2024年12月31日,本公司尚未使用的募集资金账户余额共计人民币210,319,021.22元,尚未使用的募栠资金将继续用千投入本公司承诺募投项目。(八)募集资金使用的其他情况。报告期内,本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况
报告期内, 本公司不存在募投项目发生变更的情况。
本公司部分募投项目千2023年发生了变更,将募投项目
“
洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网(二期)PPP项目
“
募集资金中的103,000,000.00元变更用于
“克拉玛依市南- 5 -
限公司募梊资金存放与实际使用悄况的专项报告
项目”,详见附表2变更募集资金投资项目情况表。目千2025年发生了变更。本公司2024年12月17日召开的第九届蜇事会第监事会第十九次会议、2025年1月14日召开的2025年第一次临时股东会已审议通过《关千变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将
“天津市主城区再生水管网连通工程第
一批项目
"募集资金中的53,000,000.00元变更用于
“赤壁市陆水工业园污水处理厂及配套管网项目特许经营TOT项目
”。
(二)
募集资金投资项目己对外转让或置换情况报告期内,本公司募集资金投资项目不存在已对外转让或置换情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情形。附件:
募集资金使用情况表2变更募集资金投资项目情况表
-6 -
天津创业环保集团股份有限公司董事会
2025年3月21日
天津伽
募媒资金存放与实际使用情况的专项报告
募集资金使用情况对照表
..,-,
券栠资金总额
81,075.66
本年度投入募染资金总额
13,148.16
变更用途的荽栠资金总额
10,300.00
已累计投入募媒资金总额
变更用途的募集资金总额比例
12.70%
60,239.80
已变更项(含
募栠资金承
调整后
截至期末
本年度投
截至期末累计
截至期末累计投入金
截至期末投入
项目达到预
本年度实现
是否达
项目可行性
承诺投资项目
部分变更)
诺投资总额
投资总
承诺投入
入金额
投入金额(
)
额与承诺投入金额的
进度(%)(4)
定可使用状
的效益
到预计
是否发生重
额
金额(1)
差额(3)=(
)-(1)
=(2)/(1)
态日期
效益
大变化
安傲阜阳界首高新
,
2022年7月
区田营科技园污水
否
14,800.0014,800.0014,800.00
1,677.20 13,395.02
-1,404.98
90.51
1,218.60延仁
否
处理厂建设项目
日
洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升
定曰
21,450.00
11,150.00 11,150.00 3,190.45 7,340.60
-3,809.40
65.83
2024年8月
141.72
不适用
是
级和配套秤网(二
日
期)PPP项目天津市主城区再生
2024年3月
水管网连通工程第
否
21,900.00
21,900.00
21,900.00 2,458.73 10,756.74
-11,143.26
49.12
1,607.62
不适用
否
一批项目
27日
克拉玛依市南郊污
预计为2025
水处理厂特许经营
是
10,300.00
10,300.00
5,821.78
5,821.78
-4
,
478.22
56.52
不适用
不适用
否
项目
年8月
偿还有息负债及补
否
22,925.66
22,925.66
22,925.66
0.00
22,925.66
0.00 100.00
不适用
不适用
不适用
否
充流动资金
合计
81,075.66 81,075.66
81,075.66
13,148.16
60,239.80 -20,835.86
(1) “安徽阜阳界首高新区田营科技园污水处理厂建设项目
”
已于2022年7月1日进入商运,由千该项目政府方审计决算工作尚未结束,部分剩
余工程款未满足支付条件;
未达到计划进度原因(分具体项目)
(2)
“
洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网(二
期)PPP项目
'
已于2024年8月1日进入商运,由千项目工程结算尚未完成,部分剩余工
程款未满足支付条件;
(3)
“
天津市主城区再生水管网连通工程第
一
批项目
“
全部43个点位已千2024年3月27
日完成工程验收,目前正处千工程结算阶段,尚未完成结算
工作,部分剩余工程款未满足支付条件。
项目可行性发生重大变化的情况说明
本公司千2023年5月23日召开第九届萤事会第十四次会议,审议通过洪湖项目投资方案变更调整的议案,并于2023年8月7日由洪湖项目公司与
单位:万元
- 7 -
,,、昏.丁-也-I、,、^仁,从VJ口P中-^·-J嘈
方不上皿,I扒-大FJ
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以I日1门,u1-1.J `r
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产
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、
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洪湖市住房和城乡建设局签订项目补充协议,约定洪湖项目建设内容调整为洪湖市峰口东生活污水处理厂及配套管网和洪湖市乡镇镇郊村组管网建设,近期污水处理总规模为
3000m
/d,并将洪湖项目总投资额调整为
14,831.99万元,其中资本性支出约为
11,825.38万元。
本公司千2023年8月7日召开了第九届煎事会第十八次会议和第九届监事会第八次会议,并千
2023年9月21日召开了2023年第二次临时股东大会,
均已审议通过《关千变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将洪湖项目毋粲资金中的
10,300.00万元变更用千克拉玛依市南郊污水处理厂特许经
营项目投资建设支出。
募梊资金投资项目先期投入及悝换悄况
详见本专项报告
”
=、本年度募梊资金的实际使用悄况
"
中
“
(=)募梊资金投资项目先期投入及胃换情况
"
用闲妞募栠资金暂时补充流动资金情况
不适用
对闲览驿梊资金进行现金管理,投资相关产品情况
不适用
用超驿资金永久补充流动资金或归还银行贷款悄况
不适用
募栠资金结余的金额及形成原因
不适用
毋栠资金其他使用情况
不适用
注1:“本年度投入募集资金总额包括募集资金到账后
'本年度投入金额
”
及实际己置换先期投入金额。
注2:''截至期末承诺投入金额
“
以最近
一
次已披露募集资金投资计划为依据确定。
-
-
募集资金存放与实际使用恬况的专项报告
附件
变更募集资金投资项目情况表
单位:万元
变更后项目
截至期末计划
本年度实际投
实际累计投入
投资进度(%)
项目达到预定可使
本年度实现
是否达到预
变更后的项目
变更后的项目
对应的原项目
拟投入募集
累计投资金额
可行性是否发
资金总额
(1)
入金额
金额(2)
(
)=(
)/(
)用状态日期
的效益
计效益
生里大变化
克拉玛依市南
洪湖市乡镇污水处
郊污水处理厂
理厂新建及提标升
10,300.00
10,300.00
5,821.78
5,821.78
56,52预计为2025年8月
不适用
不适用
否
特许经营项目
级和配套管网(二期)PPP项目
合计
10,300.00
10,300.00
5,821.78
5,821.78
56.52
本公司千2023年5月
日召开第九届萤事会第十四次会议,
审议通过洪湖项目投资方案变更调整的议案,
并于2023年
月
日由洪湖项目公司与洪湖市住房和城乡建设局签订项目补充协议,
约定洪湖项目建设内容调整为洪湖市峰口东生
j
活污水处理厂及配套管网和洪湖市乡铅镇郊村组管网建设,近期污水处理总规模为
3,000m'/d,并将洪湖项目总投资额调
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目)
整为人民币14,831.99万元,其中
资本性支出约为人民币
11,825.38万元。
本公司千2023年8月7日召开了第九届蜇事会第十八次会议和第九届监事会第八次会议,并千
2023年9月21日召开了
2023年第二次临时股东大会,
均已审议通过《关千变更部分募粲资金用途的议案》,
同意公司将洪湖项目募集资金中的
人民币10,300.00万元
变更用千克拉玛依市南郊污水处理厂特许经营项目投资建
设支出。
未达到计划进度的悄况和原因(分具体募投项目)
不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
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