华泰联合证券有限责任公司
关于对江苏浩欧博生物医药股份有限公司
2024年度募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为江苏浩欧博生物医药股份有限公司（以下简称“浩欧博”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对公司在2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于2020年12月15日出具的《关于同意江苏浩欧博生物医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3415号），浩欧博获准向社会公开发行人民币普通股1,576.4582万股，每股发行价格为人民币35.26元，募集资金总额为人民币55,585.92万元；扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币49,646.58万元。上述资金已全部到位，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2021年1月8日出具了信会师报字[2021]第ZA10021号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截止2024年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金总额（含发行费用） | 555,859,161.32 |
| 减：直接用募集资金支付的发行费用 | 55,742,880.38 |
减：以自筹资金预先投入募投项目置换金额
| 减：以自筹资金预先投入募投项目置换金额 | 24,856,910.55 |
| 减：以自筹资金预先支付上市费用置换金额 | 3,650,524.69 |
| 减：直接用募集资金支付的募投项目支出金额 | 472,686,251.35 |
| 其中：2021年直接用募集资金支付的募投项目支出金额 | 103,014,090.63 |
| 其中：2022年直接用募集资金支付的募投项目支出金额 | 159,684,756.77 |
| 其中：2023年直接用募集资金支付的募投项目支出金额 | 135,549,671.22 |
| 其中：2024年直接用募集资金支付的募投项目支出金额 | 74,437,732.73 |
| 减：购买理财尚未赎回金额 | 0.00 |
| 其中：2021年购买理财未赎回金额 | 0.00 |
| 其中：2022年购买理财未赎回金额 | 0.00 |
| 其中：2023年购买理财未赎回金额 | 0.00 |
| 其中：2024年购买理财未赎回金额 | 0.00 |
| 加：募集资金理财产品收益金额 | 20,992,872.64 |
| 其中：2021年募集资金理财产品收益金额 | 12,119,709.91 |
| 其中：2022年募集资金理财产品收益金额 | 6,086,620.01 |
| 其中：2023年募集资金理财产品收益金额 | 2,588,937.24 |
| 其中：2024年募集资金理财产品收益金额 | 197,605.48 |
| 加：累计利息收入扣除手续费净额 | 1,383,147.70 |
| 其中：2021年累计利息收入扣除手续费净额 | 457,460.59 |
| 其中：2022年累计利息收入扣除手续费净额 | 391,182.79 |
| 其中：2023年累计利息收入扣除手续费净额 | 230,885.35 |
| 其中：2024年累计利息收入扣除手续费净额 | 303,618.97 |
| 截至2024年12月31日募集资金账户余额 | 21,298,614.69 |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏浩欧博生物医药股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据《募集资金管理制度》，公司从2021年1月8日起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开立银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截止2021年12月31日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（三）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
| 开户主体 | 开户银行 | 银行账号 | 期末货币资金存储金额 |
| 江苏浩欧博生物医药股份有限公司 | 中信银行苏州工业园区湖西支行 | 8112001013800580051 | - |
| 招商银行苏州分行独墅湖支行 | 512905322510998 | 21,298,614.69 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行 | 89010078801400005339 | - | |
| 中国银行苏州工业园区分行 | 552175571961 | - |
注：中信银行苏州工业园区湖西支行（8112001013800580051）、上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行（89010078801400005339）以及中国银行苏州工业园区分行（552175571961）均已于2025年1月完成注销。公司已披露上述账户注销的公告。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
截至2024年12月31日，募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2021年1月25日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议审通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以人民币2,485.69万元募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司以人民币365.05万元募集资金置换已用自筹资金支付的其他发行费用。本次置换总金额为2,850.74万元。公司独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。
上述事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《江苏浩欧博生物医药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第ZA10067号）。华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项已履行了必要的决策程序。公司于2021年2月底前以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金总金额为2,850.74万元自募集资金账户转入其他银行账户。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年1月17日召开第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，在确保不影响募集资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等），自董事会审议通过之日（2024年1月17日）起12个月内有效。
2024年度，公司未赎回理财产品余额为0元，报告期内任意时点的购买理财总金额未超过公司公告的授权额度。公司2024年对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品具体情况列示如下：
| 签约方 | 产品名称 | 购买金额（元） | 购买日期 | 赎回日期 | 投资收益（元） | 截止2024.12.31是否赎回 |
| 招商银行 | 招商银行点金系列看跌三层区间21天结构性存款：NSU01402 | 15,000,000.00 | 2024.2.5 | 2024.2.26 | 19,417.81 | 是 |
签约方
| 签约方 | 产品名称 | 购买金额（元） | 购买日期 | 赎回日期 | 投资收益（元） | 截止2024.12.31是否赎回 |
| 招商银行 | 招商银行点金系列看跌三层区间21天结构性存款：NSU01480 | 15,000,000.00 | 2024.3.7 | 2024.3.28 | 19,417.81 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间24天结构性存款：FSU00051 | 15,000,000.00 | 2024.4.3 | 2024.4.24 | 22,869.86 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间23天结构性存款：FSU00119 | 15,000,000.00 | 2024.5.7 | 2024.5.31 | 22,783.56 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间28天结构性存款：FSU00186 | 15,000,000.00 | 2024.6.5 | 2024.6.28 | 19,849.32 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间21天结构性存款：FSU00271 | 15,000,000.00 | 2024.7.3 | 2024.7.31 | 24,164.38 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间27天结构性存款：FSU00315 | 15,000,000.00 | 2024.8.6 | 2024.8.27 | 16,397.26 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间21天结构性存款：FSU00398 | 15,000,000.00 | 2024.9.3 | 2024.9.30 | 21,636.99 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行智汇系列看跌两层区间21天结构性存款：FSU00453 | 15,000,000.00 | 2024.10.10 | 2024.10.31 | 15,965.75 | 是 |
| 招商银行 | 招商银行点金系列看跌三层区间21天结构性存款：NSU01330 | 15,000,000.00 | 2024.11.6 | 2024.11.27 | 15,102.74 | 是 |
（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2024年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2024年12月31日，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）结余募集资金使用情况
截至2024年12月31日，公司不存在结余募集资金使用情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目”及“新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目”结项，且同意公司将募投项目“新建体外诊断试剂研发中心项目”达到预定可使用状态时间延期至2025年9月。本次募投项目延期仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目投资内容、投资总额、实施主体等，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。
华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司部分募投项目结项及部分募投项目延期的核查意见》。
公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。为进一步提高公司运营管理效率、降低公司财务成本及提高募集资金使用效率，公司决定在募投项目“新建体外诊断试剂研发中心项目”后续实施期间，基于该募投项目实施情况及款项支付的实际需求，使用自有资金支付部分募投项目款项并以募集资金等额置换。
华泰联合证券有限责任公司已就前述事项出具了《华泰联合证券有限责任公司关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司拟使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核査意见》。
四、会计师对公司
2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了《关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字［2025］第ZA10176号）。报告认为：江苏浩欧博生物医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律
监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了江苏浩欧博生物医药股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、保荐机构对公司
2024年度募集资金存放与使用情况的主要核查工作和意见
报告期内，保荐代表人通过资料审阅等方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
经核查，浩欧博严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2024年12月31日，浩欧博不存在变更募集资金用途、补充流动资金、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对浩欧博在2024年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表
：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏浩欧博生物医药股份有限公司 2024年度
单位：万元
募集资金总额
| 募集资金总额 | 49,646.58 | 本年度投入募集资金总额 | 7,443.77 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 49,754.32 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目 | 无 | 26,315.30 | 23,575.84 | 23,575.84 | 2,356.36 | 24,588.49 | 1,012.65 | 104.30% | 2024年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目 | 无 | 21,981.07 | 21,562.58 | 21,562.58 | 3,873.89 | 22,479.40 | 916.82 | 104.25% | 2024年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 新建体外诊断试剂研发中心项目 | 无 | 9,661.20 | 4,508.15 | 4,508.15 | 1,213.52 | 2,686.43 | -1,821.72 | 59.59% | 2025年9月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 营销及服务网络平台扩建项目 | 无 | 3,924.22 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||||||
| 合计 | 60,881.80 | 49,646.58 | 49,646.58 | 7,443.77 | 49,754.32 | 107.75 | 100.22% | |||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》。为确保公司募投项目能够稳步实施，降低募集资金使用风险，并保障募集资金的安全与合理运用，公司结合项目实际开展情况，决定将募投项目“新建体外诊断试剂研发中心项目”达到预定可使用状态时间延期至2025年9月。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 报告期内无 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 | |||||||||||
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 具体情况已在报告正文三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况中说明 | |||||||||||
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无 | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 公司于2024年12月27日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，通过了《关于部分募投项目结项及部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目”及“新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目”结项。 | |||||||||||
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于对江苏浩欧博生物医药股份有限公司2024年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
| 孙圣虎 | 董雪松 |