关于上海盟科药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
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| 一、 | 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 | 1-11 |
关于上海盟科药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA10180号
上海盟科药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海盟科药业股份有限公司（以下简称“盟科药业”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
盟科药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证
券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映盟科药业2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论我们认为，盟科药业2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了盟科药业2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制本报告仅供盟科药业为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海二〇二五年三月十七日
专项报告第1页
上海盟科药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（2023年12月修订）以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于2022年7月5日发布的《关于同意上海盟科药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1204号）批准，本公司于2022年8月首次公开发行人民币普通股（A股）股票13,000.00万股，每股发行价格为人民币8.16元，募集资金总额为人民币1,060,800,000.00元；募集资金总额扣除所有股票发行费用（包括不含增值税承销保荐费用以及其他发行费用）人民币101,072,101.88元后的净额为人民币959,727,898.12元。上述募集资金已于2022年8月2日全部到位，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并于2022年8月2日出具了普华永道中天验字（2022）第0564号《验资报告》。募集资金到账后，已全部存放于经本公司董事会批准开设的募集资金专项账户内。
截至2024年12月31日止，本公司本年度使用募集资金金额为人民币286,631,523.36元，累计已使用募集资金金额为人民币691,318,521.40元，累计收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人民币6,174,928.56元，累计收到募集资金现金管理的收益为人民币30,920,151.57元，累计汇兑损益影响金额为人民币376,865.90元，募集资金余额为人民币305,881,322.75元，其中用于现金管理金额为人民币135,000,000.00元。
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截至2024年12月31日止，本公司募集资金专户余额为人民币170,881,322.75元（含募集资金利息收入扣减手续费净额）。具体情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金专户期初余额 | 43,694,204.82 |
| 加：年初用于现金管理金额 | 539,578,900.00 |
| 减：本年度直接投入募投项目 | 286,631,523.36 |
| 加：本年度利息收入扣减手续费净额 | 516,425.01 |
| 加：本年度用于现金管理的收益 | 9,836,186.57 |
| 加：本年度汇兑损益 | -1,112,870.29 |
| 减：期末用于现金管理的余额 | 135,000,000.00 |
| 募集资金专户期末余额 | 170,881,322.75 |
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规则和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海盟科药业股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、管理及监督等方面均做出了相应的规定。根据上述法律、法规、规则和规范性文件及《上海盟科药业股份有限公司募集资金管理制度》的要求，2022年7月29日，本公司与保荐机构以及募集资金专户监管银行中信银行股份有限公司上海闸北支行、招商银行股份有限公司上海分行营业部、兴业银行股份有限公司上海天山支行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年6月26日，本公司第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第十四次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意增加全资子公司MicuRxPharmaceuticals, Inc.（以下简称“盟科美国”）为募投项目“创新药研发项目”的实施主体，并授权公司财务负责人开设募集资金专户、签署募集资金监管协议及办理其他相关事项。2023年8月4日，本公司及盟科
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美国与保荐机构中国国际金融股份有限公司以及募集资金专户监管银行中国银行股份有限公司纽约支行签订了《募集资金专户存储监管协议》。上述监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异。公司严格按照上述监管协议的规定，存放和使用募集资金。截至2024年12月31日止，本公司募集资金专户存款余额情况如下：
单位：人民币元
| 募集资金专户开户行 | 银行账号 | 存款类型 | 账户余额 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 8110201013701487770 | 活期 | 135,022,499.52 |
| 招商银行股份有限公司上海分行营业部 | 121930417910520 | 活期 | 1,734.37 |
| 兴业银行股份有限公司上海天山支行 | 216490100100178022 | 活期 | 1,309,983.72 |
| 中国银行股份有限公司纽约支行 *注1 | 01032680 | 活期 | 34,547,105.14 |
| 合计 | 170,881,322.75 | ||
注1：截至2024年12月31日止，本公司于中国银行股份有限公司纽约支行开立的募集资金专户存款余额为美元4,805,951.97元（折合人民币34,547,105.14元）。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
2022年10月28日，本公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币14,153.14万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，同意公司使用募集资金人民币961.42万元置换已支
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付的发行费用，合计使用募集资金人民币15,114.56万元置换前述预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹金额。本公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年8月16日，本公司第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币9亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，购买投资如结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型理财产品，单笔最长期限不超过12个月，使用期限为本公司董事会审议通过之日起12个月之内。公司可在前述额度及期限范围内循环滚动使用。2024年8月6日，本公司第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币5亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买如结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品，单笔最长期限不超过12个月，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。2024年度，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
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| 受托方 | 类型 | 金额（元） | 起止时间 | 收益类型 | 年化收益率 | 是否到期 | 期限（天） | 收益（元） |
| 中国银行股份有限公司纽约支行 | 定期存款 | 28,330,800.00 | 2023/10/18至2024/4/18 | 保本固定收益 | 5.22% | 是 | 183 | 759,438.86 |
| 中国银行股份有限公司纽约支行 | 定期存款 | 21,248,100.00 | 2023/10/23至2024/1/23 | 保本固定收益 | 5.12% | 是 | 92 | 279,550.44 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 200,000,000.00 | 2023/10/14至 2024/1/12 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.30%或2.70% | 是 | 90 | 1,134,246.58 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 30,000,000.00 | 2023/10/28至2024/1/26 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.20%或2.60% | 是 | 90 | 162,739.73 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 260,000,000.00 | 2023/12/9至2024/3/8 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.15%或2.55% | 是 | 90 | 1,378,356.16 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 200,000,000.00 | 2024/1/12至2024/4/12 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.50% | 是 | 91 | 1,035,616.44 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 30,000,000.00 | 2024/1/29至2024/4/30 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.55%或2.70% | 是 | 92 | 79,397.26 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 150,000,000.00 | 2024/3/14至2024/6/12 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.50% | 是 | 90 | 776,712.33 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 120,000,000.00 | 2024/4/13至2024/7/19 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.50% | 是 | 97 | 739,726.03 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 60,000,000.00 | 2024/4/26至2024/7/26 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.50% | 是 | 91 | 314,136.99 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 30,000,000.00 | 2024/5/1至2024/7/30 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.50% | 是 | 90 | 155,342.47 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 130,000,000.00 | 2024/6/15至2024/9/13 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.60% | 是 | 90 | 833,424.66 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 80,000,000.00 | 2024/7/13至2024/10/11 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.60% | 是 | 90 | 512,876.71 |
专项报告第6页
| 受托方 | 类型 | 金额（元） | 起止时间 | 收益类型 | 年化收益率 | 是否到期 | 期限（天） | 收益（元） |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 60,000,000.00 | 2024/7/27至2024/10/25 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.60% | 是 | 90 | 310,684.93 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 25,000,000.00 | 2024/8/1至2024/10/30 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.10%或2.60% | 是 | 90 | 160,273.97 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 2024/9/14至2024/9/30 | 保本浮动收益 | 1.05%或1.88%或2.28% | 是 | 16 | 16,482.19 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 100,000,000.00 | 2024/9/14至2024/12/13 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.05%或2.55% | 是 | 90 | 628,767.12 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | 2024/10/01至2024/10/31 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.38% | 是 | 30 | 39,123.29 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 80,000,000.00 | 2024/10/12至2024/11/11 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.38% | 是 | 30 | 156,493.15 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 50,000,000.00 | 2024/10/26至2024/11/26 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.28% | 是 | 31 | 96,821.92 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 45,000,000.00 | 2024/11/01至2024/11/29 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.27% | 是 | 28 | 78,361.64 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 80,000,000.00 | 2024/11/12至2024/11/29 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.14% | 是 | 17 | 79,736.99 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 125,000,000.00 | 2024/12/01至2024/12/31 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.29% | 是 | 30 | 107,876.71 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 35,000,000.00 | 2024/11/29至2025/02/27 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.29% | 否 | 90 | 注 |
| 中信银行股份有限公司上海闸北支行 | 结构性存款 | 100,000,000.00 | 2024/12/14至2025/3/14 | 保本浮动收益 | 1.05%或2.28% | 否 | 90 | 注 |
注：截至2024年12月31日止，该两笔结构性存款尚未到期，尚未产生实际收益。
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(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司本年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
本公司本年度不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司本年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。本公司于2023年12月18日召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，于2024年1月5日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金用途变更的议案》，同意公司对募投项目之新药研发项目的部分子项目及其投资金额进行调整：调减原募投项目“创新药研发项目”下“MRX-4急性细菌性皮肤和皮肤软组织感染/糖尿病足感染适应症”拟投入的募集资金金额人民币13,917.66万元，并将其用于“创新药研发项目”中新增加的子项目“MRX-4 针对复杂性皮肤和软组织感染适应症的中国Ⅲ期临床试验”，金额为人民币13,917.66万元。调整后“创新药研发项目”拟投入的募集资金总额不变。具体情况如下：
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单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 本次调整前募集资金投入金额 | 募集资金投入金额变化 | 本次调整后募集资金投入金额 | |
| 1 | 创新药研发项目 | 康替唑胺真实世界研究 | 5,850.00 | 5,850.00 | |
| 2 | MRX-4急性细菌性皮肤和皮肤软组织感染/糖尿病足感染适应症 | 67,994.30 | -13,917.66 | 54,076.64 | |
| 3 | MRX-4 针对复杂性皮肤和软组织感染适应症的中国Ⅲ期临床试验 | 13,917.66 | 13,917.66 | ||
| 4 | MRX-8复杂性尿路感染适应症 | 14,720.10 | 14,720.10 | ||
| 5 | MRX-15肾病适应症 | 2,336.60 | 2,336.60 | ||
| 6 | 营销渠道升级及学术推广项目 | 4,071.79 | 4,071.79 | ||
| 7 | 补充流动资金项目 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
| 合计 | 95,972.79 | 95,972.79 | |||
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
“创新药研发项目”包括康替唑胺真实世界研究、MRX-4急性细菌性皮肤和皮肤软组织感染/糖尿病足感染适应症、MRX-8复杂性尿路感染适应症、MRX-15肾病适应症、MRX-4针对复杂性皮肤和软组织感染适应症的中国Ⅲ期临床试验等子项目，项目进度较原计划有所滞后，主要原因包括：
1、MRX-4急性细菌性皮肤和皮肤软组织感染/糖尿病足感染适应症、MRX-8复杂性尿路感染适应症等项目：受2022年度上海及全国各地医院医疗资源集中保障于公共卫生需求、境外临床研究受俄乌冲突不利影响、公司更换境外主要合作CRO等影响，上述项目实施进度不及预期；
2、MRX-15肾病适应症项目：公司将研发重心放在已进入临床试验管线的推进，MRX-15为临床前阶段项目，整体进度有所滞后；
3、MRX-4针对复杂性皮肤和软组织感染适应症的中国III期临床试验项目：公司于2023年开始实施该募投项目，并于2023年12月开始投入募集资金，投入时间相对较短，目前已完成III期临床，
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准备NDA申报。董事会已对“创新药研发项目”可行性进行重新论证，认为该项目仍符合公司战略规划，仍然具备投资的必要性和可行性，本公司将继续实施该项目。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺，不涉及募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2025年3月17日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
上海盟科药业股份有限公司董事会
2025年3月17日