平安银行股份有限公司
2024年年度报告
重要提示
重要提示
1、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、本行董事长谢永林、行长冀光恒、副行长兼首席财务官项有志、会计机构负责人郁辰声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
3、本行第十二届董事会第三十六次会议审议了2024年年度报告正文及摘要。本次董事会会议应出席董事13人，实到董事13人。会议一致同意本报告。
4、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）根据国内审计准则对本行编制的2024年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
5、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
6、本行请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本行经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账簿利率风险、声誉风险、战略风险、合规风险、洗钱风险、法律风险和信息科技风险等，本行已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见“第三章3.6风险管理”。
7、本行经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：拟以本行2024年12月31日的总股本19,405,918,198股为基数，2024年全年以每10股派发现金股利人民币6.08元（含税），其中：2024年中期已按每10股派发现金股利人民币2.46元（含税）；2024年末期拟以每10股派发现金股利人民币3.62元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
目录
目录
重要提示 ...... 1
目录 ...... 2
备查文件目录 ...... 3
释义 ...... 4
行长致辞 ...... 5
第一章公司简介 ...... 8
第二章会计数据和财务指标 ...... 15
第三章管理层讨论与分析 ...... 23
3.1总体经营情况..................................................................................................................................23
3.2财务报表分析..................................................................................................................................24
3.3主要业务讨论与分析......................................................................................................................40
3.4经营中关注的重点..........................................................................................................................52
3.5业务创新..........................................................................................................................................54
3.6风险管理..........................................................................................................................................55
3.7未来展望..........................................................................................................................................62
3.8市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况..........................................................................63
3.9“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况..................................................................................63
第四章公司治理 ...... 64
第五章环境和社会责任 ...... 91
第六章重要事项 ...... 96
第七章股份变动及股东情况 ...... 101
第八章优先股相关情况 ...... 108
第九章债券相关情况 ...... 111
第十章财务报告 ...... 112
备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
释义
释义
平安银行股份有限公司2024年年度报告
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 平安银行、本行 | 指 | 深圳发展银行股份有限公司（“深圳发展银行”或“深发展”）以吸收合并原平安银行股份有限公司（“原平安银行”）的方式于2012年完成两行整合并更名后的银行 |
| 本集团 | 指 | 平安银行股份有限公司及其全资子公司平安理财有限责任公司 |
| 深圳发展银行、深发展 | 指 | 成立于1987年12月22日的全国性股份制商业银行，吸收合并原平安银行后更名为平安银行 |
| 原平安银行 | 指 | 成立于1995年6月的股份制商业银行，于2012年6月12日注销登记 |
| 中国平安、平安集团 | 指 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 |
| 平安理财 | 指 | 平安理财有限责任公司 |
| 平安寿险 | 指 | 中国平安人寿保险股份有限公司 |
| 央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
行长致辞
行长致辞
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。我国经济运行总体平稳、稳中有进，高质量发展扎实推进。银行业经营持续保持稳健，但也面临优质资产稀缺、盈利能力下降、资产质量承压等挑战。平安银行积极主动作为，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，坚持金融工作的政治性、人民性，全力服务实体经济，全面强化风险防控，整体经营保持稳健，业务发展稳中有进。
2024年，平安银行受市场变化、主动调整资产结构等因素影响，营业收入、净利润同比有所下降，全年实现净利润445.08亿元，同比下降4.2%。2024年末，资产总额57,692.70亿元，较上年末增长
3.3%；不良贷款率1.06%，与上年末持平。
2024年，平安银行着力推进“一五一十”重点工作，坚持党建引领“一个中心”、扎实做好金融“五篇大文章”、深化战略改革“一项重点工程”、落实经营管理提升“十件事”，可持续发展基础进一步夯实。
坚持以党建引领高质量发展“一个中心”。我们积极贯彻落实党中央重大决策部署，加强党的领导，深化党业融合，以高质量党建引领高质量发展。充分发挥党委政治核心、政治引领作用，全面推进党建“三融入”，即党的领导融入公司治理、党的建设融入组织建设、党的精神融入文化发展，完善党的领导体制机制。从政治、思想、组织、队伍、党风廉政、党业融合六个方面，全面推进党建与公司治理、经营管理融合贯通，落实党建考核，深化党建赋能。
扎实做好金融“五篇大文章”。我们紧跟国家战略，加强组织领导，加大资源支持，全力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，为实体经济提供全方位、多层次支持。
——健全经营体系，践行科技金融。构建“客群+产品+政策+生态”经营体系，完善产品体系，优化风险政策，为科技型企业提供全链条、全生命周期金融服务。2024年末，科技企业客户数26,573户；科技企业贷款余额1,488.51亿元，较上年末增长24.6%。
——深耕产业链条，践行绿色金融。深耕绿色产业链、供应链和生态圈，完善风险政策，创新多层次产品和服务，落实碳减排支持工具，助力绿色转型。2024年末，绿色贷款余额1,577.62亿元，较上年末增长13.0%。
——深化场景经营，升级普惠金融。深耕“圈、链、平台”场景，打造场景化、批量化服务模式，助力解决小微企业融资难题，持续支持乡村振兴。2024年末，普惠型小微企业贷款户数78.20万户，普惠型小微企业贷款余额4,957.06亿元，累计投入乡村振兴支持资金1,522.47亿元。
——健全服务体系，落实养老金融。健全养老金融服务体系，发展个人养老金业务，加强养老金融产品引进和供应，加强养老产业信贷支持，推进金融服务适老化改造，提升客户的获得感、满
行长致辞
足感。
——推进“三数”工程，深化数字金融。深入推进数字化经营、数字化管理、数字化运营“三数”工程，对内降低运营成本，对外提升客户体验。加强数字创新相关产业金融支持，助力数字经济发展。加强信息安全管理，提高金融服务运营稳定性。
全面深化战略改革“一项重点工程”。我们全面深化“零售做强、对公做精、同业做专”战略改革，优化业务结构，完善产品体系，提升队伍能力，增强银行核心竞争力。
——回归本源，深化“零售做强”。持续推进结构调整，提升优质客户和业务占比。加强队伍能力建设，提升综合经营服务能力。升级信贷产品体系，研发具有市场竞争力的重点产品。构建以客户为中心的综合经营体系，做实获客和活客经营。2024年末，个人抵押类贷款占比62.8%；零售客户数12,553.79万户；管理零售客户资产41,940.74亿元，较上年末增长4.0%。
——服务实体，深化“对公做精”。紧跟国家发展战略，落实对公大类资产投放策略，加强对重点领域、重点区域和重大项目的金融支持，加大实体经济领域的资产投放。构建客户分层经营和梯度培育体系，进一步扩大供应链金融、支付结算、现金管理、跨境金融、银团贷款、并购融资等产品优势，提升客户综合服务能力。2024年末，企业贷款余额16,069.35亿元，较上年末增长12.4%；对公客户数85.33万户，较上年末增长13.2%。
——专业为先，深化“同业做专”。发挥投资、交易和销售能力优势，“投资交易+客户业务”双轮驱动，提升经营效益。积极开展做市业务，助力活跃金融市场，提升债券销售服务能力，高效服务实体发债融资。2024年，债券交易量的市场份额为4.4%，同比上升1.2个百分点；同业渠道销售债券规模2,901.37亿元，同比增长39.6%。
有效落实经营管理提升“十件事”。我们紧盯基础管理不放松，有效推进财资管理、风险管理、合规消保、从严治行、队伍建设、文化建设、网点管理、科技赋能、公司治理、安保安防“十件事”，持续提升经营管理水平。通过强化基础管理，管理精细化水平得以提升，资本利用效率、负债成本得以优化；降本增效得以落实，费用支出、成本收入比得以优化；队伍综合能力得以提升；风险管控得以强化，资产质量持续保持稳定；合规文化得以强化，行风行貌进一步提升。
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是进一步全面深化改革的关键之年。党的二十届三中全会和中央经济工作会议确定了“稳中求进，以进促稳”工作总基调，更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策将为经济金融提供有力支撑。平安银行将保持战略定力，落实“四个坚持”，积极应对各种风险挑战，推进稳健经营，践行高质量发展。
坚持党建引领，锚定正确方向。坚持以党建引领业务发展，持续加强党的领导，进一步发挥党委政治核心、政治引领作用和基层党组织战斗堡垒作用。持续深化党业融合，推动党和国家大政方针在银行有效贯彻落实。
坚持战略定力，升级策略打法。坚持既定战略方针，持续升级“零售做强”，强化队伍建设，优化产品体系，深化客户经营，强化风险管控。持续升级“对公做精”，加强信贷投放，完善客户
行长致辞
经营，提升队伍能力，做好“量、价、险”平衡。持续升级“同业做专”，打造特色做市业务，提升价值贡献和客户服务能力。
坚持稳健经营，防控金融风险。坚持底线思维，升级风控体系，健全全流程、全产品风险管理体系。强化合规廉洁建设，推进重点领域专项治理。升级信访与消保管理，落实源头治理，强化适当性管理，提升消保工作质效。
坚持协同发展，增进发展动能。坚持以客户为中心，增进内部协同，提升经营管理合力。强化跨条线、跨部门协同，深化客户综合经营。加强总分行协同，进一步加强总行对分行的赋能，提升分行经营水平，释放业务发展动能。
攻坚克难开新局，聚力奋楫谱新篇。平安银行将不忘初心、牢记使命，积极将自身转型发展融入国家全面深化改革大局，不断提升金融服务实体经济的能力，强化金融风险防控，提升经营管理效益，践行高质量发展，努力为国家、社会、股东、客户和员工贡献更大价值。
第一章公司简介
第一章公司简介
1.1
公司基本情况
1.1.1公司信息
平安银行股份有限公司2024年年度报告
股票简称
| 股票简称 | 平安银行 | 股票代码 | 000001 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 平安银行股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 平安银行 | ||
| 公司的外文名称 | PingAnBankCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写 | PAB | ||
| 公司的法定代表人 | 谢永林 | ||
| 注册地址 | 中华人民共和国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 本行于1987年12月22日正式设立，注册地址为中华人民共和国广东省深圳市罗湖区蔡屋围新十坊1号1990年11月6日，因总行办公迁址，本行注册地址变更为中华人民共和国广东省深圳市宝安南路45号湖北宝丰大厦1-6楼1998年4月24日，因总行办公迁址，本行注册地址变更为中华人民共和国广东省深圳市罗湖区深南中路178号2002年4月27日，因总行办公大楼门牌变更，本行注册地址变更为中华人民共和国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518001 | ||
| 办公地址 | 中国广东省深圳市深南东路5047号中国广东省深圳市福田区益田路5023号平安金融中心B座 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518001、518033 | ||
| 公司网址 | http://bank.pingan.com | ||
| 电子信箱 | PAB_db@pingan.com.cn | ||
| 服务热线 | 95511转3 | ||
1.1.2联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周强 | 吕旭光 |
| 联系地址 | 中国广东省深圳市福田区益田路5023号平安金融中心B座平安银行董事会办公室 | 中国广东省深圳市福田区益田路5023号平安金融中心B座平安银行董事会办公室 |
| 电话 | （0755）82080387 | （0755）82080387 |
| 传真 | （0755）82080386 | （0755）82080386 |
| 电子信箱 | PAB_db@pingan.com.cn | PAB_db@pingan.com.cn |
第一章公司简介
1.1.3信息披露及备置地点
平安银行股份有限公司2024年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 深圳证券交易所、平安银行董事会办公室 |
1.1.4注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91440300192185379H |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况 | 中国平安为本行的控股股东。2010年5月，本行原第一大股东NewbridgeAsiaAIVIII,L.P.（“新桥投资”）将其所持有的本行520,414,439股股份全部过户至中国平安名下。2010年6月，本行向中国平安控股子公司平安寿险非公开发行379,580,000股股份。本次发行后，中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有1,045,322,687股本行股份，约占本行发行后总股本的29.99%。2011年7月，本行完成向中国平安发行1,638,336,654股股份购买其持有的原平安银行7,825,181,106股股份并向其募集269,005.23万元人民币的重大资产重组。本次重大资产重组完成后，本行总股本增加至5,123,350,416股，中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有本行52.38%的股份，成为本行的控股股东。2013年12月，本行向中国平安非公开发行1,323,384,991股股份。本次发行后，本行总股本增加至9,520,745,656股。中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有本行59%的股份，为本行的控股股东。2015年5月，本行向境内合格投资者非公开发行普通股598,802,395股股份，中国平安认购210,206,652股股份。本次发行后，本行总股本增加至14,308,676,139股。中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有本行58%的股份，为本行的控股股东。2019年1月，本行公开发行260亿元可转换公司债券，中国平安与平安寿险全额参与本次发行的原股东优先配售。2019年8月，本行对可转换公司债券行使有条件赎回权，因可转债转股，本行总股本由17,170,411,366股增加至19,405,918,198股。中国平安及其控股子公司平安寿险合计持有本行58%的股份，为本行的控股股东。 |
1.1.5其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京巿东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室 |
| 签字会计师姓名 | 昌华、王阳燕 |
第一章公司简介
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
1.2报告期内公司从事的主要业务
1.2.1所处行业基本情况2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对复杂严峻的外部形势，以习近平同志为核心的党中央团结带领全党全国各族人民，沉着应变、综合施策，经济运行总体平稳，高质量发展扎实推进，新质生产力稳步发展，中国式现代化迈出新的坚实步伐。
银行业积极贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进，坚定不移走中国特色金融发展之路，全力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，积极服务新质生产力，持续加大对居民消费、民营企业、制造业等领域的金融支持力度，持续提升金融服务实体经济的能力，持续强化金融风险防控，全力助推高质量发展。
1.2.2从事的主要业务
本行是中国内地首家公开上市的全国性股份制商业银行。经过多年发展，本行已逐渐成长为一家经营管理成熟稳健、机构网点覆盖广泛、金融服务品类齐全、品牌影响市场领先的全国性股份制商业银行。同时，本行着力打造独特竞争力，在科技赋能、零售业务、综合金融等领域形成了鲜明的经营特色。
本行经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）结汇、售汇业务；（十五）离岸银行业务；（十六）资产托管业务；（十七）办理黄金业务；（十八）财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；（十九）经有关监管机构批准的其他业务。
1.3发展战略及核心竞争力
1.3.1本行发展战略
本行紧跟国家政策导向和监管要求，坚持金融工作的政治性、人民性，坚持以“中国最卓越、全球领先的智能化零售银行”为战略目标，坚持“零售做强、对公做精、同业做专”战略方针，持
第一章公司简介
续深化战略转型，不断升级零售、对公、资金同业业务经营策略，服务新质生产力，持续深化数字化转型，强化风险管理，助推高质量发展。
（1）零售做强本行坚持零售战略定位不动摇，并顺应市场环境变化，以客户为中心，推动零售业务高质量、可持续发展。一方面，深化零售战略转型，聚焦队伍、产品、客户等战略要素升级，打造差异化竞争优势。另一方面，强化核心业务能力，围绕业务板块、平台基础、发展保障贯彻经营策略，推动零售业务均衡发展、量增质优。
升级两大业务板块——贷款业务：促进“量、价、险”平衡发展。一是优化贷款业务结构，加大住房按揭、持证抵押、新能源汽车贷款投放力度，通过吸引优质客户、调整客群结构，推动资产结构持续优化；二是完善产品体系，持续丰富产品货架，提升精细化风险定价能力，并基于客户需求定制产品策略，优化业务流程与服务体验，全面提升产品的市场竞争力和品牌影响力。
存款和财富管理业务：推进规模稳健增长、结构持续优化。一是强化场景经营，重点拓宽公私联动、平台获客引流、工资代发等场景，带动存款规模增长，促进低成本存款沉淀；二是升级财富管理，通过提供多样化的投资理财产品、权益和服务，打造覆盖不同客群的财富管理服务体系，提升服务质效、优化客户体验；三是发挥银保特色优势，为客户提供更加全面的资产配置服务。
夯实两大平台基础——
数字化平台：加强数字化赋能，通过构建数字营销渠道、深化数字化经营、强化数字化服务，带动整体经营效率提升、客户体验优化。
综合金融平台：以客户需求为驱动，依托平安集团“综合金融+医疗养老”生态优势，全面覆盖客户日常生活金融场景，提供专业、便捷的解决方案，不断深化“一个客户、多个账户、多种产品、一站式服务”的综合经营服务模式。
配套三大发展保障——
组织保障：推进条线专业化和分行本地化有机结合，升级总分行高效协同的组织管理体系，强化专业经营和垂直传导；打造面向未来的人才培养计划，通过加强人才储备和升级培养体系，提升队伍的专业化能力。
风险保障：全面升级零售风险体系，完善风险政策、迭代模型策略、优化审批授权体系、强化全流程管理，提升风险管控和经营能力。
合规保障：完善制度流程、构建长效机制，持续强化队伍合规意识与销售行为管理，加强消费者权益保护。
（2）对公做精
本行紧跟国家发展战略及政策导向，持续深化对公做精战略。围绕金融“五篇大文章”，结合本行的特色优势，在产业金融、科技金融、供应链金融、跨境金融、普惠金融五个方面重点发力。坚
第一章公司简介
持以客户为中心，聚焦“做精行业、做精客户、做精产品”，紧跟国家产业发展政策，持续加大对先进制造业、绿色金融、科技金融、普惠金融、基础设施、乡村振兴等重点领域的融资支持力度，充分发挥平安集团综合金融优势，通过“商行+投行+投资”的综合性解决方案，为客户提供一站式金融服务，助力企业产业转型升级。通过深度经营，做大客户钱包份额，夯实对公业务基础。升级公私融合经营机制，释放一体化经营动能，支持全行业务均衡发展。严守资产质量“生命线”，推进对公业务可持续、高质量发展。
做精行业：紧跟国家战略导向，研判产业发展趋势，持续构建行业化经营的差异化优势和护城河，夯实基础行业，拓展新兴行业，通过金融助力国家现代产业发展。
做精客户：顺应对公客户综合化、生态化、一体化经营趋势，建立从战略客户到小微客户的客户分层经营和梯度培育体系，锻造“长期主义”导向的经营能力，推动客户做精。
做精产品：围绕核心客群，深入行业场景，运用“金融+科技”能力，做强行业化、差异化、综合化的产品组合，优化金融服务体验，提升客户综合服务能力。
（3）同业做专
本行资金同业业务坚定执行“服务金融市场、服务同业客户、服务实体经济”经营理念，持续夯实“投资交易+客户业务”的双轮驱动经营模式，不断提升投资、交易和销售三大能力，以稳健均衡的业务布局，夯实长期健康发展的根基，不断提升市场竞争力。
做强“双轮驱动”——
投资交易：持续升级投资交易能力，提升包括研究、定价、策略、科技等在内的专业能力，把握市场中长期战略性机会，合理配置资产，敏捷捕捉交易机会，以获取稳健的投资收益。
客户业务：深耕金融机构及企业客户金融市场服务需求，持续丰富做市、机构销售、托管、避险等客户服务，在服务实体直接融资、提升金融市场流动性及助力企业管理市场风险等方面持续发力，形成围绕客户深度经营的多产品服务模式。
提升“三大能力”——
投资能力：建立全球化、跨品种、跨市场的交易体系，灵敏捕捉不同市场、不同期限结构的交易机会，合理进行细分品种选择和趋势性配置，通过丰富的投资方案，获取均衡互补的回报。
交易能力：持续完善宏观趋势研究与量化分析模型结合的投资决策框架体系，运用本行在相对价值交易、电子化交易及做市交易上积累的专业优势，丰富交易策略，更精准地把握交易契机，在多变的市场环境中保持稳健的投资回报。
销售能力：扩展金融市场产品服务范围，建立全能型销售团队，全面推进金融市场客户服务发展，打造一体化金融服务模式，满足机构及企业在做市、发债、投资、托管、避险等方面的服务需求。
第一章公司简介
1.3.2本行核心竞争力
党建引领全面深化本行积极贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，坚持党建引领，持续加强党的领导和党的建设，充分发挥党委政治核心、政治引领作用，有效推动党的领导融入公司治理、党的建设融入组织建设、党的精神融入文化发展，深化党业融合，持续提升金融服务实体经济的能力，全力做好金融“五篇大文章”，全面强化风险合规管理，以高质量党建全面引领高质量发展。
综合金融优势突出本行积极加强与控股股东平安集团的协同协作，借助平安集团的客户、产品、渠道、品牌等优势，通过资源整合、相互协同，打造鲜明的综合金融优势。本行坚持从客户需求出发，全面完善综合金融的管理模式、合作机制和服务平台，持续强化关联交易管理，强化客户信息保护，坚持公允定价，有效做好风险隔离，依法合规开展综合金融业务。
科技赋能不断深入本行利用领先数字技术为战略转型注入活力，不断提升科技对金融服务的赋能水平。科技赋能零售业务，全面深化零售数字化转型，构建数字营销渠道、深化数字化经营、强化数字化服务，将数字化平台打造为客户经营的线上阵地，为客户提供“省心、省时、又省钱”的服务体验；科技赋能对公业务，建立以客户需求为导向、数据驱动的客户分层经营体系，通过生态经营、综合金融服务和数字化赋能，持续夯实客户基础，提升经营贡献；科技赋能资金同业业务，投资交易将科技创新与细分场景深度结合，提升交易效率、风控和投研能力，客户业务运用领先的iDeal平台、“行e通”平台等提供综合服务，构建全能型机构销售服务。
风险控制有力有效本行搭建并持续完善全面风险管理体系，建立垂直集中的风险治理架构，建成覆盖全流程的风险管控机制。事前前瞻引领，以数据驱动风险政策策略制定，动态研判、敏捷调整，引导优质资产投放，从源头降低风险；事中精准预控，通过系统模型自动预警、地面队伍合作管控组成“天眼+地网”，对风险资产早发现、早管控、早化解，有效防范风险生成；事后高效处置，以专业化、生态化、投行化思路创新特殊资产经营模式，通过多元清收处置手段，最大程度收回不良资产，减少最终损失。同时，本行不断提升智慧风控水平，夯实风险数据底座，建设全流程风控平台，以数智化手段进一步精进风险管控能力。
精细管理不断提升本行全面深化数字化转型，深入推进数字化经营、数字化管理、数字化运营“三数”工程，推动经营管理和业务模式变革，对外提升产品和服务精准度、提升客户体验，对内提升管理精细化水平、提升经营效率。本行不断提升风险管理和费用管理智能化、精细化水平，推动风险成本降低和投产效率提升。
企业文化深入内核本行深入践行新价值文化，将“专业?价值”作为企业文化的核心理念，将价值作为检验一切工作的唯一标准，推动实现商业价值与社会价值相统一。本行深入践行合规文化，全面构建合规网格治理体系，建立完善合规管理机制体系，持续强化合规文化建设，不断提升合规管理智能化水平。本行深入践行清廉文化，树立以清为美、以廉为荣的价值取向，全面营造清廉文化风尚。本行深入践行协同文化，建立健全跨条线、跨部门、总分行协同机制，营造高效协同的企
第一章公司简介
业文化氛围，增强经营管理合力，提升客户综合服务能力。
1.4荣誉与奖项
2024年，本行在国内外机构组织的评选活动中获得诸多荣誉与奖项，其中：
?2024年1月，“科创中国”金融科技创新大赛（2023）获奖名单公布，本行获得“金融物联网
创新项目奖”“金融大数据创新项目奖”“金融云创新项目奖”。?2024年3月，由中国人民银行领导、中国金融电子化集团有限公司牵头组建的金融信创生态实
验室公布了“第三期金融信创优秀解决方案”，本行“智汇投行系统”成功入选。?2024年4月，Delinian（原“欧洲货币投资者机构”）旗下结构化产品咨询提供商StructuredRetail
Products（SRP）揭晓了2023年中国区结构化产品奖项名单，本行荣膺“最佳发行商-商业银
行”“最佳平盘方-商业银行”两项大奖。平安理财获得“最佳管理人”“年度新星”“年度人
物”三项大奖。?2024年5月，在上海高金金融研究院牵头举办的“中国资产证券化论坛年会”中，本行获得“年
度创新机构”“信贷资产证券化年度优秀项目”两项大奖。?2024年6月，在《机构投资者》“2024年度亚洲区最佳管理团队”评选中，本行获得“最佳董
事会”“最佳CEO”“最佳CFO”等六项大奖，并获得“最受尊敬企业”荣誉。?2024年6月，《亚洲银行家》2024中国奖项计划结果揭晓，本行获得“亚太区最佳商业生态平
台”“中国最佳外汇服务”“中国最佳反洗钱技术实施”三项大奖。?2024年6月，在第六届中国数字普惠金融大会上，本行“数字财资平台”入选创新成果。“智
慧合规平台”“供应链大消费场景下数据信用的多场景应用及创新”“星云开放联盟”入选优
秀案例。?2024年9月，在CIFS2024第五届中国银行数智峰会上，本行“智慧特管平台”获得“2024年
度银行数字化转型标杆案例奖”。?2024年10月，在由《环球金融》主办的第17届“中国之星”评选中，本行私人银行获得“最
佳私人银行”奖项。?2024年11月，在由商务部、北京市人民政府主办的中国国际服务贸易交易会上，本行“慧小喵”
审计大模型获得“金融大模型先锋榜”第三名，“数字财资平台”入选“科技金融先锋榜”案
例。?2024年12月，中国人民银行公布了“2023年度金融科技发展奖”获奖项目名单，本行“零售
客户数字化经营新模式”项目获得二等奖，“汽车金融数智化平台”项目获得三等奖。
第二章会计数据和财务指标
第二章会计数据和财务指标
2.1
关键指标
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 营业收入 | 146,695 | 164,699 | (10.9%) |
| 归属于本行股东的净利润 | 44,508 | 46,455 | (4.2%) |
| 成本收入比 | 27.66% | 27.90% | -0.24个百分点 |
| 平均总资产收益率 | 0.78% | 0.85% | -0.07个百分点 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.08% | 11.38% | -1.30个百分点 |
| 净息差 | 1.87% | 2.38% | -0.51个百分点 |
| 非利息净收入占比 | 36.31% | 28.36% | +7.95个百分点 |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | |
| 吸收存款本金 | 3,533,678 | 3,407,295 | 3.7% |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 3,407,509 | (1.0%) |
| 不良贷款率 | 1.06% | 1.06% | - |
| 拨备覆盖率 | 250.71% | 277.63% | -26.92个百分点 |
| 逾期60天以上贷款偏离度 | 0.80 | 0.74 | +0.06 |
| 核心一级资本充足率 | 9.12% | 9.22% | -0.10个百分点 |
2.2主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 5,769,270 | 5,587,116 | 5,321,514 | 3.3% |
| 股东权益 | 494,842 | 472,328 | 434,680 | 4.8% |
| 归属于本行普通股股东的股东权益 | 424,894 | 402,384 | 364,736 | 5.6% |
| 股本 | 19,406 | 19,406 | 19,406 | - |
| 归属于本行普通股股东的每股净资产（元/股） | 21.89 | 20.74 | 18.80 | 5.6% |
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 本年同比增减 |
| 营业收入 | 146,695 | 164,699 | 179,895 | (10.9%) |
| 信用及其他资产减值损失前营业利润 | 104,634 | 117,022 | 128,781 | (10.6%) |
| 信用及其他资产减值损失 | 49,428 | 59,094 | 71,306 | (16.4%) |
| 营业利润 | 55,206 | 57,928 | 57,475 | (4.7%) |
| 利润总额 | 54,738 | 57,718 | 57,253 | (5.2%) |
第二章会计数据和财务指标
平安银行股份有限公司2024年年度报告
归属于本行股东的净利润
| 归属于本行股东的净利润 | 44,508 | 46,455 | 45,516 | (4.2%) |
| 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 | 44,838 | 46,431 | 45,407 | (3.4%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 63,336 | 92,461 | 134,572 | (31.5%) |
| 每股比率（元/股）： | ||||
| 基本/稀释每股收益 | 2.15 | 2.25 | 2.20 | (4.4%) |
| 扣除非经常性损益后的基本/稀释每股收益 | 2.16 | 2.25 | 2.19 | (4.0%) |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 3.26 | 4.76 | 6.93 | (31.5%) |
| 财务比率（%）： | ||||
| 总资产收益率 | 0.77 | 0.83 | 0.86 | -0.06个百分点 |
| 平均总资产收益率 | 0.78 | 0.85 | 0.89 | -0.07个百分点 |
| 加权平均净资产收益率 | 10.08 | 11.38 | 12.36 | -1.30个百分点 |
| 加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益） | 10.16 | 11.38 | 12.33 | -1.22个百分点 |
注：净资产收益率和每股收益相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2010年修订）及《企业会计准则第34号——每股收益》计算。本行于2016年3月7日非公开发行200亿元非累积型优先股，于2020年2月及2024年11月分别发行了300亿元、200亿元无固定期限资本债券（“永续债”），均分类为其他权益工具。在计算当期“加权平均净资产收益率”及“每股收益”时，“归属于本行股东的净利润”扣除了已发放的优先股股息8.74亿元和永续债利息19.75亿元。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性的
□是√否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
截至披露前一交易日的公司总股本及用最新股本计算的全面摊薄每股收益
| 截至披露前一交易日的公司总股本（股） | 19,405,918,198 |
| 支付的优先股股利（元） | 874,000,000 |
| 支付的永续债利息（元） | 1,975,000,000 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 2.15 |
境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
本集团报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
第二章会计数据和财务指标
本集团报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用√不适用
分季度主要财务指标
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | 2024年第四季度 |
| 营业收入 | 38,770 | 38,362 | 34,450 | 35,113 |
| 归属于本行股东的净利润 | 14,932 | 10,947 | 13,850 | 4,779 |
| 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 | 14,906 | 10,974 | 13,868 | 5,090 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (21,382) | 135,104 | 23,436 | (73,822) |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
存贷款情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 吸收存款本金 | 3,533,678 | 3,407,295 | 3,312,684 | 3.7% |
| 其中：企业存款 | 2,246,498 | 2,199,677 | 2,277,714 | 2.1% |
| 个人存款 | 1,287,180 | 1,207,618 | 1,034,970 | 6.6% |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 3,407,509 | 3,329,161 | (1.0%) |
| 其中：企业贷款 | 1,606,935 | 1,429,790 | 1,281,771 | 12.4% |
| 一般企业贷款 | 1,421,206 | 1,214,991 | 1,084,224 | 17.0% |
| 贴现 | 185,729 | 214,799 | 197,547 | (13.5%) |
| 个人贷款 | 1,767,168 | 1,977,719 | 2,047,390 | (10.6%) |
注：根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36号）的规定，基于实际
利率法计提的利息计入金融工具账面余额中，于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息在“其他资产”或“其他负债”列示。除非特别说明，本报告提及的“发放贷款和垫款”“吸收存款”及其明细项目均为不含息金额。
非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 本年同比增减 |
| 非流动性资产处置净损益 | 10 | 20 | 152 | (50.0%) |
| 或有事项产生的损益 | 65 | (64) | (75) | 上年为负 |
第二章会计数据和财务指标
平安银行股份有限公司2024年年度报告
其他
| 其他 | (356) | 88 | 68 | (504.5%) |
| 所得税影响 | (49) | (20) | (36) | 145.0% |
| 合计 | (330) | 24 | 109 | (1,475.0%) |
注：非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
本集团报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
2.3
补充财务比率
（单位：
%）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 本年同比增减 |
| 成本收入比 | 27.66 | 27.90 | 27.45 | -0.24个百分点 |
| 信贷成本 | 1.56 | 1.85 | 2.01 | -0.29个百分点 |
| 存贷差 | 2.47 | 3.23 | 3.81 | -0.76个百分点 |
| 净利差 | 1.83 | 2.31 | 2.67 | -0.48个百分点 |
| 净息差 | 1.87 | 2.38 | 2.75 | -0.51个百分点 |
注：信贷成本=贷款减值损失/平均发放贷款和垫款余额；净利差=平均生息资产收益率-平均计息负债付息率；净息差
=利息净收入/平均生息资产余额。
2.4补充监管指标
2.4.1主要监管指标
（单位：%）
| 项目 | 标准值 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动性比例（本外币） | ≥25 | 68.91 | 68.01 | 55.19 |
| 流动性比例（人民币） | ≥25 | 68.36 | 67.17 | 54.16 |
| 流动性比例（外币） | ≥25 | 81.87 | 89.76 | 79.51 |
| 流动性匹配率 | ≥100 | 138.74 | 144.66 | 140.39 |
| 资本充足率 | ≥10.75（注2） | 13.11 | 13.43 | 13.01 |
| 一级资本充足率 | ≥8.75（注2） | 10.69 | 10.90 | 10.40 |
| 核心一级资本充足率 | ≥7.75（注2） | 9.12 | 9.22 | 8.64 |
| 单一最大客户贷款占资本净额比率 | ≤10 | 1.56 | 2.58 | 2.74 |
| 最大十家客户贷款占资本净额比率 | 不适用 | 11.40 | 12.77 | 13.93 |
| 累计外汇敞口头寸占资本净额比率 | ≤20 | 4.97 | 4.42 | 2.28 |
| 正常类贷款迁徙率 | 不适用 | 2.89 | 2.76 | 2.70 |
| 关注类贷款迁徙率 | 不适用 | 45.49 | 41.23 | 45.54 |
| 次级类贷款迁徙率 | 不适用 | 74.50 | 80.18 | 73.89 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 不适用 | 76.09 | 85.89 | 77.08 |
| 不良贷款率 | ≤5 | 1.06 | 1.06 | 1.05 |
第二章会计数据和财务指标
平安银行股份有限公司2024年年度报告拨备覆盖率
| 拨备覆盖率 | ≥130（注3） | 250.71 | 277.63 | 290.28 |
| 拨贷比 | ≥1.8（注3） | 2.66 | 2.94 | 3.04 |
注：（1）以上监管指标根据监管相关规定计算，除资本充足率指标为本集团口径外，其他指标均为本行口径。
（2）根据《系统重要性银行附加监管规定（试行）》以及2023年我国系统重要性银行名单，本行位列名单内第
一组，执行附加资本0.25%等要求。
（3）根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。
2.4.2资本充足率
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | 本集团 | 本行 | |
| 核心一级资本净额 | 405,333 | 391,556 | 384,886 | 373,325 |
| 一级资本净额 | 475,237 | 461,399 | 454,830 | 443,269 |
| 资本净额 | 582,713 | 567,693 | 560,773 | 549,165 |
| 风险加权资产合计 | 4,445,117 | 4,421,385 | 4,174,044 | 4,163,832 |
| 信用风险加权资产 | 3,912,348 | 3,908,299 | 3,722,711 | 3,718,869 |
| 表内风险加权资产 | 3,130,715 | 3,126,666 | 3,118,974 | 3,115,132 |
| 表外风险加权资产 | 771,534 | 771,534 | 594,788 | 594,788 |
| 交易对手信用风险暴露的风险加权资产 | 10,099 | 10,099 | 8,949 | 8,949 |
| 市场风险加权资产 | 237,070 | 220,034 | 128,970 | 128,130 |
| 操作风险加权资产 | 295,699 | 293,052 | 322,363 | 316,833 |
| 核心一级资本充足率 | 9.12% | 8.86% | 9.22% | 8.97% |
| 一级资本充足率 | 10.69% | 10.44% | 10.90% | 10.65% |
| 资本充足率 | 13.11% | 12.84% | 13.43% | 13.19% |
| 信用风险资产组合缓释后风险暴露余额： | ||||
| 表内信用风险资产缓释后风险暴露余额 | 5,116,207 | 5,109,190 | 4,999,649 | 4,993,873 |
| 表外资产转换后风险暴露 | 1,630,110 | 1,630,110 | 1,402,829 | 1,402,829 |
| 交易对手信用风险暴露 | 7,949,215 | 7,949,215 | 6,093,103 | 6,093,103 |
注：
2024年起采用《商业银行资本管理办法》规定的方法计量资本充足率。信用风险加权资产采用权重法计量，市场风险加权资产采用标准法计量，操作风险加权资产采用标准法计量。有关资本管理的更详细信息，请查阅本行网站（http://bank.pingan.com）。
2.4.3杠杆率
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 |
| 杠杆率 | 6.47% | 6.58% | 6.61% | 6.74% |
| 一级资本净额 | 475,237 | 479,196 | 470,152 | 471,005 |
| 调整后表内外资产余额 | 7,342,733 | 7,278,703 | 7,114,931 | 6,983,621 |
第二章会计数据和财务指标
注：以上数据为本集团口径，2024年起采用《商业银行资本管理办法》规定的方法计量杠杆率；因调整后表内外资
产余额增长及一级资本净额下降，报告期末本集团杠杆率较2024年9月末下降。有关杠杆率的更详细信息，请查阅本行网站（http://bank.pingan.com）。
2.4.4流动性覆盖率
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动性覆盖率 | 136.15% | 112.65% | 112.34% |
| 合格优质流动性资产 | 661,716 | 616,902 | 604,708 |
| 净现金流出 | 486,021 | 547,646 | 538,304 |
注：以上数据为本集团口径，根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》披露流动性覆盖率信息。
2.4.5净稳定资金比例
（货币单位：人民币百万元）
注：以上数据为本集团口径，根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》披露净稳定资金比例信息。
2.5分部经营数据
2.5.1盈利与规模
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 零售金融业务 | 批发金融业务 | 其他业务 | 合计 | |||||
| 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | 2024年 | 2023年 | ||
| 营业收入 | 金额 | 71,255 | 96,161 | 63,841 | 53,581 | 11,599 | 14,957 | 146,695 | 164,699 |
| 占比% | 48.6 | 58.4 | 43.5 | 32.5 | 7.9 | 9.1 | 100.0 | 100.0 | |
| 营业支出 | 金额 | 22,036 | 30,114 | 19,040 | 16,885 | 985 | 678 | 42,061 | 47,677 |
| 占比% | 52.4 | 63.2 | 45.3 | 35.4 | 2.3 | 1.4 | 100.0 | 100.0 | |
| 减值损失前营业利润 | 金额 | 49,219 | 66,047 | 44,801 | 36,696 | 10,614 | 14,279 | 104,634 | 117,022 |
| 占比% | 47.0 | 56.4 | 42.8 | 31.4 | 10.2 | 12.2 | 100.0 | 100.0 | |
| 信用及其他资产减值损失 | 金额 | 48,729 | 59,131 | 1,194 | (63) | (495) | 26 | 49,428 | 59,094 |
| 占比% | 98.6 | 100.1 | 2.4 | (0.1) | (1.0) | 0.0 | 100.0 | 100.0 | |
| 利润总额 | 金额 | 356 | 6,864 | 43,586 | 36,724 | 10,796 | 14,130 | 54,738 | 57,718 |
| 占比% | 0.6 | 11.9 | 79.7 | 63.6 | 19.7 | 24.5 | 100.0 | 100.0 | |
| 净利润 | 金额 | 289 | 5,525 | 35,441 | 29,558 | 8,778 | 11,372 | 44,508 | 46,455 |
| 占比% | 0.6 | 11.9 | 79.7 | 63.6 | 19.7 | 24.5 | 100.0 | 100.0 | |
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 净稳定资金比例 | 106.89% | 107.92% | 105.49% |
| 可用的稳定资金 | 3,349,490 | 3,370,470 | 3,212,627 |
| 所需的稳定资金 | 3,133,535 | 3,123,008 | 3,045,293 |
第二章会计数据和财务指标
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比% | 余额 | 占比% | ||
| 资产总额 | 5,769,270 | 100.0 | 5,587,116 | 100.0 | 3.3% |
| 其中：零售金融业务 | 1,693,154 | 29.4 | 1,948,994 | 34.9 | (13.1%) |
| 批发金融业务 | 2,874,621 | 49.8 | 2,357,660 | 42.2 | 21.9% |
| 其他业务 | 1,201,495 | 20.8 | 1,280,462 | 22.9 | (6.2%) |
注：（1）零售金融业务分部涵盖向个人客户及部分小企业客户提供金融产品和服务，这些产品和服务主要包括：个
人贷款、个人存款、银行卡及各类个人中间业务。批发金融业务分部涵盖向公司客户、政府机构、同业机构及部分小企业提供金融产品和服务，这些产品和服务主要包括：公司贷款、公司存款、贸易融资、各类公司中间业务、各类资金同业业务及平安理财相关业务。其他业务分部是指出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务，集中管理的权益投资及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入、支出等。（
）受持续让利实体经济、调整资产结构、银保渠道降费等因素影响，同时因部分个人客户还款能力继续承压，本行零售资产核销及拨备计提仍保持较大力度，零售业务营业收入、净利润同比下降。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比% | 余额 | 占比% | ||
| 吸收存款本金 | 3,533,678 | 100.0 | 3,407,295 | 100.0 | 3.7% |
| 其中：企业存款 | 2,246,498 | 63.6 | 2,199,677 | 64.6 | 2.1% |
| 个人存款 | 1,287,180 | 36.4 | 1,207,618 | 35.4 | 6.6% |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 100.0 | 3,407,509 | 100.0 | (1.0%) |
| 其中：企业贷款 | 1,606,935 | 47.6 | 1,429,790 | 42.0 | 12.4% |
| 个人贷款 | 1,767,168 | 52.4 | 1,977,719 | 58.0 | (10.6%) |
注：上表按客户性质划分，其中小企业法人业务归属于企业存款及企业贷款业务，小企业个人业务归属于个人存款
及个人贷款业务，下同。
2.5.2资产质量
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 不良贷款率 | 1.06% | 1.06% | - |
| 其中：企业贷款 | 0.70% | 0.63% | +0.07个百分点 |
| 个人贷款 | 1.39% | 1.37% | +0.02个百分点 |
2.6
报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
□适用√不适用
第二章会计数据和财务指标
2.7主要资产重大变化情况
主要资产重大变化情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内无重大变化 |
| 固定资产 | 报告期内无重大变化 |
| 无形资产 | 报告期内无重大变化 |
| 在建工程 | 报告期内无重大变化 |
主要境外资产情况
□适用√不适用
第三章管理层讨论与分析
第三章管理层讨论与分析
3.1
总体经营情况
2024年，本行坚持党建引领，坚持以“中国最卓越、全球领先的智能化零售银行”为战略目标，坚持“零售做强、对公做精、同业做专”战略方针，持续升级零售、对公、资金同业业务经营策略，全力做好金融“五篇大文章”，持续强化风险管理，深化数字化转型，助推高质量发展。营收利润同比下降，业务经营保持稳健。2024年，受市场变化、主动调整资产结构等因素的影响，本集团实现营业收入1,466.95亿元，同比下降10.9%。同时，通过数字化转型驱动经营降本增效，业务及管理费405.82亿元，同比下降11.7%；加强资产质量管控，加大不良资产清收处置力度，信用及其他资产减值损失494.28亿元，同比下降16.4%；实现净利润445.08亿元，同比下降4.2%。主动调整业务结构，持续支持实体经济。2024年末，本集团整体业务规模保持平稳，资产总额57,692.70亿元，较上年末增长3.3%；发放贷款和垫款本金总额33,741.03亿元，较上年末下降1.0%，本行持续加大实体经济支持力度，制造业、科技企业、绿色金融等领域贷款实现较好增长，企业贷款余额较上年末增长12.4%；顺应外部经营环境变化，主动优化零售贷款业务结构，促进“量、价、险”平衡发展，个人贷款余额较上年末下降10.6%。负债总额52,744.28亿元，较上年末增长3.1%；吸收存款本金余额35,336.78亿元，较上年末增长3.7%。
强化全面风险管理，风险抵补能力保持良好。本行积极应对宏观经济环境变化，加强风险管控，主动优化资产和客群结构，资产质量保持平稳。2024年末，不良贷款率1.06%，与上年末持平；逾期60天以上贷款偏离度及逾期90天以上贷款偏离度分别为0.80和0.63；拨备覆盖率250.71%，风险抵补能力保持良好。
践行资本精细化管理，资本充足率保持稳定。持续强化资本内生积累能力，提升资本精细化管理水平，兼顾股东回报与资本需求，2024年末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为9.12%、10.69%、13.11%。
第三章管理层讨论与分析
3.2财务报表分析
3.2.1利润表项目分析
（1）营业收入构成及变动情况
2024年，本集团实现营业收入1,466.95亿元，同比下降10.9%；其中利息净收入934.27亿元，同比下降20.8%；非利息净收入532.68亿元，同比增长14.0%。
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 利息净收入 | 93,427 | 63.7% | 117,991 | 71.6% | (20.8%) |
| 存放中央银行款项 | 3,438 | 1.7% | 3,844 | 1.6% | (10.6%) |
| 存放同业、拆放同业及买入返售金融资产 | 10,206 | 5.1% | 8,776 | 3.9% | 16.3% |
| 发放贷款和垫款 | 154,199 | 77.7% | 183,849 | 80.8% | (16.1%) |
| 金融投资 | 30,538 | 15.5% | 31,148 | 13.7% | (2.0%) |
| 利息收入小计 | 198,381 | 100.0% | 227,617 | 100.0% | (12.8%) |
| 向中央银行借款 | 2,778 | 2.6% | 4,101 | 3.8% | (32.3%) |
| 同业存放、同业拆入及卖出回购金融资产 | 13,287 | 12.7% | 12,945 | 11.8% | 2.6% |
| 吸收存款 | 72,321 | 68.9% | 75,542 | 68.9% | (4.3%) |
| 已发行债务证券 | 16,568 | 15.8% | 17,038 | 15.5% | (2.8%) |
| 利息支出小计 | 104,954 | 100.0% | 109,626 | 100.0% | (4.3%) |
| 非利息净收入 | 53,268 | 36.3% | 46,708 | 28.4% | 14.0% |
| 手续费及佣金净收入 | 24,112 | 16.4% | 29,430 | 17.9% | (18.1%) |
| 其他非利息净收入 | 29,156 | 19.9% | 17,278 | 10.5% | 68.7% |
| 营业收入总额 | 146,695 | 100.0% | 164,699 | 100.0% | (10.9%) |
（2）利息净收入
2024年，本集团实现利息净收入934.27亿元，同比下降20.8%，主要受市场利率下行、主动压降零售高风险资产等因素影响，净息差为1.87%，较去年同期下降51个基点。?主要资产、负债项目的日均余额以及平均收益率或平均付息率的情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年1-12月 | 2023年1-12月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益/付息率 | 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益/付息率 | |
| 资产 | ||||||
| 发放贷款和垫款 | 3,397,523 | 154,199 | 4.54% | 3,387,714 | 183,849 | 5.43% |
| 金融投资 | 1,004,288 | 30,538 | 3.04% | 1,002,270 | 31,148 | 3.11% |
| 存放央行 | 221,726 | 3,438 | 1.55% | 250,380 | 3,844 | 1.54% |
| 存拆放同业及其他 | 370,957 | 10,206 | 2.75% | 325,699 | 8,776 | 2.69% |
第三章管理层讨论与分析
平安银行股份有限公司2024年年度报告
生息资产总计
| 生息资产总计 | 4,994,494 | 198,381 | 3.97% | 4,966,063 | 227,617 | 4.58% |
| 负债 | ||||||
| 吸收存款 | 3,491,527 | 72,321 | 2.07% | 3,437,377 | 75,542 | 2.20% |
| 已发行债务证券 | 675,587 | 16,568 | 2.45% | 662,372 | 17,038 | 2.57% |
| 同业业务及其他 | 732,867 | 16,065 | 2.19% | 738,980 | 17,046 | 2.31% |
| 计息负债总计 | 4,899,981 | 104,954 | 2.14% | 4,838,729 | 109,626 | 2.27% |
| 利息净收入 | 93,427 | 117,991 | ||||
| 存贷差 | 2.47% | 3.23% | ||||
| 净利差 | 1.83% | 2.31% | ||||
| 净息差 | 1.87% | 2.38% |
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年10-12月 | 2024年7-9月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益/付息率 | 日均余额 | 利息收入/支出 | 平均收益/付息率 | |
| 资产 | ||||||
| 发放贷款和垫款 | 3,378,105 | 34,464 | 4.06% | 3,372,426 | 38,209 | 4.51% |
| 金融投资 | 925,984 | 7,405 | 3.18% | 1,029,379 | 7,536 | 2.91% |
| 存放央行 | 214,477 | 833 | 1.55% | 224,633 | 883 | 1.56% |
| 存拆放同业及其他 | 381,941 | 2,376 | 2.47% | 374,240 | 2,546 | 2.71% |
| 生息资产总计 | 4,900,507 | 45,078 | 3.66% | 5,000,678 | 49,174 | 3.91% |
| 负债 | ||||||
| 吸收存款 | 3,583,913 | 17,177 | 1.91% | 3,552,941 | 18,127 | 2.03% |
| 已发行债务证券 | 646,492 | 3,731 | 2.30% | 598,989 | 3,615 | 2.40% |
| 同业业务及其他 | 649,211 | 3,279 | 2.01% | 731,405 | 3,982 | 2.17% |
| 计息负债总计 | 4,879,616 | 24,187 | 1.97% | 4,883,335 | 25,724 | 2.10% |
| 利息净收入 | 20,891 | 23,450 | ||||
| 存贷差 | 2.15% | 2.48% | ||||
| 净利差 | 1.69% | 1.81% | ||||
| 净息差 | 1.70% | 1.87% | ||||
?发放贷款和垫款日均余额及收益率
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年1-12月 | 2023年1-12月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 企业贷款 | 1,380,792 | 49,206 | 3.56% | 1,158,053 | 46,343 | 4.00% |
| 票据贴现 | 189,261 | 3,428 | 1.81% | 201,144 | 4,056 | 2.02% |
| 个人贷款 | 1,827,470 | 101,565 | 5.56% | 2,028,517 | 133,450 | 6.58% |
| 发放贷款和垫款 | 3,397,523 | 154,199 | 4.54% | 3,387,714 | 183,849 | 5.43% |
第三章管理层讨论与分析
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年10-12月 | 2024年7-9月 | ||||
| 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 日均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 企业贷款 | 1,428,242 | 11,990 | 3.34% | 1,412,800 | 12,556 | 3.54% |
| 票据贴现 | 177,687 | 747 | 1.67% | 165,976 | 754 | 1.81% |
| 个人贷款 | 1,772,176 | 21,727 | 4.88% | 1,793,650 | 24,899 | 5.52% |
| 发放贷款和垫款 | 3,378,105 | 34,464 | 4.06% | 3,372,426 | 38,209 | 4.51% |
2024年，本行发放贷款和垫款平均收益率4.54%，较去年同期下降89个基点，其中企业贷款平均收益率3.56%，较去年同期下降44个基点，个人贷款平均收益率5.56%，较去年同期下降102个基点。一是本行坚持贯彻让利实体经济的政策导向，持续加大对制造业、科技企业、绿色金融等重点领域的信贷支持力度；同时主动调整资产结构，提升优质资产占比；二是贷款市场报价利率（LPR）下调及存量房贷利率调整，叠加重定价等因素影响，新发放贷款收益率同比下降，带动贷款组合收益率同比下行。
?吸收存款日均余额及付息率
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年1-12月 | 2023年1-12月 | ||||
| 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | |
| 企业存款 | 2,228,377 | 44,726 | 2.01% | 2,290,339 | 48,846 | 2.13% |
| 其中：活期存款 | 833,377 | 7,337 | 0.88% | 932,565 | 10,568 | 1.13% |
| 定期存款 | 1,395,000 | 37,389 | 2.68% | 1,357,774 | 38,278 | 2.82% |
| 其中：国库及协议存款 | 83,260 | 2,386 | 2.87% | 78,101 | 2,323 | 2.97% |
| 个人存款 | 1,263,150 | 27,595 | 2.18% | 1,147,038 | 26,696 | 2.33% |
| 其中：活期存款 | 293,387 | 450 | 0.15% | 254,693 | 539 | 0.21% |
| 定期存款 | 969,763 | 27,145 | 2.80% | 892,345 | 26,157 | 2.93% |
| 吸收存款 | 3,491,527 | 72,321 | 2.07% | 3,437,377 | 75,542 | 2.20% |
项目
| 项目 | 2024年10-12月 | 2024年7-9月 | ||||
| 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | 日均余额 | 利息支出 | 平均付息率 | |
| 企业存款 | 2,297,241 | 10,617 | 1.84% | 2,282,188 | 11,270 | 1.96% |
| 其中：活期存款 | 828,809 | 1,470 | 0.71% | 788,561 | 1,554 | 0.78% |
| 定期存款 | 1,468,432 | 9,147 | 2.48% | 1,493,627 | 9,716 | 2.59% |
| 其中：国库及协议存款 | 85,071 | 584 | 2.73% | 86,947 | 611 | 2.80% |
| 个人存款 | 1,286,672 | 6,560 | 2.03% | 1,270,753 | 6,857 | 2.15% |
| 其中：活期存款 | 319,908 | 74 | 0.09% | 307,297 | 108 | 0.14% |
| 定期存款 | 966,764 | 6,486 | 2.67% | 963,456 | 6,749 | 2.79% |
| 吸收存款 | 3,583,913 | 17,177 | 1.91% | 3,552,941 | 18,127 | 2.03% |
2024年，吸收存款平均付息率2.07%，较去年同期下降13个基点，其中人民币存款付息率较去
第三章管理层讨论与分析
年同期下降14个基点。未来，本行将继续强化客户拓展和经营，加强高成本存款产品管控，促进低成本存款沉淀，持续优化存款结构和成本。
（3）非利息净收入
2024年，本集团实现非利息净收入532.68亿元，同比增长14.0%。
?手续费及佣金净收入
2024年，本集团手续费及佣金净收入241.12亿元，同比下降18.1%。手续费及佣金收入中，结算手续费收入30.22亿元，同比下降8.3%，主要是对公结算业务手续费收入下降；代理及委托手续费收入54.34亿元，同比下降29.4%，主要是代理个人保险收入下降；银行卡手续费收入131.74亿元，同比下降18.3%，主要是信用卡业务手续费收入下降；其他手续费及佣金收入47.58亿元，同比下降
23.0%，主要是理财管理费、贸易融资等收入下降。
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 结算手续费收入 | 3,022 | 3,294 | (8.3%) |
| 代理及委托手续费收入 | 5,434 | 7,697 | (29.4%) |
| 银行卡手续费收入 | 13,174 | 16,128 | (18.3%) |
| 资产托管手续费收入 | 1,456 | 1,745 | (16.6%) |
| 其他 | 4,758 | 6,178 | (23.0%) |
| 手续费及佣金收入 | 27,844 | 35,042 | (20.5%) |
| 手续费及佣金支出 | 3,732 | 5,612 | (33.5%) |
| 手续费及佣金净收入 | 24,112 | 29,430 | (18.1%) |
?其他非利息净收入
2024年，本集团其他非利息净收入291.56亿元，同比增长68.7%，主要是把握市场机遇，债券投资等业务的非利息净收入实现增长。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 投资收益 | 24,604 | 16,054 | 53.3% |
| 公允价值变动损益 | 3,104 | (354) | 上年为负 |
| 汇兑损益 | 880 | 662 | 32.9% |
| 其他业务收入 | 382 | 538 | (29.0%) |
| 资产处置损益 | 8 | 144 | (94.4%) |
| 其他收益 | 178 | 234 | (23.9%) |
| 其他非利息净收入 | 29,156 | 17,278 | 68.7% |
（4）业务及管理费
2024年，本集团业务及管理费405.82亿元，同比下降11.7%，其中，员工费用191.26亿元，同
第三章管理层讨论与分析
比下降8.5%，折旧、摊销和租赁费用58.37亿元，同比下降10.0%，一般业务管理费用156.19亿元，同比下降15.9%；成本收入比27.66%，同比下降0.24个百分点。本集团持续深化战略转型，全面深化数字化转型，保持战略重点业务的投入，提升资源配置效率，同时进一步推进降本增效工作，减少职场及日常运营支出，提高业务支持类费用的投产效率。
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 员工费用 | 19,126 | 20,909 | (8.5%) |
| 折旧、摊销和租赁费用 | 5,837 | 6,485 | (10.0%) |
| 一般业务管理费用 | 15,619 | 18,565 | (15.9%) |
| 合计 | 40,582 | 45,959 | (11.7%) |
（5）计提的信用及其他资产减值损失
本集团秉承审慎原则，持续强化不良资产处置，风险抵补能力保持良好水平。2024年，本集团计提信用及其他资产减值损失494.28亿元，同比下降16.4%。宏观经济整体运行稳中有进，本集团持续优化业务结构，强化不良资产清收力度，整体减值计提减少。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年计提/（转回） | 2023年计提/（转回） | 本年同比增减 |
| 存放同业款项 | (242) | (1,512) | 上年为负 |
| 拆出资金 | 221 | (1,485) | 上年为负 |
| 买入返售金融资产 | (84) | 104 | (180.8%) |
| 发放贷款和垫款 | 52,924 | 62,833 | (15.8%) |
| 债权投资（注） | 3,672 | (5,538) | 上年为负 |
| 其他债权投资 | (353) | (498) | 上年为负 |
| 信贷承诺预期信用损失 | (7,597) | 3,690 | (305.9%) |
| 抵债资产 | 489 | 77 | 535.1% |
| 其他 | 398 | 1,423 | (72.0%) |
| 合计 | 49,428 | 59,094 | (16.4%) |
注：主要包含以摊余成本计量的债券、资产管理计划、信托计划等金融资产信用减值损失。
（6）所得税费用
2024年，本集团计提的所得税费用为102.30亿元，同比下降9.2%；实际所得税税率18.69%，同比下降0.82个百分点，主要因国债利息收入等免税收入增加。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 税前利润 | 54,738 | 57,718 | (5.2%) |
| 所得税费用 | 10,230 | 11,263 | (9.2%) |
| 实际所得税税率 | 18.69% | 19.51% | -0.82个百分点 |
第三章管理层讨论与分析
（7）营业收支的地区分部情况
2024年，本集团营业收支的地区分部情况详见“第十章财务报告”中的“五、经营分部信息”。
3.2.2资产负债表项目分析
（1）资产构成及变动情况
2024年末，本集团资产总额57,692.70亿元，较上年末增长3.3%；其中，发放贷款和垫款本金总额33,741.03亿元，较上年末下降1.0%。
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 发放贷款和垫款总额 | 3,382,696 | 58.6% | 3,417,463 | 61.2% | (1.0%) |
| 其中：发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 58.5% | 3,407,509 | 61.0% | (1.0%) |
| 发放贷款和垫款应计利息 | 8,593 | 0.1% | 9,954 | 0.2% | (13.7%) |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | (88,643) | (1.5%) | (97,353) | (1.7%) | (8.9%) |
| 发放贷款和垫款净值 | 3,294,053 | 57.1% | 3,320,110 | 59.5% | (0.8%) |
| 投资类金融资产（注） | 1,662,486 | 28.8% | 1,431,426 | 25.6% | 16.1% |
| 现金及存放中央银行款项 | 268,973 | 4.7% | 274,663 | 4.9% | (2.1%) |
| 存放同业款项 | 132,090 | 2.3% | 93,597 | 1.7% | 41.1% |
| 贵金属 | 12,620 | 0.2% | 9,680 | 0.2% | 30.4% |
| 拆出资金及买入返售金融资产 | 299,971 | 5.2% | 331,537 | 5.9% | (9.5%) |
| 投资性房地产 | 298 | 0.0% | 335 | 0.0% | (11.0%) |
| 固定资产 | 8,634 | 0.1% | 9,814 | 0.2% | (12.0%) |
| 使用权资产 | 5,048 | 0.1% | 5,776 | 0.1% | (12.6%) |
| 无形资产 | 6,238 | 0.1% | 6,622 | 0.1% | (5.8%) |
| 商誉 | 7,568 | 0.1% | 7,568 | 0.1% | - |
| 递延所得税资产 | 52,329 | 0.9% | 45,757 | 0.8% | 14.4% |
| 其他资产 | 18,962 | 0.4% | 50,231 | 0.9% | (62.3%) |
| 资产总额 | 5,769,270 | 100.0% | 5,587,116 | 100.0% | 3.3% |
注：“投资类金融资产”含资产负债表项目中的衍生金融资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权
益工具投资，详见本章“
3.2.3（
）投资组合与总体情况”。?发放贷款和垫款
有关发放贷款和垫款的详情，详见本章“3.2.7贷款资产质量分析”。
?商誉本行于2011年7月收购原平安银行时形成商誉，2024年末，商誉余额75.68亿元。有关商誉及其减值测试情况，详见“第十章财务报告”中的“四、财务报表主要项目附注16.商誉”。
第三章管理层讨论与分析
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 余额 | 减值准备 |
| 商誉 | 7,568 | - |
?其他资产——抵债资产情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 土地、房屋及建筑物 | 5,093 | 1,791 | 184.4% |
| 其他 | 2 | 2 | - |
| 小计 | 5,095 | 1,793 | 184.2% |
| 抵债资产减值准备 | (1,947) | (1,587) | 22.7% |
| 抵债资产净值 | 3,148 | 206 | 1,428.2% |
（2）负债结构及变动情况
2024年末，本集团负债总额52,744.28亿元，较上年末增长3.1%；其中，吸收存款本金余额35,336.78亿元，较上年末增长3.7%。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 吸收存款 | 3,592,313 | 68.1% | 3,458,287 | 67.6% | 3.9% |
| 其中：吸收存款本金 | 3,533,678 | 67.0% | 3,407,295 | 66.6% | 3.7% |
| 吸收存款应计利息 | 58,635 | 1.1% | 50,992 | 1.0% | 15.0% |
| 向中央银行借款 | 86,110 | 1.6% | 208,783 | 4.1% | (58.8%) |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 447,877 | 8.5% | 467,791 | 9.2% | (4.3%) |
| 拆入资金 | 55,641 | 1.1% | 49,059 | 1.0% | 13.4% |
| 交易性金融负债 | 137,356 | 2.6% | 31,614 | 0.6% | 334.5% |
| 衍生金融负债 | 64,553 | 1.2% | 42,220 | 0.8% | 52.9% |
| 卖出回购金融资产款 | 131,181 | 2.5% | 58,152 | 1.1% | 125.6% |
| 应付职工薪酬 | 16,163 | 0.3% | 17,189 | 0.3% | (6.0%) |
| 应交税费 | 14,172 | 0.3% | 9,380 | 0.2% | 51.1% |
| 已发行债务证券 | 695,200 | 13.2% | 728,328 | 14.2% | (4.5%) |
| 租赁负债 | 5,410 | 0.1% | 6,210 | 0.1% | (12.9%) |
| 预计负债 | 5,828 | 0.1% | 13,498 | 0.3% | (56.8%) |
| 其他负债（注） | 22,624 | 0.4% | 24,277 | 0.5% | (6.8%) |
| 负债总额 | 5,274,428 | 100.0% | 5,114,788 | 100.0% | 3.1% |
注：“其他负债”项目包括应付清算款、预提及应付费用等。
第三章管理层讨论与分析
?吸收存款按客户类别分布情况
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 企业存款 | 2,246,498 | 2,199,677 | 2.1% |
| 个人存款 | 1,287,180 | 1,207,618 | 6.6% |
| 吸收存款本金合计 | 3,533,678 | 3,407,295 | 3.7% |
?吸收存款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 东区 | 1,028,637 | 29.1% | 994,482 | 29.2% | 3.4% |
| 南区 | 1,311,350 | 37.1% | 1,270,352 | 37.2% | 3.2% |
| 西区 | 260,226 | 7.4% | 265,600 | 7.8% | (2.0%) |
| 北区 | 791,645 | 22.4% | 756,662 | 22.2% | 4.6% |
| 总部 | 93,574 | 2.6% | 83,502 | 2.5% | 12.1% |
| 境外 | 48,246 | 1.4% | 36,697 | 1.1% | 31.5% |
| 吸收存款本金合计 | 3,533,678 | 100.0% | 3,407,295 | 100.0% | 3.7% |
（3）股东权益变动情况
2024年末，本集团股东权益4,948.42亿元，较上年末增长4.8%。其中，未分配利润2,436.05亿元，较上年末增长10.1%，主要因本年实现净利润及利润分配所致。
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| 股本 | 19,406 | - | - | 19,406 |
| 其他权益工具 | 69,944 | 20,000 | (19,996) | 69,948 |
| 其中：优先股 | 19,953 | - | - | 19,953 |
| 永续债 | 49,991 | 20,000 | (19,996) | 49,995 |
| 资本公积 | 80,761 | - | (48) | 80,713 |
| 其他综合收益 | 2,264 | 237 | (374) | 2,127 |
| 盈余公积 | 10,781 | - | - | 10,781 |
| 一般风险准备 | 67,917 | 345 | - | 68,262 |
| 未分配利润 | 221,255 | 44,508 | (22,158) | 243,605 |
| 其中：建议分配的普通股股利 | 13,953 | 11,799 | (18,727) | 7,025 |
| 股东权益合计 | 472,328 | 65,090 | (42,576) | 494,842 |
（4）公允价值计量
2024年末，本集团公允价值的计量方法及采用公允价值计量的项目详见“第十章财务报告”中的“八、风险披露4.金融工具的公允价值”与“十二、其他重要事项以公允价值计量的资产和
第三章管理层讨论与分析
负债”。
（5）截至报告期末的主要资产权利受限情况
□适用√不适用
3.2.3投资状况
（1）投资组合与总体情况
√适用□不适用
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 衍生金融资产 | 65,412 | 3.9% | 40,521 | 2.8% | 61.4% |
| 交易性金融资产 | 629,571 | 37.9% | 450,293 | 31.5% | 39.8% |
| 债权投资 | 785,075 | 47.2% | 772,467 | 54.0% | 1.6% |
| 其他债权投资 | 176,655 | 10.6% | 161,931 | 11.3% | 9.1% |
| 其他权益工具投资 | 5,773 | 0.4% | 6,214 | 0.4% | (7.1%) |
| 投资类金融资产合计 | 1,662,486 | 100.0% | 1,431,426 | 100.0% | 16.1% |
（2）报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
（3）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
（4）所持债券情况2024年末，本集团持有金融债券（政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债，不含企业债）2,439.90亿元，其中前十大面值金融债券的有关情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
| 债券名称 | 面值 | 票面年利率(%) | 到期日 | 减值准备 |
| 2024年政策性银行债券 | 5,140 | 2.23 | 2034-11-26 | - |
| 2023年政策性银行债券 | 4,695 | 2.73 | 2028-01-11 | - |
| 2022年商业银行金融债 | 3,900 | 2.92 | 2025-12-19 | 4.17 |
| 2024年商业银行金融债 | 2,730 | 2.62 | 2034-04-08 | - |
| 2024年商业银行金融债 | 2,620 | 2.10 | 2027-07-12 | 3.04 |
| 2024年政策性银行债券 | 2,420 | 2.34 | 2027-01-05 | - |
| 2024年商业银行金融债 | 2,400 | 2.37 | 2034-10-28 | - |
| 2024年商业银行金融债 | 2,240 | 2.25 | 2034-08-29 | - |
| 2023年政策性银行债券 | 2,221 | 3.10 | 2033-02-13 | - |
| 2017年政策性银行债券 | 2,211 | 4.24 | 2027-08-24 | - |
第三章管理层讨论与分析
（5）持有衍生金融工具情况
衍生品投资情况表
平安银行股份有限公司2024年年度报告
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施（包括但不限于市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等）
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施（包括但不限于市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等） | 本行在董事会确立的风险偏好和市场风险总体限额框架内，开展包括衍生品的资金交易和投资业务。本行建立了有针对性的风险管理和内部控制体系，有效识别、计量、监测、报告和控制衍生品投资相关风险。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 报告期内，本行已投资衍生品公允价值的变动在合理和可控制范围内。本行选择市场参与者普遍认同、可靠的估值方法，并尽可能使用市场可观察参数确定衍生品公允价值。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 本行根据《企业会计准则》制订衍生品会计政策及会计核算办法，本报告期相关政策未发生重大变化。 |
衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
| 合约种类 | 年初合约金额(名义金额) | 年末合约金额(名义金额) | 报告期公允价值变动情况 |
| 外汇衍生工具 | 2,416,752 | 2,676,015 | 2,799 |
| 利率衍生工具 | 5,353,908 | 5,571,113 | (1,635) |
| 贵金属衍生工具 | 46,280 | 98,558 | 1,306 |
| 合计 | 7,816,940 | 8,345,686 | 2,470 |
注：本行在董事会确立的风险偏好和市场风险总体限额框架内，开展包括衍生品的资金交易和投资业务。衍生品金融
工具名义金额只体现交易量，并不反映其实际风险暴露。本行开展的外汇、利率及贵金属衍生品业务主要采取对冲策略，实际汇率、利率及商品风险暴露很小。
（6）募集资金使用情况公司报告期内无募集资金使用情况。
（7）重大资产和股权出售本行报告期未出售重大资产及重大股权。
（8）主要控股参股公司分析
√适用□不适用本行无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到10%以上。关于本行全资子公司平安理财有限责任公司的业务开展情况，详见本章“3.3.5平安理财基本情况”。
（9）公司控制的结构化主体情况
本集团结构化主体情况详见“第十章财务报告”中的“四、财务报表主要项目附注53.结构化主体”。
第三章管理层讨论与分析
3.2.4报告期末可能对经营成果造成重大影响的表外项目的余额本集团“资本性支出承诺、信贷承诺”等项目详见“第十章财务报告”中的“六、承诺及或有负债”。
3.2.5比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的分析
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目名称
| 项目名称 | 本期金额 | 变动金额 | 变动比率 | 变动原因分析 |
| 存放同业款项 | 132,090 | 38,493 | 41.1% | 主要是年末存放境内同业款项增加 |
| 贵金属 | 12,620 | 2,940 | 30.4% | 主要是黄金租借拆入增加 |
| 衍生金融资产 | 65,412 | 24,891 | 61.4% | 主要是业务规模增加及市场波动影响 |
| 买入返售金融资产 | 32,719 | (78,111) | (70.5%) | 主要是买入返售债券规模减少 |
| 交易性金融资产 | 629,571 | 179,278 | 39.8% | 主要是交易性债券投资增加 |
| 其他资产 | 18,962 | (31,269) | (62.3%) | 主要是应收清算款减少 |
| 向中央银行借款 | 86,110 | (122,673) | (58.8%) | 基于年末人民币头寸情况，向中央银行融入资金减少 |
| 交易性金融负债 | 137,356 | 105,742 | 334.5% | 主要是债券借贷业务规模增加 |
| 衍生金融负债 | 64,553 | 22,333 | 52.9% | 主要是业务规模增加及市场波动影响 |
| 卖出回购金融资产款 | 131,181 | 73,029 | 125.6% | 主要是卖出回购债券规模增加 |
| 应交税费 | 14,172 | 4,792 | 51.1% | 主要是应交企业所得税增加 |
| 预计负债 | 5,828 | (7,670) | (56.8%) | 主要是财务担保合同预期信用损失准备减少 |
| 手续费及佣金支出 | 3,732 | (1,880) | (33.5%) | 主要是信用卡业务手续费支出减少 |
| 投资收益 | 24,604 | 8,550 | 53.3% | 主要是债券投资收益增加 |
| 公允价值变动损益 | 3,104 | 3,458 | 上年为负 | 主要是交易性金融工具公允价值变动损益增加 |
| 汇兑损益 | 880 | 218 | 32.9% | 主要是汇率波动等因素影响 |
| 资产处置损益 | 8 | (136) | (94.4%) | 基期数小，上年为1.44亿元 |
| 其他资产减值损失 | 489 | 412 | 535.1% | 计提的抵债资产减值损失增加 |
| 营业外支出 | 505 | 246 | 95.0% | 基期数小，上年为2.59亿元 |
3.2.6现金流
2024年，本集团经营活动产生的现金流量净额633.36亿元，同比减少291.25亿元，主要是为交易目的而持有的金融资产及向中央银行借款现金流出增加、发放贷款和垫款现金流出减少及债券借贷业务现金流入增加等综合导致；投资活动产生的现金流量净额-318.59亿元，同比减少57.17亿元，主要是其他债权投资支付的现金流出增加；筹资活动产生的现金流量净额-739.33亿元，同比减少
820.22亿元，主要是发行同业存单收到的现金流入减少。
第三章管理层讨论与分析
3.2.7贷款资产质量分析
（1）发放贷款和垫款五级分类情况
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 | ||
| 余额 | 占比 | 余额 | 占比 | ||
| 正常贷款 | 3,273,405 | 97.01% | 3,311,741 | 97.19% | (1.2%) |
| 关注贷款 | 64,960 | 1.93% | 59,732 | 1.75% | 8.8% |
| 不良贷款 | 35,738 | 1.06% | 36,036 | 1.06% | (0.8%) |
| 其中：次级 | 15,707 | 0.47% | 19,133 | 0.56% | (17.9%) |
| 可疑 | 13,531 | 0.40% | 10,763 | 0.32% | 25.7% |
| 损失 | 6,500 | 0.19% | 6,140 | 0.18% | 5.9% |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 100.00% | 3,407,509 | 100.00% | (1.0%) |
| 发放贷款和垫款减值准备 | (89,600) | (100,045) | (10.4%) | ||
| 其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | (88,643) | (97,353) | (8.9%) | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 | (957) | (2,692) | (64.5%) | ||
| 不良贷款率 | 1.06% | 1.06% | - | ||
| 逾期90天以上贷款偏离度（注1） | 0.63 | 0.59 | +0.04 | ||
| 逾期60天以上贷款偏离度（注2） | 0.80 | 0.74 | +0.06 | ||
| 拨备覆盖率 | 250.71% | 277.63% | -26.92个百分点 | ||
| 逾期90天以上贷款拨备覆盖率 | 397.09% | 469.25% | -72.16个百分点 | ||
| 逾期60天以上贷款拨备覆盖率 | 315.02% | 374.10% | -59.08个百分点 | ||
| 拨贷比 | 2.66% | 2.94% | -0.28个百分点 | ||
注：（
）逾期
天以上贷款偏离度=逾期
天以上贷款余额/不良贷款余额。
（2）逾期60天以上贷款偏离度=逾期60天以上贷款余额/不良贷款余额。本行积极落实《商业银行金融资产风险分类办法》，持续加强金融资产风险分类管理，严格认定资产风险分类，真实反映资产质量。2024年末，不良贷款率1.06%，与上年末持平；关注贷款占比
1.93%，较上年末上升0.18个百分点，主要受房地产行业影响，部分涉房业务风险增加所致，此类业务均有抵押担保，整体风险可控；逾期60天以上贷款偏离度及逾期90天以上贷款偏离度分别为0.80和0.63。
（2）发放贷款和垫款按产品划分的结构分布及质量情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 不良率增减 | ||||
| 余额 | 占比 | 不良率 | 余额 | 占比 | 不良率 | ||
| 企业贷款 | 1,606,935 | 47.6% | 0.70% | 1,429,790 | 42.0% | 0.63% | +0.07个百分点 |
| 其中：一般企业贷款 | 1,421,206 | 42.1% | 0.79% | 1,214,991 | 35.7% | 0.74% | +0.05个百分点 |
第三章管理层讨论与分析
平安银行股份有限公司2024年年度报告
贴现
| 贴现 | 185,729 | 5.5% | - | 214,799 | 6.3% | - | - |
| 个人贷款（注） | 1,767,168 | 52.4% | 1.39% | 1,977,719 | 58.0% | 1.37% | +0.02个百分点 |
| 其中：住房按揭贷款 | 326,098 | 9.7% | 0.47% | 303,568 | 8.9% | 0.30% | +0.17个百分点 |
| 信用卡应收账款 | 434,997 | 12.9% | 2.56% | 514,092 | 15.1% | 2.77% | -0.21个百分点 |
| 消费性贷款 | 474,663 | 14.1% | 1.35% | 545,291 | 16.0% | 1.23% | +0.12个百分点 |
| 经营性贷款 | 531,410 | 15.7% | 1.02% | 614,768 | 18.0% | 0.83% | +0.19个百分点 |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 100.0% | 1.06% | 3,407,509 | 100.0% | 1.06% | - |
企业贷款方面，2024年末，本行企业贷款不良率0.70%，较上年末上升0.07个百分点，企业信贷风险指标整体保持良好水平。本行不断升级风险政策体系，因地制宜配套特色政策，提升政策适配性，助力分行综合化经营；持续优化风险监控体系，强化预警分层管理，压实重点领域前瞻管控，推动城市房地产融资协调机制落地执行，重点加强房地产风险管控、攻坚和化解；强化不良清收处置力度，助力资产质量保持平稳。个人贷款方面，2024年末，本行个人贷款不良率1.39%，较上年末上升0.02个百分点。2024年，国内经济整体向好，但呈现结构性差异，部分个人客户的还款能力仍持续承压，个人贷款不良率较年初上升。本行持续升级风险模型，提升客户识别能力，实现更精准的客群分类。同时，主动调整客群和资产结构，实施差异化风险管理政策，推进优质资产投放，加大不良贷款处置，个人贷款不良率较三季末下降0.04个百分点。
（3）发放贷款和垫款按行业划分的结构分布及质量情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 不良率增减 | ||||
| 余额 | 占比 | 不良率 | 余额 | 占比 | 不良率 | ||
| 农牧业、渔业 | 3,179 | 0.1% | - | 3,575 | 0.1% | - | - |
| 采矿业 | 24,418 | 0.7% | - | 17,821 | 0.5% | - | - |
| 制造业 | 223,654 | 6.6% | 0.92% | 200,675 | 5.9% | 0.32% | +0.60个百分点 |
| 能源业 | 44,745 | 1.3% | - | 37,527 | 1.1% | - | - |
| 交通运输、邮电业 | 70,333 | 2.1% | 0.06% | 59,744 | 1.8% | 0.08% | -0.02个百分点 |
| 批发和零售业 | 141,044 | 4.2% | 0.83% | 151,160 | 4.4% | 1.17% | -0.34个百分点 |
| 房地产业 | 245,219 | 7.3% | 1.79% | 255,322 | 7.5% | 0.86% | +0.93个百分点 |
| 社会服务、科技、文化、卫生业 | 343,692 | 10.2% | 0.95% | 246,241 | 7.2% | 1.07% | -0.12个百分点 |
| 建筑业 | 65,974 | 2.0% | 0.49% | 52,760 | 1.5% | 1.94% | -1.45个百分点 |
| 个人贷款 | 1,767,168 | 52.4% | 1.39% | 1,977,719 | 58.0% | 1.37% | +0.02个百分点 |
| 其他 | 444,677 | 13.1% | - | 404,965 | 12.0% | 0.16% | -0.16个百分点 |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 100.0% | 1.06% | 3,407,509 | 100.0% | 1.06% | - |
注：行业口径包括贷款和贴现。
第三章管理层讨论与分析
2024年，本行紧跟国家重大战略规划，积极支持实体经济发展，聚焦重点行业、重点区域和重点客户，选择弱周期、成长性稳定、资产质量好的行业，压退高风险客户，进一步优化资产组合配置。同时，本行持续加强对新增业务风险管控，加大存量风险的化解和处置力度，资产质量整体平稳。受宏观经济回升过程中产生的行业不平衡及个别对公客户新增不良影响，房地产业、制造业不良率较上年末有所上升，本行已积极落实各项举措并加大清收处置力度，整体风险可控。
（4）发放贷款和垫款按地区划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 不良率增减 | ||||
| 余额 | 占比 | 不良率 | 余额 | 占比 | 不良率 | ||
| 东区 | 796,244 | 23.6% | 0.77% | 782,187 | 23.0% | 0.60% | +0.17个百分点 |
| 南区 | 688,882 | 20.4% | 1.34% | 706,021 | 20.7% | 1.02% | +0.32个百分点 |
| 西区 | 304,678 | 9.0% | 0.64% | 335,842 | 9.9% | 0.76% | -0.12个百分点 |
| 北区 | 525,982 | 15.6% | 0.46% | 559,056 | 16.4% | 0.45% | +0.01个百分点 |
| 总部 | 1,009,888 | 29.9% | 1.58% | 991,440 | 29.0% | 1.92% | -0.34个百分点 |
| 境外 | 48,429 | 1.5% | - | 32,963 | 1.0% | - | - |
| 发放贷款和垫款本金总额 | 3,374,103 | 100.0% | 1.06% | 3,407,509 | 100.0% | 1.06% | - |
（5）重组、逾期贷款情况
（货币单位：人民币百万元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 余额 | 占贷款总额比 | 余额 | 占贷款总额比 | |
| 重组贷款 | 37,664 | 1.12% | 32,030 | 0.94% |
| 本金和利息逾期90天以内贷款 | 28,712 | 0.85% | 27,231 | 0.80% |
| 本金或利息逾期90天以上贷款 | 22,564 | 0.67% | 21,320 | 0.62% |
| 本金或利息逾期60天以上贷款 | 28,443 | 0.84% | 26,743 | 0.78% |
2024年末，本行重组贷款余额376.64亿元，较上年末增加56.34亿元，主要是受房地产行业影响，部分涉房业务风险略有增加，本行根据监管政策导向和实质风险判断，对部分业务积极通过存量贷款展期、调整还款安排等方式予以重组支持。因该类业务有抵押担保，整体风险可控。
2024年末，本行逾期贷款余额占比1.52%，较上年末上升0.10个百分点。针对逾期贷款，本行已采取各项针对性管控措施，并根据客户情况分类制定清收和重组转化方案，与各相关方积极沟通，积极推进风险管理和化解工作，整体风险可控。
（6）贷款减值准备的变动情况
本行自2018年1月1日起，实施新金融工具会计准则，并建立预期损失率模型，计量资产预期损失。2024年，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为529.24亿元。
第三章管理层讨论与分析
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 金额 |
| 年初数 | 100,045 |
| 计提 | 52,924 |
| 核销 | (63,294) |
| 收回的已核销贷款的转回 | 17,877 |
| 处置资产时转出 | (17,832) |
| 贷款因折现价值上升导致减少 | (112) |
| 其他变动 | (8) |
| 年末数 | 89,600 |
对已全额计提拨备的不良贷款，在符合核销认定条件并经过相关程序后进行核销，对于核销后贷款按“账销案存、继续清收”的原则管理。收回已核销贷款时，先扣收本行垫付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息，收回的贷款本金将增加本行贷款损失准备，收回的利息和费用将分别增加当期利息收入和坏账准备。
（7）前十大贷款客户情况
（货币单位：人民币百万元）
| 借款人名称 | 2024年12月31日 | ||
| 贷款余额 | 占本行资本净额比 | 占贷款总额比 | |
| 借款人A | 8,883 | 1.56% | 0.26% |
| 借款人B | 8,021 | 1.41% | 0.24% |
| 借款人C | 7,995 | 1.41% | 0.24% |
| 借款人D | 7,810 | 1.38% | 0.23% |
| 借款人E | 5,972 | 1.05% | 0.18% |
| 借款人F | 5,426 | 0.96% | 0.16% |
| 借款人G | 5,340 | 0.94% | 0.16% |
| 借款人H | 5,136 | 0.91% | 0.15% |
| 借款人I | 5,109 | 0.90% | 0.15% |
| 借款人J | 4,997 | 0.88% | 0.15% |
| 合计 | 64,689 | 11.40% | 1.92% |
2024年末，本行前十大贷款客户的贷款余额为646.89亿元，占发放贷款和垫款本金总额的比例为1.92%。其中：本行前五大贷款客户贷款余额386.81亿元，占发放贷款和垫款本金总额的比例为
1.15%，其中借款人C为本行关联方。
（8）按担保方式划分的贷款分布情况
“按担保方式划分的贷款分布情况”详见“第十章财务报告”中的“四、财务报表主要项目附注6.3发放贷款和垫款--按担保方式分布情况分析”。
第三章管理层讨论与分析
3.2.8负债质量分析本行高度重视负债质量管理，严格遵照《商业银行负债质量管理办法》，根据本行战略目标和负债业务发展状况，建立了总行、条线、分行多层次的负债质量管理架构，董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理层承担负债质量管理职责，稽核监察部负责负债质量管理的内部审计。
2024年，本行持续加强对负债来源、结构和成本等方面的管理。一是持续强化客群经营，夯实一般存款增长基础，提升负债来源稳定性；二是坚持存款业务量价平衡发展，加强内外部定价和高成本存款管理，积极调整存款结构、期限和币种等，合理控制付息成本；三是密切关注政策及市场变化，择机发行同业存单和金融债，提高负债结构的多样性；四是持续优化资产负债管理策略，保持存贷款业务协调发展，并持续加强流动性风险管理，提高负债与资产匹配的合理性。
2024年，负债质量状况保持安全稳健，各项指标均保持在合理区间。其中，2024年末，本集团负债总额52,744.28亿元，较上年末增长3.1%；吸收存款本金余额35,336.78亿元，较上年末增长3.7%。同时，本集团净稳定资金比例、流动性覆盖率等负债质量管理监管指标均符合监管要求。
第三章管理层讨论与分析
3.3主要业务讨论与分析
3.3.1零售业务本行积极贯彻金融工作的政治性和人民性，践行金融服务实体经济、服务普惠民生的初心使命，坚持零售战略定位不动摇，并顺应市场环境变化，一方面以客户为中心，聚焦队伍建设、产品升级、客户经营等方面，深化推进零售战略转型，另一方面持续升级贷款业务、存款和财富管理业务两大板块，夯实数字化和综合金融两大平台基础，推动零售业务高质量、可持续发展。
（1）升级两大业务板块
?贷款业务
贷款业务关键指标
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 个人贷款余额 | 1,767,168 | 1,977,719 | (10.6%) |
| 其中：住房按揭贷款余额 | 326,098 | 303,568 | 7.4% |
| 信用卡应收账款余额 | 434,997 | 514,092 | (15.4%) |
| 消费性贷款余额 | 474,663 | 545,291 | (13.0%) |
| 经营性贷款余额 | 531,410 | 614,768 | (13.6%) |
| 信用卡流通户数（万户） | 4,692.61 | 5,388.91 | (12.9%) |
2024年末，本行个人贷款余额17,671.68亿元，较上年末下降10.6%，其中抵押类贷款占个人贷款的比例为62.8%。本行顺应外部经营环境变化，主动优化贷款业务结构，为中长期业务健康发展筑牢基本盘。一是持续优化资产组合策略，主动压降高风险资产，提升住房按揭、持证抵押等基石类业务的优质客户占比，并加大重点产品投放力度，带动客群结构和资产结构持续优化，高风险贷款显著下降。二是升级风险管控策略，强化贷前、贷中、贷后全流程风险把控，提升新发放业务资产质量。三是加强队伍能力建设，强化获客和综合经营能力培养，提升队伍的风险识别和研判能力。四是深化综合经营服务，升级产品方案、迭代业务流程、优化服务体系、配套专属权益，依托综合化产品服务提升客户粘性。信用卡2024年末，本行信用卡流通户数4,692.61万户，全年信用卡总消费金额23,205.10亿元，其中线上消费占比同比提升5.0个百分点，信用卡循环及分期日均余额占比同比提升0.7个百分点。本行持续优化信用卡业务的消费结构、资产结构，为可持续发展提供有力支撑；同时，顺应市场环境变化，强化品质客户选择，新户获取规模有所下降。
本行坚持稳健经营策略，深化存量客户经营，积极推动信用卡业务持续发展。一是丰富产品和权益体系。产品方面，推出“好车主万事达卡”“悠悦白金卡”等产品，升级“平安美国运通高尔夫白金卡”，为客户提供优质的用车、商旅及高端私享体验；权益方面，发行“悦享白金卡PLUS”权益包，升级“留学无忧PLUS”权益包，并持续丰富茶咖、视频、运动健身等权益，打造信用卡权
第三章管理层讨论与分析
益矩阵。二是推进精细化存客经营。场景活动方面，升级“天天88”系列活动，2024年末，在全国超1,500个商圈开展属地客群经营，并开展“8.8元购”精选商品优惠购活动，为客户带来便捷优惠的购物体验；境外服务方面，新增境外首刷立返、消费多倍积分等活动，开展“锦绣中华，支付无忧”系列活动，推出银联优惠汇率、境外消费送境内刷卡优惠券等用卡权益，并在平安口袋银行APP境外专区新增港澳权益专区、线上退税等功能，提升跨境消费服务水平；精准营销方面，推进客户分层经营，通过数据赋能持续调优模型，不断扩大享受优惠的客群范围，提振消费、让利客户。
汽车金融贷款2024年末，本行汽车金融贷款余额2,937.95亿元，全年个人新能源汽车贷款新发放637.68亿元，同比增长73.3%。本行积极响应国家政策，加大对新能源汽车和二手车的消费支持力度，通过升级汽车消费金融产品与服务体系，满足客户的一站式汽车金融需求。一是大力发展新能源汽车贷款业务，不断深化头部新能源品牌合作，优化线上贷款流程，持续提升客户购车效率及服务体验；二是推动二手车贷款业务稳健发展，加强经销商动态化管理和监控，优化产品策略与业务流程，逐步提升二手车贷款优质客群占比；三是优化线上平台运营能力，围绕车主客群的购车、换车、用车等需求，丰富平安口袋银行APP车主生活频道，提供多样化的车金融、车生活服务，不断提升客户服务满意度。
?存款和财富管理业务
存款和财富管理业务关键指标
（货币单位：人民币百万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
项目
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 零售客户数（万户） | 12,553.79 | 12,543.20 | 0.1% |
| 管理零售客户资产（AUM） | 4,194,074 | 4,031,177 | 4.0% |
| 个人存款余额 | 1,287,180 | 1,207,618 | 6.6% |
| 财富客户数（万户） | 145.62 | 137.75 | 5.7% |
| 私行客户数（万户） | 9.68 | 9.02 | 7.3% |
| 私行客户AUM余额 | 1,975,471 | 1,915,515 | 3.1% |
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年同比增减 |
| 个人存款日均余额 | 1,263,150 | 1,147,038 | 10.1% |
2024年末，本行零售客户数
12,553.79万户，较上年末增长0.1%，管理零售客户资产（AUM）41,940.74亿元，较上年末增长4.0%。本行坚持以客户为中心，打造覆盖全客群的财富管理服务体系。在满足客户存款需求的基础上，持续丰富理财、基金等产品货架，并升级“AI+T+Offline”（AI银行+远程银行+线下银行）经营服务模式，为客户提供多产品、多触点的资产配置建议与陪伴式服务。
零售客户数包含借记卡和信用卡客户数量，并去重。
第三章管理层讨论与分析
存款业务2024年末，本行个人存款余额12,871.80亿元，较上年末增长6.6%；全年个人存款日均余额12,631.50亿元，较去年同期增长10.1%。2024年末，本行代发及批量业务客户带来的AUM余额9,778.48亿元，较上年末增长20.7%，带来客户存款余额3,555.09亿元，较上年末增长18.8%。
本行持续推进零售存款业务稳健发展，围绕投资理财、代发工资、支付结算等核心业务拓展低成本存款，带动规模稳健增长、结构持续优化。一是升级投资理财场景，丰富产品货架，提供全流程陪伴式服务，通过做大AUM促进低成本存款沉淀；二是提升代发服务能力，拓展公私联动、园区服务等获客场景，升级“平安薪”企业数字化管理平台，通过强化线上线下客户综合经营，带动低成本存款增长；三是推动支付账户建设，丰富借记卡产品并拓展用卡场景，升级收单、商户等业务，完善支付运营体系，通过升级场景服务带动资金留存。
私行财富
2024年末，本行财富客户145.62万户，较上年末增长5.7%，其中私行客户
9.68万户，较上年末增长7.3%；私行客户AUM余额19,754.71亿元，较上年末增长3.1%。
2024年，本行代理非货币公募基金销售额1,185.40亿元，同比增长50.6%；2024年末，零售理财产品客户持仓余额7,704.90亿元，较上年末增长3.4%；财富管理服务信托余额1,865.87亿元，较上年末增长31.9%；财富管理服务信托客户3.45万户，较上年末增长41.4%。
2024年，本行财富管理手续费收入43.69亿元，主要包括代理个人保险收入8.43亿元、代理个人理财收入11.83亿元及代理个人基金收入21.03亿元，受银保渠道降费等因素影响，财富管理手续费收入同比下降。
本行积极把握财富管理市场机遇，强化专业领先与科技赋能，推动私行财富业务稳健发展，致力于打造“有温度的、全球领先的财富管理主办银行”。2024年，本行获评《环球金融》“最佳私人银行”、《欧洲货币》“最具创新力私人银行”、《亚洲银行家》“中国最佳外汇服务奖”等奖项。
产品方面，本行持续提升产品筛选、引入及定制能力，丰富并优化产品货架；同时，顺应市场环境，重点提升中低波动策略产品占比，满足客户稳健投资需求。代销理财产品上，本行持续建设多期限、多策略产品线，提升非现金类理财产品占比，增加客户配置选择；代销基金产品上，主推固收、固收+等产品，并联动线上线下积极布局指数型产品；代理保险产品上，依托平安集团医疗养老优势，为客户提供“保险+居家养老”、“保险+高端养老”的产品和服务。针对跨境业务，围绕客户海外资产配置需求，布局海外债券、股债混合及另类策略产品，并通过“跨境理财通”推出跨地域资产配置，服务粤港澳大湾区客户。
服务方面，本行深化客户分层服务策略，通过做深综合金融、强化公私联动，提供差异化的产品与服务组合，推动客户价值和银行价值的双重提升。面向私行客户，本行提供长周期、多策略的
私行客户标准为客户近三月任意一月的日均资产超过600万元。
第三章管理层讨论与分析
资产配置方案及财富传承方案，打造高端医养、子女教育、慈善规划等王牌非金融权益；同时，推出企业经营、教育留学、体育运动等多场景客户增值服务活动。2024年，高端医养服务超11.7万单；2024年末，“平安乐善”慈善权益已服务11.4万捐赠人。面向顶级私行客户，围绕个人、家族、企业多维需求，升级打造“1+1+N”服务模式（1个专属私行金融顾问、1个总行顶级私行综合顾问及N个细分领域专家顾问），提供个性化、综合化的家族办公室服务；2024年末，平安家族办公室客户受托管理资产规模超1,100亿元。针对“董监高”重点经营客群，本行在多维度满足客户个人综合金融类业务需求的同时，全方位满足客户企业综合金融类业务需求。
队伍方面，本行强化培训赋能、升级展业工具，着重提升队伍专业能力和内生发展能力。一是升级制式化财富管理培训体系，通过“训、战、辅”的立体培养模式，推动队伍动作规范化；二是优化智能化营销服务工具，加强线上线下协同，赋能队伍经营，切实提升客户服务体验；三是提升财富队伍综合化经营服务能力，持续优化客户服务，提供能满足客户增值、保值、传承需求的全方位资产配置服务。
（2）夯实两大平台基础
本行持续迭代数字化和综合金融两大平台能力，拓展客户营销渠道与服务范围，提供多场景、多生态的综合经营服务模式，不断优化客户体验。
?数字化平台
2024年末，平安口袋银行APP注册用户数17,403.96万户，较上年末增长4.8%，其中，月活跃用户数（MAU）4,351.63万户。
本行着力提升数字化综合经营水平，优化经营效率和客户体验。一是积极布局数字营销渠道，精准定位目标客群，覆盖主流社媒平台，推出优质垂直领域内容，打通从公域触客到私域深度服务的转化路径，全面升级线上获客和经营；二是深化数字化经营，全方位迭代平安口袋银行APP，升级账户综合服务，优化产品体系和服务流程，丰富线上生活服务场景，提升线上综合经营水平；三是优化数字化服务，面向老年客群和外籍人士建设适老化、无障碍及多语言版本，并适配国产系统推出“鸿蒙”版本，持续扩大服务覆盖范围；四是强化数字化赋能，建设个人养老金专区，依托平安集团“综合金融+医疗养老”生态优势，引入保险服务、医疗权益、健康生活等服务版块，提供全面优质的备老、享老服务；同时，丰富养老金融产品供给，2024年末，本行提供养老储蓄、养老理财、养老基金三大品类个人养老金产品的数量达165只。
?综合金融平台
综合金融在客户规模、管理零售客户资产（AUM）规模、贷款发放等方面为零售业务经营持续贡献价值。2024年，综合金融贡献的财富客户净增户数占比39.2%、管理零售客户资产（AUM）净增额占比60.2%、汽车金融贷款发放额占比12.3%、信用卡新增户数占比7.5%。
本行持续升级综合金融模式，依托平安集团“综合金融+医疗养老”生态优势，着力加强社区综合金融服务和多样化场景服务能力，不断深化客户经营。一是升级综合金融社区服务，通过客户需
第三章管理层讨论与分析
求洞察设计并推出定制化产品和权益，打造体系化客户经营模式，提升属地化客户服务能力；二是强化多样化场景服务，以医疗健康、体育运动、购车用车等生活场景为切入点，借助体验式活动持续增强客户粘性。
3.3.2对公业务
本行对公业务紧跟国家战略布局，围绕服务实体经济，在产业金融、科技金融、供应链金融、跨境金融、普惠金融五个方面重点发力，持续加大对先进制造业、绿色金融、科技金融、普惠金融、基础设施、乡村振兴等重点领域的融资支持力度。本行始终坚持以客户为中心，从客户需求出发，通过长期深度经营，培育并做强一批战略客群，夯实对公业务发展基础，支持实体经济发展。
本行对公业务聚焦“做精行业、做精客户、做精产品”，实现业务稳健发展。2024年末，企业贷款余额16,069.35亿元，较上年末增长12.4%；企业存款余额22,464.98亿元，较上年末增长2.1%。
（1）做精行业
本行紧跟国家战略导向，深入分析产业发展方向，深化落实对公大类资产投放策略，致力于打造具有行业特色和竞争优势的经营模式。本行根据客群基础及业务结构特点，不断调整和优化行业布局，通过提供行业化、差异化、综合化的产品和服务，为企业提供全生命周期的金融服务，提升实体经济领域的资产投放与客户经营能力，助力国家现代产业发展。一方面，稳住基础行业基本盘，实现基础设施、汽车生态、公用事业、地产四大基础行业的稳定增长，2024年，四大基础行业贷款新发放4,424.56亿元，同比增长35.4%；另一方面，打造新兴行业经营组合，拓展新制造、新能源、新生活三大新兴行业的新场景、新模式，2024年，三大新兴行业贷款新发放2,159.88亿元，同比增长
41.9%。
（2）做精客户
本行顺应对公客户综合化、生态化、一体化经营趋势，适应市场环境和客户需求的变化，强化以客户为中心的经营理念。建立从战略客户到小微客户的客户分层经营和梯度培育体系，推动客户做精。一是针对战略客户，按照名单制管理，推进行业专业化深度经营，为客户提供一体化金融服务；二是聚焦区域特色，重点拓展机构客户、上市公司、科技企业、跨境等优质客群，优化客户结构；三是针对小微客户，依托供应链和产业链、商圈、平台等批量获客，打造小微客群产品货架，构建适合平安禀赋的小微特色模式。2024年末，本行对公客户数85.33万户，较上年末增加9.93万户，增幅13.2%。
战略客户方面，本行通过提升营销层级，与战略客户集团直接对接，为战略客户提供专属服务方案，满足企业多元化投融资需求。2024年末，本行总行级战略客户数220户，总行级战略客户贷款余额3,080.57亿元，较上年末增长20.1%；总行级战略客户存款余额3,726.17亿元，较上年末增长8.5%。
第三章管理层讨论与分析
机构客户方面，本行围绕财政社保、住建民生、司法生态三大领域，构建“政府-企业-个人”全生态服务链条，开展机构业务资格投标工作。2024年末，本行已累计获取财税、公积金、维修金等业务资格超千项，机构客户存款余额4,119.95亿元，较上年末增长8.2%。
科技企业客户方面，本行积极构建“客群+产品+政策+生态”经营体系，加大对科技型企业的培育支持力度。2024年末，本行科技企业客户数26,573户，较上年末增长11.8%；科技企业贷款余额1,488.51亿元，较上年末增长24.6%。
（3）做精产品
本行围绕核心客群，深入行业场景，运用“金融+科技”能力，做强行业化、差异化、综合化的产品组合，优化金融服务体验，提升客户综合服务能力。
支付结算及现金管理
本行围绕企业客户场景化资金管理及经营需求，通过支付结算及现金管理两大产品体系，提升金融服务实体经济质效。支付结算方面，本行聚焦品牌连锁、供应链核心企业等重点客群，持续优化收款、付款、账户等产品能力，为企业提供全场景支付结算解决方案。一是围绕平台客群，针对平台、B端商户和C端消费者的需求，提供一体化支付结算服务，实现平台用户生态客群经营；二是探索收付款业务新场景，围绕连锁品牌、商旅、医疗等行业客群的全链路、多交易场景需求，打造“收款+账户体系”、企业移动支付等综合解决方案。现金管理方面，本行持续建设场景化现金管理服务体系，组合数字财资平台及资金归集、清分等产品能力，围绕企业集团内部及其上下游的资金管理及经营管理需求，提供差异化的业、财、税综合解决方案，为大型客户提供全套司库系统解决方案，为中型客户输出本行特色化产品组合，为小微客户打造可快速组装的“小型化”功能套餐。2024年末，本行数字财资平台签约集团客户数2,975户，较上年末增长209.3%。
供应链金融
本行深入供应链场景，运用“金融+科技”能力不断创新业务模式，优化金融服务体验。一是持续提升供应链金融“操作线上化、审批模型化、出账自动化”能力，推动供应链产品的升级转型，提高业务办理效率，优化客户体验，保持差异化产品优势；二是构建生态供应链金融，聚焦重点行业，从客户需求出发，深入供应链金融场景，为客户提供“融资+支付结算”的一体化解决方案，生态化经营核心企业及其海量上下游企业；三是加强数字供应链金融，通过“星云物联网平台”及海量多维数据，将客户“主体信用”、交易信息“数据信用”、交易标的“物的信用”相结合，持续推动供应链业务模式创新，为供应链上下游中小微企业提供便捷金融服务，并将本行物联网等数据优势反哺客户，构建差异化供应链金融服务优势，助力实体经济发展。2024年，本行供应链金融融资发生额15,983.12亿元，同比增长19.9%。
本行积极发挥票据服务实体经济作用，不断优化票据业务流程及客户体验，打造一流票据金融服务品牌。一是将票据业务深度嵌入供应链生态，围绕国家重点支持行业，为企业提供便捷高效的票据结算及融资服务；二是广泛对接供应链产业链平台，通过极致的产品流程体验，满足平台、核
第三章管理层讨论与分析
心企业及上下游企业客户融资需求，提升服务实体经济能力；三是通过“直贴+转贴”双轮驱动，提升交易能力和直转联动经营效能，构建高效、综合化的票据交易生态，满足客户多元化的票据金融需求。2024年，本行为36,345家企业客户提供票据融资服务，其中票据贴现融资客户数26,330户；直贴业务发生额12,871.18亿元，同比增长23.0%。
跨境金融本行聚焦企业跨境金融服务需求，积极支持实体经济发展。一是充分发挥在岸国际、离岸（OSA）、自贸区（FT）、境外机构境内外汇/人民币（NRA）、海外分行五大跨境账户体系优势，深耕“跨境投融、跨境贸融、跨境支付结算、跨境资金管理”等产品体系，为企业投资、并购、贸易等经营活动提供境内外、本外币一站式跨境金融综合服务，助力客户全球化布局；二是充分利用中资离岸银行牌照优势，为企业提供跟随式离岸融资及结算服务，助力企业“境外业务境内操作，境外资金境内管理”；三是重构跨境业务全流程线上化服务体系，推出跨境汇款“秒收秒付”系列服务，以极简、极速、极优为目标，持续提升客户体验。同时，通过产品迭代，进一步满足中小外贸企业跨境支付结算及融资需求。2024年，本行跨境贸易融资发生额2,505.08亿元，同比增长44.0%。
投资银行本行积极贯彻国家战略，充分发挥平安集团综合金融优势，聚焦支持民营经济、科技金融、绿色金融等重点领域，持续强化投行专业能力，为客户提供“商行+投行+投资”一站式综合解决方案，精准有力支持实体经济。一是依托“产品+客户+跨境”架构优势，夯实并购及银团生态圈，2024年，并购业务发生额510.35亿元，同比增长33.4%；银团业务发生额
1,837.73亿元，同比增长51.9%；二是把握直接融资市场蓬勃发展的契机，深化债券“揽、做、销”一体化运营，有序开展金融创新，2024年，非金融债券承销业务发生额2,166.23亿元；三是发挥资金和信息的融通优势以及投资银行专业技能，构建“撮合+”生态满足企业差异化需求。本行依托平安集团多元化生态圈布局，深化客群经营，实现“综合金融+产业合作”的深度绑定，一方面以私募股权基金为核心延展至主流LP客群及被投企业，提供全方位基金生态金融服务；另一方面积极践行监管导向，加大对优质上市公司支持，构建股东、上市公司及核心子公司全链条综合服务能力，助力资本市场稳定发展。2024年末，本行已与超200家上市公司就股票回购增持贷款建立了合作意向，并有股票回购增持业务成功落地，精准服务新质生产力。
3.3.3资金同业业务
2024年，本行资金同业业务积极应对政策、市场、环境变化，通过“投资交易+客户业务”双轮驱动，不断精进投资交易能力，持续丰富客户服务。投资交易领域不断优化投资管理模式，在交易策略创新上加强研发和布局，在投资配置上丰富品类，并在保障资产端的流动性与安全性前提下，获取持续、稳健的投资收益。客户业务领域围绕国家活跃资本市场、金融服务实体相关战略部署，
银团业务发生额包含本行担任牵头及联合牵头行的银团合同总金额，以及本行参团项目的实际出资额。
第三章管理层讨论与分析
优化金融产品和服务流程，满足同业和企业客户金融服务需求，助力金融市场高质量发展。
（1）投资交易
FICC（固定收益、外汇和大宗商品）交易方面，本行密切关注国内外市场形势变化，持续加强宏观分析研判，持续优化交易策略，合理配置持仓组合，保持稳健投资。其中，在债券投资交易领域，2024年，全球通胀水平有所降温，海外主要经济体进入降息周期，国内货币政策依然保持宽松基调，债市利率中枢下移，本行持续优化宏观趋势与量化分析相结合的投研体系，持续加强交易策略的研发力度，积极捕捉结构性交易机会，不断丰富交易品种，适时调整交易策略和仓位布局，敏捷对冲风险，并积极把握趋势性行情优选投资品种，增厚投资收益；在外汇及贵金属交易领域，本行深入研究各国央行的货币政策变化情况，研判国际主要经济体的经济周期、通胀走势，积极调整交易策略，敏捷运用多种对冲工具，有效分散市场风险，精准捕捉投资机会。2024年，本行继续积极履行银行间市场核心交易商职责，债券交易量的市场份额为4.4%，同比上升1.2个百分点。2024年，本行荣获由中国外汇交易中心评选的“年度市场影响力机构”和“市场创新业务机构”奖项。
（2）客户业务
本行坚持以客户为中心，通过“多场景、多账户、多产品”的蜂巢经营模式，整合平安集团和本行的产品、渠道等资源，一体化经营同业客户。本行围绕国家活跃资本市场、金融服务实体相关战略部署，在做市服务、机构销售、资产托管、企业避险等多领域积极发力，践行服务金融市场、服务实体企业的责任担当，助力金融市场高质量发展。2024年，本行荣获第十九届21世纪金融年会“年度卓越金融机构服务银行”奖项。2024年末，本行同业机构价值客户数达1,559户，较上年末增长14.6%。
做市服务
本行积极发挥投资交易优势，持续扩大做市券种的覆盖范围，率先在境内债券市场开展熊猫债做市，持续提供公开有序和具备竞争性的双边报价，并推出熊猫债流动性指数，为发行人和投资人提供更好的熊猫债市场流动性观测参考，支持更多境外央行、国际开发机构、跨国企业集团等在境内发行熊猫债，推动熊猫债市场继续扩容，助力提升中国债券市场对全球投资者的吸引力。同时，本行积极响应和支持国家重大战略，持续加大可持续发展类债券做市力度，提升二级市场交易活跃度，降低债券流动性溢价和发行成本；2024年，本行绿色债券、小微债券、乡村振兴债券及其他可持续发展类债券交易量1,212.50亿元，同比增长40.7%。
本行持续完善“人工+电子”做市的多层次服务体系，扩大做市服务客户的广度和深度，升级境内外销售交易队伍和做市服务矩阵，并通过境内外的交易服务网络，将全品类的做市报价和服务直接触达客户，为境内债券市场引入海外投资者，助力推进人民币国际化。本行积极配合外汇交易中心优化“iDeal结构化询报价”功能，引导更多市场机构参与iDeal平台，助推市场效率提升。2024年，本行境内外机构交易活跃客户达683家，境内外机构销售的现券交易量4.54万亿元，同比增长46.0%。
第三章管理层讨论与分析
机构销售债券承销方面，本行依托金融同业机构生态合作优势，持续完善债券销售服务能力，同业销售团队与投行、交易团队协同推进“承揽+承销+做市”模式发展，搭建债券一、二级市场服务的桥梁，高效服务实体企业的发债融资。2024年，本行同业渠道销售债券规模2,901.37亿元，同比增长39.6%。
产品代销方面，本行依托“行e通”平台，围绕同业客户多样化服务需求，持续迭代平台交易系统，完善投研服务功能，丰富机构端专业产品服务矩阵，打造同业机构销售品牌。2024年末，“行e通”平台累计合作客户达2,725户，通过“行e通”平台销售的资管产品保有规模2,667.05亿元，较上年末增长33.2%。
资产托管
本行紧跟资本市场发展机遇，围绕公募基金、银行理财、保险等居民大财富管理型产品加速布局，持续优化产品结构，并依托资产托管全业务链经营能力，不断深化完善托、融、投一体化生态服务体系，提升客户综合服务优势，推动托管业务持续稳健增长。2024年末，本行托管净值规模9.10万亿元，较上年末增长4.6%；其中，公募基金托管及第三方基金销售监管规模2.17万亿元，较上年末增长24.0%。凭借在资产托管服务领域的卓越表现，本行连续三年荣获由《证券时报》评选的“杰出资产托管银行天玑奖”。
企业避险
本行“平安避险”业务以服务实体经济、引导企业树立风险中性理念为主线，依托本行交易定价能力和差异化避险方案设计能力，不断完善“产品+客群”矩阵，为企业打造全方位汇率避险服务。一方面，优化产品服务，联动境内外分行，助力企业客户管理外汇市场风险，为其在全球化经营中保驾护航；另一方面，聚焦海外市场形势变化，积极开展银企交流会，向企业解读分析国际市场动态。本行积极落实国家对普惠金融服务的相关要求，响应减费让利实体的号召，推出普惠性产品，降低中小微企业避险门槛。2024年，在本行办理外汇即期及衍生品避险业务的客户达14,987户，同比增长16.5%。
3.3.4数字金融
本行积极践行数字金融，通过“三数”工程推进数字化转型、强化科技能力基础建设，赋能金融服务质效全面提升；2024年，本行IT资本性支出及费用投入50.70亿元，持续推动资源整合及效能提升，支持业务高质量发展。
（1）提升数字金融服务质效
本行持续推进“三数”工程，通过数字化经营、数字化管理、数字化运营，促进降本增效、服务升级。2024年，本集团成本收入比27.66%，同比下降0.24个百分点。
数字化经营
零售业务坚持以客户为中心、以数据驱动为内核，为客户提供“省心、省时、又省钱”的综合服务。服务体验方面，打造特色客户服务品牌“平安银行微管家”，为客户提供优质便捷的线上服务；
第三章管理层讨论与分析
升级平安口袋银行APP，推动线上化综合经营，完成APP大字版、语音播报等无障碍改造，持续优化客户使用体验；2024年末，平安口袋银行APP注册用户数17,403.96万户，较上年末增长4.8%。客户经营方面，深化“AI+T+Offline”服务模式，拓展生成式人工智能（AIGC）覆盖场景，打通人工智能（AI）客户服务、电话等多种服务渠道，提升营销服务能力，并深化AI助手、综合化触客操作平台等数字化应用，提高远程银行服务时效；2024年末，本行为超630万大众客户提供7×24小时的“陪伴式”服务，“零售客户数字化经营新模式”荣获央行金融科技发展奖二等奖。
对公业务积极融入现代产业体系，提升客户经营效能和金融服务创新。客户服务方面，“数字口袋”平台融合对公金融服务，赋能中小微企业数字化经营；2024年末，数字口袋注册经营用户数2,509.70万户，较上年末增长32.7%。经营管理方面，运用数字化工具赋能一线作业效率提升，2024年，对公线上业务量同比增长约32%。产品创新方面，积极响应国家政策，推出跨境“瞬利汇”产品，提高客户跨境支付结算便捷性和时效性；2024年，对公跨境汇款自动化率同比提升14.7个百分点。
资金同业业务发挥电子交易平台优势，深化与金融机构合作。交易方面，配合外汇交易中心优化“iDeal结构化询报价”功能，持续提高交易执行效率；2024年，“iDeal结构化询报价”交易量10,973亿元。销售方面，升级“行e通”平台交易与投研功能，丰富资管产品货架，满足机构客户多元化投资需求；2024年，“行e通”平台销售的资管产品交易量超7,400亿元，同比增长超15%。
中后台经营管理持续夯实数据基础，赋能财务、人力、行政等核心管理场景。数字化财务方面，升级“财智通”平台，实现费用报销全流程线上化，提升作业效率、节约办公用纸；2024年，标准类费用全流程自动化率约90%，碳减排量超967吨；持续深化数电票应用，为客户提供自助开票渠道，提升开票体验。人员管理方面，2024年，上线270个人力管理指标及多个分析看板，赋能队伍精细化管理。智慧行政方面，运用轻问卷、协同表格等线上化工具提高协同办公效率，通过“易会”平台实现会议室智能化管理。
数字化管理
本行持续夯实生态化、智能化和专业化的风险防控体系建设，严守风险底线，赋能业务管理。风险管理方面，建设新一代普惠业务数字化管理平台，深化“资金流信用信息共享平台”应用，积极探索开发新产品、新授信模型；推进风险管理系统数智一体化建设，运用大数据、机器学习等技术全面提升信贷风险策略分析、策略验证、策略监控等阶段的数智化能力。清收处置方面，依托智慧特管平台，实现委托调解、收益权转让业务全流程线上化。
本行以更高效、更前瞻为目标，升级智慧内控，全面推进联防联控。合规保障方面，构建“人员+机构+流程+交易”合规风险管控生态圈，提升风险预警的及时性和有效性。智慧稽核方面，依托“平安慧眼”构建场景化风险监测体系，并创新打造“慧小喵”审计大模型，赋能专业问答、问题诊断和报告撰写，提升审计监督和纪检监察工作质效，2024年“慧小喵”荣获工信部“人工智能先锋案例”等多个奖项。
第三章管理层讨论与分析
数字化运营本行持续推进运营数字化转型，提升运营效率和风险管控能力。客户服务方面，借助虚拟数字人，2024年末运营审核作业自动化率提升至55%，较上年末提升10个百分点。业务交付方面，通过智能字符识别（ICR）、跨系统直连等数字化手段，推动运营作业自动化、集约化，年末集中运营中心数智化率提升至92.5%。账户风险防控方面，打造反电诈“风控大脑”，提升账户风险管理和客户服务效率；同时，通过大数据算法赋能反洗钱风险识别，年末反洗钱尽职调查智能化率达64.8%。数字消保方面，依托“智慧决策模型”匹配解决方案，并深化数据及模型应用，提升投诉解决效率，年末该模型覆盖率约77.5%，消保审查智能化率约88.9%。
（2）筑牢数字金融能力底座
本行通过强化科技能力建设，筑牢数字金融发展的基础底座，为全行数字化转型和业务高质量发展提供坚实支撑。
技术能力
本行不断强化数字技术支撑能力，构建稳定高效、弹性敏捷的技术体系。一是稳步实施云原生工程，推动IT架构向分布式、微服务转型，通过应用上云、技术底座升级，提升资源精细化管理水平；2024年末，本行应用上容器云比例超80%，节省CPU资源超40%。二是升级智能化研发体系，通过构建AI原生研发架构、自动化流水线集成、低代码开发、质量管控等技术实践，提升敏捷响应能力和需求交付质效；2024年，本行AI辅助代码评审占比增长约20%，月均自动化发布应用超3,400个，同比增长约13%。
数据能力
本行着力加强数据治理和数据质量管控，提升数据融合与应用能力。一是完善企业级数据标准体系，通过数据分级分类、智能对标检核、安全动态管理等措施，提升数据质量；2024年，本行制定企业级数据标准超200项，优化数据标准超600项。二是提升数据挖掘分析能力，强化对业务经营的数据支撑；其中，本行打造产品监测数字化体系，实现零售产品“量、价、险”的密切监测和数字化管理闭环；升级金融市场智慧领航系统群，重构风控计算引擎，2024年，金融市场行情数据平台日均处理过亿条市场数据，债券持仓风控指标计算时间缩短至秒级。
创新能力
本行积极开展前沿技术研究，探索新技术应用场景。一是构建大模型能力体系及应用生态，提供低代码的大模型开发模式，支持员工自主使用和构建生成式人工智能（AIGC）应用，助力效率提升；2024年末，本行上线知识数据Agent、风险RiskGPT、CoPArtner代码辅助平台、办公智能助手等大模型应用场景超200个。二是加快数字人、音视频、多模态等智能交互技术的迭代升级，赋能平安“小财娘”和“安可”虚拟IP数字化运营，提升触客服务效率；研发数字政务智能客服SaaS版本，提供数字人形象设计、智能问答、语音交互等功能，支持机构客户高效、灵活自主配置，提
第三章管理层讨论与分析
升便民服务数字化水平。三是积极探索区块链、隐私计算等新技术的应用场景，构建多方互信生态；2024年，本行基于区块链技术，为客户线上融资等场景提供数据存证服务超过90万次。
安全保障能力本行持续推进新型基础设施建设，保障系统安全稳定运行。一是完善智能化运维和灾备体系，保障业务连续性，2024年，本行关键业务系统可用率保持在99.999%以上高水平；二是提升网络安全防护能力，为客户筑牢资金和信息安全屏障，本行安全风险感知与处置时效达到“分钟级”，全年监测伪冒业务网站934个；三是完善数据全生命周期安全保护机制，加强数据加密、数据防泄漏、安全风险监测、数字保管箱等技术能力；2024年，本行移动应用隐私合规检测覆盖率达100%。
3.3.5平安理财基本情况
本行的全资子公司平安理财于2020年8月正式开业，注册资本为人民币50亿元，主要业务为发行公募与私募理财产品、理财顾问和咨询服务等资产管理相关业务。2024年末，平安理财总资产
131.28亿元，净资产125.08亿元，全年实现净利润19.22亿元；平安理财管理的理财产品余额12,141.52亿元，较上年末增长19.8%。
2024年，平安理财服务经济社会发展、坚持稳健经营、专业创造价值，在守住风险合规底线的同时，渠道、投资、产品方面建设有序开展。一是持续深化渠道经营，一方面大力开拓渠道，2024年末，平安理财已与超50家同业银行达成合作，基本覆盖国内大型国有及股份制银行；另一方面深耕重点渠道，加强产品供给、聚焦持续营销，2024年末，合作规模突破五百亿的银行达3家、突破百亿的银行超10家。二是提升投资、投研能力，通过平台化投资模式实现科学配置及高效投资，不断完善投资委员会机制，提升固收、权益产品的差异化投研能力，2024年，平安理财获得《中国证券报》《上海证券报》《21世纪经济报》《华尔街见闻》评选的“金牛奖”“金理财奖”“金贝奖”“金领带”等奖项。三是丰富产品体系，构建以“稳”为特色、以绝对收益为目标的产品解决方案，基本建成多期限、多资产、全品种的产品体系，同时积极落实金融“五篇大文章”的要求，发行多只科技金融、绿色金融和数字金融等主题产品。四是坚守风险合规底线，持续强化风险管理体系建设，从严管控资产准入，优化集中度配置，强化风险预警，整体投资资产质量稳健。五是推进科技赋能，加强AI能力升级，获得各类奖项共11项，其中，“AI数字员工”项目获“融城杯创新奖”、“ESG投资交易平台”获“金信通卓越案例”。六是践行社会责任，坚持服务实体、普惠为民。开业以来至2024年末，累计为客户创造超1,000亿元收益，累计为实体经济提供资金支持超5,500亿元，累计投向绿色金融和ESG的资金超1,600亿元。
第三章管理层讨论与分析
3.4经营中关注的重点
3.4.1关于净息差2024年，本集团净息差为1.87%，较去年同期下降51个基点，主要受市场利率下行、主动压降零售高风险资产等因素影响。
负债端，本行主动优化负债结构，改善负债成本。一方面，本行贯彻存款利率定价机制改革，积极拓展存款来源，夯实存款基础，加强高成本存款产品管控，促进低成本存款沉淀，持续优化存款结构，存款成本同比优化。另一方面，本行根据市场利率走势，敏捷摆布存款和同业负债的吸收节奏，灵活调整吸收策略，优化整体负债成本。
资产端，受市场利率持续下行影响，新发放贷款利率下降，叠加存量房贷利率下调及贷款重定价效应等影响，资产端收益率持续下行。一方面，本行坚持贯彻让利实体经济的政策导向，深化利率市场化改革成果，持续加大对制造业、绿色金融等重点领域的信贷支持力度，切实降低企业融资成本；另一方面，本行主动调整资产结构，重点培育经营优质客群，推动资产高质量发展。
在资产重定价及支持实体经济的背景下，预计2025年净息差仍有下行压力，但下行幅度有所趋缓。后续本行将继续加强资产负债组合管理，精细化定价管理，做好前瞻引导，缓解息差下行。资产端，本行将持续做好大类资产配置，鼓励优质信贷投放，加大实体经济支持力度；同时，本行将加强市场研判，灵活动态配置同业资产，提升资金运用效率。负债端，本行将聚焦引导吸收低成本存款，管控高成本存款，灵活调整外币资金吸收策略，敏捷摆布存款与同业负债吸收节奏，全力控制和降低整体负债成本。
3.4.2关于资产质量
2024年，宏观经济运行总体平稳，经济持续回升向好但基础仍待巩固，中小企业和个人还款能力继续承压。本行响应国家战略，积极服务实体经济，强化资产质量管控手段，不断优化资产结构，持续加大问题资产处置力度，资产质量整体平稳，风险抵补能力保持良好。
2024年，本行持续强化风险政策前瞻研判及敏捷调整，积极推进存量资产风险早期预警与化解，资产质量保持平稳；主动调优零售贷款资产结构，减值准备计提相应减少，风险抵补能力继续保持良好。2024年末，不良贷款率1.06%，与上年末持平，不良贷款生成率
1.80%，同比下降0.09个百分点；拨备覆盖率250.71%，较上年末下降26.92个百分点；拨贷比2.66%，较上年末下降0.28个百分点。同时，本行进一步夯实非贷款资产质量，筑牢风险屏障，不断提升和优化非贷款资产质量和资产结构，非贷款资产整体风险可控。
本行加大问题资产清收处置力度，进一步优化不良资产管理机制。2024年，本行核销贷款632.94亿元；收回不良资产总额321.89亿元，其中收回已核销不良资产本金186.94亿元（含收回已核销不
不良贷款生成率=不良贷款生成额（还原报告期内核销及不良转让处置本金损失）/（年初贷款余额+年初银承、信用证及保函等传统表外授信余额）。
第三章管理层讨论与分析
良贷款178.77亿元）；不良资产收回额中86.6%为现金收回，其余为以物抵债等方式收回。未来，本行将密切跟踪宏观形势变化，持续优化资产结构，强化重点领域风险管控及体系化监控，加大催清收力度，保持良好的风险抵补水平，牢牢守住资产质量底线。
3.4.3关于房地产风险管理
本集团高度重视房地产行业授信的风险防范和质量管控，持续加强房地产贷款管控，坚持“以项目为中心”，做好项目封闭管理、贷管并重，实现对客户经营、项目进度、资产状态、资金流向的全方位监控。
2024年末，本集团房地产相关的实有及或有信贷、自营债券投资、自营非标投资等承担信用风险的业务余额合计2,733.37亿元，较上年末减少108.59亿元；本集团理财资金出资、委托贷款、合作机构管理代销信托及基金、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额合计758.79亿元，较上年末减少49.16亿元。其中：
（1）承担信用风险的涉房业务主要是对公房地产贷款余额2,452.19亿元，较上年末减少101.03亿元。其中房地产开发贷766.29亿元，占发放贷款和垫款本金总额的比例为2.3%，全部落实有效抵押，平均抵押率44.6%，97.6%分布在一、二线城市城区及大湾区、长三角区域；经营性物业贷、并购贷款及其他合计1,685.90亿元，以成熟物业抵押为主，平均抵押率51.5%，92.0%分布在一、二线城市城区及大湾区、长三角区域。2024年末，本行对公房地产贷款不良率1.79%，较上年末上升0.93个百分点，主要是受外部环境影响，部分房企资金面紧张导致，但整体不良仍处于较低水平。
（2）不承担信用风险的涉房业务主要是合作机构管理代销信托及基金326.83亿元，较上年末减少14.02亿元，其中底层资产可对应至具体项目或有优质股权质押的产品规模226.21亿元，88.2%分布在一、二线城市城区及大湾区、长三角区域，其他主要是高等级私募债产品。
2024年以来，国家密集出台各类房地产支持政策，包括建立城市房地产融资协调机制、优化住宅用地供应、“四个取消、四个降低、两个增加”房地产政策组合拳等，有助于释放需求、优化供给、改善房地产融资环境。本集团将继续落实中央政策导向和监管要求，深刻认识房地产工作的人民性、政治性，一视同仁满足不同所有制房地产企业合理融资需求，重点支持保障性住房、刚需和改善型商品住房开发建设、租赁住房建设运营以及符合要求的地方国企收购存量商品房用作保障房，进一步推动城市房地产融资协调机制“白名单”项目扩围增效，分类分批将相关住房开发贷款项目纳入“白名单”，应进尽进、应贷尽贷，更好满足项目合理融资需求，支持打好保交房攻坚战，助力房地产市场止跌回稳。
3.4.4关于资本规划
2024年末，本集团各级资本充足率均满足监管达标要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为9.12%、10.69%、13.11%。
第三章管理层讨论与分析
2024年，本集团持续强化资本内生积累，结合《商业银行资本管理办法》最新要求，不断优化表内外资产业务结构，主动压降低效及无效资本占用，提高资本配置及使用效率，充分考虑股东回报要求，核心一级资本充足率保持稳定。
未来，本行将继续统筹平衡内源性与外源性资本补充，进一步夯实资本实力，同时以资本回报为导向持续提升资本精细化管理能力，提高各经营机构资本使用效率，兼顾股东回报与资本需求，确保各级资本充足率持续满足监管达标要求，并保持一定的安全边际和缓冲区间，为实现高质量发展提供坚实的资本支撑。
3.4.5关于零售战略
2024年，本行坚持零售战略定位不动摇，深化推进零售战略转型。一是加强队伍能力建设，完备数字化培训体系和智能化营销工具，提升队伍的综合经营服务能力；二是优化产品体系，丰富全产品货架，研发具有市场竞争力的重点产品，搭建全流程产品监控体系；三是深化客户经营，通过积极布局数字营销渠道、深化“AI+T+Offline”服务模式，强化线上客户运营，升级零售客户综合化经营体系。
本行聚焦“调结构、提质量”的经营主线，主动优化贷款业务结构、提升新发放资产质量，推动零售业务提质增效。一方面，持续优化资产组合策略，主动压降高风险资产，提升住房按揭、持证抵押等基石类业务的优质客户占比，并加大重点产品投放力度；2024年末，本行个人贷款余额17,671.68亿元，其中高风险贷款显著下降，抵押类贷款占比较上年末提升4.0个百分点至62.8%。另一方面，全面升级零售风险体系，实施差异化风险管理政策，并加大不良贷款处置；2024年末，本行个人贷款不良率较三季末下降0.04个百分点，各项风险管控措施效果逐步显现。
未来，本行将坚定特色银行发展道路，积极服务普惠民生，聚焦队伍、产品、客户等战略要素升级，锻造变革时代下的差异化竞争优势，夯实零售业务长期、可持续的高质量发展基础。
3.5业务创新
2024年，本行聚焦创新机制优化升级、深化金融科技应用和加强人才队伍培养，依托平安集团金融科技和综合金融优势，持续夯实本行金融科技能力，助力金融服务提质增效，推动业务高质量可持续发展。
创新机制优化升级。本行通过成立创新推动工作组，持续优化跨条线、跨职能的资源组合，组织多类创新赛事活动，营造全员参与、覆盖全面的创新氛围。2024年，本行举办“图灵攻略黑客马拉松大赛”“科技奇PA说”等活动，激发全员创新思维，促进科技与业务的深度融合，加速创新成果转化，推动数字化转型和数字金融发展。
深化金融科技应用。本行深入贯彻党的二十届三中全会和中央金融工作会议精神，做好数字金融大文章，持续强化金融科技应用。在“AI+金融”场景化落地方面，深入探索人工智能技术与金融
第三章管理层讨论与分析
场景的结合与应用，持续夯实提升大模型、智能体、生物识别、自然语言处理、图像识别、语音识别、数字人等底层技术能力，持续推动并挖掘营销物料生成和智能审查、消保归因分析、研发辅助、稽核审查、运营流程智能化等业务场景的融合创新。2024年，本行获得专利授权数量超400件，获得行业科技奖项荣誉近40项。
加强人才队伍培养。本行重点打造一支契合战略、高度实战的专业化、复合型队伍，一是深化梯队培养，提升各级人员综合化管理能力，聚焦团队管理、安全管理、业务赋能管理的突破；二是孵化专业培养，基于专业培训项目，推广通用技术直播课堂项目，提升各级人员专业化能力；三是优化复合培养，持续开展科业融合培养，促进科技与业务人员轮岗，培养和储备复合型人才。
3.6风险管理
本行建立组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层及风险管理三道防线在全面风险管理中的职责，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。本行全面风险管理体系以提高本行全面风险管理水平，有效保障业务健康、可持续发展为目标，遵循匹配性、全覆盖、独立性、有效性四大基本原则，一是本行制定风险与收益相均衡的风险管理目标，使风险管理体系与业务发展战略、风险状况相匹配；二是本行确保全面风险管理覆盖全业务、全风险、全流程、全机构、全人员；三是本行风险管理架构保持独立性，风险条线人员、职责、报告路线及考核均保持相对独立，与业务条线形成制衡；四是本行根据风险管理结果，有效评估内部资本充足性，定期开展压力测试，确保资本水平与风险偏好、风险管理状况相适应，并能充分抵御所面临的各类风险。
报告期内，本行持续完善全面风险管理体系。一是加强防线建设，优化风险管理综合评价机制，进一步压实一道防线风险防控职责。二是确保风险偏好的全面引领，覆盖所有主要风险类型，覆盖所有分支机构、附属机构，健全各类风险偏好的监测、偏离处置与调整机制。三是不断升级各类风险管理政策与程序，使风险管理能力匹配业务发展水平与风险状况；继续强化表外业务风险管理，推动《商业银行表外业务风险管理办法》及本行表外业务风险管理办法要求在本行的全面落实，支持表外业务稳中有进发展，风险情况保持良好。四是增强全面风险管理信息系统和数据质量管控，加强数据质量控制，持续强化统一风险数据集市及指标库的建设，提高数据对各项风险信息的计量、识别及应用的支持能力，同时继续使用大数据、人工智能等技术优化审批、放款、贷后等风险管理场景，进一步加强智慧风控系统的数字化风控能力，促进全面风险管理数字化转型。五是开展全面风险专项稽核审计，保障全面风险管理要求在本行的贯彻执行。
3.6.1信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风险。本行总行风险管理委员会统筹各层级风险管理工作，总行风险管理部、总行授信审批部、总行零售信贷
第三章管理层讨论与分析
风险管理部等专业部门负责全行信用风险管理工作。本行坚持“风险与发展相互协调，风险与收益相互均衡，风险与资本相互适应”的风险管理原则，持续完善信用风险全流程管理，有效提升本行信用风险管理水平。
报告期内，本行研判风险形势，积极采取各种措施提升风险防控能力，确保资产质量保持稳定：
一是把好增量，推进全行资产结构优化，实时跟踪行业、客户、区域、产品风险变化，做好政策及制度检视，强化前瞻研判及敏捷调整，动态调整客户准入及行业预警标准，优化制度风险管理要求，从源头上控制资产质量；二是管好存量，从行业、客户、产品等管理维度实施分层分类差异化管理，落实贷后管理规定动作，重点把控关键问题，加大对贷款本息的回收预控；强化预警监测管理，进一步提升预警前瞻性，提升早期预警管理成效；三是加强重点领域风险管理，聚焦重点机构、重点客群、重点大户早期风险摸排和管控，深化客户和机构的分层管理，同时，严格落实一揽子化债政策要求，稳妥化解存量债务风险，严控债务新增，并把握化债新阶段机遇，分区域施策，积极助力地方一体化推进债务风险化解和高质量发展；四是加大问题资产清收处置力度，进一步优化不良资产管理机制，发挥规模化、集约化经营优势，提升不良资产清收处置质效。
3.6.2大额风险暴露根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过对一级资本净额2.5%的信用暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。本行将大额风险暴露纳入全面风险管理体系，并制定了《平安银行大额风险暴露管理办法》，明确规定大额风险暴露管理职责和流程管理方案，不断完善客户授信管理要求、系统建设与数据治理，实现客户大额风险暴露的自动化统计、监测、预警和控制，通过科技手段动态管控客户集中度风险。
报告期内，除监管豁免客户外，本行同业单一客户、同业集团客户、非同业单一客户、非同业集团客户风险暴露占一级资本净额的比例，均满足监管达标要求。
3.6.3市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格等）的不利变动引发损失的风险。本行的市场风险来自交易账簿和银行账簿，主要市场风险为利率风险和汇率风险。
本行建立了有效的市场风险治理架构和管理职责分工。董事会是市场风险管理最高决策机构，承担市场风险管理的最终责任；高级管理层及其下设委员会负责在董事会授权范围内，审批市场风险管理的重大事项，定期听取市场风险管理执行的汇报；风险管理部是全行市场风险的牵头管理和具体执行部门，与前台业务部门保持独立。本行已搭建完善的市场风险管理制度体系，覆盖了市场风险识别、计量、监测、报告和控制的全流程，定期审视评估市场风险的各项制度和管理办法，并根据业务和发展现状不断完善、改进、优化流程。本行已建立较为完善的市场风险管理流程，从事前的可交易产品授权管理和账簿划分，事中风险识别、计量监测和管控，到事后返回检验、压力测试，全面覆盖风险管理的整个流程。
第三章管理层讨论与分析
报告期内，为应对持续增加的市场风险管理挑战，本行采取了如下措施：一是通过业务检视和敏捷风险研判提升市场风险监控预警能力，业务损益回撤管理能力显著提高；二是强化市场风险主动管理，围绕新产品准入、智能化风控系统建设、风险政策优化三大方向，促进业务平稳健康发展；三是推进《商业银行资本管理办法》落地实施，更新完善市场风险管理制度体系和市场风险资本计量规则，持续满足监管合规达标要求。
3.6.4流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。根据《商业银行流动性风险管理办法》，本行坚持审慎的流动性风险管理原则和稳健的管理策略，通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，确保本行无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。
本行建立了完善的流动性风险管理治理架构，董事会承担流动性风险管理的最终责任，监事会负责对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，高级管理层承担流动性风险管理职责，资产负债管理委员会是流动性风险管理的最高管理机构。资产负债管理部在资产负债管理委员会指导下，负责流动性风险的具体管理工作，与各业务管理部门和分支机构共同组成执行体系。稽核监察部负责流动性风险管理的内部审计。
本行高度重视流动性风险管理，持续优化流动性风险管理框架和管理策略，建立了完善的流动性风险管理体系。本行及时监测和优化资产负债结构，强化主动负债管理，促进核心负债稳步增长，加强流动性风险指标限额管理，合理控制错配流动性风险；定期开展流动性风险压力测试，审慎评估未来流动性需求，维持充足的优质流动性资产，不断优化流动性应急管理体系，完善流动性风险预警机制，开展流动性风险应急演练，加强各相关部门间的沟通和协同工作，有效防范应急流动性风险；持续加强对宏观经济形势和市场流动性的分析，提高流动性管理的前瞻性和主动性，及时应对市场流动性风险。截至报告期末，本行各项业务稳步发展，优质流动性资产储备充裕，流动性状况保持安全稳健，流动性风险监管指标均符合监管要求。
本行对流动性风险进行充分识别、准确计量、持续监测和有效控制，运用现金流测算和分析、流动性风险限额管理、资金来源管理、优质流动性资产管理、日间流动性风险管理等各种方法对本行流动性风险进行管控。本行依据监管指标监管标准、流动性风险偏好、流动性风险管理策略、资产负债结构状况及融资能力等因素制定流动性风险指标限额。本行按照监管要求，立足于资产负债结构、产品种类以及数据状况，定期开展流动性风险压力测试，并逐级向资产负债管理委员会、高级管理层、董事会报告。
3.6.5操作风险
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包
第三章管理层讨论与分析
括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。本行建立了完整、独立的操作风险管理架构，董事会承担操作风险管理的最终责任，监事会承担监督责任，高级管理层承担实施责任。法律合规部负责操作风险管理体系的建立和实施，搭建以三道防线为基础、覆盖全行的操作风险管理架构，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性。
报告期内，本行以落实操作风险相关监管新规为目标，完善操作风险管理体系，提升操作风险管理的精细化和智能化水平：一是持续优化操作风险自评估、关键风险指标、操作风险损失数据库三大管理工具，加强风险预警和跟踪改善，提升风险防控的有效性；二是强化数据驱动的操作风险管理体系，整合风险监测数据，升级完善风险热图，不断提升操作风险管理的智能化水平；三是全面升级操作风险资本计量体系，以持续满足操作风险标准法相关监管合规达标要求；四是加强业务连续性管理工作，完善业务连续性管理体系，提升运营中断事件的综合处置能力；五是加强操作风险培训宣导，持续开展对各级机构的业务支持和评价，培育良好操作风险管理文化。
3.6.6国别风险
国别风险是指由于境外国家或地区政治、经济、社会变化及事件，导致该国家或地区债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。本行将国别风险纳入全面风险管理体系，按照监管要求制定国别风险管理政策和程序，明确管理职责、管理手段和审批流程，规范国别风险管理。本行根据风险评估结果，将国别风险分为低、较低、中等、较高、高五个等级，并对每个等级实施相应的分类管理。本行将承担境外主体国别风险的各类经营活动均纳入国别风险限额统一管理，根据国别风险评级结果、国别经济发展情况以及业务需求，按年度核定国别风险限额，并根据风险变化动态调整国别风险评级与限额。本行已严格落实《银行业金融机构国别风险管理办法》要求，持续完善国别风险管理体系，提升国别风险管理能力。
报告期内，本行修订完善国别风险管理制度体系，开展压力测试并制定应急预案，持续开展国别风险评级与限额监测，限额执行情况良好，国别风险暴露主要集中在风险较低的国家或地区，风险整体可控。
3.6.7银行账簿利率风险
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动时，导致银行账簿整体收益及经济价值遭受损失的风险。根据《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》等法律法规要求，本行持续完善利率风险治理架构，优化利率风险相关制度和系统，丰富利率风险计量框架，提升精细化管理水平，确保本行有效地识别、计量、监测与管控各项业务所承担的利率风险。本行主要采用缺口分析、久期分析、情景模拟及压力测试等方法，遵循合理性、审慎性原则，对银行账簿利率风险进行有效计量。根据上述计量方法，本行建立并实施银行账簿利率风险限额管理体系，持续监测利率风险暴露及限额使用情况，并定期向董事会（或其授权的专业委员会）及高级管理层进行汇
第三章管理层讨论与分析
报。综合考虑利率风险特征和实际业务发展状况，本行加强分析研判利率市场趋势，合理调节资产负债结构，优化利率风险敞口。
报告期内，国内市场方面，贷款市场报价利率（LPR）及存款利率多次下调，存量房贷利率再次调整落地，贷款重定价效应凸显，人民币业务银行账簿利率风险波动水平上升；国际市场方面，主要外币开启降息周期，外币负债成本得到有效控制，外币银行账簿利率风险管理难度有一定缓解。为应对利率波动的不利影响，本行持续关注国内外经济形势变化，加大对于宏观经济及利率走势的研判力度，及时引导资产负债结构调整，同时采取积极主动的利率风险管理策略，利用内部资金转移定价（FTP）等定价工具适时调整业务组合重定价期限，有效控制银行账簿利率风险。报告期内，本行各项监控指标均在限额内运转，银行账簿利率风险水平整体可控。
3.6.8声誉风险
声誉风险主要是指由本行行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从而损害本行品牌价值，不利于本行正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。在监管部门的指导下，本行上下积极联动，根据《银行保险机构声誉风险管理办法（试行）》等监管要求，以“前瞻性、匹配性、全覆盖、有效性”基本原则和“分级管理、分工负责，实时监测、预防为主，快速响应、分类处置，守土有责、协同应对”执行原则为指导，将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系，持续落实各项声誉风险管理工作，不断提升声誉风险管理效能。
报告期内，本行从治理架构、经营活动、常态化建设、监督管理等方面进一步完善声誉风险管理体系，主要落实以下七个方面的工作内容：一是强化声誉风险排查及舆情预警，升级大数据舆情监测系统，并在“两会”“3·15消费者权益保护日”“双十一”等重要节点制定应急预案及专项监测；二是建立健全重大信访或群诉风险事件、舆情事件的事前评估机制，根据评估结果制定预案，有效防范风险；三是妥善处置声誉风险事件，针对不实信息，采取立体化、多层次的策略，通过适当形式，澄清事实情况，回应社会关切；四是全面落实正面舆论引导工作，以“传统媒体+新媒体”矩阵相辅相成的媒介形式，全方位提升本行良好的品牌形象；五是不定期开展危机响应处置的模拟演练，强化各职能部门、分支机构声誉风险管控及舆情处置能力建设；六是强化考核问责，通过完善全行风险考核机制，将声誉风险事件的防范处置纳入各单位考核范围，加强源头治理；七是围绕本行积极履行企业社会责任的各项举措，开展支持实体经济、做好金融“五篇大文章”、消费者权益保护等主题宣传，提升品牌形象。
3.6.9战略风险
本行坚持党建引领，积极贯彻落实党的二十大和中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，紧跟政策导向和监管要求，坚持“零售做强、对公做精、同业做专”战略方针不动摇。本行持续完善战略制定和执行检视机制，在坚持既定战略方针的前提下，将年度经营计划与战略目标有机衔接，
第三章管理层讨论与分析
以敏锐的市场洞察力，紧密结合内外部形势发展变化，不断丰富和深化战略内涵，确保经营管理和业务发展始终聚焦于战略目标，积极推动全行战略规划全面落地并高效执行。
本行战略符合党和国家的要求、符合宏观形势发展变化、符合客户需求日益变化的要求，整体的战略执行力持续提升，战略风险管控能力持续增强，战略风险总体平稳可控。
3.6.10合规风险
合规风险是指因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，造成金融机构或者其员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。本行由董事会负责确定合规管理目标，对合规管理的有效性承担最终责任，高级管理人员负责落实合规管理目标，对主管或者分管领域业务合规性承担领导责任。各部门、各分支机构负责落实本部门、本级机构的合规管理目标，对本部门、本级机构合规管理承担首要责任，法律合规部牵头负责合规管理工作。本行深化合规文化建设，确立合规从高层做起、全员主动合规、合规创造价值等理念，营造不敢违规、不能违规、不想违规的合规文化氛围，促进自身合规与外部监管有效互动。
报告期内，本行围绕“坚守底线，服务赋能”理念，深化合规管理策略，提升全行合规管理整体质效，采取了如下措施：一是聚焦监管对接治理、合规风险治理两大专项治理，升级监管沟通、问题整改、监管迎检三大机制，聚焦重点领域、重点人群，全面开展合规风险治理工作；二是专注业务支持、风险管控、风险处置三大能力提升，守好合规底线，支持业务发展；三是夯实文化、体制、监督指导、科技四大基础，完善合规网络体系，依托“平安合规行”深耕“文化共建”生态，加强规制建设，强化监督考评。
3.6.11洗钱风险
洗钱风险是指在开展业务和经营管理过程中可能被洗钱、恐怖融资、扩散融资及其他洗钱上游犯罪活动利用而面临的风险。本行建立了较为完善的洗钱风险管理机制，包括组织健全的洗钱风险管理架构、层级明确的反洗钱制度体系、全面有效的风险评估及监测机制、专业可靠的技术支持以及长效的反洗钱培训与宣传机制等，实现对洗钱风险的有效识别、评估、监测、控制和报告，有效防范和控制洗钱风险。
报告期内，本行持续完善反洗钱及制裁合规管理体系，进一步强化洗钱及制裁风险管控，贯彻落实反洗钱法律法规和监管要求；一是持续优化洗钱风险管理政策和程序，完善反洗钱工作机制，提升反洗钱管理能力；二是逐渐形成契合国际标准、具有本行特色的反洗钱集中作业管理模式，打造专业化反洗钱人才队伍，提升监测分析工作质效；三是加强重点领域的洗钱风险管理，强化核心义务履行，提升风险防控能力；四是积极开展反洗钱宣导培训，提升全员反洗钱意识和能力，切实防范洗钱及恐怖融资风险；五是探索新技术在反洗钱领域的实践应用，本行图谱分析平台获2024年度《亚洲银行家》“中国最佳反洗钱技术实施”奖。
第三章管理层讨论与分析
3.6.12法律风险
法律风险是指签订的合同因违反法律或者行政法规可能被依法确认无效；因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任；业务、管理活动违反法律、法规或者监管规定，依法可能承担刑事责任或者行政责任的风险。本行建立了有效的法律风险治理架构，并确定了管理职责分工。董事会是法律风险管理的最高决策机构，承担法律风险管理的最终责任；高级管理层承担法律风险管理的实施责任，执行董事会的决议；主管风险行领导牵头负责法律风险管理，其保持充分的独立性；总行法律合规部统筹法律风险的实施管理。
报告期内，本行持续提升法律风险管控水平：一是持续完善格式法律文书，优化重要业务格式法律文书，防范和控制业务法律风险；二是坚持专业引领，支持做实分行、综合化经营，赋能业务发展，守好合规底线；三是开展重点业务的法律调研、法律风险预警和提示工作，有力支持业务健康发展；四是加强诉讼仲裁案件的精细化管理和过程管理，提升案件管理质效，加大对重大案件的指导赋能，提高案件处置能力和水平，防范案件处置次生风险；五是开展律师库检视，提升律师库资源质量，开展律师委聘专项排查，提高律师委聘规范性。
3.6.13信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。本行将信息科技风险纳入全面风险管理，建立由金融科技部门及各单位、信息科技风险管理部门、稽核监察部门构成的信息科技风险三道防线。三道防线分工明确、相对独立、各负其责、相互联动，从事前、事中、事后三个维度实施信息科技风险管控。
报告期内，本行健全信息科技风险管理制度体系，持续开展信息科技风险识别、评估、监测、报告和预警跟踪等工作。重视网络与数据安全风险管控工作，持续开展外规内化，落实网络与数据安全责任，加强网络安全监控和应急管理，有效保护本行客户的资金和信息安全。关注云计算、AI、大数据、区块链等新技术应用过程中的风险，强化科技风险防范能力。报告期内，本行信息系统运行情况良好，信息科技风险整体可控。
第三章管理层讨论与分析
3.7未来展望
2025年1-3月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.7.1宏观及行业环境展望
2025年是“十四五”规划的收官之年，也是进一步全面深化改革的关键之年。我国坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，建设现代化产业体系，推动经济持续回升向好。
2025年，预计财政政策将会更加积极、货币政策将会适度宽松，形成推动高质量发展的合力，宏观经济预计仍将持续保持稳健增长，经济回升向好态势将进一步巩固和增强。
2025年，金融强国建设将加快推进，深化党建引领、加强党中央对金融工作的集中统一领导，做好金融“五篇大文章”、为经济社会发展提供高质量金融服务，强化全面风险管理、有效防范化解系统性金融风险，仍将是银行业的主旋律。
3.7.2经营计划
2025年，本行坚持党建引领，坚持金融工作的政治性、人民性，持续深化战略转型，持续提升金融服务实体经济的能力，持续强化金融风险防控，积极践行金融高质量发展。
一是持续深化党建引领。持续加强党的领导和党的建设，全面贯彻落实党中央、国务院重大决策部署和监管部门各项要求，深化党的领导融入公司治理、党的建设融入组织建设、党的精神融入文化发展，深化党业融合，全面落实从严治党，以高质量党建全面引领银行经营管理高质量发展。
二是持续提升金融服务实体经济的能力。充分发挥自身资源禀赋和经营管理特色优势，积极做好金融“五篇大文章”。持续发展消费金融业务、私行财富业务，积极助力扩大内需。持续发展金融市场做市业务、企业客户避险业务，积极助力金融市场活跃，降低企业客户经营风险。
三是持续强化金融风险防控。将资产质量视为银行发展的“第一生命线”，全面强化重点领域风险防控与体系化监控，防范化解房地产风险；推进存量问题资产的风险化解，加强存量不良清收处置；优化客群和资产结构，强化政策支持，稳步推进优质资产投放；深化科技赋能，升级智慧风控平台体系，完善风险配套，全面提升全流程风险管理效率和水平。完善制度、流程、机制，升级系统平台，全面强化利率风险管理。全面强化合规风险管理，打造合规“网格化”治理新模式，全面提升合规治理、合规约束、合规文化“三大能力”。全面强化信访管理和金融消费者权益保护，聚焦重点领域，落实源头治理，切实维护消费者合法权益。
第三章管理层讨论与分析
3.8市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
√是□否公司是否披露了估值提升计划。
√是□否2025年3月14日，本行第十二届董事会第三十六次会议审议通过了《平安银行股份有限公司市值管理制度》和《平安银行股份有限公司估值提升计划》。本行估值提升计划具体方案为：一是提升服务实体经济能力，践行高质量发展；二是建立长效激励机制，促进持续稳健发展；三是合理规划现金分红的比例和频次，与股东共享发展成果；四是持续优化信息披露，回应市场关切；五是强化投资者关系管理，增进市场认同；六是控股股东持股稳定，提振市场信心。有关具体内容请见本行于2025年3月15日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《平安银行股份有限公司估值提升计划》。
3.9“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
本行是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
√是□否本行制定“质量回报双提升”行动方案，具体举措包括：一是不忘根本，价值文化深入内核，树牢回报投资者理念；二是坚守初心，增强聚焦主业意识，有效服务实体经济；三是创新驱动，推进科技化和数字化转型，支持科技企业发展；四是夯实治理，构建“五会一体”治理架构，拓宽投资者参与渠道；五是以投资者需求为导向，完善信息披露，加强与股东的沟通。有关具体内容请见本行于2024年2月29日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《平安银行股份有限公司关于“质量回报双提升”行动方案的公告》。
本行牢固树立回报股东意识，坚持以投资者为本，将“质量回报双提升”行动方案执行到位。本行贯彻落实行动方案的具体举措、工作进展及取得的成效请见第三章3.1总体经营情况及3.3主要业务讨论与分析、第四章4.4报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况至4.15公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况、第五章5.1环境责任及5.2社会责任等相关内容。
第四章公司治理
第四章公司治理
4.1
公司治理的基本状况报告期内，本行按照《公司法》《证券法》《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国证监会、国家金融监督管理总局的监管要求，致力于进一步健全公司治理制度，完善公司治理结构。本行建立了包括公司章程、股东大会、董事会和监事会议事规则、董事会和监事会各专门委员会工作细则、独立董事工作指引、信息披露事务管理制度、投资者关系工作制度、股权事务管理办法、董监高所持本行股份及其变动管理办法、内幕信息知情人登记管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、防范大股东及其关联方资金占用制度、董监事履职评价办法等多项公司治理制度。
报告期内本行股东大会严格按照《公司法》《章程》等有关规定，有效发挥职能。董事会向股东大会负责，承担银行经营和管理的最终责任，按照法定程序召开会议，行使职权。监事会本着对全体股东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，开展董监高履职评价工作，有效履行各项监督职权和义务。本行管理层遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
4.2
公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
本行无实际控制人，本行与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主的经营能力。资产方面，本行资产完整，产权关系明确，具有独立自主的经营活动场所和产权、商标注册权和非专利技术等无形资产；人员方面，本行与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，经营管理层成员均未在股东单位担任职务；财务方面，本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，单独核算，独立纳税；机构方面，本行具有完全独立于控股股东的组织结构；业务方面，本行拥有自主的经营和销售体系。
报告期内不存在本行控股股东干预本行经营管理等公司治理非规范情况。
4.3
同业竞争情况
□适用√不适用
报告期内，本行控股股东及其控制的其他单位未从事与本行相同或相近业务的情况。
第四章公司治理
4.4报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
4.4.1本报告期股东大会情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 61.9539% | 2024年5月24日 | 2024年5月25日 | 审议通过年度董事会工作报告、年度监事会工作报告、年度报告及摘要、年度财务决算报告和财务预算报告、年度利润分配方案、年度关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告、聘请年度会计师事务所、2024-2026年度股东回报规划 |
4.4.2表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
4.5董事、监事和高级管理人员情况
4.5.1基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 谢永林 | 董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2016.12-换届 | 26,700 | - | - | - | 26,700 | - |
| 冀光恒 | 董事、行长 | 现任 | 男 | 56 | 董事任期：2023.11-换届行长任期：2023.11- | - | - | - | - | - | - |
| 郭晓涛 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2024.9-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 蔡方方 | 董事 | 现任 | 女 | 50 | 2014.1-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 付欣 | 董事 | 现任 | 女 | 45 | 2024.3-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 郭建 | 董事 | 现任 | 男 | 60 | 2017.2-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 项有志 | 董事、副行长首席财务官 | 现任 | 男 | 60 | 董事任期：2020.1-换届副行长任期：2020.6-首席财务官任期：2018.1- | 26,000 | - | - | - | 26,000 | - |
| 杨志群 | 董事、副行长 | 现任 | 男 | 54 | 董事任期：2020.1-换届副行长任期：2019.4- | 50,000 | - | - | - | 50,000 | - |
| 杨军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2020.9-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 艾春荣 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2020.9-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 吴志攀 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2023.5-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 刘峰 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2023.4-换届 | - | - | - | - | - | - |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告潘敏
| 潘敏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2024.5-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 叶望春 | 监事长职工监事 | 现任 | 男 | 69 | 2022.12-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 车国宝 | 股东监事 | 现任 | 男 | 75 | 2010.12-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 王春汉 | 外部监事 | 现任 | 男 | 73 | 2020.9-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 韩小京 | 外部监事 | 现任 | 男 | 69 | 2020.9-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 孙永桢 | 职工监事 | 现任 | 女 | 56 | 2018.10-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 邓红 | 职工监事 | 现任 | 女 | 50 | 2022.11-换届 | - | - | - | - | - | - |
| 周强 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 52 | 2014.6- | - | - | - | - | - | - |
| 陈心颖 | 董事 | 离任 | 女 | 47 | 2014.1-2024.9 | - | - | - | - | - | - |
| 郭田勇 | 独立董事 | 离任 | 男 | 56 | 2016.8-2022.8 | - | - | - | - | - | - |
| 王松奇 | 外部监事 | 离任 | 男 | 72 | 2020.9-2024.7 | - | - | - | - | - | - |
| 鞠维萍 | 副行长 | 离任 | 男 | 61 | 2020.6-2024.1 | 30,000 | - | - | - | 30,000 | - |
| 合计 | 132,700 | - | - | - | 132,700 | - | |||||
注：（
）2024年
月
日，潘敏先生独立董事任职资格获得国家金融监督管理总局核准，独立董事郭田勇先生离任。（
）本表所述人员未持有本行股票期权或被授予限制性股票。
4.5.2报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否2024年1月15日，鞠维萍先生因工作原因辞去本行副行长。2024年7月18日，外部监事王松奇先生因病不幸逝世。2024年9月26日，陈心颖女士因工作原因辞去本行非执行董事。
4.5.3公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 鞠维萍 | 副行长 | 离任 | 2024年1月15日 | 工作原因 |
| 付欣 | 非执行董事 | 被选举 | 2024年3月6日 | 监管核准 |
| 潘敏 | 独立董事 | 被选举 | 2024年5月11日 | 监管核准 |
| 王松奇 | 外部监事 | 离任 | 2024年7月18日 | 因病逝世 |
| 陈心颖 | 非执行董事 | 离任 | 2024年9月26日 | 工作原因 |
| 郭晓涛 | 非执行董事 | 被选举 | 2024年9月26日 | 监管核准 |
4.5.4公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责
谢永林先生，非执行董事、董事长。1968年出生，南京大学管理学博士、理学硕士。2016年12月至今，任平安银行董事长；2018年7月至今，任中国平安党委副书记；2018年12月至今，任中国平安联席首席执行官；2019年12月至今，任中国平安总经理；2020年4月至今，任中国平安执行董事。
谢永林先生于1994年10月加入中国平安，从基层业务员做起，先后担任平安产险支公司副总
第四章公司治理
经理，平安寿险分公司副总经理、总经理，平安寿险市场营销部总经理等职务。2005年6月至2006年3月任中国平安发展改革中心副主任，2006年3月至2013年11月先后担任平安银行运营总监、人力资源总监、副行长等职务，2013年11月至2016年11月先后担任平安证券董事长特别助理、总经理兼首席执行官、董事长，2016年9月至2019年12月任中国平安副总经理。
冀光恒先生，执行董事、行长。1968年出生，北京大学经济地理学本科、人文地理学硕士、区域经济学博士，高级经济师。
冀光恒先生于2020年4月加入中国平安，历任上海总部党委书记、总经理，陆金所控股有限公司党委书记、董事长，中国平安副总经理，2022年7月至今，任中国平安党委副书记。2023年6月至今，任平安银行党委书记，2023年11月至今，任平安银行执行董事、行长。在加入中国平安前，冀先生曾出任宝能集团副董事长、联席总裁；上海农商银行党委书记、董事长；上海浦东发展银行党委委员、副行长、北京分行党委书记、行长；中国工商银行北京市分行党委委员、副行长，北京市分行办公室主任兼党办主任，长安支行党委书记、行长，总行副行长专职秘书，总行住房信贷部市场开发处副处长；上海银工房地产开发公司董事、副总经理。
郭晓涛先生，非执行董事。1971年出生，澳大利亚新南威尔士大学工商管理硕士。现任中国平安执行董事、联席首席执行官、副总经理。2024年9月至今，任平安银行董事。
郭晓涛先生于2019年9月加入中国平安，2022年8月至2023年9月，先后任中国平安副首席人力资源执行官、首席人力资源执行官，此前曾先后任平安产险董事长特别助理、常务副总经理。2023年9月至今，任中国平安联席首席执行官，2023年12月至今，任中国平安副总经理，2024年9月至今，任中国平安执行董事。
加入中国平安之前，郭晓涛先生曾任波士顿咨询公司董事总经理、全球合伙人、数字科技业务大中华区负责人，韦莱韬悦资本市场业务全球联席首席执行官。
蔡方方女士，非执行董事。1974年出生，澳大利亚新南威尔士大学会计专业硕士。现任中国平安执行董事、副总经理。2014年1月至今，任平安银行董事。
蔡方方女士于2007年7月加入中国平安，2009年10月至2012年2月，先后任中国平安人力资源中心薪酬规划管理部副总经理、总经理。2012年2月至2013年9月，任中国平安副首席财务执行官兼企划部总经理。2013年9月至2015年3月，任中国平安副首席人力资源执行官。2014年7月至今，任中国平安执行董事。2015年3月至2023年4月，任中国平安首席人力资源执行官。2019年12月至今，任中国平安副总经理。
加入中国平安前，蔡方方女士曾任华信惠悦咨询（上海）有限公司咨询总监和英国标准管理体系公司金融业审核总监等职务。
付欣女士，非执行董事。1979年出生，上海交通大学工商管理硕士。现任中国平安执行董事、副总经理。2024年3月至今，任平安银行董事。
付欣女士于2017年10月加入中国平安，任中国平安企划部总经理，2020年3月至2022年3
第四章公司治理
月，任中国平安副首席财务执行官，2022年3月至2023年9月，任中国平安首席运营官。2023年8月至今，任中国平安副总经理，2024年9月至今，任中国平安执行董事。
在加入中国平安前，付欣女士曾任罗兰贝格管理咨询金融行业合伙人、普华永道执行总监。郭建先生，非执行董事。1964年出生，成都电讯工程学院（现电子科技大学）电子物理与器件专业硕士研究生毕业。现任中国中电国际信息服务有限公司专职董事和深圳市京华电子股份有限公司副董事长。2017年2月至今，任平安银行董事。
郭建先生于1988年5月加入深圳中电投资有限公司（原深圳中电投资股份有限公司），曾任公司总经理助理、副总经理、总经理、董事、监事会主席、党委副书记等职，并曾任深圳市中电电力技术股份有限公司董事，中国中电国际信息服务有限公司党委副书记、副总经理，兼任中国中电国际信息服务有限公司电子商务业务部总经理。2020年7月至今，任中国中电国际信息服务有限公司专职董事；2022年5月至今，任深圳市京华电子股份有限公司副董事长。
郭建先生兼任深圳市政协委员，深圳市企业联合会副会长等职务。
项有志先生，执行董事、副行长兼首席财务官。1964年出生，厦门大学管理学博士，高级会计师。
项有志先生于1987年7月至1991年9月，任华东冶金学院（现安徽工业大学）经济管理系助教；1991年9月至1994年7月，获厦门大学会计学硕士学位；1994年8月至1995年8月，任华东冶金学院（现安徽工业大学）经济管理系讲师；1995年9月至1998年8月，获厦门大学管理学博士学位；1998年9月至2007年4月，历任招商银行总行会计部室经理、总经理助理、副总经理，计划财务部副总经理；2007年4月至2013年7月，先后任平安银行（原深圳发展银行）计财总监兼计财管理部总经理、资产负债管理部总经理；2013年7月至2014年5月，任中国平安企划部总经理；2014年5月至2017年8月，任中国平安财务总监兼财务部总经理；2017年8月至今，任职于平安银行，2018年1月起，任平安银行首席财务官，2020年1月起，任平安银行执行董事，2020年6月起，任平安银行副行长兼首席财务官。
杨志群先生，执行董事、副行长。1970年出生，南开大学世界经济学博士，高级经济师。
杨志群先生于1991年至1996年10月，任职于广州市九佛电器实业有限公司、中国南海石油联合服务总公司；1996年10月至2008年9月，任职于中国民生银行，历任广州分行柜员、副科长、科长、市场一部副总经理（主持工作）、天河支行副行长（主持工作）、天河支行行长、分行行长高级助理、分行副行长；2008年10月至2011年2月，历任原平安银行广州分行筹备组组长、分行行长；2011年3月至2015年3月，任平安银行（原深圳发展银行）广州分行行长；2015年3月至2016年11月，任平安证券股份有限公司总经理；2016年11月至2023年12月，任平安银行深圳分行党委书记；2017年5月至2023年12月，任平安银行深圳分行行长；2017年5月至2019年4月，任平安银行行长助理；2019年4月至今，任平安银行副行长；2020年1月至今，任平安银行执行董事。
杨军先生，独立董事。1958年出生，哥伦比亚大学法学博士，中国律师及美国纽约州律师。2020
第四章公司治理
年9月至今，任平安银行独立董事。杨军先生曾任北京对外经济律师事务所律师，美国马智诺斯律师事务所律师，美国国际集团公司律师，高盛（亚洲）公司投资银行部执行董事，所罗门兄弟公司投资银行部副总裁，汉鼎亚太公司中国部董事总经理，中银国际控股有限公司董事总经理，海南博鳌投资控股有限公司副董事长，并曾兼任中远股份、海油工程、招商银行、海南橡胶和原平安银行独立董事。2003年3月至今担任宋庆龄基金会理事。
艾春荣先生，独立董事。1962年出生，美国麻省理工学院经济学博士学位，师从2000年诺贝尔经济学奖获得者麦克法登教授。现任香港中文大学（深圳）经管学院副院长、经济学教授、校长讲座教授。2020年9月至今，任平安银行独立董事。
艾春荣先生于1990年至1991年任职于美国国家经济研究局（NationalBureauofEconomicResearch）博士后，1991年至1994年任职于美国纽约州立大学石溪分校经济学助理教授，1994年至2020年7月，任职于美国佛罗里达大学经济学助理教授、副教授、教授、讲席教授等岗位。2006年至2013年兼任上海财经大学统计与管理学院院长，2007年至2015年兼任上海财经大学高等研究院常务副院长，2015年5月至2020年2月兼任中国人民大学统计与大数据研究院院长，现兼任深圳高等金融研究院副院长。2005年入选教育部长江讲座教授，2010年入选国家特聘专家，2021年入选世界计量经济学会会士。一直从事计量经济学、应用微观经济学、实证金融、数字经济等领域的研究。
吴志攀先生，独立董事。1956年出生，法学博士学位，现任北京大学法学院教授、博士生导师。2023年5月至今，任平安银行独立董事。
吴志攀先生1975年9月参加工作，1978年至1988年在北京大学法律系学习，获法学学士、硕士、博士学位。1988年至今就职于北京大学，历任法律系讲师、副教授、教授，法律系副主任、主任，法学院院长，北京大学校长助理、副校长、常务副书记、常务副校长，并曾兼任北京大学金融法研究中心主任、光华管理学院院长。
吴志攀教授的研究领域为金融法学、国际经济法、国际金融法，已出版《金融法概论》《国际金融法》等专著，兼任中国经济法研究会会长、中国法学会副会长、中国金融学会副会长、中国法学教育研究会副会长等职，曾担任人民银行法和商业银行法起草小组顾问、参与证券法起草工作，2020年起任中国证监会资本市场法治建设高级咨询专家。兼任蓝色光标及中国信托业保障基金有限责任公司独立董事，曾任中国国航、民生银行、中国石油、中孚实业及华宝兴业基金管理有限公司独立董事。
刘峰先生，独立董事。1966年出生，经济学（会计学）博士，现任厦门大学会计系教授、会计发展中心主任。2023年4月至今，任平安银行独立董事。
刘峰先生1983年考入厦门大学会计系，1987年毕业留校任教，其间于1994年10月获经济学（会计学）博士学位，1997年11月晋升为教授。2000年1月至2010年8月，在中山大学管理学院会计系任教，并兼任中山大学现代会计与财务研究中心主任。2010年9月起，在厦门大学会计系任教。
第四章公司治理
先后担任过中山大学管理学院副院长、厦门大学管理学院副院长。现为厦门大学会计系教授、会计发展中心主任、《当代会计评论》主编。
刘峰先生长期研究的领域是会计理论、会计准则、公司治理等，先后承担了多项国家自然科学基金、社会科学基金项目、教育部重大基地项目。曾任财政部会计准则咨询委员会成员，2020年起任深圳证券交易所第一届会计专业咨询委员会委员、国际财务报告准则咨询委员会（IFRSAdvisoryCouncil）中国委员。兼任傲农生物、厦门国贸、瑞幸咖啡独立董事，曾任德邦股份、中远航运（现更名为中远海特）、杭州银行、建发股份、荣泰健康等公司独立董事。
潘敏先生，独立董事。1966年出生，经济学博士学位，武汉大学经济与管理学院金融系教授、博士生导师，武汉大学金融发展与政策研究中心主任。2024年5月至今，任平安银行独立董事。
潘敏先生1987年6月获得武汉大学经济学学士学位，1990年6月获得武汉大学经济学硕士学位，2000年3月获得日本神户大学经济学博士学位。1990年7月至1995年9月，任武汉大学管理学院金融系助教、讲师；2000年4月至2003年10月，任武汉大学商学院讲师、副教授；2003年11月至今，任武汉大学经济与管理学院金融系教授、博士生导师。其间，潘敏先生于2005年6月至2013年6月任武汉大学经济与管理学院金融系副主任；2013年7月至2017年12月任武汉大学经济与管理学院副院长，其中2016年1月至2017年12月任执行院长；2019年9月至2022年6月，兼任湖南大学金融与统计学院院长、教授、博士生导师。
潘敏先生的主要研究方向包括金融经济学、公司金融与银行治理、货币理论与政策等，兼任教育部高等学校金融学类专业教学指导委员会委员、全国金融专业学位研究生教育指导委员会委员、中国国际金融学会理事、中国金融学年会理事等职，先后主持重大和一般项目课题20余项，发表论文70余篇，出版学术著作3部，曾获湖北省优秀成果奖。曾任聚辰股份独立董事，现兼任湖北银行独立董事。
叶望春先生，监事长，职工监事。1955年出生，中共党员，华中科技大学管理科学与工程专业博士。现任平安银行监事长。
叶望春先生1973年3月至1987年5月，任湖北省洪湖县人民银行信贷员、办公室副主任、副行长。1984年5月至1999年11月就职于中国工商银行，历任湖北省荆州地区中心支行办公室主任、湖北省荆门市分行副行长、行长、党委书记，湖北省分行计划处处长，武汉市分行副行长、党委副书记。1999年11月至2007年3月就职于华夏银行，历任总行办公室主任、杭州分行行长、党委书记，总行人力教育部总经理、组织部部长，总行营业部总经理、党委书记等职。2007年3月至2012年7月，历任原平安银行副行长、代理行长；并自2008年7月至2012年6月，任原平安银行执行董事。2012年8月至2015年11月，历任平安银行总行副行长、总行顾问。2015年11月至2016年7月，任平安金融科技董事长。2016年8月至2022年11月，历任金融壹账通董事长兼CEO，董事长，执行董事。2022年12月至今，任职平安银行。
车国宝先生，股东监事。1949年出生，建筑机械专业学士。现任深圳市盈中泰投资有限公司股
第四章公司治理
东、法定代表人、董事长。2010年12月至今，任平安银行（原深圳发展银行）股东监事。
车国宝先生1981年至1982年，任北京建筑轻钢结构厂副厂长。1983年至1984年，任深圳市蛇口区管理局副局长、党委书记。1985年至1991年，任广东省招商局蛇口工业区有限公司董事副总经理，分管招商引资、金融、进出口贸易、港务等方面工作。1992年至今，任深圳市盈中泰投资有限公司董事长、法定代表人、股东。
王春汉先生，外部监事。1951年出生，大专学历，高级经济师。现任西藏银行外部监事。2020年9月至今，任平安银行外部监事。
王春汉先生1975年5月至1988年3月，历任中国人民银行武汉市分行四唯路办事处会计经办、党支部干事、党支部副书记，车站路办事处党支部副书记（主持工作）、书记，分行整党办公室干部，分行政治办公室副主任（主持工作）、主任（期间，1983年9月至1985年7月，在江汉大学学习）。1988年4月至1997年12月，任中国人民银行武汉市分行副行长（期间，1994年10月至1997年12月，兼任武汉市政府城市合作银行领导小组成员、筹建办主任）。1997年12月至2000年12月，任武汉市商业银行常务副董事长、党委书记、行长。2000年12月至2006年12月，任武汉市商业银行董事长、党委书记、行长。2006年12月至2009年7月（期间，武汉市商业银行于2008年6月更名为汉口银行），任汉口银行董事长、党委书记。2009年7月至2014年5月，任武汉市人民政府参事。2020年12月至今，任西藏银行外部监事。曾任齐商银行、西藏银行、平安银行独立董事。
韩小京先生，外部监事。1955年出生，法学硕士，中国执业律师，北京市通商律师事务所创始合伙人之一。2020年9月至今，任平安银行外部监事。
韩小京先生1982年于中南财经政法大学（原名：湖北财经学院）获得法学学士学位，1985年于中国政法大学获法学硕士学位。1985年至1986年任中国政法大学讲师，1986年至1992年任中国法律事务中心律师，1992年至今任北京市通商律师事务所合伙人，主要从事证券、公司重组/兼并、银行、项目融资等方面的业务。现任远洋集团控股有限公司独立非执行董事、远东宏信有限公司独立非执行董事、维太创科控股有限公司独立非执行董事、时代天使科技有限公司独立非执行董事等。曾任平安银行独立董事。
孙永桢女士，职工监事。1968年出生，中南财经政法大学经济学硕士，高级经济师。现任平安银行纪委书记。2018年10月至今，任平安银行职工监事。
孙永桢女士1993年7月至1996年10月，历任中国人民银行深圳经济特区分行计划资金处副主任科员、主任科员、副处级调研员。1996年10月至2005年2月，历任深圳发展银行计划资金部副总经理、金融机构部副总经理、金融同业银行部副总经理。2005年3月至2017年8月，历任深圳银监局股份制银行监管一处调研员、政策法规处调研员、监察室主任、外资银行监管处处长、人事处处长（党委组织部长）。2017年8月至今，历任平安银行首席审计官、纪委副书记、纪委书记。
邓红女士，职工监事。1974年出生，现任平安银行长沙分行行长。2022年11月至今，任平安银行职工监事。
第四章公司治理
邓红女士1993年至2001年，任职湖北省直属房改办。2001年至2004年，任职湖北省教育考试院；2004年至2009年，任职中国人民银行武汉分行，历任副主任科员、主任科员、科长。2009年至2024年6月，历任平安银行（原深圳发展银行）武汉分行营业部公司银行室市场部负责人、市场九部负责人、光谷支行行长、武汉分行销售总监、平安证券湖北分公司总经理、平安银行武汉分行党委书记、副行长（主持工作）、行长。2024年7月至今，任平安银行长沙分行党委书记、行长。
周强先生，董事会秘书。1972年出生，南开大学金融学系国际金融专业毕业，经济学博士。
周强先生于2001年7月至2007年4月，历任平安证券投资银行事业部业务经理、投行管理部副总经理、总经理；2007年4月至2011年10月，任中国平安董事会办公室副主任、证券事务代表；2011年10月至2014年5月，历任平安证券总经理助理、副总经理；2014年6月至今，任平安银行董事会秘书。
4.5.5董事、监事在股东单位的任职情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告姓名
| 姓名 | 任职股东单位 | 职务 | 任期 |
| 谢永林 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 执行董事 | 2020年4月-至今 |
| 总经理 | 2019年12月-至今 | ||
| 联席首席执行官 | 2018年12月-至今 | ||
| 郭晓涛 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 执行董事 | 2024年9月-至今 |
| 联席首席执行官 | 2023年9月-至今 | ||
| 副总经理 | 2023年12月-至今 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 非执行董事 | 2024年5月-至今 | |
| 蔡方方 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 执行董事 | 2014年7月-至今 |
| 副总经理 | 2019年12月-至今 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 非执行董事 | 2013年12月-至今 | |
| 付欣 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 执行董事 | 2024年9月-至今 |
| 副总经理 | 2023年8月-至今 | ||
| 中国平安人寿保险股份有限公司 | 非执行董事 | 2023年9月-至今 | |
| 郭建 | 深圳中电投资有限公司 | 监事会主席 | 2021年11月-2024年7月 |
| 车国宝 | 深圳市盈中泰投资有限公司 | 董事长、法定代表人、股东 | 1992年12月-至今 |
4.5.6董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职、兼职情况
| 姓名 | 其他单位名称 | 职务 |
| 谢永林 | 平安资产管理有限公司 | 非执行董事 |
| 陆金所控股有限公司 | 非执行董事 | |
| 郭晓涛 | 中国平安财产保险股份有限公司 | 非执行董事 |
| 壹账通金融科技有限公司 | 非执行董事 | |
| 平安健康医疗科技有限公司 | 非执行董事 | |
| 蔡方方 | 中国平安财产保险股份有限公司 | 非执行董事 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
姓名
| 姓名 | 其他单位名称 | 职务 |
| 平安健康保险股份有限公司 | 非执行董事 | |
| 平安资产管理有限责任公司 | 非执行董事 | |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 非执行董事 | |
| 平安健康医疗科技有限公司 | 非执行董事 | |
| 付欣 | 平安资产管理有限责任公司 | 非执行董事 |
| 平安健康医疗科技有限公司 | 非执行董事 | |
| 陆金所控股有限公司 | 非执行董事 | |
| 壹账通金融科技有限公司 | 非执行董事 | |
| 郭建 | 深圳市政协 | 政协委员 |
| 深圳市进出口商会 | 会长 | |
| 深圳市企业联合会 | 副会长 | |
| 中国中电国际信息服务有限公司 | 专职董事 | |
| 深圳市京华电子股份有限公司 | 副董事长 | |
| 杨志群 | 深圳市供应链协会 | 会长 |
| 杨军 | 宋庆龄基金会 | 理事 |
| 艾春荣 | 香港中文大学（深圳）经管学院 | 副院长、教授、博士生导师 |
| 深圳高等金融研究院 | 副院长 | |
| 吴志攀 | 北京大学法学院 | 教授、博士生导师 |
| 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 | 独立董事 | |
| 中国信托业保障基金有限责任公司 | 独立董事 | |
| 刘峰 | 厦门大学 | 会计系教授、博士生导师会计发展中心主任 |
| 厦门国贸集团股份有限公司 | 独立董事 | |
| 瑞幸咖啡 | 独立董事 | |
| 福建傲农生物科技集团股份有限公司 | 独立董事 | |
| 潘敏 | 武汉大学 | 金融系教授、博士生导师 |
| 湖北银行股份有限公司 | 独立董事 | |
| 王春汉 | 西藏银行股份有限公司 | 外部监事 |
| 韩小京 | 北京市通商律师事务所 | 合伙人 |
| 远洋集团控股有限公司 | 独立非执行董事 | |
| 远东宏信有限公司 | 独立非执行董事 | |
| 维太创科控股有限公司 | 独立非执行董事 | |
| 时代天使科技有限公司 | 独立非执行董事 |
4.5.7现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年受证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
第四章公司治理
4.6董事、监事、高级管理人员报酬情况
本行董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：本行高级管理人员的报酬方案由本行董事会会议审议通过。本行董事、监事的报酬方案分别由董事会和监事会审议通过后提交本行股东大会审议通过。
报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
（货币单位：人民币万元）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 报告期内从本行结算的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 谢永林 | 董事长 | 现任 | - | 是 |
| 冀光恒 | 董事、行长 | 现任 | 415.87 | 否 |
| 郭晓涛 | 董事 | 现任 | - | 是 |
| 蔡方方 | 董事 | 现任 | - | 是 |
| 付欣 | 董事 | 现任 | - | 是 |
| 郭建 | 董事 | 现任 | 35.06 | 是 |
| 项有志 | 董事、副行长首席财务官 | 现任 | 281.55 | 否 |
| 杨志群 | 董事、副行长 | 现任 | 268.41 | 否 |
| 杨军 | 独立董事 | 现任 | 48.26 | 否 |
| 艾春荣 | 独立董事 | 现任 | 51.42 | 否 |
| 吴志攀 | 独立董事 | 现任 | 48.90 | 否 |
| 刘峰 | 独立董事 | 现任 | 51.56 | 否 |
| 潘敏 | 独立董事 | 现任 | 29.00 | 否 |
| 叶望春 | 监事长职工监事 | 现任 | 80.92 | 否 |
| 车国宝 | 股东监事 | 现任 | 29.68 | 是 |
| 王春汉 | 外部监事 | 现任 | 33.28 | 否 |
| 韩小京 | 外部监事 | 现任 | 30.04 | 否 |
| 孙永桢 | 职工监事 | 现任 | 223.61 | 否 |
| 邓红 | 职工监事 | 现任 | 215.12 | 否 |
| 周强 | 董事会秘书 | 现任 | 236.05 | 否 |
| 陈心颖 | 董事 | 离任 | - | 是 |
| 郭田勇 | 独立董事 | 离任 | 20.06 | 否 |
| 王松奇 | 外部监事 | 离任 | 18.18 | 否 |
| 鞠维萍 | 副行长 | 离任 | 9.97 | 否 |
注：（
）董事谢永林、郭晓涛、蔡方方和付欣、离任董事陈心颖在本行的控股股东中国平安任职并领取报酬，其报酬情况见《中国平安保险（集团）股份有限公司2024年年度报告》。上述人员未在本行领取报酬。
（
）根据《商业银行稳健薪酬监管指引》和本行相关规定，本行高级管理人员的部分绩效薪酬将进行延期支付，延期支付期限为
年。本行高级管理人员从本行结算的税前报酬总额中包括了进行延期且尚未支付的绩效
第四章公司治理
薪酬，该部分绩效薪酬将在未来3年分年延期支付。
（3）当年新任或离任人员报告期内从本行结算的薪酬，按报告期内在职时间折算。
（4）本行履职的执行董事、职工监事及高级管理人员的税前薪酬总额仍在确认过程中，其余部分待确认之后另
行披露。
（5）作为中国平安的成员公司，本行高级管理人员与部分核心人员可自愿参与《中国平安保险（集团）股份有
限公司长期服务计划》和《中国平安保险（集团）股份有限公司核心人员持股计划》，资金来源为员工应付薪酬额度，其最终实际结算情况将按该等计划所规定的条件确认。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
4.7薪酬管理架构及决策程序
董事会下设薪酬与考核委员会，独立董事占成员的半数以上，委员会成员拥有专业知识。薪酬与考核委员会根据董事会授权，依照《公司章程》和《平安银行董事会薪酬与考核委员会工作细则》履行职责，主要负责审议全行薪酬管理制度和政策，拟定董事和高级管理层人员的薪酬方案，向董事会提出薪酬方案建议，并监督方案实施。
4.8高级管理人员的考评与激励机制
报告期内本行根据年度经营计划的达成情况，从合规经营、风险管理、经营效益、发展转型、社会责任五个维度对高级管理人员进行绩效评价，高级管理人员的奖金与考评结果紧密挂钩。同时，建立高级管理人员及关键岗位人员绩效薪酬追索扣回机制，确保薪酬激励与风险调整后的业绩相匹配，促进稳健经营和可持续发展。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
4.9报告期内董事履行职责的情况
4.9.1本报告期董事会情况
2024年，本行董事会召开15次会议，共审议通过73项议案，听取或审阅75项报告和备案文件。
平安银行股份有限公司2024年年度报告会议届次
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十二届董事会第二十次会议 | 2024年1月19日 | 2024年1月23日 | 审议通过消费者权益保护工作情况报告、与中国平安人寿保险股份有限公司关联交易 |
| 第十二届董事会第二十一次会议 | 2024年2月9日 | 2024年2月20日 | 审议通过优先股股息发放方案、修订《内部资本充足评估程序管理办法》、关联交易议案 |
| 第十二届董事会第二十二次会议 | 2024年2月29日 | 2024年3月1日 | 审议通过与方正证券股份有限公司、平安国际融资租赁有限公司、深圳万里通网络信息技术有限公司关联交易 |
| 第十二届董事会第二十三次会议 | 2024年3月14日 | 2024年3月15日 | 审议通过年度报告及摘要、利润分配预案、财务决算报告和财务预算报告、聘请会计师事务所、内部 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
控制评价报告、业务连续性管理专项审计报告、可持续发展报告、董事会工作报告、独立董事述职报告、独立董事独立性自查情况的专项评估意见、董事履职评价报告、发展规划（2023-2026）、全面风险管理报告、2024年风险偏好陈述书、关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告、部分高级管理人员薪酬事项、绩效薪酬追索扣回情况报告
| 控制评价报告、业务连续性管理专项审计报告、可持续发展报告、董事会工作报告、独立董事述职报告、独立董事独立性自查情况的专项评估意见、董事履职评价报告、发展规划（2023-2026）、全面风险管理报告、2024年风险偏好陈述书、关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告、部分高级管理人员薪酬事项、绩效薪酬追索扣回情况报告 | |||
| 第十二届董事会第二十四次会议 | 2024年3月21日 | 2024年3月22日 | 审议通过与中国平安关联交易 |
| 第十二届董事会第二十五次会议 | 2024年4月19日 | 2024年4月20日 | 审议通过第一季度报告、并表管理情况报告、第一季度第三支柱报告、2024-2026年度股东回报规划 |
| 第十二届董事会第二十六次会议 | 2024年4月28日 | 2024年4月30日 | 审议通过消费者权益保护工作计划、资本充足率报告及资本充足率管理计划、内部资本充足评估报告、互联网贷款管理办法、与安科技术有限公司关联交易、与平安消费金融有限公司关联交易、与平安国际融资租赁有限公司关联交易、主要股东及大股东评估报告、召开2023年年度股东大会的议案 |
| 第十二届董事会第二十七次会议 | 2024年7月5日 | 2024年7月6日 | 审议通过修订互联网贷款管理办法、与中国平安关联交易 |
| 第十二届董事会第二十八次会议 | 2024年7月29日 | 2024年7月30日 | 审议通过新一贷白领客群个人贷款产品管理办法、新一贷“快贷”信用贷款产品管理办法、智能家居贷款产品管理办法、“平安智贷”贷款产品管理办法、个人联合贷款业务管理办法 |
| 第十二届董事会第二十九次会议 | 2024年8月15日 | 2024年8月16日 | 审议通过半年度报告及摘要、中期利润分配方案、半年度第三支柱报告、上半年全面风险管理报告、修订年度风险偏好陈述书、年度恢复计划与处置计划建议 |
| 第十二届董事会第三十次会议 | 2024年9月26日 | 2024年9月28日 | 审议通过修订全面风险管理办法、白领贷业务管理办法、修订国别风险管理办法、与部分关联方关联交易、修订内部审计章程、修订董事会审计委员会工作细则 |
| 第十二届董事会第三十一次会议 | 2024年10月18日 | 2024年10月19日 | 审议通过第三季度报告、第三季度第三支柱报告 |
| 第十二届董事会第三十二次会议 | 2024年10月31日 | 2024年11月2日 | 审议通过与部分关联方关联交易 |
| 第十二届董事会第三十三次会议 | 2024年12月6日 | 2024年12月10日 | 审议通过修订消费者权益保护工作实施纲要、修订内部控制管理办法等 |
| 第十二届董事会第三十四次会议 | 2024年12月26日 | 2024年12月27日 | 审议通过修订并表管理办法、修订互联网贷款管理委员会章程、2024年组织绩效考核互联网贷款指标考评指引、修订互联网贷款管理办法、修订互联网贷款业务合作机构管理办法、公司条线代理销售理财公司理财产品业务管理办法、代销产品中间业务 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
收入管理实施细则、高级管理人员奖金结算方案、内部管理机构设置管理办法
4.9.2董事出席董事会及股东大会情况
收入管理实施细则、高级管理人员奖金结算方案、内部管理机构设置管理办法董事出席董事会及股东大会情况
| 董事出席董事会及股东大会情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席次数 | 以书面传签方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会次数 |
| 谢永林 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冀光恒 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭晓涛 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 蔡方方 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 付欣 | 12 | 5 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭建 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 项有志 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨志群 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨军 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 艾春荣 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吴志攀 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘峰 | 15 | 5 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 潘敏 | 8 | 3 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈心颖（已离任） | 11 | 2 | 8 | 1 | 0 | 否 | 1 |
| 郭田勇（已离任） | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
注：连续两次未亲自出席董事会的说明：无。
4.9.3董事对公司有关事项提出异议的情况
□是√否
4.9.4董事履行职责的其他说明
董事对本行有关建议是否被采纳
√是□否2024年，本行董事在会议及闭会期间提出多项意见和建议，全部得到本行采纳或回应。本行独立董事出席独立董事专门会议7次，审议通过13项议案，审阅1项报告。独立董事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，发表客观、公正的意见共计28项，维护本行整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，为本行公司治理优化、董事会建设和经营管理进步作出应有贡献。
第四章公司治理
4.10董事会下设专门委员会在报告期内的情况
本行第十二届董事会下设6个专门委员会：董事会战略发展与消费者权益保护委员会、审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，专门委员会共召开42次会议，审议通过91项议案，听取或审阅63项报告和备案文件。
平安银行股份有限公司2024年年度报告委员会名称
| 委员会名称 | 成员情况 | 会议次数 | 会议日期 | 会议内容 |
| 战略发展与消费者权益保护委员会 | 主席：冀光恒委员：蔡方方、郭建、艾春荣 | 1 | 2024年1月16日 | 审议通过2023年度消费者权益保护工作情况报告、委员会2024年工作计划、平安银行发展规划（2023-2026）、2024年消费者权益保护工作计划、修订消费者权益保护工作实施纲要、消费者权益保护工作体制机制管理规定、委员会2025年工作计划，听取审阅关于国家金融监督管理总局2023年银行业消费投诉情况通报的报告、2023年消费者权益保护专项审计报告、2024年度消保考核结果报告 |
| 主席：冀光恒委员：蔡方方、付欣、郭建、艾春荣 | 2 | 3月14日4月25日 | ||
| 主席：冀光恒委员：郭晓涛、蔡方方、付欣、郭建、艾春荣 | 2 | 12月3日12月25日 | ||
| 审计委员会 | 主席：刘峰委员：蔡方方、艾春荣、吴志攀 | 1 | 2024年1月16日 | 审议通过委员会2024年工作计划、2023年年度报告及摘要、财务报表及审计报告、利润分配预案、财务决算报告和预算报告、内部控制评价报告、业务连续性管理专项审计报告、内部审计工作报告暨工作计划及预算、并表管理情况报告、2024年半年度报告及摘要、季度报告、聘请2024年度会计师事务所、半年度第三支柱报告、季度第三支柱报告、中期利润分配方案、委员会2025年工作计划、修订数据治理工作指引、内部审计章程、内部控制管理办法、并表管理办法，听取审阅半年度审阅报告、季度商定程序报告、合规工作报告、内部审计工作报告、数据治理工作自评报告、洗钱和恐怖融资风险自评估报告、从业人员行为评估报告、反洗钱工作报告 |
| 主席：刘峰委员：蔡方方、付欣、艾春荣、吴志攀 | 8 | 3月13日4月19日7月25日8月14日9月25日10月17日12月3日12月25日 | ||
| 风险管理委员会 | 委员会主席：蔡方方委员：项有志、杨志群、杨军、郭田勇 | 4 | 2024年1月16日2月26日3月13日4月25日 | 审议通过委员会2024年工作计划、2023年全面风险管理报告、银行账簿利率风险管理报告、资本充足率报告及资本充足率管理计划、内部资本充足评估报告、2024年风险偏好陈述书、上半年全面风险管理报告、上半年预期信用损失模型优化方案、季度预期信用损失模型优化方案、恢复计划与处置计划建议、互联网贷款管理办法、新一贷白领客群个人贷款产品管理办法、新一贷“快贷”信用贷款产品管理办法、智能家居贷款产品管理办法、“平安智贷”贷款产品管理办法、个人联合贷款业务管理办法、白领贷业务管理办法、2024年组织绩效考核互联网贷款指标考评指引、公司条线代理销售理财公司理财产品业务管理办 |
| 委员会主席：蔡方方委员：项有志、杨志群、杨军、潘敏 | 6 | 6月27日7月25日8月14日9月25日10月16日12月25日 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
法、公司代销产品中间业务收入管理实施细则、2024年衍生品业务开展情况及风险管理情况评价报告、委员会2025年工作计划、修订压力测试管理办法、操作风险管理办法、国别风险管理办法、全面风险管理办法、大额风险暴露管理办法、互联网贷款管理委员会章程、互联网贷款业务合作机构管理办法，听取审阅2023年信息科技工作报告、流动性风险管理报告、负债质量管理报告、互联网贷款业务评估报告、预期信用损失法实施情况报告、2023年末预期信用损失模型优化方案投产前验证报告、季度预期信用损失模型优化方案投产前验证报告
| 法、公司代销产品中间业务收入管理实施细则、2024年衍生品业务开展情况及风险管理情况评价报告、委员会2025年工作计划、修订压力测试管理办法、操作风险管理办法、国别风险管理办法、全面风险管理办法、大额风险暴露管理办法、互联网贷款管理委员会章程、互联网贷款业务合作机构管理办法，听取审阅2023年信息科技工作报告、流动性风险管理报告、负债质量管理报告、互联网贷款业务评估报告、预期信用损失法实施情况报告、2023年末预期信用损失模型优化方案投产前验证报告、季度预期信用损失模型优化方案投产前验证报告 | ||||
| 关联交易控制委员会 | 委员会主席：艾春荣委员：项有志、刘峰、郭田勇 | 6 | 2024年1月16日2月8日2月26日3月13日3月19日4月25日 | 审议通过委员会2024年工作计划、2023年度关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告、年度关联方名单、委员会2025年工作计划、与中国平安人寿保险股份有限公司、方正证券股份有限公司、平安国际融资租赁有限公司、深圳万里通网络信息技术有限公司、中国平安、安科技术有限公司、平安消费金融有限公司、部分关联方等的关联交易 |
| 委员会主席：艾春荣委员：项有志、刘峰、潘敏 | 2 | 6月28日9月23日 | ||
| 委员会主席：艾春荣委员：郭晓涛、项有志、刘峰、潘敏 | 2 | 10月28日12月25日 | ||
| 提名委员会 | 委员会主席：吴志攀委员：冀光恒、杨军、郭田勇 | 2 | 2024年1月16日4月24日 | 审议通过委员会2024年工作计划、聘任孙芳滔先生兼任首席信息执行官、委员会2025年工作计划 |
| 委员会主席：吴志攀委员：冀光恒、郭晓涛、杨军、潘敏 | 1 | 12月25日 | ||
| 薪酬与考核委员会 | 主席：杨军委员：吴志攀、刘峰 | 1 | 2024年1月16日 | 审议通过委员会2024年工作计划、高级管理人员薪酬事项、关于绩效薪酬追索扣回情况的报告、部分高级管理人员薪酬、修订薪酬管理办法、关于高级管理人员年度绩效奖金结算的议案、委员会2025年工作计划、高级管理人员奖金结算方案，听取审阅关于高级管理人员参与长期服务计划的情况报告 |
| 主席：杨军委员：付欣、吴志攀、刘峰 | 4 | 3月13日4月26日6月27日12月26日 |
董事会下设专门委员会提出的重要意见和建议：本行第十二届董事会各专门委员会按照监管法规和工作细则等同意各项议案，并对相关工作提出意见和建议；其他履行职责的情况：无；异议事项具体情况：无。
第四章公司治理
4.11监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
4.11.1监事会构成与工作情况
报告期内，监事会本着对全体股东、广大员工负责的态度，依照《公司法》《证券法》、监管机构各类指引、本行《章程》及监事会各项规章制度要求，恪尽职守，勤勉尽责，依法合规运作，形成了会议监督、战略监督、巡检调研监督、履职评价监督、外审检查监督、沟通约谈监督等较为完善的监督体系，为本行业务稳健发展、强化风险控制、完善公司治理结构发挥了积极的促进作用。
第十一届监事会下设审计与监督委员会、提名与考核委员会等2个专门委员会。2024年，监事会共召开监事会会议5次，监事会专门委员会会议5次（其中：审计与监督委员会4次，提名与考核委员会1次），并就本行财务核算、董监高履职及相关报告和结论发表意见。监事长和监事会成员全年还现场列席了董事会会议5次，董事会专门委员会会议9次，出席了股东大会1次，监事代表直接参加了大部分全行经营工作会议、合规内控与案防会议及风控会议，有效行使了对董事会和高管层的履职监督及对本行财务管理、风险管理、内部控制的监督职能。
4.11.2外部监事工作情况
报告期内，本行外部监事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独立地履行监督职责，发表独立意见，维护本行整体利益，为本行公司治理优化和监督机制的完善作出应有贡献。
外部监事出席监事会会议情况：
平安银行股份有限公司2024年年度报告
姓名
| 姓名 | 本报告期应参加监事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 |
| 王春汉 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 |
| 韩小京 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 |
| 王松奇（已离任） | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 |
4.12接待调研及采访等相关情况
报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、财务状况及其他事项与机构投资者进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：
本行的经营管理情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明。本行及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。报告期内本行接待投资者的主要情况如下：
第四章公司治理
4.13机构和员工情况
4.13.1机构建设情况本行持续实施网点智能化建设，合理配置网点布局，2024年末，本行共有110家分行（含香港分行），合计1,149家营业机构。本行机构（含总行、分行及专营机构）有关情况如下：
平安银行股份有限公司2024年年度报告
机构名称
| 机构名称 | 地址 | 网点数 | 资产规模（人民币百万元） | 员工人数 |
| 总行 | 深圳市罗湖区深南东路5047号 | 1 | 2,137,715 | 7,351 |
| 深圳分行 | 深圳市福田区深南中路1099号 | 97 | 742,761 | 4,208 |
| 上海分行 | 上海市浦东新区陆家嘴环路1333号 | 68 | 364,463 | 2,073 |
| 北京分行 | 北京市西城区复兴门内大街158号 | 54 | 348,965 | 1,852 |
| 广州分行 | 广州市天河区珠江新城华强路1号 | 44 | 287,659 | 1,561 |
| 杭州分行 | 杭州市上城区民心路280号 | 27 | 191,359 | 1,217 |
| 上海自贸试验区分行 | 上海市浦东新区杨高南路799号 | 1 | 88,366 | 158 |
| 南京分行 | 南京市鼓楼区山西路128号 | 29 | 86,415 | 871 |
| 武汉分行 | 武汉市武昌区中北路54号 | 28 | 82,131 | 782 |
| 香港分行 | 香港中环康乐广场8号 | 1 | 78,204 | 117 |
| 佛山分行 | 佛山市东平新城区裕和路佛山新闻中心五区 | 28 | 68,247 | 719 |
| 西安分行 | 西安市新城区东新街240号 | 19 | 65,388 | 619 |
| 天津分行 | 天津市南开区南京路347、349号 | 26 | 65,205 | 781 |
| 青岛分行 | 青岛市崂山区苗岭路28号 | 17 | 61,238 | 647 |
| 成都分行 | 成都市高新区天府二街99号 | 26 | 59,775 | 765 |
| 大连分行 | 大连市中山区港隆路21号 | 21 | 56,866 | 635 |
| 郑州分行 | 郑州市金水区龙湖金融岛中环路20号 | 23 | 55,655 | 646 |
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年2月1日 | 深圳 | 电话沟通 | 机构 | 境外投资者 | 本行的经营管理情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《平安银行股份有限公司投资者关系活动记录表》 |
| 2024年3月15日 | 深圳 | 业绩发布会 | 机构 | 境内外投资者 | ||
| 2024年4月3日 | 深圳 | 电话沟通 | 机构 | 境外投资者 | ||
| 2024年5月29日 | 深圳 | 电话沟通 | 机构 | 境外投资者 | ||
| 2024年6月18日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 | ||
| 2024年8月16日 | 深圳 | 业绩发布会 | 机构 | 境内外投资者 | ||
| 2024年8月20日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 | ||
| 2024年9月4日 | 香港 | 实地调研 | 机构 | 境外投资者 | ||
| 2024年11月7日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 | ||
| 2024年11月8日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 | ||
| 2024年12月3日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 | ||
| 2024年12月4日 | 深圳 | 实地调研 | 机构 | 境内投资者 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告福州分行
| 福州分行 | 福州市鼓楼区五四路109号 | 22 | 51,382 | 561 |
| 深圳前海分行 | 深圳市前海深港合作区前湾一路63号 | 1 | 48,143 | 67 |
| 长沙分行 | 长沙市岳麓区观沙岭街道茶子山东路112号 | 17 | 46,480 | 478 |
| 宁波分行 | 宁波市鄞州区海晏北路139号 | 16 | 45,720 | 527 |
| 重庆分行 | 重庆市渝中区经纬大道778号 | 27 | 39,982 | 620 |
| 东莞分行 | 东莞市南城街道鸿福路200号 | 11 | 39,373 | 418 |
| 厦门分行 | 厦门市思明区展鸿路82号 | 13 | 38,050 | 439 |
| 苏州分行 | 苏州市工业园区旺茂街9号 | 14 | 35,982 | 385 |
| 惠州分行 | 惠州市惠城区麦地东路8号 | 7 | 35,095 | 273 |
| 温州分行 | 温州市鹿城区南汇街道市府路168号 | 19 | 34,011 | 461 |
| 济南分行 | 济南市历下区经十路13777号 | 14 | 33,103 | 547 |
| 珠海分行 | 珠海市香洲区红山路288号 | 10 | 32,824 | 314 |
| 太原分行 | 太原市小店区长治路345号 | 10 | 32,447 | 335 |
| 合肥分行 | 合肥市蜀山区东流路西999号 | 10 | 31,930 | 318 |
| 石家庄分行 | 石家庄市新华区新华路78号 | 12 | 31,114 | 442 |
| 南昌分行 | 南昌市红谷滩新区商都路88号 | 11 | 25,895 | 304 |
| 昆明分行 | 昆明市滇池度假区滇池路1101号 | 16 | 25,226 | 554 |
| 无锡分行 | 无锡市滨湖区太湖新城金融一街15号 | 10 | 24,975 | 229 |
| 海口分行 | 海口市龙华区金龙路22号 | 10 | 23,851 | 329 |
| 贵阳分行 | 贵阳市观山湖区诚信北路81号 | 6 | 20,817 | 230 |
| 泉州分行 | 泉州市丰泽区滨海街109号 | 14 | 18,609 | 303 |
| 义乌分行 | 金华市义乌市城北路877号 | 9 | 17,030 | 157 |
| 常州分行 | 常州市天宁区东经120路19号 | 9 | 17,014 | 206 |
| 南宁分行 | 南宁市青秀区中新路9号 | 6 | 16,228 | 211 |
| 沈阳分行 | 沈阳市和平区泰安路34号 | 11 | 14,472 | 296 |
| 中山分行 | 中山市东区兴政路1号 | 10 | 13,648 | 259 |
| 长春分行 | 长春市南关区人民大街10606号 | 3 | 12,072 | 152 |
| 潍坊分行 | 潍坊市奎文区民生东街1070号 | 4 | 11,745 | 86 |
| 烟台分行 | 烟台市芝罘区环山路96号 | 9 | 11,421 | 108 |
| 哈尔滨分行 | 哈尔滨市南岗区中山路193号 | 3 | 10,429 | 137 |
| 台州分行 | 台州市经济开发区白云山南路181号 | 7 | 10,417 | 100 |
| 乌鲁木齐分行 | 乌鲁木齐市水磨沟区会展大道1119号 | 4 | 8,896 | 148 |
| 南通分行 | 南通市崇川区跃龙路38号 | 4 | 8,789 | 123 |
| 绍兴分行 | 绍兴市越城区解放大道711-713号 | 5 | 8,702 | 82 |
| 东营分行 | 东营市东营区府前大街55号 | 2 | 8,367 | 38 |
| 三亚分行 | 三亚市吉阳区新风路128号 | 2 | 7,977 | 40 |
| 唐山分行 | 唐山市路北区新华西道31号 | 5 | 7,861 | 89 |
| 湖州分行 | 湖州市吴兴区天元颐城尚座1幢连家巷路72号 | 3 | 7,681 | 56 |
| 临沂分行 | 临沂市兰山区金雀山路10号 | 4 | 7,176 | 70 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
银川分行
| 银川分行 | 银川市兴庆区上海东路619号 | 3 | 7,004 | 125 |
| 呼和浩特分行 | 呼和浩特市如意开发区如意和大街56号 | 5 | 6,794 | 161 |
| 兰州分行 | 兰州市城关区雁滩路4286号 | 4 | 6,769 | 127 |
| 泰州分行 | 泰州市海陵区青年南路39号 | 3 | 6,605 | 80 |
| 天津自由贸易试验区分行 | 天津市自贸试验区（空港经济区）西四路168号 | 1 | 6,298 | 34 |
| 漳州分行 | 漳州市芗城区南昌中路68号 | 5 | 6,200 | 57 |
| 乐山分行 | 乐山市市中区春华路南段358、370号 | 4 | 6,050 | 45 |
| 横琴粤澳深度合作区分行 | 珠海市横琴新区环岛东路3018号 | 1 | 5,859 | 11 |
| 荆州分行 | 荆州市沙市区北京路249号 | 5 | 5,471 | 57 |
| 徐州分行 | 徐州市泉山区西安北路2号 | 2 | 5,416 | 76 |
| 广东自贸试验区南沙分行 | 广州市南沙区丰泽东路106号 | 1 | 5,375 | 25 |
| 盐城分行 | 盐城市城南新区世纪大道611号 | 2 | 5,260 | 68 |
| 柳州分行 | 柳州市鱼峰区文昌路17号 | 1 | 4,834 | 32 |
| 镇江分行 | 镇江市润州区何家湾路8号 | 1 | 4,785 | 46 |
| 襄阳分行 | 襄阳市樊城区春园西路10号 | 4 | 4,490 | 57 |
| 福建自贸试验区福州片区分行 | 福州市马尾区马尾镇江滨东大道68号 | 1 | 4,475 | 20 |
| 绵阳分行 | 绵阳市高新区火炬西街北段116号 | 2 | 4,463 | 38 |
| 洛阳分行 | 洛阳市洛龙区长兴街123号 | 4 | 4,396 | 68 |
| 芜湖分行 | 芜湖市镜湖区北京中路与九华中路交口伟星时代金融中心裙楼 | 3 | 4,182 | 50 |
| 威海分行 | 威海市环翠区青岛北路75号 | 3 | 4,128 | 41 |
| 沧州分行 | 沧州市运河区上海路与吉林大道路口西南角天驰国际商务办公楼 | 2 | 3,591 | 52 |
| 宜昌分行 | 宜昌市伍家岗区夷陵大道179号 | 3 | 3,446 | 36 |
| 赣州分行 | 赣州市章贡区新赣州大道18号 | 3 | 3,430 | 54 |
| 扬州分行 | 扬州市经济开发区江阳中路447号 | 3 | 3,346 | 60 |
| 廊坊分行 | 廊坊市广阳区爱民东道83号 | 3 | 3,324 | 53 |
| 九江分行 | 九江市浔阳区庐山南路293号 | 1 | 2,989 | 31 |
| 莆田分行 | 莆田市荔城区镇海街道梅园东路521号 | 3 | 2,896 | 39 |
| 济宁分行 | 济宁市任城区共青团路14号 | 2 | 2,896 | 35 |
| 淄博分行 | 淄博市高新区中润大道1号 | 3 | 2,555 | 55 |
| 重庆自由贸易试验区分行 | 重庆市渝北区财富大道1号 | 1 | 2,526 | 8 |
| 阜阳分行 | 阜阳市颍州区颖淮大道666号 | 2 | 2,523 | 36 |
| 汕头分行 | 汕头市龙湖区长平路95号 | 3 | 2,351 | 58 |
| 南阳分行 | 南阳市卧龙区中州路122号 | 2 | 2,193 | 35 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告包头分行
| 包头分行 | 包头市青山区钢铁大街4-1号 | 2 | 2,160 | 29 |
| 开封分行 | 开封市龙亭区金明大道169号 | 2 | 2,128 | 29 |
| 衡阳分行 | 衡阳市蒸湘区解放大道21号 | 2 | 2,069 | 35 |
| 泰安分行 | 泰安市泰山区东岳大街286-1号 | 2 | 2,013 | 42 |
| 日照分行 | 日照市东港区泰安路89号 | 2 | 1,920 | 27 |
| 保定分行 | 保定市竞秀区朝阳北大街588号 | 2 | 1,919 | 54 |
| 岳阳分行 | 岳阳市岳阳楼区金鹗中路9号 | 2 | 1,729 | 34 |
| 晋中分行 | 晋中市榆次区新建北路233号 | 2 | 1,719 | 29 |
| 遵义分行 | 遵义市汇川区厦门路天安大厦183号 | 2 | 1,688 | 38 |
| 福建自贸试验区厦门片区分行 | 厦门市湖里区象屿路99号 | 1 | 1,664 | 9 |
| 邯郸分行 | 邯郸市丛台区人民东路455号 | 1 | 1,502 | 38 |
| 湛江分行 | 湛江市湛江经济技术开发区人民大道中71号 | 2 | 1,483 | 44 |
| 咸阳分行 | 咸阳市渭城区人民东路11号 | 1 | 1,450 | 23 |
| 德阳分行 | 德阳市旌阳区长江西路一段308号 | 2 | 1,448 | 29 |
| 常德分行 | 常德市武陵区龙港路448号 | 1 | 1,391 | 24 |
| 红河分行 | 红河哈尼族彝族自治州蒙自市朝阳路与学海路交叉口金岸品城3幢101号 | 2 | 1,288 | 27 |
| 新乡分行 | 新乡市红旗区金穗大道（东）680号 | 1 | 1,288 | 29 |
| 鞍山分行 | 鞍山市铁东区胜利南路27甲 | 1 | 902 | 29 |
| 江门分行 | 江门市蓬江区发展大道79号 | 2 | 824 | 34 |
| 黄冈分行 | 黄冈市黄州区中环路17号 | 1 | 285 | 18 |
| 青岛自贸区分行 | 青岛市黄岛区红河路75号 | 1 | 228 | 5 |
| 北京城市副中心分行 | 北京市通州区临河里33号楼 | 3 | - | 67 |
| 资金运营中心 | 上海市浦东新区陆家嘴环路1333号 | 1 | 484,889 | 158 |
| 汽车消费金融中心 | 深圳市福田区福中社区金田路4036号 | 67 | 286,513 | 914 |
| 信用卡中心 | 深圳市前海深港合作区前湾一路鲤鱼门街1号 | 78 | 420,969 | 1,588 |
| 合计 | 1,149 | / | 40,617 |
注：（1）机构数按营业执照口径统计。
（2）上表中“资产规模”未扣除分支机构往来轧差金额。
4.13.2员工情况
2024年末，本集团共有在职员工41,011人（含派遣人员），需承担退休费的离职职工79人；其中，本行在职员工40,617人，平安理财在职员工394人。专业构成为：业务人员32,305人，专业技术人员6,389人，管理支持人员2,317人；学历分布为：92.11%具有本科及以上学历，99.56%具有大专及以上学历。
第四章公司治理
（1）员工薪酬政策
为配合本行中长期战略发展目标，充分发挥薪酬资源对战略转型要求及激发业务活力的导向作用，本行通过完善薪酬激励机制，合理设计薪酬结构和水平，逐步建立了以“总额管理、匹配市场、个体差异、结构合理、风险递延”为导向的薪酬政策。基于良好的公司治理要求，本行已将风险因素纳入激励机制进行考核评价，通过设立多维度的指标以综合衡量各经营单位的业绩表现，并建立了薪酬资源与考核结果的挂钩联动机制。同时，本行也建立了员工奖金与其个人绩效、组织绩效的联动机制，充分调动机构与员工的积极性。
为更好地防范风险，防止激励不当或过度激励，本行建立绩效薪酬延期支付和绩效薪酬追索扣回相关机制，适用范围包括但不限于高级管理人员及其他对风险有重要影响的员工。绩效薪酬延期支付的期限与风险暴露期限相匹配且不少于3年，并根据风险超常暴露情况及违规违纪情形轻重等，决策到期是否支付以及支付比例。
（2）员工培养与发展
2024年，本行结合战略及业务发展、人才培育要求，开展近8,000场线上线下培训，全方位提升员工的专业能力与综合素养。一是打造人才供应链，持续推进各层级新人及干部培养，在新任分行班子、二级分支行行长、校招生等重点群体，总分行协同设计专项培育项目，夯实人才梯队建设；二是提升专业能力，打通各业务板块学习资源，建设综合经营优质资源专区，推动岗位资格管理全线上化，助力关键业务岗位能力精进；三是培养全员综合素质，持续建设线上学习平台，推广合规廉洁、消保、信息安全等应知应会内容。
4.14报告期末部门设置情况
第四章公司治理
4.15公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
4.15.1报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
本行于2024年5月24日召开的2023年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司2024-2026年度股东回报规划》，2024-2026年度每年以现金方式分配的利润在当年实现的可分配利润的10%至35%之间。除年度利润分配外，本行还可以进行中期现金分红。除非股东大会另有决议，股东大会授权董事会可根据本规划确定的现金分红条件、比例上限、金额上限等，批准中期现金分红方案。
2024年度利润分配预案：
2024年度，本行经审计的净利润为人民币425.86亿元，可供分配的利润为人民币2,391.64亿元。本行经审计的合并报表中归属于本行股东的净利润为人民币445.08亿元，扣除2024年发放的“平银优01”优先股股息人民币8.74亿元和无固定期限资本债券利息人民币19.75亿元后，合并报表中归属于本行普通股股东净利润为人民币416.59亿元。依据上述利润情况及国家有关规定，本行2024年度作如下利润分配：
1、本行法定盈余公积余额已超过股本的50%，暂不提取法定盈余公积。
2、按照期末风险资产余额的1.5%差额提取一般风险准备，计人民币0.65亿元。
经上述利润分配，截至2024年12月31日，本行一般风险准备为人民币652.98亿元，未分配利润余额为人民币2,390.99亿元。
3、综合考虑股东投资回报、监管机构对资本充足率的要求以及本行业务可持续发展等因素，除上述法定利润分配外，拟以本行2024年12月31日的总股本19,405,918,198股为基数，2024年全年以每10股派发现金股利人民币6.08元（含税），合计派发现金股利人民币117.99亿元，占合并报表中归属于本行普通股股东净利润的比例为28.32%，占合并报表中归属于本行股东净利润的比例为
26.51%。其中：2024年中期已按每10股派发现金股利人民币2.46元（含税），派发现金股利人民币
47.74亿元；2024年末期拟以每10股派发现金股利人民币3.62元（含税），派发现金股利人民币70.25亿元。
在实施本次利润分配方案的股权登记日前，若本行总股本发生变动，按照分配总额不变的原则，相应调整分配比例。
本行2024年度利润分配预案符合《平安银行股份有限公司章程》《平安银行股份有限公司2024-2026年度股东回报规划》。
以上预案须经本行2024年年度股东大会审议通过。
本行2023年度利润分配方案以本行2023年12月31日的总股本19,405,918,198股为基数，每10股派发现金股利人民币7.19元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本行于2024年6月6日发布了《平安银行股份有限公司2023年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2024年6月13日，除权除息日为2024年6月14日。本行2023年度利润分配方案在报告期内实施完毕。
第四章公司治理
本行2024年中期利润分配方案以本行2024年6月30日的总股本19,405,918,198股为基数，每10股派发现金股利人民币2.46元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本行于2024年9月26日发布了《平安银行股份有限公司2024年半年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为2024年10月9日，除权除息日为2024年10月10日。本行2024年中期利润分配方案在报告期内实施完毕。
平安银行股份有限公司2024年年度报告
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
4.15.2近三年普通股现金分红情况表
（货币单位：人民币百万元）
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度归属于本行股东的净利润 | 占归属于本行股东的净利润的比率 | 以其他方式现金分红的金额 | 以其他方式现金分红的比例 |
| 2024年 | 11,799 | 44,508 | 27% | 不适用 | 不适用 |
| 2023年 | 13,953 | 46,455 | 30% | 不适用 | 不适用 |
| 2022年 | 5,531 | 45,516 | 12% | 不适用 | 不适用 |
4.15.3本行报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
4.15.4本报告末期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数（元）（含税） | 3.62 |
| 每10股转增数（股） | - |
| 分配预案的股本基数（股） | 19,405,918,198 |
| 现金分红总额（元）（含税） | 7,024,942,388 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | - |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 7,024,942,388 |
| 可分配利润（元） | 239,165,139,862 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
本次现金分红情况
| 本次现金分红情况 |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%。 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 平安银行股份有限公司2024年度利润分配预案：拟以本行2024年12月31日的总股本19,405,918,198股为基数，2024年全年以每10股派发现金股利人民币6.08元（含税），其中：2024年中期已按每10股派发现金股利人民币2.46元（含税）；2024年末期拟以每10股派发现金股利人民币3.62元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。该预案须经本行2024年年度股东大会审议通过。 |
4.16本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况
4.17报告期内的内部控制制度建设及实施情况
4.17.1内部控制建设及实施情况2024年，本行持续优化内部控制管理体系，提升内部控制管理水平。一是法律合规部作为内控管理职能部门，牵头内部控制管理体系的统筹规划，优化完善内部控制管理政策、框架、工具、流程、运作规范等，深化长效管控机制建设，充分发挥内部控制体系的强基固本作用，持续提升防范化解重大风险的能力。二是建立健全监督制约均衡、职责分离明确的内部控制管理机制，完善授权管控、风险监控、业务检查、内部控制报告和纠正机制，夯实内部控制核心能力建设。三是推进信息化建设，运用科技手段赋能内部控制管理，升级完善部门控制检查体系，提升管理工具的精细化和智能化水平。四是提升内部控制有效性，组织推动内部控制自我评估，检视内部控制的执行情况。五是强化内部控制的管理效能，跟踪监督内部控制管理状况，提升依法合规经营和抗风险能力。六是推进内部控制管理文化建设，培育良好的企业内部控制文化。
4.17.2报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
4.18对子公司的管理控制情况
4.19内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
4.19.1内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年3月15日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 | 100% |
公司名称
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 平安理财有限责任公司 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告比例
| 比例 | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：可能产生或者已经造成重大金额财务报告的错报；重要缺陷：可能产生或者已经造成较大金额财务报告的错报；一般缺陷：可能产生或者已经造成较小金额财务报告的错报。 | 重大缺陷：1.对本行整体控制目标的实现造成严重影响；2.可能产生或者已经造成重大金额的财务损失；3.违反有关法律法规或监管要求，情节非常严重，引起监管部门的严厉惩戒或其他非常严重的法律后果；4.可能导致业务或服务出现严重问题，影响到数个关键产品/关键客户群体的服务无法进行；5.造成的负面影响波及范围很广，引起国内外公众的广泛关注，对本行声誉、股价带来严重的负面影响。重要缺陷：1.对本行整体控制目标的实现造成一定影响；2.可能产生或者已经造成较大金额的财务损失；3.违反有关法律法规和监管要求，情节比较严重，引起监管部门较为严重的处罚或其他较为严重的法律后果；4.可能导致业务或服务出现一定问题，影响到一个或数个关键产品/关键客户群体的服务质量大幅下降；5.造成的负面影响波及行内外，引起公众关注，在部分地区对本行声誉带来较大的负面影响。一般缺陷：1.对本行整体控制目标的实现有轻微影响或者基本没有影响；2.可能产生或者已经造成较小金额的财务损失；3.违反有关法律法规或监管要求，情节轻微，引起监管部门较轻程度的处罚或其他较轻程度的法律后果；4.可能导致业务或服务出现一定问题，影响到一个或数个关键产品/关键客户群体，并且影响情况可以立刻得到控制；5.造成的负面影响局限于一定范围，公众关注程度较低，对本行声誉带来负面影响较小。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：财务报告错报金额占当年末资产总额的比例≥0.25%或占当年度利润总额的比例≥5%；重要缺陷：财务报告错报金额占当年末资产总额的比例区间为[0.0125%，0.25%）或占当年度利润总额的 | 重大缺陷：财务损失金额占当年度营业收入的比例≥1%；重要缺陷：财务损失金额占当年度营业收入的比例区间为[0.05%，1%)；一般缺陷：财务损失金额占当年度营业收入的比例＜0.05%。 |
第四章公司治理
平安银行股份有限公司2024年年度报告
比例区间为[0.25%，5%）；一般缺陷：
财务报告错报金额占当年末资产总额的比例＜0.0125%或占当年度利润总额的比例＜0.25%。
| 比例区间为[0.25%，5%）；一般缺陷：财务报告错报金额占当年末资产总额的比例＜0.0125%或占当年度利润总额的比例＜0.25%。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
4.19.2内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，平安银行于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年3月15日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
4.20上市公司治理专项行动自查问题整改情况
□是√否
第五章环境和社会责任
第五章环境和社会责任
本行将可持续发展理念融入公司经营管理，为股东、客户、员工、合作伙伴、社区和环境创造价值，打造绿色银行、价值银行、人文银行、爱心银行、品牌银行，以责任金融推动经济发展、社会进步和环境改善，助力人民群众实现美好生活。董事会是本行环境、社会与治理（ESG）事务最高决策及负责机构，本行董事会高度关注ESG工作，持续完善ESG管治架构。2024年，本行明晟（MSCI）ESG评级提升至A。
有关具体内容请见本行于2025年3月15日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《平安银行股份有限公司2024年可持续发展报告》。
5.1
环境责任
5.1.1重大环保问题
公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
本行不存在需要披露的其他环境信息。
5.1.2绿色金融
本行坚定贯彻党的二十大提出的绿色发展要求，认真践行国家碳中和战略，深入布局绿色金融产业化发展，支持绿色低碳循环经济，积极发展针对“三农”、小微企业的绿色金融产品和服务，构建绿色金融战略客户经营新模式，推进绿色贷款持续投放。2024年末，本行绿色贷款余额1,577.62亿元，较上年末增长13.0%。
一是完善绿色金融政策支持体系，提升环境、社会与治理（ESG）表现。本行不断健全和完善绿色金融标准体系，在政策指引方面，制定清洁能源、节能环保、清洁生产、生态环境、基础设施绿色升级、绿色服务等绿色产业风险政策，引导信贷资源向绿色低碳行业和企业倾斜；在风险管理方面，持续完善ESG风险管理办法，将环境与气候风险纳入全面风险管理，并构建ESG风险评估分类系统，赋能信用评级及授信审批，提升本行应对环境与气候风险的能力；在资源支持方面，认真落实央行碳减排支持工具，精准支持绿色贷款投放。
二是提升绿色金融专业服务能力，满足战略客户绿色融资需求。本行在夯实绿色信贷的基础上，围绕战略客户绿色低碳转型需求，持续深化银企战略合作，深入服务客户的产业链、供应链和生态圈。2024年，本行向粤港澳大湾区某核心城市轨道交通投资建设与运营企业发放技术改造项目贷款
第五章环境和社会责任
29亿元，助力绿色交通建设和绿色出行实践；向某大型钢铁集团发放绿色贷款12.4亿元，支持高碳排放企业绿色转型；为某汽车制造企业发放绿色贷款31亿元，推动新能源汽车行业发展；作为牵头行落地某新能源企业4.84亿美元可持续发展关联境外银团贷款（本行份额1亿美元），搭建企业跨境绿色融资新渠道。
三是建立绿色金融创新工作机制，打造多元化的产品服务体系。本行推动绿色金融流程、产品和服务创新，推出可持续发展挂钩贷款、碳排放权质押融资等创新融资品种，落地分布式新能源电站等绿色普惠场景化服务模式，为实体经济绿色高质量发展保驾护航。
在2024年国家金融监督管理总局委托中国银行业协会举办的绿色银行评价工作中，本行被评为“绿色银行评价先进单位”；同时，本行获得财联社2024年“绿色金融拓扑奖”、深圳市绿色金融协会绿色金融“应知应会”人才培养最佳实践奖，并入选中国金融传媒2024年银行业ESG实践典型案例、《中国能源报》低碳湾区经济社会发展全面绿色转型案例。
5.1.3绿色运营
本行坚持“低碳环保从我做起”，将绿色运营贯穿于全行各业务条线，持续推进业务无纸化、电子化、智能化工作，推行绿色办公、打造绿色网点、开展常态化绿色公益宣传等，打造“绿色、低碳、环保”的“绿色银行”品牌形象。
绿色办公方面，本行倡导绿色办公理念，全面推行节能减排，提高能源、资源利用率。一是通过推进线上化办公水平，提升作业效率，有效节省纸张消耗；二是厅堂设备状态监控接入，实现设备故障信息线上化传输；三是推进数据中心升级改造，实现数据中心高效、低碳、循环、绿色使用。
绿色网点方面，本行积极开展绿色低碳网点试点建设，以场景物联、智能感知为核心，实现用电安全监测、智能物联自动控制和智能屏幕展示，建设安全高效、绿色节能的低碳网点。
绿色采购方面，本行将绿色低碳理念深入采购全生命周期，在采购活动各环节倡导环境保护、资源节约和循环低碳。本行搭建电子采购系统，通过电子标书的使用与异地机构线上开标和评标，大幅减少纸张使用，有效节约交通差旅开支、减少碳足迹。本行持续完善供应商准入、甄选、评估等各环节的标准与流程，严格审核供应商环保计划、产品质量认证、环保相关证书情况，对供应商在产品设计、生产、施工、服务等方面的环保要求落实情况进行检视与评估，倡导供应商使用绿色原材料、提供绿色环保产品和绿色服务。
5.2社会责任
5.2.1服务实体经济
本行积极落实监管各项要求，加强组织领导，加大资源支持，加快业务布局，以实际行动积极践行金融“五篇大文章”，持续加大实体经济支持力度，支持普惠金融、制造业、科技企业高质量发展。2024年末，本行表内外授信总融资额49,420.51亿元。
提升普惠金融服务能力，将“真普惠、真小微”落到实处。一是丰富普惠产品体系，推出“信
第五章环境和社会责任
用贷”“担保贷”“抵押贷”“科创贷”“场景贷”等产品，满足中小微企业金融需求；二是构建“信贷+”服务模式，提供结算、代发等综合服务；三是积极响应监管机构减费让利号召，通过发送利息券、减免结算费等方式，进一步降低小微企业服务成本；四是深耕“圈、链、平台”场景化业务模式，深度经营中型企业、小型企业、微型企业。2024年末，本行单户授信1,000万元及以下不含票据融资的小微企业（以下简称普惠型小微企业）贷款户数78.20万户，普惠型小微企业贷款余额4,957.06亿元，2024年，普惠型小微企业贷款累计发放额2,209.73亿元，新发放贷款加权平均利率同比下降0.51个百分点，不良率控制在合理范围。
深化金融创新和科技赋能，推动制造业企业服务模式升级。一是支持制造业核心企业上下游融资，如基于家电制造类核心企业的渠道控制力和稳定交易关系，向其下游经销商提供信用授信；基于电子制造类核心企业的付款能力和交易信用，向其上游供应商提供保理融资、票据融资等；二是围绕实体经济上下游供应链，不断引入外部数据并挖掘存量数据，对模型策略持续开发、检视及迭代，优化审批及放款的效率，通过线上化和自动化的方式提升客户体验。2024年末，本行制造业中长期贷款余额较上年末增长19.4%。
构建科技金融经营体系，为科技企业提供多元化金融服务。一是打造“1+12+N”总分支组织体系，设立总行科技金融中心，在深圳、北京、上海、南京、杭州等12家分行设立分行科技金融中心，认定N家科技特色支行和专业团队；二是完善科技企业全生命周期服务体系，推出“科创贷”“创投贷”等专属产品，为科技企业提供接力式、多元化金融服务；三是积极探索区域特色发展，立足当地产业特色，为不同区域、不同行业特征的科技企业提供差异化的区域特色场景化方案和模式；四是持续构建生态圈，依托平安集团综合金融优势，联合政府部门、行业协会、投资机构，为科技企业提供“金融+非金融”的综合服务。2024年末，本行科技企业客户数26,573户，较上年末增长11.8%；科技企业贷款余额1,488.51亿元，较上年末增长24.6%。
5.2.2养老金融
本行积极贯彻落实中央金融工作会议精神，完善多样化养老金融产品体系，构建体系化养老服务解决方案，全面提升客户的获得感、满足感。
加速业务布局，支持“老有所养”。加快推动个人养老金业务，持续建设平安口袋银行APP个人养老金专区，依托平安集团医疗养老生态圈，增加保险服务、医疗权益、健康生活等服务版块，为客户提供账户开立、资金缴存、产品配置等一站式养老金融服务。
丰富金融产品，助力“老有所依”。打造多样化产品矩阵，优选具备稳健性、长期限、普惠性的养老产品，满足多元化养老财富管理需求；同时，加强产品适当性管理，针对长者购买养老金融产品，强化风险评估及管控。2024年末，本行提供养老储蓄、养老理财、养老基金三大品类个人养老金产品的数量达165只。
优化适老服务，促进“老有所享”。优化线上服务体验，推出平安口袋银行APP适老化版本，通过精简交互界面、强化操作提示等功能，提升智能化养老服务水平。
第五章环境和社会责任
5.2.3乡村振兴
本行认真贯彻落实中央精神，持续践行乡村振兴国家战略，做好金融服务乡村振兴和金融帮扶工作，支持实体经济高质量发展。2024年，本行投放乡村振兴支持资金458.84亿元，累计投放1,522.47亿元；乡村振兴借记卡发卡6.31万张，累计发卡25.64万张；“新市民卡”发卡3.67万张，累计发卡9.20万张。2024年末，本行涉农贷款余额1,419.46亿元，较上年末增长102.66亿元，增幅7.8%。
提升金融服务质效，持续支持乡村振兴。本行创新乡村振兴金融服务，拓宽乡村振兴资金渠道，支持实体经济发展。一是发行本行首只“三农”专项金融债券，募集资金50亿元，稳步推进对涉农领域的信贷支持，开辟金融服务乡村振兴新路径；二是投资广东、广西和湖北等地乡村振兴地方政府债券，支持基础设施建设和农村环境整治等项目；三是结合国家乡村振兴与新型城镇化要求，通过“新市民卡”，持续为进城务工人员提供金融服务。
践行金融人民性，支持广东“百千万工程”。一是通过信贷投放和减费让利等方式，深入当地产业集群，打造“水产养殖贷”“玩具贷”“陈皮贷”等特色业务；二是建设和运营普惠金融服务站，将银行服务覆盖园区、社区和县镇村，2024年总计挂牌七个服务站点，分布在东莞、汕头和佛山等地；三是建设“平安智慧渔业基地”，在金融服务渔业养殖企业和农户的同时，为其提供水质监测及增氧机等设备，赋能养殖经济效益整体提升。
强化公私业务联动，促进乡村经济发展。升级乡村振兴“权益+公益”服务体系，依托公私业务联动，打通客户增值服务和公益慈善渠道，助力农民增收和乡村发展。2024年，以红色经典、人文景观和绿水青山等场景为主题，本行打造多条乡村文旅路线，并组织“美丽乡村平安启橙”客户文旅团，赴内蒙古乌兰察布、浙江下姜村、云南弥勒等地开展活动，助力当地乡村特色旅游发展。
完善人才培育机制，助力乡村人才振兴。持续做好乡村致富带头人培育提升工作，联合高校、农业农村管理干部学院、中国乡村发展基金会等机构，举办乡村振兴致富带头人培训班；围绕乡村振兴本土人才发展、乡村振兴数字化等主题，为内蒙古、甘肃和四川等地的乡村产业升级培育人才。
5.2.4消费者权益保护
本行坚持以人民为中心的价值取向，持续加强消费者权益保护（以下简称消保）工作，从制度机制、流程系统等方面完善消保管理体系，扎实开展消保各项工作，提升金融服务人民群众和实体经济能力。
开展消保教育宣传，助力金融素养提升。本行完善消保教育宣传工作机制，组织常态化、创新型、集中式教育宣传活动，包括“高管说消保”“消保县域行”、漫画金融常识书籍发布会、消保主题短剧推广等活动。2024年，本行组织线上线下教育宣传活动1.9万次，触达消费者3.7亿人次。“平安银行大篷车消保乡村万里行”活动入选《消费日报》中国银行保险业金融消费权益保护优秀案例。
持续提升服务质量，保障特殊客群权利。服务老年客群方面，本行在平安口袋银行APP、远程柜面提供大字版、语音播报等适老化服务，在客服电话设置老年专线优先承接，并在网点配备老花镜、爱心窗口、爱心座椅等服务设施。服务残障人士方面，本行通过远程视频服务端提供手语服务，
第五章环境和社会责任
在网点配备无障碍通道等设施。同时，本行不断提高涉外金融服务水平，2024年，本行支持商户受理外卡服务约20万笔，为外籍来华人士开立银行账户约54万个。
精准打击金融诈骗，筑牢反诈安全防线。本行在反电信网络诈骗工作中强化数据分析应用，提升涉诈“资金链”精准治理能力，并全面升级借记卡限额管理体系，提升账户支付的便利性和安全性。
强化纠纷多元化解，提升调解工作效率。本行完善金融纠纷多元化解机制，积极与调解机构合作，为消费者提供多途径、多层次的解决渠道。2024年末，本行已与省、市级金融纠纷调解机构合作建立29个调解工作站，累计输送194位兼职调解员，多家分行获评“调解工作先进单位”等荣誉称号。
深化金融科技运用，赋能消保精准管理。本行升级投诉管理系统、消保管理系统、消保数据分析系统，运用科技手段提升消保精细化管理水平。2024年，本行运用“智慧决策模型”对不同类型投诉匹配精准解决方案，提升投诉解决效率，并深化数据及模型应用，提升消保事前预防效率。
加强问题源头治理，完善投诉管理机制。本行强化消保人员能力建设，健全投诉处理信息化系统，在营业网点、官方网站、平安口袋银行APP等公开投诉渠道信息，保障投诉渠道畅通，妥善处理客户投诉。本行深挖投诉产生原因，针对问题多发领域，举一反三、溯源整改，从源头上减少投诉发生。2024年，本行受理监管部门转办投诉、95511渠道投诉、信用卡中心渠道投诉及行内其他渠道投诉合计201,905件。从投诉业务类别看，包括：信用卡业务投诉占比53.1%，贷款业务投诉占比18.9%，借记卡业务投诉占比12.3%，债务催收业务投诉占比7.3%，银行代理业务投诉占比2.3%，个人金融信息业务投诉占比1.9%，支付结算业务投诉占比1.2%，其他业务投诉占比3.0%。具体按地区分布如下表所示：
平安银行股份有限公司2024年年度报告地区
| 地区 | 投诉数量 | 地区 | 投诉数量 | 地区 | 投诉数量 |
| 北京 | 2,269 | 福建 | 1,214 | 云南 | 754 |
| 天津 | 882 | 江西 | 547 | 西藏 | 0 |
| 河北 | 1,306 | 山东 | 2,036 | 陕西 | 959 |
| 山西 | 539 | 河南 | 2,111 | 甘肃 | 152 |
| 内蒙古 | 269 | 湖北 | 2,355 | 青海 | 0 |
| 辽宁 | 968 | 湖南 | 1,143 | 宁夏 | 83 |
| 吉林 | 211 | 广东 | 5,495 | 新疆 | 197 |
| 黑龙江 | 370 | 广西 | 535 | 大连 | 522 |
| 上海 | 2,178 | 海南 | 347 | 宁波 | 363 |
| 江苏 | 2,699 | 重庆 | 1,192 | 厦门 | 485 |
| 浙江 | 1,891 | 四川 | 1,372 | 青岛 | 1,024 |
| 安徽 | 682 | 贵州 | 427 | 深圳 | 4,063 |
注：上表不包括总行本级、信用卡中心数据，单列大连、宁波、厦门、青岛、深圳地区数据。
第六章重要事项
第六章重要事项
6.1
承诺事项
6.1.1公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
平安银行股份有限公司2024年年度报告承诺事由
| 承诺事由 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 关于同业竞争、关联交易及独立性的承诺 | 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 中国平安以其所持的90.75%原平安银行股份及269,005.23万元现金认购本行非公开发行的1,638,336,654股股份（本次重大资产重组）时承诺：1、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来拟从事或实质性获得深发展同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与深发展可能构成潜在同业竞争的情况，中国平安以及中国平安控制的其他企业将不从事与深发展相同或相近的业务，以避免与深发展的业务经营构成直接或间接的竞争。2、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控制的其他企业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事项，中国平安及中国平安控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与深发展进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中国平安控制的其他企业将不通过与深发展的交易取得任何不正当的利益或使深发展承担任何不正当的义务。3、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股股东期间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资产、财务、机构、业务等方面与中国平安以及中国平安控制的其他企业彼此间独立。 | 2011年7月29日 | 长期 | 正在履行之中 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他承诺 | 本行 | 公司并未针对本次优先股发行作出业绩承诺。公司将采取有效措施提高募集资金的使用效率，进一步增强公司盈利能力，尽量减少本次优先股发行对普通股股东回报的影响，充分保护公司股东特别是中小股东的合法权益。 | 2016年3月14日 | 长期 | 正在履行之中 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） | 不适用 | |||||
第六章重要事项
6.1.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
6.2控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用本行报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
6.3董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
6.4董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.5与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用√不适用
6.6与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
6.7聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所2024年5月24日，本行2023年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司关于聘请2024年度会计师事务所的议案》。本行续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任本行2024年度审计师，提供审计及相关服务。
平安银行股份有限公司2024年年度报告境内会计师事务所名称
| 境内会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（含子公司） | 人民币894万元 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 昌华、王阳燕 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（如有） | 不适用 |
第六章重要事项
平安银行股份有限公司2024年年度报告
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问和保荐人情况
| 内部控制审计会计师事务所名称 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 内部控制审计会计师事务所报酬（含子公司） | 人民币150万元 |
| 财务顾问名称 | 不适用 |
| 财务顾问报酬 | 不适用 |
| 保荐人名称 | 不适用 |
| 保荐人报酬 | 不适用 |
6.8
年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
6.9
破产重整相关事项
□适用√不适用本行报告期未发生破产重整相关事项。
6.10重大诉讼、仲裁事项
2024年，本行无对经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。2024年末，本行作为被起诉方的未决诉讼共418笔，涉及金额人民币33.07亿元。
6.11处罚及整改情况
报告期内，本行没有涉嫌犯罪被依法立案调查；本行、本行控股股东、董事、监事、高级管理人员没有受到刑事处罚，没有涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，没有受到其他有权机关对本行经营有重大影响的行政处罚；本行控股股东、董事、监事、高级管理人员没有涉嫌犯罪被依法采取强制措施，没有涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；本行董事、监事、高级管理人员没有因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责。
第六章重要事项
6.12公司及其控股股东的诚信状况报告期内本行及其控股股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
6.13重大关联交易事项
1、本行与中国平安及其关联方的主要交易情况、本行与其他主要股东及其关联方的主要交易情况、本行与关键管理人员的主要交易情况和本行与关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司的主要交易情况详见“第十章财务报告”中的“九、关联方关系及交易”。
2、重大关联交易临时报告披露网站相关查询
报告期内，本行董事会审议通过关于与中国平安、平安国际融资租赁有限公司、平安不动产有限公司、平安消费金融有限公司、安科技术有限公司、平安养老保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司、中国平安人寿保险股份有限公司、平安普惠融资担保有限公司、壹账通金融科技有限公司、方正证券股份有限公司、深圳万里通网络信息技术有限公司、山东黄金矿业股份有限公司、深圳平安综合金融服务有限公司等关联方交易的议案共12项。有关具体内容请见本行于2024年1月23日、2月20日、3月1日、3月22日、4月30日、7月6日、9月28日、11月2日刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《平安银行股份有限公司关联交易公告》等相关公告。
6.14重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项：报告期内本行没有重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保事项：本行除国家金融监督管理总局批准的经营范围内的担保业务外，无其他重大担保事项。
3、其他重大合同及其履行情况：报告期本行无重大合同纠纷。
6.15重大委托理财事项
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项，委托理财业务情况详见“第十章财务报告”附注。
6.16其他重大事项
2024年2月5日，本行在全国银行间债券市场成功发行了总额为200亿元人民币的金融债券。本期债券包括小型微型企业贷款专项金融债券和“三农”专项金融债券两个品种，发行规模分别为人民币150亿元和50亿元，均为3年期固定利率债券，票面利率均为2.46%。本期小型微型企业贷款专项金融债券和“三农”专项金融债券的募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，分别专项
第六章重要事项
用于发放小型微型企业贷款和发放涉农贷款。
2024年11月5日，本行在全国银行间债券市场发行了总额为200亿元人民币的无固定期限资本债券。本期债券于2024年11月5日簿记建档，于2024年11月7日发行完毕。本期债券发行规模为人民币200亿元，前5年票面利率为2.45%，每5年调整一次，在第5年及之后的每个付息日附发行人有条件赎回权。本期债券募集资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充本行其他一级资本。
6.17公司子公司重大事项
□适用√不适用
本行子公司平安理财有限责任公司没有应披露的重大事项。
第七章股份变动及股东情况
第七章股份变动及股东情况
7.1
股份变动情况
7.1.1股份变动情况
（单位：股）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
股份类别
| 股份类别 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 371,248 | 约0 | - | - | - | (24,900) | (24,900) | 346,348 | 约0 |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2、国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、其他内资持股 | 371,248 | 约0 | - | - | - | (24,900) | (24,900) | 346,348 | 约0 |
| 其中：境内法人持股 | 156,145 | 约0 | - | - | - | - | - | 156,145 | 约0 |
| 境内自然人持股 | 215,103 | 约0 | - | - | - | (24,900) | (24,900) | 190,203 | 约0 |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件股份 | 19,405,546,950 | 约100 | - | - | - | 24,900 | 24,900 | 19,405,571,850 | 约100 |
| 1、人民币普通股 | 19,405,546,950 | 约100 | - | - | - | 24,900 | 24,900 | 19,405,571,850 | 约100 |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、股份总数 | 19,405,918,198 | 100 | - | - | - | - | - | 19,405,918,198 | 100 |
股份变动的原因
√适用□不适用报告期内，高管有限售条件股份的变动导致本行境内自然人限售股持股减少24,900股，本行有限售条件股份由此减少24,900股。
股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第七章股份变动及股东情况
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
7.1.2限售股份变动情况表
（单位：股）
平安银行股份有限公司2024年年度报告
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 深圳市特发通信发展公司 | 113,089 | - | - | 113,089 | 股改限售股份 | - |
| 深圳市旅游协会 | 30,504 | - | - | 30,504 | 股改限售股份 | - |
| 深圳市福田区农业发展服务公司燕南农机经销 | 12,552 | - | - | 12,552 | 股改限售股份 | - |
| 合计 | 156,145 | - | - | 156,145 | - | - |
注：（
）深圳市特发通信发展公司、深圳市旅游协会、深圳市福田区农业发展服务公司燕南农机经销所持有限售条件股份于2008年6月20日限售期满，但有关股东尚未委托公司申请办理解除股份限售手续。
（2）上表中数据未包括董事及高级管理人员持有的高管锁定股份190,203股。
7.2证券发行与上市情况
报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
现存的内部职工股情况
□适用√不适用
第七章股份变动及股东情况
7.3股东和实际控制人情况
7.3.1公司股东数量及持股情况
（单位：股）
平安银行股份有限公司2024年年度报告报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 486,258户 | 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 | 479,969户 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | |||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 报告期末持股数量 | 持股比例（%） | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金 | 境内法人 | 9,618,540,236 | 49.56 | - | - | 9,618,540,236 | - | - | ||||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 境内法人 | 1,186,100,488 | 6.11 | - | - | 1,186,100,488 | - | - | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 746,881,723 | 3.85 | 6,966,137 | - | 746,881,723 | - | - | ||||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 境内法人 | 440,478,714 | 2.27 | - | - | 440,478,714 | - | - | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内法人 | 429,232,688 | 2.21 | - | - | 429,232,688 | - | - | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 境内法人 | 167,517,503 | 0.86 | 95,809,065 | - | 167,517,503 | - | - | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 | 境内法人 | 115,550,844 | 0.60 | 88,401,698 | - | 115,550,844 | - | - | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 境内法人 | 76,811,077 | 0.40 | 56,978,600 | - | 76,811,077 | - | - | ||||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 境内法人 | 72,772,262 | 0.38 | 50,647,693 | - | 72,772,262 | - | - | ||||||
| 深圳中电投资有限公司 | 境内法人 | 62,523,366 | 0.32 | - | - | 62,523,366 | - | - | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”“中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | |||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 无 | |||||||||||||
第七章股份变动及股东情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告
前
名无限售条件股东持股情况
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金 | 9,618,540,236 | 人民币普通股 | 9,618,540,236 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 1,186,100,488 | 人民币普通股 | 1,186,100,488 | |
| 香港中央结算有限公司 | 746,881,723 | 人民币普通股 | 746,881,723 | |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 440,478,714 | 人民币普通股 | 440,478,714 | |
| 中国证券金融股份有限公司 | 429,232,688 | 人民币普通股 | 429,232,688 | |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 167,517,503 | 人民币普通股 | 167,517,503 | |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 | 115,550,844 | 人民币普通股 | 115,550,844 | |
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 76,811,077 | 人民币普通股 | 76,811,077 | |
| 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 72,772,262 | 人民币普通股 | 72,772,262 | |
| 深圳中电投资有限公司 | 62,523,366 | 人民币普通股 | 62,523,366 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”“中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 | 无 | |||
前10名股东、前10名无限售条件股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否前10名股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
（单位：股）
| 前10名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本比例（%） | 数量合计 | 占总股本比例（%） | 数量合计 | 占总股本比例（%） | 数量合计 | 占总股本比例（%） | |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 71,708,438 | 0.37 | 921,100 | 0.00 | 167,517,503 | 0.86 | 0 | 0.00 |
| 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 | 27,149,146 | 0.14 | 42,600 | 0.00 | 115,550,844 | 0.60 | 0 | 0.00 |
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 19,832,477 | 0.10 | 1,173,100 | 0.01 | 76,811,077 | 0.40 | 0 | 0.00 |
| 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 22,124,569 | 0.11 | 869,100 | 0.00 | 72,772,262 | 0.38 | 0 | 0.00 |
第七章股份变动及股东情况
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
7.3.2控股股东情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中国平安保险（集团）股份有限公司 | 马明哲 | 1988年3月21日 | 统一社会信用代码91440300100012316L | 投资保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开展保险资金运用业务；经批准开展国内、国际保险业务；经国家金融监督管理总局及国家有关部门批准的其他业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 本行控股股东中国平安保险（集团）股份有限公司分别在香港联合交易所主板及上海证券交易所两地上市。截至报告日，中国平安尚未披露2024年年度报告。相关内容届时请详见《中国平安保险（集团）股份有限公司2024年年度报告》。 | |||
7.3.3报告期内本行控股股东变动情况
本行控股股东是中国平安保险（集团）股份有限公司。本行报告期控股股东未发生变更。截至报告期末，平安集团及其控股子公司平安寿险合计持有本行58%的股份，为本行的控股股东。其中，平安集团持有本行49.56%的股份，平安寿险持有本行8.44%的股份。平安集团向本行派驻董事。平安集团成立于1988年3月21日，注册地：深圳市福田区益田路5033号平安金融中心47、48、109、110、111、112层，注册资本：18,210,234,607元，法定代表人：马明哲，经营范围：投资保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开展保险资金运用业务；经批准开展国内、国际保险业务；经国家金融监督管理总局及国家有关部门批准的其他业务。平安集团股权结构较为分散，不存在控股股东，也不存在实际控制人和最终受益人。平安集团及其控股子公司平安寿险不存在出质本行股份的情况。
本行与控股股东之间的关系方框图如下：
截至2024年12月31日，直接或间接持有中国平安5%以上股东是卜蜂集团有限公司和深圳市投资控股有限公司。截至报告日，中国平安尚未披露2024年年度报告，相关内容届时请详见《中国平安保险（集团）股份有限公司2024年年度报告》。
第七章股份变动及股东情况
7.3.4实际控制人情况
本行控股股东平安集团股权结构较为分散，不存在控股股东，也不存在实际控制人和最终受益人，本行无实际控制人。
7.3.5公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
7.3.6其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
7.3.7控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
7.3.8《商业银行股权管理暂行办法》规定的其他主要股东情况
（1）深圳中电投资有限公司。截至报告期末，深圳中电投资有限公司持有本行股份62,523,366股，并向本行派驻董事。深圳中电投资有限公司成立于1982年5月19日，注册地：深圳市福田区深南中路2070、2072号，注册资本：334,125万元，法定代表人：张瑞昕。经营范围：自营和代理商品及技术的进出口业务（按外经贸政审函字[97]第1980号文经营）。开展对外经济合作业务（按外经贸合函[2001]500号文经营）。销售针纺织品、百货、工业生产资料（不含金、银、汽车、化学危险品）、石油制品（不含成品油）、五金、交电、化工（不含危险化学品）、建材、工艺美术品（不含金饰品），公司进出口商品内销；劳务服务，信息咨询，包装服务，物业管理，自有物业租赁、销售；国内货运代理；国际货运代理；道路运输经营许可；汽车、汽车零配件、工程机械批发零售；投资兴办实业（具体项目另行申报）；创业投资。集成电路设计；集成电路制造；集成电路销售；集成电路芯片设计及服务；集成电路芯片及产品制造；集成电路芯片及产品销售；半导体分立器件制造；半导体分立器件销售；电子专用材料销售；电子专用材料研发；电子专用设备销售；供应链管理服务。中国中电国际信息服务有限公司是深圳中电投资有限公司的控股股东，中国电子信息产业集团有限公司是深圳中电投资有限公司的实际控制人和最终受益人。深圳中电投资有限公司不存在出质本行股份的情况。
（2）深圳市盈中泰投资有限公司。截至报告期末，深圳市盈中泰投资有限公司持有本行股份10,200股，并向本行派驻监事。深圳市盈中泰投资有限公司成立于2001年12月29日，注册地址：
深圳市宝安区福永街道龙翔北路龙翔山庄B46栋102室（办公场所），法定代表人：车国宝，注册资本：1,000万元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、声控、专卖商品）。车国宝先生是深圳市盈中泰投资有限公司的控股股东和实际控制人，车国宝先生和车国全先生是深圳市盈中泰投资有限公司的最终受益人。深圳市盈中泰投资有限公司不存在
第七章股份变动及股东情况
出质本行股份的情况。
7.4股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八章优先股相关情况
第八章优先股相关情况
8.1
报告期末近
年优先股的发行与上市情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告
发行方式
| 发行方式 | 发行日期 | 发行价格（元/股） | 票面股息率 | 发行数量（股） | 上市日期 | 获准上市交易数量（股） | 终止上市日期 | 募集资金使用进展查询索引 | 募集资金变更情况查询索引 |
| 非公开发行 | 2016年3月7日 | 100 | 4.37% | 200,000,000 | 2016年3月25日 | 200,000,000 | - | 详见本行于2017年3月17日发布在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《平安银行股份有限公司2016年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。 | - |
8.2公司优先股股东数量及持股情况
（单位：股）
| 报告期末优先股股东总数 | 33户 | 年度报告披露日前一个月末优先股股东总数 | 34户 | ||||||||
| 持5%以上优先股股份的股东或前10名优先股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 境内法人 | 29.00 | 58,000,000 | - | - | 58,000,000 | - | - | |||
| 中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 境内法人 | 19.34 | 38,670,000 | - | - | 38,670,000 | - | - | |||
| 中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 境内法人 | 9.67 | 19,330,000 | - | - | 19,330,000 | - | - | |||
| 交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划 | 境内法人 | 7.69 | 15,370,000 | (1,535,000) | - | 15,370,000 | - | - | |||
| 中信证券－邮储银行－中信证券星辰28号集合资产管理计划 | 境内法人 | 5.48 | 10,950,000 | - | - | 10,950,000 | - | - | |||
| 中国银行股份有限公司上海市分行 | 境内法人 | 4.22 | 8,430,000 | (200,000) | - | 8,430,000 | - | - | |||
| 江苏省国际信托有限责任公司－江苏信托－禾享添利1号集合资金信托计划 | 境内法人 | 3.66 | 7,325,000 | - | - | 7,325,000 | - | - | |||
| 光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优集合资产管理计划 | 境内法人 | 3.05 | 6,105,000 | - | - | 6,105,000 | - | - | |||
| 光大永明资管－光大银行－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品 | 境内法人 | 2.40 | 4,800,000 | - | - | 4,800,000 | - | - | |||
第八章优先股相关情况
平安银行股份有限公司2024年年度报告中信建投基金－中国银行－中信建投基金－中银优享
号集合资产管理计划
| 中信建投基金－中国银行－中信建投基金－中银优享32号集合资产管理计划 | 境内法人 | 2.23 | 4,465,000 | 4,465,000 | - | 4,465,000 | - | - |
| 所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名优先股股东之间，前10名优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动人的说明 | 1、中国平安人寿保险股份有限公司和中国平安财产保险股份有限公司均为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”“中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金”“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”“中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红”“中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能”与“中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | |||||||
8.3
公司优先股的利润分配情况
√适用□不适用
（货币单位：人民币百万元）
| 分配时间 | 股息率 | 分配金额（含税） | 是否符合分配条件和相关程序 | 股息支付方式 | 股息是否累积 | 是否参与剩余利润分配 |
| 2024年3月7日 | 4.37% | 874 | 是 | 每年现金付息一次 | 否 | 否 |
公司近三年优先股分配情况表
（货币单位：人民币百万元）
| 分配年度 | 分配金额（含税） | 分配年度归属于本行股东的净利润 | 占归属于本行股东的净利润的比例 | 因可分配利润不足而累积到下一会计年度的差额或可参与剩余利润分配部分的说明 |
| 2024年 | 874 | 44,508 | 1.96% | 不适用 |
| 2023年 | 874 | 46,455 | 1.88% | 不适用 |
| 2022年 | 874 | 45,516 | 1.92% | 不适用 |
优先股利润分配政策是否调整或变更
□是√否公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未对优先股进行利润分配
□适用√不适用优先股分配的其他事项说明
□适用√不适用
8.4
优先股回购或转换情况
□适用√不适用报告期内不存在优先股回购或转换情况。
第八章优先股相关情况
8.5报告期内优先股表决权恢复情况优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用报告期内不存在优先股表决权恢复情况。优先股表决权恢复涉及的股东和实际控制人情况
□适用√不适用
8.6优先股所采取的会计政策及理由
√适用□不适用有关优先股所采取的会计政策及理由，详见“第十章财务报告”中的“三、重要会计政策及会计估计12.权益工具”。
第九章债券相关情况
第九章债券相关情况
□适用√不适用
第十章财务报告
第十章财务报告
1、审计报告。
2、财务报表。
3、财务报表附注。
4、财务报表补充资料。（以上内容见附件）
平安银行股份有限公司董事会
2025年3月15日
平安银行股份有限公司已审财务报表2024年度
平安银行股份有限公司
目录
页次一、
| 一、 | 审计报告 | 1-6 |
二、
| 二、 | 财务报表 |
合并资产负债表
| 合并资产负债表 | 7-8 |
银行资产负债表
| 银行资产负债表 | 9-10 |
合并利润表
| 合并利润表 | 11-12 |
银行利润表
| 银行利润表 | 13-14 |
合并及银行股东权益变动表
| 合并及银行股东权益变动表 | 15-18 |
合并现金流量表
| 合并现金流量表 | 19-21 |
银行现金流量表
| 银行现金流量表 | 22-24 |
财务报表附注
| 财务报表附注 | 25-180 |
三、
| 三、 | 财务报表补充资料 |
净资产收益率和每股收益
| 净资产收益率和每股收益 | A-1 |
审计报告
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司平安银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了平安银行股份有限公司的财务报表，包括2024年
月
日的合并及银行资产负债表，2024年度的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的平安银行股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了平安银行股份有限公司2024年
月
日的合并及银行财务状况以及2024年度的合并及银行经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于平安银行股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
审计报告（续）
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司
三、关键审计事项（续）
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对 |
| 发放贷款和垫款、债权投资和信贷承诺的预期信用损失 | |
| 平安银行股份有限公司在预期信用损失的计量中使用了多个模型和假设，例如：1.信用风险显著增加：选择信用风险显著增加的认定标准高度依赖判断，并可能对存续期较长的贷款和债权投资的预期信用损失有重大影响；2.模型和参数：计量预期信用损失所使用的模型本身具有较高的复杂性，模型参数输入较多且参数估计过程涉及较多的判断和假设；3.前瞻性信息：对宏观经济进行预测，考虑不同经济情景权重下，对预期信用损失的影响；4.单项减值评估：判断贷款和债权投资已发生信用减值需要考虑多项因素，单项减值评估将依赖于未来预计现金流量的估计。由于发放贷款和垫款、债权投资和信贷承诺的预期信用损失减值评估涉及较多重大判断和假设，且考虑金额的重要性（于2024年12月31日，发放贷款和垫款总额（含应计利息）为人民币3,382,696百万元，贷款减值准备总额为人民币89,600百万元。债权投资总额（含应计利息）为人民币800,034百万元，债权投资减值准备总额为人民币14,959百万元。信贷承诺余额为人民币2,038,009百万元，相关预计负债为人民币5,753百万元），我们将其作为一项关键审计事项。相关披露参见财务报表附注三、8.4和附注三、34（ii）以及附注四、6，附注四、8，附注四、29，附注六、2和附注八、1.2。 | 我们了解、评估和测试了与发放贷款和垫款、债权投资和信贷承诺的预期信用损失相关的内部关键控制的设计和执行的有效性，包括相关的数据质量和信息系统。我们采用风险导向的抽样方法，选取样本对发放贷款和垫款、债权投资执行复核程序，基于贷后或投后调查报告、债务人的财务信息、抵押品价值评估报告以及其他可获取信息，分析债务人的还款能力，评估平安银行股份有限公司对发放贷款和垫款、债权投资的评级判断结果。我们在内部专家的协助下，对预期信用损失模型的重要参数、管理层重大判断及其相关假设的应用进行了评估及测试，主要集中在以下方面：1.预期信用损失模型：?综合考虑宏观经济变化，评估预期信用损失模型方法论以及相关参数的合理性，包括违约概率、违约损失率、风险敞口、信用风险显著增加等；?评估管理层确定预期信用损失时采用的前瞻性信息，包括宏观经济变量的预测和多个宏观情景的假设及权重；?评估单项减值测试的模型和假设，分析管理层预计未来现金流量的金额、时间以及发生概率，尤其是抵押物的可回收金额。2.关键控制的设计和执行的有效性：?评估并测试用于确认预期信用损失准备的数据和流程，包括发放贷款和垫款、债权投资和信贷承诺业务数据、内部信用评级数据、宏观经济数据等，还有减值系统涉及的系统计算逻辑、数据输入、系统接口等。 |
审计报告（续）
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司
三、关键审计事项（续）
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对 |
| 发放贷款和垫款、债权投资和信贷承诺的预期信用损失（续） | |
| ?评估并测试预期信用损失模型的关键控制，包括模型变更审批、模型表现的持续监测、模型验证和参数校准等。我们评估并测试了与平安银行股份有限公司信用风险敞口和预期信用损失相关披露的控制设计和执行的有效性。 | |
| 结构化主体合并评估 | |
| 平安银行股份有限公司在开展金融投资、资产管理、信贷资产转让等业务过程中，持有不同的结构化主体的权益，包括理财产品、基金、资产管理计划、信托计划、资产支持证券等。平安银行股份有限公司需要综合考虑拥有的权力、享有的可变回报及两者的联系等，判断对每个结构化主体是否存在控制，从而应将其纳入合并报表范围。平安银行股份有限公司在逐一分析是否对结构化主体存在控制时需要考虑诸多因素，包括每个结构化主体的设立目的、平安银行股份有限公司主导其相关活动的能力、直接或间接持有的权益及回报、获取的管理业绩报酬、提供信用增级或流动性支持等而获得的报酬或承担的损失等。对这些因素进行综合分析并形成控制与否的结论，涉及重大的管理层判断和估计。考虑到该事项的重要性以及管理层判断的复杂程度，我们将其作为一项关键审计事项。相关披露参见财务报表附注三、5和附注三、34（iv）以及附注四、53。 | 我们了解、评估和测试了与结构化主体合并评估相关的内部关键控制的设计和执行的有效性。这些内部控制主要包括交易结构和合同条款的审批，以及合并评估及结果的复核与审批。此外，我们通过抽样方法检查了平安银行股份有限公司管理或投资的结构化主体的支持文件，包括相关合同、内部文件以及作为投资者获悉或向投资者披露的信息，并通过实施以下审计程序评估平安银行股份有限公司对结构化主体是否构成控制：1.理解结构化主体的设立目的及平安银行股份有限公司对结构化主体的参与程度，并评估了管理层关于平安银行股份有限公司对结构化主体是否拥有权力的判断；2.检查结构化主体对风险与报酬的结构设计，包括平安银行股份有限公司在结构化主体中拥有的任何资本或对其收益作出的担保、提供流动性支持的安排、费用的支付和收益的分配等，以评估管理层判断的平安银行股份有限公司在结构化主体中享有的可变回报的量级和可变性；3.判断平安银行股份有限公司是否有能力运用对结构化主体的权利影响其回报金额，我们评估了平安银行股份有限公司在上述活动中的角色是代理人还是主要责任人，包括分析平安银行股份有限公司的决策范围、获取的报酬、其他权益，以及其他参与方的权利。 |
审计报告（续）
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司
四、其他信息平安银行股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估平安银行股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督平安银行股份有限公司的财务报告过程。
审计报告（续）
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（
）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（
）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对平安银行股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致平安银行股份有限公司不能持续经营。（
）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（
）就平安银行股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
审计报告（续）
安永华明（2025）审字第70036697_H01号平安银行股份有限公司（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：昌华（项目合伙人） |
| 中国注册会计师：王阳燕 | |
| 中国北京 | 2025年3月14日 |
平安银行股份有限公司合并资产负债表2024年12月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
资产
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 1 | 268,973 | 274,663 |
| 存放同业款项 | 2 | 132,090 | 93,597 |
| 贵金属 | 12,620 | 9,680 | |
| 拆出资金 | 3 | 267,252 | 220,707 |
| 衍生金融资产 | 4 | 65,412 | 40,521 |
| 买入返售金融资产 | 5 | 32,719 | 110,830 |
| 发放贷款和垫款 | 6 | 3,294,053 | 3,320,110 |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 7 | 629,571 | 450,293 |
| 债权投资 | 8 | 785,075 | 772,467 |
| 其他债权投资 | 9 | 176,655 | 161,931 |
| 其他权益工具投资 | 10 | 5,773 | 6,214 |
| 投资性房地产 | 12 | 298 | 335 |
| 固定资产 | 13 | 8,634 | 9,814 |
| 使用权资产 | 14 | 5,048 | 5,776 |
| 无形资产 | 15 | 6,238 | 6,622 |
| 商誉 | 16 | 7,568 | 7,568 |
| 递延所得税资产 | 17 | 52,329 | 45,757 |
| 其他资产 | 18 | 18,962 | 50,231 |
资产总计
| 资产总计 | 5,769,270 | 5,587,116 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并资产负债表(续)
2024年12月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
负债
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 20 | 86,110 | 208,783 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 21 | 447,877 | 467,791 |
| 拆入资金 | 22 | 55,641 | 49,059 |
| 交易性金融负债 | 23 | 137,356 | 31,614 |
| 衍生金融负债 | 4 | 64,553 | 42,220 |
| 卖出回购金融资产款 | 24 | 131,181 | 58,152 |
| 吸收存款 | 25 | 3,592,313 | 3,458,287 |
| 应付职工薪酬 | 26 | 16,163 | 17,189 |
| 应交税费 | 27 | 14,172 | 9,380 |
| 已发行债务证券 | 28 | 695,200 | 728,328 |
| 租赁负债 | 14 | 5,410 | 6,210 |
| 预计负债 | 29 | 5,828 | 13,498 |
| 其他负债 | 30 | 22,624 | 24,277 |
负债合计
| 负债合计 | 5,274,428 | 5,114,788 |
股东权益
| 股东权益 | |||
| 股本 | 31 | 19,406 | 19,406 |
| 其他权益工具 | 32 | 69,948 | 69,944 |
| 其中：优先股 | 19,953 | 19,953 | |
| 永续债 | 49,995 | 49,991 | |
| 资本公积 | 33 | 80,713 | 80,761 |
| 其他综合收益 | 47 | 2,127 | 2,264 |
| 盈余公积 | 34 | 10,781 | 10,781 |
| 一般风险准备 | 35 | 68,262 | 67,917 |
| 未分配利润 | 36 | 243,605 | 221,255 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 494,842 | 472,328 |
负债及股东权益总计
| 负债及股东权益总计 | 5,769,270 | 5,587,116 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。财务报表由以下人士签署：
| 法定代表人 | 行长 | 副行长兼首席财务官 | 会计机构负责人 | ||||
| 谢永林 | 冀光恒 | 项有志 | 郁辰 |
平安银行股份有限公司
银行资产负债表2024年12月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
资产
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 1 | 268,973 | 274,663 |
| 存放同业款项 | 2 | 130,851 | 93,330 |
| 贵金属 | 12,620 | 9,680 | |
| 拆出资金 | 3 | 267,252 | 220,707 |
| 衍生金融资产 | 4 | 65,412 | 40,521 |
| 买入返售金融资产 | 5 | 32,719 | 110,180 |
| 发放贷款和垫款 | 6 | 3,294,053 | 3,320,110 |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 7 | 588,204 | 426,939 |
| 债权投资 | 8 | 784,795 | 771,836 |
| 其他债权投资 | 9 | 172,583 | 159,081 |
| 其他权益工具投资 | 10 | 5,773 | 6,214 |
| 长期股权投资 | 11 | 5,000 | 5,000 |
| 投资性房地产 | 12 | 298 | 335 |
| 固定资产 | 13 | 8,602 | 9,786 |
| 使用权资产 | 14 | 5,048 | 5,776 |
| 无形资产 | 15 | 6,238 | 6,622 |
| 商誉 | 16 | 7,568 | 7,568 |
| 递延所得税资产 | 17 | 52,231 | 45,680 |
| 其他资产 | 18 | 18,773 | 50,039 |
资产总计
| 资产总计 | 5,726,993 | 5,564,067 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司银行资产负债表(续)
2024年12月31日(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
负债
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 20 | 86,110 | 208,783 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 21 | 447,904 | 467,839 |
| 拆入资金 | 22 | 55,641 | 49,059 |
| 交易性金融负债 | 23 | 137,356 | 31,614 |
| 衍生金融负债 | 4 | 64,553 | 42,220 |
| 卖出回购金融资产款 | 24 | 96,806 | 40,051 |
| 吸收存款 | 25 | 3,592,314 | 3,458,287 |
| 应付职工薪酬 | 26 | 15,742 | 16,833 |
| 应交税费 | 27 | 14,050 | 8,985 |
| 已发行债务证券 | 28 | 695,200 | 728,328 |
| 租赁负债 | 14 | 5,410 | 6,210 |
| 预计负债 | 29 | 5,828 | 13,498 |
| 其他负债 | 30 | 22,745 | 25,579 |
负债合计
| 负债合计 | 5,239,659 | 5,097,286 |
股东权益
| 股东权益 | |||
| 股本 | 31 | 19,406 | 19,406 |
| 其他权益工具 | 32 | 69,948 | 69,944 |
| 其中：优先股 | 19,953 | 19,953 | |
| 永续债 | 49,995 | 49,991 | |
| 资本公积 | 33 | 80,718 | 80,763 |
| 其他综合收益 | 47 | 2,084 | 2,263 |
| 盈余公积 | 34 | 10,781 | 10,781 |
| 一般风险准备 | 35 | 65,298 | 65,233 |
| 未分配利润 | 36 | 239,099 | 218,391 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 487,334 | 466,781 |
负债及股东权益总计
| 负债及股东权益总计 | 5,726,993 | 5,564,067 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并利润表
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业收入
| 一、营业收入 | |||
| 利息收入 | 37 | 198,381 | 227,617 |
| 利息支出 | 37 | (104,954) | (109,626) |
| 利息净收入 | 37 | 93,427 | 117,991 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | 38 | 27,844 | 35,042 |
| 手续费及佣金支出 | 38 | (3,732) | (5,612) |
| 手续费及佣金净收入 | 38 | 24,112 | 29,430 |
投资收益
| 投资收益 | 39 | 24,604 | 16,054 |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 759 | 1 | |
| 公允价值变动损益 | 40 | 3,104 | (354) |
| 汇兑损益 | 41 | 880 | 662 |
| 其他业务收入 | 42 | 382 | 538 |
| 资产处置损益 | 8 | 144 | |
| 其他收益 | 178 | 234 | |
| 营业收入合计 | 146,695 | 164,699 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | |||
| 税金及附加 | 43 | (1,479) | (1,718) |
| 业务及管理费 | 44 | (40,582) | (45,959) |
| 营业支出合计 | (42,061) | (47,677) |
三、减值损失前营业利润
| 三、减值损失前营业利润 | 104,634 | 117,022 | |
| 信用减值损失 | 45 | (48,939) | (59,017) |
| 其他资产减值损失 | (489) | (77) |
四、营业利润
| 四、营业利润 | 55,206 | 57,928 | |
| 加：营业外收入 | 37 | 49 | |
| 减：营业外支出 | (505) | (259) |
五、利润总额
| 五、利润总额 | 54,738 | 57,718 | |
| 减：所得税费用 | 46 | (10,230) | (11,263) |
六、净利润
| 六、净利润 | 44,508 | 46,455 | |
| (一)持续经营净利润 | 44,508 | 46,455 | |
| (二)终止经营净利润 | - | - |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并利润表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
七、其他综合收益的税后净额
| 七、其他综合收益的税后净额 | 47 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 403 | (181) | |
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 694 | 682 | |
| 2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | (1,508) | (879) | |
| 3.外币财务报表折算差额 | 37 | 6 | |
| 小计 | (777) | (191) |
其他综合收益合计
| 其他综合收益合计 | (374) | (372) |
八、综合收益总额
| 八、综合收益总额 | 44,134 | 46,083 |
九、每股收益
| 九、每股收益 | |||
| 基本每股收益(人民币元) | 48 | 2.15 | 2.25 |
| 稀释每股收益(人民币元) | 48 | 2.15 | 2.25 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司银行利润表2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业收入
| 一、营业收入 | |||
| 利息收入 | 37 | 198,274 | 227,511 |
| 利息支出 | 37 | (104,955) | (109,633) |
| 利息净收入 | 37 | 93,319 | 117,878 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | 38 | 26,169 | 33,914 |
| 手续费及佣金支出 | 38 | (4,799) | (7,436) |
| 手续费及佣金净收入 | 38 | 21,370 | 26,478 |
投资收益
| 投资收益 | 39 | 24,218 | 15,959 |
| 其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 759 | 1 | |
| 公允价值变动损益 | 40 | 3,185 | (317) |
| 汇兑损益 | 41 | 880 | 662 |
| 其他业务收入 | 42 | 382 | 538 |
| 资产处置损益 | 8 | 144 | |
| 其他收益 | 144 | 224 | |
| 营业收入合计 | 143,506 | 161,566 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | |||
| 税金及附加 | 43 | (1,461) | (1,699) |
| 业务及管理费 | 44 | (39,784) | (45,214) |
| 营业支出合计 | (41,245) | (46,913) |
三、减值损失前营业利润
| 三、减值损失前营业利润 | 102,261 | 114,653 | |
| 信用减值损失 | 45 | (48,944) | (59,013) |
| 其他资产减值损失 | (489) | (77) |
四、营业利润
| 四、营业利润 | 52,828 | 55,563 | |
| 加：营业外收入 | 37 | 49 | |
| 减：营业外支出 | (498) | (259) |
五、利润总额
| 五、利润总额 | 52,367 | 55,353 | |
| 减：所得税费用 | 46 | (9,781) | (10,783) |
六、净利润
| 六、净利润 | 42,586 | 44,570 | |
| (一)持续经营净利润 | 42,586 | 44,570 | |
| (二)终止经营净利润 | - | - |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司
银行利润表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
七、其他综合收益的税后净额
| 七、其他综合收益的税后净额 | 47 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 403 | (181) | |
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 652 | 677 | |
| 2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | (1,508) | (879) | |
| 3.外币财务报表折算差额 | 37 | 6 | |
| 小计 | (819) | (196) |
其他综合收益合计
| 其他综合收益合计 | (416) | (377) |
八、综合收益总额
| 八、综合收益总额 | 42,170 | 44,193 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并及银行股东权益变动表
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2024年度
| 本集团 | ||||||||
| 附注四 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2024年1月1日余额
| 一、2024年1月1日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,761 | 2,264 | 10,781 | 67,917 | 221,255 | 472,328 |
二、本年增减变动金额
| 二、本年增减变动金额 | |||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 44,508 | 44,508 | |
| (二)其他综合收益 | 47 | - | - | - | (374) | - | - | - | (374) |
| 综合收益总额 | - | - | - | (374) | - | - | 44,508 | 44,134 | |
| (三)股东投入和减少资本 | |||||||||
| 1.其他权益工具持有者投入资本 | 32 | - | 20,000 | (2) | - | - | - | - | 19,998 |
| 2.其他权益工具持有者减少资本 | 32 | - | (19,996) | (4) | - | - | - | - | (20,000) |
| (四)利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.提取一般风险准备 | 35 | - | - | - | - | - | 345 | (345) | - |
| 3.普通股现金分红 | 36 | - | - | - | - | - | - | (18,727) | (18,727) |
| 4.优先股股息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (874) | (874) |
| 5.永续债利息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (1,975) | (1,975) |
| (五)股东权益内部结转 | |||||||||
| 1.其他综合收益结转留存收益 | 47 | - | - | - | 237 | - | - | (237) | - |
| (六)其他 | |||||||||
| 1.长期服务计划 | 33 | - | - | (42) | - | - | - | - | (42) |
三、2024年12月31日余额
| 三、2024年12月31日余额 | 19,406 | 69,948 | 80,713 | 2,127 | 10,781 | 68,262 | 243,605 | 494,842 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并及银行股东权益变动表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2024年度
| 本行 | ||||||||
| 附注四 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2024年1月1日余额
| 一、2024年1月1日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,763 | 2,263 | 10,781 | 65,233 | 218,391 | 466,781 |
二、本年增减变动金额
| 二、本年增减变动金额 | |||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 42,586 | 42,586 | |
| (二)其他综合收益 | 47 | - | - | - | (416) | - | - | - | (416) |
| 综合收益总额 | - | - | - | (416) | - | - | 42,586 | 42,170 | |
| (三)股东投入和减少资本 | |||||||||
| 1.其他权益工具持有者投入资本 | 32 | - | 20,000 | (2) | - | - | - | - | 19,998 |
| 2.其他权益工具持有者减少资本 | 32 | - | (19,996) | (4) | - | - | - | - | (20,000) |
| (四)利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.提取一般风险准备 | 35 | - | - | - | - | - | 65 | (65) | - |
| 3.普通股现金分红 | 36 | - | - | - | - | - | - | (18,727) | (18,727) |
| 4.优先股股息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (874) | (874) |
| 5.永续债利息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (1,975) | (1,975) |
| (五)股东权益内部结转 | |||||||||
| 1.其他综合收益结转留存收益 | 47 | - | - | - | 237 | - | - | (237) | - |
| (六)其他 | |||||||||
| 1.长期服务计划 | 33 | - | - | (39) | - | - | - | - | (39) |
三、2024年12月31日余额
| 三、2024年12月31日余额 | 19,406 | 69,948 | 80,718 | 2,084 | 10,781 | 65,298 | 239,099 | 487,334 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并及银行股东权益变动表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2023年度
| 本集团 | ||||||||
| 附注四 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2023年1月1日余额
| 一、2023年1月1日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,816 | 2,660 | 10,781 | 64,768 | 186,305 | 434,680 |
二、本年增减变动金额
| 二、本年增减变动金额 | |||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 46,455 | 46,455 | |
| (二)其他综合收益 | 47 | - | - | - | (372) | - | - | - | (372) |
| 综合收益总额 | - | - | - | (372) | - | - | 46,455 | 46,083 | |
| (三)利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.提取一般风险准备 | 35 | - | - | - | - | - | 3,149 | (3,149) | - |
| 3.普通股现金分红 | 36 | - | - | - | - | - | - | (5,531) | (5,531) |
| 4.优先股股息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (874) | (874) |
| 5.永续债利息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (1,975) | (1,975) |
| (四)股东权益内部结转 | |||||||||
| 1.其他综合收益结转留存收益 | 47 | - | - | - | (24) | - | - | 24 | - |
| (五)其他 | |||||||||
| 1.长期服务计划 | 33 | - | - | (55) | - | - | - | - | (55) |
三、2023年12月31日余额
| 三、2023年12月31日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,761 | 2,264 | 10,781 | 67,917 | 221,255 | 472,328 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并及银行股东权益变动表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2023年度
| 本行 | ||||||||
| 附注四 | 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2023年1月1日余额
| 一、2023年1月1日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,816 | 2,664 | 10,781 | 62,384 | 185,026 | 431,021 |
二、本年增减变动金额
| 二、本年增减变动金额 | |||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 44,570 | 44,570 | |
| (二)其他综合收益 | 47 | - | - | - | (377) | - | - | - | (377) |
| 综合收益总额 | - | - | - | (377) | - | - | 44,570 | 44,193 | |
| (三)利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 34 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2.提取一般风险准备 | 35 | - | - | - | - | - | 2,849 | (2,849) | - |
| 3.普通股现金分红 | 36 | - | - | - | - | - | - | (5,531) | (5,531) |
| 4.优先股股息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (874) | (874) |
| 5.永续债利息 | 36 | - | - | - | - | - | - | (1,975) | (1,975) |
| (四)股东权益内部结转 | |||||||||
| 1.其他综合收益结转留存收益 | 47 | - | - | - | (24) | - | - | 24 | - |
| (五)其他 | |||||||||
| 1.长期服务计划 | 33 | - | - | (53) | - | - | - | - | (53) |
三、2023年12月31日余额
| 三、2023年12月31日余额 | 19,406 | 69,944 | 80,763 | 2,263 | 10,781 | 65,233 | 218,391 | 466,781 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并现金流量表
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 存放中央银行和同业款项净减少额 | 10,686 | 4,198 | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 16,665 | |
| 吸收存款和同业存放款项净增加额 | 94,486 | 142,603 | |
| 拆入资金净增加额 | 6,602 | - | |
| 卖出回购金融资产款净增加额 | 72,924 | 44,673 | |
| 买入返售金融资产净减少额 | 4,024 | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 218,979 | 251,564 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | - | 44,363 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50 | 123,106 | 24,969 |
| 经营活动现金流入小计 | 530,807 | 529,035 |
向中央银行借款净减少额
| 向中央银行借款净减少额 | (121,484) | - | |
| 发放贷款和垫款净增加额 | (56,129) | (163,664) | |
| 拆出资金净增加额 | (62,516) | (62,701) | |
| 拆入资金净减少额 | - | (8,123) | |
| 买入返售金融资产净增加额 | - | (1,470) | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | (79,103) | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | (84,014) | (81,298) | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | (20,152) | (22,346) | |
| 支付的各项税费 | (23,827) | (32,000) | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51 | (20,246) | (64,972) |
| 经营活动现金流出小计 | (467,471) | (436,574) |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 63,336 | 92,461 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司合并现金流量表(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
二、投资活动产生的现金流量
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 609,720 | 402,105 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 36,812 | 38,401 | |
| 处置固定资产、无形资产及其他长期资产收回的现金 | 345 | 219 | |
| 投资活动现金流入小计 | 646,877 | 440,725 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | (676,348) | (463,771) | |
| 购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 | (2,388) | (3,096) | |
| 投资活动现金流出小计 | (678,736) | (466,867) |
投资活动使用的现金流量净额
| 投资活动使用的现金流量净额 | (31,859) | (26,142) |
三、筹资活动产生的现金流量
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 发行债务证券及其他权益工具收到的现金 | 733,997 | 933,416 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 733,997 | 933,416 |
偿还债务证券本金支付的现金
| 偿还债务证券本金支付的现金 | (778,465) | (908,807) | |
| 偿付债务证券利息支付的现金 | (5,231) | (5,393) | |
| 分配股利及利润支付的现金 | (21,576) | (8,380) | |
| 偿还租赁负债支付的现金 | (2,611) | (2,747) | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (47) | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | (807,930) | (925,327) |
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额
| 筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 | (73,933) | 8,089 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,183 | 1,485 |
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额
| 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (41,273) | 75,893 | |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 298,219 | 222,326 |
六、年末现金及现金等价物余额
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 49 | 256,946 | 298,219 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司
合并现金流量表(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本集团 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
补充资料
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
1.将净利润调节为经营活动的现金流量净利润
| 净利润 | 44,508 | 46,455 |
调整：
| 调整： | |||
| 信用减值损失 | 45 | 48,939 | 59,017 |
| 其他资产减值损失 | 489 | 77 | |
| 已发生减值的金融资产产生的利息收入 | (112) | (83) | |
| 投资性房地产折旧 | 15 | 18 | |
| 固定资产折旧 | 44 | 1,591 | 1,879 |
| 使用权资产折旧 | 44 | 2,247 | 2,491 |
| 无形资产摊销 | 44 | 814 | 789 |
| 长期待摊费用摊销 | 609 | 746 | |
| 处置固定资产和其他长期资产的净损益 | 32 | (7) | |
| 金融工具公允价值变动损益 | (3,385) | (4,051) | |
| 外汇衍生金融工具公允价值变动损益 | (2,799) | (6,678) | |
| 投资利息收入及投资收益 | (36,707) | (37,302) | |
| 递延所得税资产的增加 | 46 | (6,507) | (1,536) |
| 租赁负债的利息费用 | 186 | 200 | |
| 已发行债务证券利息支出 | 37 | 16,568 | 17,038 |
| 经营性应收项目的增加 | (202,985) | (177,434) | |
| 经营性应付项目的增加 | 199,898 | 190,778 | |
| 预计诉讼损失的(转回)/计提 | (65) | 64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 63,336 | 92,461 |
2.现金及现金等价物净(减少)/增加情况
| 2.现金及现金等价物净(减少)/增加情况 | |||
| 现金的年末余额 | 49 | 3,421 | 3,687 |
| 减：现金的年初余额 | (3,687) | (4,162) | |
| 加：现金等价物的年末余额 | 49 | 253,525 | 294,532 |
| 减：现金等价物的年初余额 | (294,532) | (218,164) | |
| 现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (41,273) | 75,893 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司
银行现金流量表2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 存放中央银行和同业款项净减少额 | 10,686 | 4,198 | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 16,665 | |
| 吸收存款和同业存放款项净增加额 | 94,466 | 142,321 | |
| 拆入资金净增加额 | 6,602 | - | |
| 卖出回购金融资产款净增加额 | 56,650 | 26,572 | |
| 买入返售金融资产净减少额 | 4,024 | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 217,113 | 250,268 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净减少额 | - | 46,465 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 50 | 123,071 | 24,960 |
| 经营活动现金流入小计 | 512,612 | 511,449 |
向中央银行借款净减少额
| 向中央银行借款净减少额 | (121,484) | - | |
| 发放贷款和垫款净增加额 | (56,129) | (163,664) | |
| 拆出资金净增加额 | (62,516) | (62,701) | |
| 拆入资金净减少额 | - | (8,123) | |
| 买入返售金融资产净增加额 | - | (1,470) | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | (77,175) | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | (86,284) | (83,757) | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | (19,737) | (21,975) | |
| 支付的各项税费 | (22,907) | (31,156) | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51 | (19,890) | (64,643) |
| 经营活动现金流出小计 | (466,122) | (437,489) |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,490 | 73,960 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司银行现金流量表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
二、投资活动产生的现金流量
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 600,836 | 402,090 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 36,232 | 38,069 | |
| 处置固定资产、无形资产及其他长期资产收回的现金 | 345 | 219 | |
| 投资活动现金流入小计 | 637,413 | 440,378 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | (650,378) | (445,142) | |
| 购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 | (2,371) | (3,085) | |
| 投资活动现金流出小计 | (652,749) | (448,227) |
投资活动使用的现金流量净额
| 投资活动使用的现金流量净额 | (15,336) | (7,849) |
三、筹资活动产生的现金流量
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 发行债务证券及其他权益工具收到的现金 | 733,997 | 933,416 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 733,997 | 933,416 |
偿还债务证券本金支付的现金
| 偿还债务证券本金支付的现金 | (778,465) | (908,807) | |
| 偿付债务证券利息支付的现金 | (5,231) | (5,393) | |
| 分配股利及利润支付的现金 | (21,576) | (8,380) | |
| 偿还租赁负债支付的现金 | (2,611) | (2,747) | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (45) | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | (807,928) | (925,327) |
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额
| 筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 | (73,931) | 8,089 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,183 | 1,485 |
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额
| 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (41,594) | 75,685 | |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 297,301 | 221,616 |
六、年末现金及现金等价物余额
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 49 | 255,707 | 297,301 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司银行现金流量表(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
| 本行 | ||
| 附注四 | 2024年度 | 2023年度 |
补充资料
补充资料1．将净利润调节为经营活动的现金流量
1．将净利润调节为经营活动的现金流量净利润
| 净利润 | 42,586 | 44,570 |
调整：
| 调整： | |||
| 信用减值损失 | 45 | 48,944 | 59,013 |
| 其他资产减值损失 | 489 | 77 | |
| 已发生减值的金融资产产生的利息收入 | (112) | (83) | |
| 投资性房地产折旧 | 15 | 18 | |
| 固定资产折旧 | 44 | 1,579 | 1,869 |
| 使用权资产折旧 | 44 | 2,247 | 2,486 |
| 无形资产摊销 | 44 | 814 | 789 |
| 长期待摊费用摊销 | 609 | 746 | |
| 处置固定资产和其他长期资产的净损益 | 32 | (7) | |
| 金融工具公允价值变动损益 | (3,466) | (4,087) | |
| 外汇衍生金融工具公允价值变动损益 | (2,799) | (6,678) | |
| 投资利息收入及投资收益 | (36,127) | (36,969) | |
| 递延所得税资产的增加 | 46 | (6,472) | (1,522) |
| 租赁负债的利息费用 | 186 | 200 | |
| 已发行债务证券利息支出 | 37 | 16,568 | 17,038 |
| 经营性应收项目的增加 | (201,168) | (173,846) | |
| 经营性应付项目的增加 | 182,630 | 170,282 | |
| 预计诉讼损失的(转回)/计提 | (65) | 64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,490 | 73,960 |
2．现金及现金等价物净(减少)/增加情况
| 2．现金及现金等价物净(减少)/增加情况 | |||
| 现金的年末余额 | 49 | 3,421 | 3,687 |
| 减：现金的年初余额 | (3,687) | (4,162) | |
| 加：现金等价物的年末余额 | 49 | 252,286 | 293,614 |
| 减：现金等价物的年初余额 | (293,614) | (217,454) | |
| 现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (41,594) | 75,685 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
平安银行股份有限公司财务报表附注
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、银行的基本情况
平安银行股份有限公司(原名深圳发展银行股份有限公司)(以下简称本行)系在对中华人民共和国(以下简称中国)深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日正式设立。1991年4月3日，本行在深圳证券交易所上市，股票代码为000001。于2024年12月31日，本行的总股本为19,406百万元，每股面值1元。本行于2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议并通过了《深圳发展银行股份有限公司关于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方案的议案》以及《深圳发展银行股份有限公司关于与平安银行股份有限公司签署吸收合并协议的议案》。该次吸收合并原平安银行股份有限公司(以下简称原平安银行)事宜业经国家金融监督管理总局(原中国银行保险业监督管理委员会)《中国银监会关于深圳发展银行吸收合并平安银行的批复》(银监复[2012]192号)批准。于2012年6月12日，经深圳市市场监督管理局核准原平安银行办理注销登记。2012年7月，经国家金融监督管理总局《中国银监会关于深圳发展银行更名的批复》(银监复[2012]397号)同意本行(原名深圳发展银行股份有限公司)更名为“平安银行股份有限公司”，英文名称变更为“PingAnBankCo.,Ltd.”。于2019年12月16日，本行在中国香港特别行政区(“香港”)开设分支机构。于2024年12月31日，本行在中国内地及香港均设有分支机构。本行总行、中国境内分支机构统称“境内机构”，中国境外分支机构统称为“境外机构”。本行的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号，总部设在深圳，在中华人民共和国境内经营。经国家金融监督管理总局批准领有00386413号金融许可证，机构编码为B0014H144030001，经深圳市市场监督管理局核准领有统一社会信用代码为91440300192185379H号的营业执照。于2020年8月19日，本行收到《中国银保监会关于平安理财有限责任公司开业的批复》(银保监复[2020]513号)，国家金融监督管理总局已批准本行的全资子公司平安理财有限责任公司开业。根据国家金融监督管理总局的批复，平安理财有限责任公司的注册资本为人民币50亿元，主要从事发行公募理财产品、发行私募理财产品、理财顾问和咨询等资产管理相关业务。本行的经营范围为经批准的商业银行业务。本行及子公司(以下简称本集团)之最终控股公司为中国平安保险(集团)股份有限公司。本财务报表业经本行董事会于2025年3月14日决议批准。
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二、财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称财政部)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)以及中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2023年修订)》披露规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
三、重要会计政策及会计估计1．遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团于2024年12月31日的合并及银行财务状况以及2024年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关信息。2．会计期间
本集团的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3．记账本位币
本集团境内分行的记账本位币为人民币，境外分行根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其
记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。除有特别说明外，本财务报表均以人
民币百万元为单位列示。4．企业合并
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并
方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
4.企业合并(续)
非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。5．合并财务报表
合并报表的合并范围以控制为基础，包括本集团及全部子公司（包括结构化主体）。子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素（例如表决权仅与行政管理事务相关），而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本行向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润：子公司向本行出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本行对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
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三、重要会计政策及会计估计(续)6．外币折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的结算和货币性项目折算差额计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。境外机构的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外机构的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外机构的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。7．贵金属
本集团的贵金属主要包括黄金。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。8．金融资产和金融负债
8.1金融工具的初始确认和计量
当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用，例如手续费和佣金。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，立即确认预期信用损失准备并计入损益。当金融资产和金融负债初始确认时的公允价值与交易价格不同时，本集团按以下方式确认该差额：
(i)如果该公允价值是依据相同资产或负债在活跃市场的报价确定(即第一层次输入值)，或基于仅
使用可观察市场数据的估值技术确定，那么该差额计入损益。(ii)在其他情况下，本集团将该差额进行递延。本集团根据某一因素在相应会计期间的变动程度将
该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定
价时将予考虑的因素，包括时间等。
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8.金融资产和金融负债(续)
8.2金融资产分类和后续计量
分类本集团将金融资产分为以下类别：
(i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(ii)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(iii)以摊余成本计量的金融资产分类取决于管理金融资产的业务模式以及金融资产的合同现金流量特征。业务模式反映了本集团如何管理金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)，那么该组的金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于含嵌入式衍生金融工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。后续计量
债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和公司债券。债务工具的后续计量取决于本集团管理该项资产的业务模式和该项资产的合同现金流量特征。本集团按照以下三种计量方式对债务工具进行分类：
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8.金融资产和金融负债(续)
8.2金融资产分类和后续计量(续)
后续计量(续)
债务工具(续)-以摊余成本计量:为收取合同现金流量为目标而持有，且其现金流量仅为对本金和利息的支付的资产被分类成以摊余成本计量的金融资产。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。本集团持有的以摊余成本计量的债务工具主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、以摊余成本计量的拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、债权投资和其他应收款项。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为“利息收入”。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:以收取合同现金流量及出售该金融资产为目标而
持有，且其现金流量仅为对本金和利息的支付的资产，被分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产。该类资产后续以公允价值计量，与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，以前计入其他综合收益的累计利得或损失从权益重分类至损益。这些金融资产的利息收入按实际利率法计算并计入损益。本集团持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具主要包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的拆出资金，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款，以及其他债权投资。金融资产的公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。有序交易，是指在计量日前一段时期内相关资产或负债具有惯常市场活动的交易。清算等被迫交易不属于有序交易。-以公允价值计量且其变动计入当期损益:不符合以摊余成本或以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类资产后续以公允价值计量且其变动计入当期损益。本集团持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易目的持有的金融资产，以及因不符合分类为摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的条件而分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在资产负债表中列示为“交易性金融资产”。计入交易性金融资产的金融投资按票面利率确认的利息计入“投资收益”。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
8.金融资产和金融负债(续)
8.2金融资产分类和后续计量(续)
后续计量(续)
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。本集团投资的所有权益工具投资后续以公允价值计量。本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
8.3金融负债分类和后续计量
交易性金融负债交易性金融负债指分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)。该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理：
(i)由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；(ii)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
(i)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或
计量方面不一致的情况。(ii)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。(iii)包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具对混合工具的现金流
量没有重大改变，或所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。该指定一经做出，不得撤销。
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8.金融资产和金融负债(续)
8.3金融负债分类和后续计量(续)
可转换公司债券
可转换公司债券包括负债部份和权益部份。负债组成部分体现了支付固定本息义务，被分类为负债并在初始确认时按照未嵌入可转换期权的同类债券的市场利率计算其公允价值，并采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。权益组成部分体现了将负债转换成普通股的嵌入期权，按照可转换公司债券的整体发行所得与其负债组成部分的差额计入所有者权益。所有直接的交易费用按照负债和权益组成部分占发行所得的比例分摊。当可转换公司债券转换为股票时，按转换的股数与股票面值计算的金额转换为股本，可转换公司债券的相关组成部分的账面余额与上述股本之间的差额，计入资本公积中股本溢价。其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
8.4金融工具减值
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具资产，以及贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。本集团在每个报告日确认相关的减值准备。对预期信用损失的计量反映了以下各项要素：
(i)通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；(ii)货币的时间价值；及(iii)在报告日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经
济状况预测的合理及有依据的信息。贷款承诺和财务担保合同的信用损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。关于预期信用损失计量的计量方法参见附注八、1.2。
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8.金融资产和金融负债(续)
8.5贷款合同修改
本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流量发生变化。出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率(或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进行折现。
8.6除合同修改以外的终止确认
当收取金融资产现金流量的合同权利已到期，或该权利已转移且(i)本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；或(ii)本集团既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且本集团并未保留对该资产的控制，则本集团终止确认金融资产或金融资产的一部分。在某些交易中，本集团保留了收取现金流量的合同权利，但承担了将收取的现金流支付给最终收款方的合同义务，并已转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬。在这种情况下，如果本集团满足以下条件的“过手”安排，则终止确认相关金融资产：
(i)只有从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；(ii)禁止出售或抵押该金融资产；且(iii)有义务尽快将从该金融资产收取的所有现金流划转给最终收款方。当本集团已经转移收取现金流量的合同权利，既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险及报酬，且保留了对该资产的控制，则应当适用继续涉入法进行核算，根据对被转移资产继续涉入的程度继续确认该被转移资产，同时确认相关负债，以反映本集团保留的权利或义务。对于根据标准回购协议及融券交易下提供的担保品(股票或债券)，由于本集团将按照预先确定的价格进行回购，实质上保留了担保品上几乎所有的风险和报酬，因此并不符合终止确认的要求。
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三、重要会计政策及会计估计(续)9．财务担保合同和贷款承诺
财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同初始以公允价值计量，后续按以下两项孰高进行计量：
(i)按照附注三、8.4中的方式计算的减值准备金额；(ii)初始确认金额减去按照《企业会计准则第14号——收入》确认的收入。本集团提供的贷款承诺按照附注三、8.4计算的减值准备金额进行计量。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。10．衍生金融工具及套期会计
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其他变量的价值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及利率等。本集团运用的衍生金融工具包括外汇类、利率类、贵金属及其他类衍生金融工具。衍生金融工具于合同签订之日进行初始确认并按公允价值进行初始和后续计量。衍生金融工具的公允价值为正反映为资产，为负反映为负债。某些衍生金融工具被嵌入混合合同中，如可转换公司债券中的转股权、结构性存款中嵌入的与利率等挂钩的利息支付额。对于主合同是金融资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生金融工具拆分为独立的衍生金融工具处理：
(i)嵌入衍生金融工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；(ii)具有相同条款但独立存在的工具满足衍生金融工具的定义；且(iii)混合工具并未以公允价值计量且其变动计入当期损益。本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，或者选择将主合同并非金融资产的混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益。
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10.衍生金融工具及套期会计(续)
就套期会计方法而言，本集团的套期分类为：
(i)公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公允价值变
动风险进行的套期；(ii)现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或
负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的汇率风
险；在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理)，或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本集团终止运用套期会计。套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。满足套期会计方法条件的，按如下方法进行处理：
公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的债务工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允价值变动而进行的调整。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产账面价值。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
现金流量套期
对于被指定现金流量套期的套期工具并符合相关要求的衍生金融工具，其公允价值变动中的套期有效部分确认为其他综合收益。套期无效部分相关的利得或损失确认为损益。累计计入权益的金额在被套期项目影响损益的期间转入损益，并列报在相关的被套期项目产生的收入或费用中。当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，权益中的已累计的利得或损失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发生时(例如，已确认的被套期资产被出售)，已确认在其他综合收益中的累计利得或损失立即重分类至损益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)11．金融工具抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但是，同时满足下列条件的，应当以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(i)企业具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；(ii)企业计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。12．权益工具
权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生金融工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生金融工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。本集团发行的其他权益工具以实际发行价格的金额确认，直接归属于权益性交易的交易费用冲减资本公积。其他权益工具存续期间分派股利的，作为利润分配处理。
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三、重要会计政策及会计估计(续)13．长期股权投资
长期股权投资包括：本行对子公司的长期股权投资。子公司为本行能够对其实施控制的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
投资成本确定
同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
长期股权投资减值对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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三、重要会计政策及会计估计(续)14．投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的可单独计量和出售的房地产。本集团的投资性房地产主要是可单独出售且已出租的建筑物及相应的土地使用权。投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时予以确认。投资性房地产按成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产的折旧采用年限平均法计提。
| 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 15-35年 | 1%-5% | 2.7%-6.6% |
15．固定资产及累计折旧
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产按历史成本减累计折旧及减值准备列示。历史成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。固定资产折旧采用年限平均法计算，本集团根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命和预计净残值：
| 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | |||
| 其中：房产 | 15-35年 | 1%-5% | 2.7%-6.6% |
| 其中：自有房产改良工程支出 | 5或10年 | - | 20.0%或10.0% |
运输工具
| 运输工具 | 5-8年 | 3%-5% | 11.9%-19.4% |
| 办公设备及电子设备 | 3-10年 | 0%-5% | 9.5%-33.3% |
本集团在每个资产负债表日均对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
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三、重要会计政策及会计估计(续)16．在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用。在建工程不计提折旧。在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的固定资产或长期待摊费用。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减计至可回收金额。17．无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。
| 使用寿命 | 年折旧率 |
软件及其他
| 软件及其他 | 3-40年 | 2.5%-33.0% |
| 核心存款 | 20年 | 5.0% |
本集团在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本集团在每个资产负债表日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化：
(i)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(ii)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(iii)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；(iv)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；(v)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)18．长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包括租入固定资产改良支出等。长期待摊费用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入当期损益。19．抵债资产
抵债资产按公允价值进行初始确认。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备，计入利润表的“其他资产减值损失”。20．资产减值
本集团对除递延所得税资产、金融资产、抵债资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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三、重要会计政策及会计估计(续)21．收入及支出的确认
收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。支出是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。
利息收入和利息支出
利息收入是用实际利率乘以金融资产账面余额计算得出，以下情况除外：
(i)对于源生或购入已发生信用减值的金融资产，其利息收入用经信用调整的原实际利率乘以该
金融资产摊余成本计算得出。(ii)不属于源生或购入已发生信用减值的金融资产，但后续已发生信用减值的金融资产(或“第三
阶段”)，其利息收入用实际利率乘以摊余成本(即，扣除损失准备后的净额)计算得出。实际利率是指按金融资产或金融负债的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额(即扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本。
手续费及佣金收入
本集团通过特定向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i)通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他管
理咨询费。(ii)通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和佣金
于相关交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的条款后才
确认收入。本集团授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为合同负债，在客户兑换奖励积分或积分失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分或失效积分相关的部分计入当期损益。
股利收入
股利收入于本集团获得收取股利的权利被确立时确认。
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三、重要会计政策及会计估计(续)22．政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。23．所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综合收益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对当期税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
递延所得税
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的单项交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；(ii)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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23.所得税(续)
递延所得税(续)对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的单项交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：(i)该交易不是企业合并；(ii)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。24．职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和内退福利计划等。
短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的设定提存计划主要是为员工缴纳的基本养老保险、企业年金和失业保险等。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益。
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24.职工薪酬(续)
内退福利计划
对于本集团的境内特定员工，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。这些福利为不注入资金的福利，其提供成本采用预期累积福利单位法进行精算评估确定。25．现金等价物
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短(一般从购买日起三个月内到期)的投资，存放中央银行的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。26．关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制，构成关联方。27．受托业务
本集团以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，该委托活动所产生的资产与该资产偿还客户的保证未包括在本报表。本集团代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本集团以代理人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人。本集团与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回收贷款。委托贷款发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第三方贷款人决定。本集团对与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间内平均确认收入。委托贷款的损失风险由第三方贷款人承担。
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三、重要会计政策及会计估计(续)28．租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
本集团作为出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认为当期损益。29．分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(i)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(ii)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；(iii)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
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三、重要会计政策及会计估计(续)30．或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。31．预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债。企业合并中的或有对价及承担的或有负债除外：
(i)该义务是本集团承担的现时义务；(ii)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；(iii)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。其中本集团的贷款承诺和财务担保合同的损失准备通过结合前瞻性信息评估预期信用损失，对于该部分的损失准备的计量详见附注三、8.4及附注八、1.2。32．交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即本集团有义务购买或出售资产的日期确认交易。按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯例确定的时限内进行。33．股利
资产负债表日后，宣告及经批准的拟分配发放的股利，不确认为资产负债表日的负债，作为资产负债表日后事项在附注中披露。应付股利于批准发放股利当期确认为负债。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、重要会计政策及会计估计(续)34．重大会计判断和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。(i)金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。(ii)预期信用损失的计量本集团对以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及信贷承诺使用预期信用损失模型计量其减值准备；其中涉及关键定义、参数和假设的建立和定期复核，例如对未来的宏观经济情况和借款人的信用行为的估计(例如，客户违约的可能性及相应损失)。对预期信用损失的计量存在许多重大管理层判断和假设，具体信息请参见附注八、1.2。(iii)所得税本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本集团根据当前的税收法规，谨慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产只会在未来应纳税利润有可能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。(iv)结构化主体控制权的判断当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。在评估判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。对于本集团拥有权益或提供流动性支持，但未纳入合并范围的结构化主体的披露，请详见附注四、53。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
34、重大会计判断和会计估计(续)
(v)金融工具的公允价值对于不存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括：使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易(若可获得)，参照本质相同的其他金融工具的现行公允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。(vi)商誉减值本集团每年对商誉进行减值测试，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为资产组和资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。(vii)核心存款本集团在每个资产负债表日对核心存款的剩余使用寿命进行复核，包括对相关参数及假设等指标根据实际情况进行复核并作出适当调整，使核心存款在恰当的剩余使用寿命内摊销。35．税项
本集团适用的主要税项及有关税率列示如下：
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
中国企业所得税(注)
| 中国企业所得税(注) | 应纳税所得额 | 25% |
| 增值税 | 应纳税增值额 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市建设维护税 | 缴纳的增值税税额 | 5%、7% |
注：根据《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第37号），企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进除房屋、建筑物以外的固定资产，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。36．重要性标准确定方法和选择依据
本集团根据自身所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本集团的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本集团考虑该项目金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收益总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注
1.现金及存放中央银行款项
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
库存现金
| 库存现金 | 3,421 | 3,687 |
| 存放中央银行法定准备金-人民币 | 201,048 | 225,211 |
| 存放中央银行法定准备金-外币 | 1,773 | 2,019 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 61,055 | 43,432 |
| 存放中央银行的其他款项-财政性存款 | 1,574 | 202 |
| 小计 | 268,871 | 274,551 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 102 | 112 |
合计
| 合计 | 268,973 | 274,663 |
本集团按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款项不能用于日常业务。于2024年12月31日，本集团及本行的人民币存款准备金缴存比率为6.0%(2023年12月31日：7.0%)，外币存款准备金缴存比率为4.0%(2023年12月31日：4.0%)。财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中国人民银行的款项。
2.存放同业款项
按交易对手所在地区和类型分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
境内银行同业
| 境内银行同业 | 107,040 | 72,565 |
| 境内其他金融机构 | 6,618 | 3,388 |
| 境外银行同业 | 18,173 | 17,827 |
| 境外其他金融机构 | 252 | - |
| 小计 | 132,083 | 93,780 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 353 | 405 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (346) | (588) |
合计
| 合计 | 132,090 | 93,597 |
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
2.存放同业款项(续)
按交易对手所在地区和类型分析(续)
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
境内银行同业
| 境内银行同业 | 105,801 | 72,297 |
| 境内其他金融机构 | 6,618 | 3,388 |
| 境外银行同业 | 18,173 | 17,827 |
| 境外其他金融机构 | 252 | - |
| 小计 | 130,844 | 93,512 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 352 | 405 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (345) | (587) |
合计
| 合计 | 130,851 | 93,330 |
3.拆出资金
按交易对手所在地区和类型分析
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
以摊余成本计量的拆出资金
以摊余成本计量的拆出资金境内银行同业
| 境内银行同业 | 2,637 | 3,746 |
| 境内其他金融机构 | 214,013 | 151,944 |
| 境外银行同业 | 50,019 | 64,569 |
| 小计 | 266,669 | 220,259 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,739 | 1,380 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (1,156) | (932) |
合计
| 合计 | 267,252 | 220,707 |
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
4.衍生金融工具
本集团及本行于资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
| 本集团及本行 | ||||||
| 按剩余到期日分析的名义金额 | 公允价值 | |||||
| 3个月内 | 3个月到1年 | 1年到5年 | 5年以上 | 合计 | 资产 | 负债 |
2024年12月31日
| 2024年12月31日 | |||||||
| 非套期工具 | |||||||
| 外汇衍生金融工具： | |||||||
| 外币远期、外币掉期及外币期权合约 | 1,319,400 | 1,163,432 | 193,183 | - | 2,676,015 | 38,540 | (37,032) |
| 利率衍生金融工具： | |||||||
| 利率互换及其他利率类衍生金融工具 | 1,420,354 | 2,057,017 | 2,045,145 | 45,408 | 5,567,924 | 25,440 | (26,143) |
| 贵金属衍生金融工具 | 76,712 | 21,846 | - | - | 98,558 | 1,391 | (1,377) |
套期工具(见附注四、4a)
| 套期工具(见附注四、4a) | |||||||
| 利率衍生金融工具 | 489 | 720 | 1,980 | - | 3,189 | 41 | (1) |
合计
| 合计 | 2,816,955 | 3,243,015 | 2,240,308 | 45,408 | 8,345,686 | 65,412 | (64,553) |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||||||
| 按剩余到期日分析的名义金额 | 公允价值 | |||||
| 3个月内 | 3个月到1年 | 1年到5年 | 5年以上 | 合计 | 资产 | 负债 |
2023年12月31日
| 2023年12月31日 | |||||||
| 非套期工具 | |||||||
| 外汇衍生金融工具： | |||||||
| 外币远期、外币掉期及外币期权合约 | 1,133,453 | 1,044,170 | 239,129 | - | 2,416,752 | 26,234 | (27,568) |
| 利率衍生金融工具： | |||||||
| 利率互换及其他利率类衍生金融工具 | 1,340,934 | 2,127,857 | 1,862,823 | 19,195 | 5,350,809 | 13,541 | (12,650) |
| 贵金属衍生金融工具 | 31,952 | 14,328 | - | - | 46,280 | 702 | (1,999) |
套期工具(见附注四、4a)
| 套期工具(见附注四、4a) | |||||||
| 利率衍生金融工具 | - | - | 3,099 | - | 3,099 | 44 | (3) |
合计
| 合计 | 2,506,339 | 3,186,355 | 2,105,051 | 19,195 | 7,816,940 | 40,521 | (42,220) |
衍生金融工具的名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
4.衍生金融工具(续)(a)公允价值套期
本集团及本行利用利率互换对利率变动导致的公允价值变动进行套期保值，利率风险通常为影响公允价值变动最主要的部分。被套期项目为本集团及本行投资的固定利息债券，该等债券包括在附注
四、9.其他债权投资。于2024年度及2023年度，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益和公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益均不重大。
5.买入返售金融资产(a)按交易对手类型分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
银行同业
| 银行同业 | 20,078 | 35,435 |
| 其他金融机构 | 12,662 | 75,474 |
| 小计 | 32,740 | 110,909 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 4 | 30 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (25) | (109) |
合计
| 合计 | 32,719 | 110,830 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
银行同业
| 银行同业 | 20,078 | 35,335 |
| 其他金融机构 | 12,662 | 74,924 |
| 小计 | 32,740 | 110,259 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 4 | 29 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (25) | (108) |
合计
| 合计 | 32,719 | 110,180 |
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
5.买入返售金融资产(续)(b)按担保物类别分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | 24,862 | 102,122 |
| 票据 | 7,878 | 8,787 |
| 小计 | 32,740 | 110,909 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 4 | 30 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (25) | (109) |
合计
| 合计 | 32,719 | 110,830 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | 24,862 | 101,472 |
| 票据 | 7,878 | 8,787 |
| 小计 | 32,740 | 110,259 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 4 | 29 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (25) | (108) |
合计
| 合计 | 32,719 | 110,180 |
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财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
6.发放贷款和垫款
6.1按企业和个人分布情况分析
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
以摊余成本计量的贷款和垫款
| 以摊余成本计量的贷款和垫款 | ||
| 企业贷款和垫款： | ||
| 贷款 | 1,147,206 | 975,860 |
个人贷款和垫款：
| 个人贷款和垫款： | ||
| 住房按揭贷款 | 326,098 | 303,568 |
| 信用卡应收账款 | 434,997 | 514,092 |
| 消费性贷款 | 474,663 | 545,291 |
| 经营性贷款 | 531,410 | 614,768 |
| 小计 | 1,767,168 | 1,977,719 |
以摊余成本计量的贷款和垫款总额
| 以摊余成本计量的贷款和垫款总额 | 2,914,374 | 2,953,579 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 8,593 | 9,954 |
| 减：贷款减值准备(见附注四、6.6) | (88,643) | (97,353) |
以摊余成本计量的贷款和垫款合计
| 以摊余成本计量的贷款和垫款合计 | 2,834,324 | 2,866,180 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和
垫款
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | ||
| 企业贷款和垫款： | ||
| 贷款 | 274,000 | 239,131 |
| 贴现 | 185,729 | 214,799 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和
垫款合计
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款合计 | 459,729 | 453,930 |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 3,294,053 | 3,320,110 |
于2024年度，本集团及本行通过向第三方转让处置贷款共计人民币760百万元并予以终止确认(2023年度：人民币4,289百万元)；通过信贷资产证券化和收益权转让终止确认贷款共计人民币19,432百万元并予以终止确认(2023年度：人民币9,423百万元)。于2024年12月31日，本集团及本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款的减值准备为人民币957百万元(2023年12月31日：人民币2,692百万元)，参见附注四、6.6。
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6.发放贷款和垫款(续)
6.2按行业分析
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
农牧业、渔业
| 农牧业、渔业 | 3,179 | 3,575 |
| 采矿业 | 24,418 | 17,821 |
| 制造业 | 223,654 | 200,675 |
| 能源业 | 44,745 | 37,527 |
| 交通运输、邮电业 | 70,333 | 59,744 |
| 批发和零售业 | 141,044 | 151,160 |
| 房地产业 | 245,219 | 255,322 |
| 社会服务、科技、文化、卫生业 | 343,692 | 246,241 |
| 建筑业 | 65,974 | 52,760 |
| 个人贷款 | 1,767,168 | 1,977,719 |
| 其他 | 444,677 | 404,965 |
贷款和垫款总额
| 贷款和垫款总额 | 3,374,103 | 3,407,509 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 8,593 | 9,954 |
| 减：贷款减值准备(见附注四、6.6) | (88,643) | (97,353) |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 3,294,053 | 3,320,110 |
6.3按担保方式分布情况分析
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
信用贷款
| 信用贷款 | 1,303,521 | 1,315,582 |
| 保证贷款 | 287,436 | 226,971 |
| 附担保物贷款 | 1,597,417 | 1,650,157 |
| 其中：抵押贷款 | 1,253,212 | 1,313,001 |
| 质押贷款 | 344,205 | 337,156 |
| 小计 | 3,188,374 | 3,192,710 |
贴现
| 贴现 | 185,729 | 214,799 |
贷款和垫款总额
| 贷款和垫款总额 | 3,374,103 | 3,407,509 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 8,593 | 9,954 |
| 减：贷款减值准备(见附注四、6.6) | (88,643) | (97,353) |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 3,294,053 | 3,320,110 |
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四、财务报表主要项目附注(续)
6.发放贷款和垫款(续)
6.4按担保方式分类的逾期贷款分析(不含应计利息)
| 本集团及本行 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 逾期1天至90天(含90天) | 逾期90天至1年(含1年) | 逾期1年至3年(含3年) | 逾期3年以上 | 合计 |
信用贷款
| 信用贷款 | 16,076 | 8,256 | 379 | 54 | 24,765 |
| 保证贷款 | 681 | 497 | 444 | 3 | 1,625 |
| 附担保物贷款 | 21,813 | 11,462 | 885 | 584 | 34,744 |
| 其中：抵押贷款 | 18,446 | 9,223 | 568 | 584 | 28,821 |
| 质押贷款 | 3,367 | 2,239 | 317 | - | 5,923 |
合计
| 合计 | 38,570 | 20,215 | 1,708 | 641 | 61,134 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 逾期1天至90天(含90天) | 逾期90天至1年(含1年) | 逾期1年至3年(含3年) | 逾期3年以上 | 合计 |
信用贷款
| 信用贷款 | 22,378 | 12,372 | 404 | 127 | 35,281 |
| 保证贷款 | 1,115 | 1,056 | 19 | 4 | 2,194 |
| 附担保物贷款 | 15,088 | 5,823 | 1,481 | 34 | 22,426 |
| 其中：抵押贷款 | 13,584 | 4,714 | 1,223 | 34 | 19,555 |
| 质押贷款 | 1,504 | 1,109 | 258 | - | 2,871 |
合计
| 合计 | 38,581 | 19,251 | 1,904 | 165 | 59,901 |
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款，对于可以分期付款偿还的客户贷款和垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。若上述逾期贷款中剔除分期还款账户中尚未到期的分期贷款，则于2024年12月31日本集团及本行的逾期贷款金额为人民币51,276百万元(2023年12月31日：人民币48,551百万元)。
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四、财务报表主要项目附注(续)
6.发放贷款和垫款(续)
6.5按地区分布情况分析
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
东区
| 东区 | 796,244 | 782,187 |
| 南区 | 688,882 | 706,021 |
| 西区 | 304,678 | 335,842 |
| 北区 | 525,982 | 559,056 |
| 总部 | 1,009,888 | 991,440 |
| 境外 | 48,429 | 32,963 |
| 贷款和垫款总额 | 3,374,103 | 3,407,509 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 8,593 | 9,954 |
| 减：贷款减值准备(见附注四、6.6) | (88,643) | (97,353) |
贷款和垫款账面价值
| 贷款和垫款账面价值 | 3,294,053 | 3,320,110 |
对应的机构为：
“东区”：上海分行、杭州分行、扬州分行、义乌分行、台州分行、绍兴分行、湖州分行、宁波分行、
温州分行、南京分行、无锡分行、常州分行、苏州分行、南通分行、泰州分行、福州分行、漳州分行、福建自贸试验区福州片区分行、厦门分行、福建自贸试验区厦门片区分行、泉州分行、上海自贸试验区分行、合肥分行、芜湖分行、徐州分行、南昌分行、盐城分行、莆田分行、镇江分行、阜阳分行、赣州分行、九江分行；“南区”：深圳分行、深圳前海分行、广州分行、广东自贸试验区南沙分行、珠海分行、横琴粤澳深
度合作区分行、佛山分行、东莞分行、惠州分行、中山分行、海口分行、长沙分行、衡阳分行、岳阳分行、南宁分行、三亚分行、常德分行、柳州分行、汕头分行、湛江分行、江门分行；“西区”：重庆分行、成都分行、德阳分行、乐山分行、绵阳分行、昆明分行、红河分行、武汉分行、
荆州分行、襄阳分行、宜昌分行、西安分行、咸阳分行、贵阳分行、重庆自由贸易试验区分行、遵义分行、黄冈分行；“北区”：北京分行、大连分行、天津分行、天津自由贸易试验区分行、济南分行、临沂分行、潍坊分
行、东营分行、青岛分行、烟台分行、日照分行、郑州分行、洛阳分行、沈阳分行、石家庄分行、太原分行、唐山分行、淄博分行、济宁分行、晋中分行、廊坊分行、南阳分行、威海分行、呼和浩特分行、开封分行、泰安分行、保定分行、乌鲁木齐分行、鞍山分行、兰州分行、沧州分行、哈尔滨分行、青岛自贸区分行、银川分行、新乡分行、邯郸分行、包头分行、长春分行、北京城市副中心分行；“总部”：信用卡中心和汽车消费金融中心等总行部门；“境外”：香港分行。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
6.发放贷款和垫款(续)
6.6贷款减值准备变动
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
以摊余成本计量的贷款和垫款
| 以摊余成本计量的贷款和垫款 | ||
| 年初余额 | 97,353 | 97,919 |
| 本年计提 | 54,743 | 62,973 |
| 本年核销及处置(注) | (81,086) | (80,727) |
| 本年收回原核销贷款和垫款导致的转回 | 17,753 | 17,779 |
| 贷款和垫款因折现价值上升导致减少 | (112) | (83) |
| 本年其他变动 | (8) | (508) |
小计(见附注四、19)
| 小计(见附注四、19) | 88,643 | 97,353 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | ||
| 年初余额 | 2,692 | 3,277 |
| 本年冲回 | (1,819) | (140) |
| 本年核销及处置(注) | (40) | (445) |
| 本年收回原核销贷款和垫款导致的转回 | 124 | - |
小计(见附注四、19)
| 小计(见附注四、19) | 957 | 2,692 |
合计
| 合计 | 89,600 | 100,045 |
注：于2024年度，本年已核销资产对应的尚未结清合同金额为人民币63,294百万元(2023年度：
人民币68,585百万元)，本集团及本行仍然力图全额收回合法享有的债权。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
7.交易性金融资产
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 164,336 | 123,279 |
| 政策性银行 | 55,880 | 64,440 |
| 同业和其他金融机构 | 88,479 | 25,738 |
| 企业 | 35,921 | 22,745 |
| 基金 | 186,186 | 165,174 |
| 资产管理计划 | 92,451 | 32,773 |
| 信托计划 | 3,729 | 10,344 |
| 资产支持证券 | 1,719 | 2,141 |
| 理财产品 | - | 1,000 |
| 权益投资及其他 | 870 | 2,659 |
合计
| 合计 | 629,571 | 450,293 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 162,110 | 121,431 |
| 政策性银行 | 55,767 | 64,348 |
| 同业和其他金融机构 | 88,479 | 25,738 |
| 企业 | 35,921 | 22,745 |
| 基金 | 181,533 | 162,861 |
| 资产管理计划 | 58,076 | 18,678 |
| 信托计划 | 3,729 | 6,338 |
| 资产支持证券 | 1,719 | 2,141 |
| 权益投资及其他 | 870 | 2,659 |
合计
| 合计 | 588,204 | 426,939 |
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
8.债权投资
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 645,630 | 634,046 |
| 政策性银行 | 6,547 | 8,559 |
| 同业和其他金融机构 | 19,587 | 5,393 |
| 企业 | 32,391 | 39,561 |
| 债权融资计划 | 8,120 | 12,787 |
| 资产管理计划 | 8,300 | 16,627 |
| 信托计划 | 70,178 | 57,076 |
| 资产支持证券及其他 | 2,123 | 2,663 |
| 小计 | 792,876 | 776,712 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 7,158 | 7,595 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (14,959) | (11,840) |
合计
| 合计 | 785,075 | 772,467 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 645,630 | 633,715 |
| 政策性银行 | 6,547 | 8,559 |
| 同业和其他金融机构 | 19,388 | 5,196 |
| 企业 | 32,311 | 39,463 |
| 债权融资计划 | 8,120 | 12,787 |
| 资产管理计划 | 8,300 | 16,627 |
| 信托计划 | 70,178 | 57,076 |
| 资产支持证券及其他 | 2,123 | 2,663 |
| 小计 | 792,597 | 776,086 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 7,157 | 7,586 |
| 减：减值准备(见附注四、19) | (14,959) | (11,836) |
合计
| 合计 | 784,795 | 771,836 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
9.其他债权投资
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 32,201 | 45,192 |
| 中央银行 | 1,339 | 2,501 |
| 政策性银行 | 11,893 | 3,131 |
| 同业和其他金融机构 | 81,054 | 47,808 |
| 企业 | 19,561 | 12,886 |
| 资产支持证券 | 28,539 | 40,150 |
| 资产管理计划 | 589 | 1,586 |
| 信托计划 | 214 | 7,260 |
| 小计 | 175,390 | 160,514 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,265 | 1,417 |
合计
| 合计 | 176,655 | 161,931 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | ||
| 政府 | 29,969 | 42,371 |
| 中央银行 | 1,339 | 2,501 |
| 政策性银行 | 10,106 | 3,131 |
| 同业和其他金融机构 | 81,054 | 47,808 |
| 企业 | 19,561 | 12,886 |
| 资产支持证券 | 28,539 | 40,150 |
| 资产管理计划 | 589 | 1,586 |
| 信托计划 | 214 | 7,260 |
| 小计 | 171,371 | 157,693 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,212 | 1,388 |
合计
| 合计 | 172,583 | 159,081 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
9.其他债权投资(续)
| 本集团 | |||
| 2024年12月31日 | |||
| 摊余成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 累计已计提减值金额 |
| (见附注四、19) | |||
债务工具
| 债务工具 | 175,190 | 176,655 | 1,465 | (566) |
本行
| 本行 | |||
| 2024年12月31日 | |||
| 摊余成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 累计已计提减值金额 |
| (见附注四、19) | |||
债务工具
| 债务工具 | 171,176 | 172,583 | 1,407 | (566) |
本集团
| 本集团 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 摊余成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 累计已计提减值金额 |
| (见附注四、19) | |||
债务工具
| 债务工具 | 161,384 | 161,931 | 547 | (842) |
本行
| 本行 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 摊余成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 累计已计提减值金额 |
| (见附注四、19) | |||
债务工具
| 债务工具 | 158,536 | 159,081 | 545 | (842) |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
10.其他权益工具投资
| 本集团及本行 | ||
| 2024年12月31日 | ||
| 成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 |
权益工具
| 权益工具 | 5,996 | 5,773 | (223) |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||
| 2023年12月31日 | ||
| 成本 | 公允价值 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 |
权益工具
| 权益工具 | 7,291 | 6,214 | (1,077) |
于2024年度，本集团及本行处置部分指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具，于处置日的公允价值为人民币1,284百万元(2023年度：人民币772百万元)，处置的累计损失及由此从其他综合收益转入留存收益的金额为人民币为237百万元(2023年度：累计利得人民币24百万元)。
11.长期股权投资
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
子公司
| 子公司 | 5,000 | 5,000 |
| 减：长期股权投资减值准备 | - | - |
合计
| 合计 | 5,000 | 5,000 |
(a)集团的主要子公司
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
平安理财有限责任公司
| 平安理财有限责任公司 | 中国深圳 | 中国深圳 | 资产管理 | 100% | - | 设立 |
于2020年8月19日，本行收到《中国银保监会关于平安理财有限责任公司开业的批复》(银保监复[2020]513号)，国家金融监督管理总局已批准本行的全资子公司平安理财有限责任公司开业，注册资本为人民币5,000百万元。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
12.投资性房地产
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
原值：
| 原值： | ||
| 年初余额 | 518 | 712 |
| 转至固定资产(见附注四、13) | (130) | (233) |
| 固定资产转入(见附注四、13) | 76 | 39 |
| 年末余额 | 464 | 518 |
累计折旧：
| 累计折旧： | ||
| 年初余额 | 183 | 235 |
| 本年计提 | 15 | 18 |
| 转至固定资产(见附注四、13) | (54) | (83) |
| 固定资产转入(见附注四、13) | 22 | 13 |
| 年末余额 | 166 | 183 |
账面价值
| 账面价值 | ||
| 年末余额 | 298 | 335 |
| 年初余额 | 335 | 477 |
于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团及本行无未取得产权登记证明的投资性房地产。于2024年度及2023年度，本集团及本行来自投资性房地产的租金总收益以及发生的直接经营费用均不重大。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
13.固定资产
| 本集团 | |||
| 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
原值：
| 原值： | ||||
| 2024年1月1日 | 10,947 | 82 | 9,779 | 20,808 |
| 本年增加 | 32 | - | 572 | 604 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 130 | - | - | 130 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (76) | - | - | (76) |
| 在建工程转入(见附注四、18d) | 142 | - | - | 142 |
| 本年减少 | (73) | (11) | (1,183) | (1,267) |
| 2024年12月31日 | 11,102 | 71 | 9,168 | 20,341 |
累计折旧：
| 累计折旧： | ||||
| 2024年1月1日 | 3,921 | 74 | 6,998 | 10,993 |
| 本年增加(见附注四、44) | 450 | 2 | 1,139 | 1,591 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 54 | - | - | 54 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (22) | - | - | (22) |
| 本年减少 | (66) | (10) | (833) | (909) |
| 2024年12月31日 | 4,337 | 66 | 7,304 | 11,707 |
减值准备：
| 减值准备： | ||||
| 2024年1月1日 | 1 | - | - | 1 |
| 本年减少 | (1) | - | - | (1) |
| 2024年12月31日(见附注四、19) | - | - | - | - |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2024年12月31日 | 6,765 | 5 | 1,864 | 8,634 |
| 2024年1月1日 | 7,025 | 8 | 2,781 | 9,814 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
13.固定资产(续)
| 本行 | |||
| 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
原值：
| 原值： | ||||
| 2024年1月1日 | 10,947 | 82 | 9,714 | 20,743 |
| 本年增加 | 32 | - | 556 | 588 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 130 | - | - | 130 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (76) | - | - | (76) |
| 在建工程转入(见附注四、18d) | 142 | - | - | 142 |
| 本年减少 | (73) | (11) | (1,182) | (1,266) |
| 2024年12月31日 | 11,102 | 71 | 9,088 | 20,261 |
累计折旧：
| 累计折旧： | ||||
| 2024年1月1日 | 3,921 | 74 | 6,961 | 10,956 |
| 本年增加(见附注四、44) | 450 | 2 | 1,127 | 1,579 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 54 | - | - | 54 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (22) | - | - | (22) |
| 本年减少 | (66) | (10) | (832) | (908) |
| 2024年12月31日 | 4,337 | 66 | 7,256 | 11,659 |
减值准备：
| 减值准备： | ||||
| 2024年1月1日 | 1 | - | - | 1 |
| 本年减少 | (1) | - | - | (1) |
| 2024年12月31日(见附注四、19) | - | - | - | - |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2024年12月31日 | 6,765 | 5 | 1,832 | 8,602 |
| 2024年1月1日 | 7,025 | 8 | 2,753 | 9,786 |
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
13.固定资产(续)
| 本集团 | |||
| 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
原值：
| 原值： | ||||
| 2023年1月1日 | 10,822 | 87 | 9,798 | 20,707 |
| 本年增加 | 14 | - | 570 | 584 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 233 | - | - | 233 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (39) | - | - | (39) |
| 在建工程转入(见附注四、18d) | 31 | - | - | 31 |
| 本年减少 | (114) | (5) | (589) | (708) |
| 2023年12月31日 | 10,947 | 82 | 9,779 | 20,808 |
累计折旧：
| 累计折旧： | ||||
| 2023年1月1日 | 3,520 | 76 | 6,027 | 9,623 |
| 本年增加(见附注四、44) | 445 | 3 | 1,431 | 1,879 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 83 | - | - | 83 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (13) | - | - | (13) |
| 本年减少 | (114) | (5) | (460) | (579) |
| 2023年12月31日 | 3,921 | 74 | 6,998 | 10,993 |
减值准备：
| 减值准备： | ||||
| 2023年1月1日 | 1 | - | - | 1 |
| 2023年12月31日(见附注四、19) | 1 | - | - | 1 |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2023年12月31日 | 7,025 | 8 | 2,781 | 9,814 |
| 2023年1月1日 | 7,301 | 11 | 3,771 | 11,083 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
13.固定资产(续)
| 本行 | |||
| 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
原值：
| 原值： | ||||
| 2023年1月1日 | 10,822 | 87 | 9,742 | 20,651 |
| 本年增加 | 14 | - | 561 | 575 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 233 | - | - | 233 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (39) | - | - | (39) |
| 在建工程转入(见附注四、18d) | 31 | - | - | 31 |
| 本年减少 | (114) | (5) | (589) | (708) |
| 2023年12月31日 | 10,947 | 82 | 9,714 | 20,743 |
累计折旧：
| 累计折旧： | ||||
| 2023年1月1日 | 3,520 | 76 | 6,000 | 9,596 |
| 本年增加(见附注四、44) | 445 | 3 | 1,421 | 1,869 |
| 投资性房地产转入(见附注四、12) | 83 | - | - | 83 |
| 转至投资性房地产(见附注四、12) | (13) | - | - | (13) |
| 本年减少 | (114) | (5) | (460) | (579) |
| 2023年12月31日 | 3,921 | 74 | 6,961 | 10,956 |
减值准备：
| 减值准备： | ||||
| 2023年1月1日 | 1 | - | - | 1 |
| 2023年12月31日(见附注四、19) | 1 | - | - | 1 |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2023年12月31日 | 7,025 | 8 | 2,753 | 9,786 |
| 2023年1月1日 | 7,301 | 11 | 3,742 | 11,054 |
于2024年12月31日，本集团及本行原值为人民币74百万元，净值为人民币12百万元(2023年12月31日：原值为人民币74百万元，净值为人民币14百万元)的房屋及建筑物已在使用但仍未取得产权登记证明。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
14.租赁合同(a)于资产负债表中确认
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
使用权资产原值：
| 使用权资产原值： | ||
| 年初余额 | 12,642 | 13,090 |
| 本年增加 | 1,635 | 1,881 |
| 本年减少 | (2,363) | (2,329) |
| 年末余额 | 11,914 | 12,642 |
使用权资产累计折旧：
| 使用权资产累计折旧： | ||
| 年初余额 | 6,866 | 6,560 |
| 本年增加(见附注四、44) | 2,247 | 2,491 |
| 本年减少 | (2,247) | (2,185) |
| 年末余额 | 6,866 | 6,866 |
减值准备：
| 减值准备： | ||
| 年初余额 | - | - |
| 年末余额 | - | - |
使用权资产账面价值
| 使用权资产账面价值 | ||
| 年末余额 | 5,048 | 5,776 |
| 年初余额 | 5,776 | 6,530 |
本集团
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
租赁负债
| 租赁负债 | 5,410 | 6,210 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
14.租赁合同(续)(a)于资产负债表中确认(续)
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
使用权资产原值：
| 使用权资产原值： | ||
| 年初余额 | 12,642 | 13,026 |
| 本年增加 | 1,635 | 1,881 |
| 本年减少 | (2,363) | (2,265) |
| 年末余额 | 11,914 | 12,642 |
使用权资产累计折旧：
| 使用权资产累计折旧： | ||
| 年初余额 | 6,866 | 6,500 |
| 本年增加(见附注四、44) | 2,247 | 2,486 |
| 本年减少 | (2,247) | (2,120) |
| 年末余额 | 6,866 | 6,866 |
减值准备：
| 减值准备： | ||
| 年初余额 | - | - |
| 年末余额 | - | - |
使用权资产账面价值
| 使用权资产账面价值 | ||
| 年末余额 | 5,048 | 5,776 |
| 年初余额 | 5,776 | 6,526 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
租赁负债
| 租赁负债 | 5,410 | 6,210 |
(b)于2024年12月31日，本集团及本行已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民
币3百万元(2023年12月31日：人民币53百万元)。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
15.无形资产
| 本集团及本行 | |||
| 核心存款(注) | 土地使用权 | 软件及其他 | 合计 |
成本/评估值
| 成本/评估值 | ||||
| 2024年1月1日 | 5,757 | 4,011 | 6,751 | 16,519 |
| 本年购入 | - | - | 191 | 191 |
| 开发支出转入 | - | - | 239 | 239 |
| 本年减少 | - | - | (1) | (1) |
| 2024年12月31日 | 5,757 | 4,011 | 7,180 | 16,948 |
摊销
| 摊销 | ||||
| 2024年1月1日 | 3,595 | 265 | 6,037 | 9,897 |
| 本年摊销(见附注四、44) | 287 | 112 | 415 | 814 |
| 本年减少 | - | - | (1) | (1) |
| 2024年12月31日 | 3,882 | 377 | 6,451 | 10,710 |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2024年12月31日 | 1,875 | 3,634 | 729 | 6,238 |
| 2024年1月1日 | 2,162 | 3,746 | 714 | 6,622 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | |||
| 核心存款(注) | 土地使用权 | 软件及其他 | 合计 |
成本/评估值
| 成本/评估值 | ||||
| 2023年1月1日 | 5,757 | 4,011 | 6,220 | 15,988 |
| 本年购入 | - | - | 281 | 281 |
| 开发支出转入 | - | - | 324 | 324 |
| 本年减少 | - | - | (74) | (74) |
| 2023年12月31日 | 5,757 | 4,011 | 6,751 | 16,519 |
摊销
| 摊销 | ||||
| 2023年1月1日 | 3,308 | 154 | 5,647 | 9,109 |
| 本年摊销(见附注四、44) | 287 | 111 | 391 | 789 |
| 本年减少 | - | - | (1) | (1) |
| 2023年12月31日 | 3,595 | 265 | 6,037 | 9,897 |
账面价值
| 账面价值 | ||||
| 2023年12月31日 | 2,162 | 3,746 | 714 | 6,622 |
| 2023年1月1日 | 2,449 | 3,857 | 573 | 6,879 |
注：核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系，在未来一段期间内预期继续留存在该银行的
账户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户存款带来的额外现金流量的现值。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
16.商誉
| 本集团及本行 | ||||
| 2024年度 | ||||
| 2024年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2024年12月31日 | 减值准备 |
原平安银行
| 原平安银行 | 7,568 | - | - | 7,568 | - |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||||
| 2023年度 | ||||
| 2023年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2023年12月31日 | 减值准备 |
原平安银行
| 原平安银行 | 7,568 | - | - | 7,568 | - |
本集团于2011年7月收购原平安银行，形成商誉人民币7,568百万元。企业合并取得的商誉分摊至东区、南区、西区、北区、信用卡资产组以进行减值测试，即比较各资产组的可收回金额和账面价值。这些资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定，5年以后的现金流量根据不大于各资产组经营地区所在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的税前折现率，采用未来现金流量折现的折现率为11.03%(2023年12月31日：
11.73%)。根据减值测试的结果，本集团于2024年12月31日商誉未发生减值(2023年12月31日：未减值)。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产
本集团互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
| 本集团 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 202,204 | 50,551 | 175,764 | 43,941 |
| 工资薪金 | 10,752 | 2,688 | 11,160 | 2,790 |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | 268 | 67 | 184 | 46 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | - | - | 568 | 142 |
| 租赁负债 | 5,410 | 1,353 | 6,210 | 1,553 |
| 其他 | 6,484 | 1,621 | 6,628 | 1,657 |
小计
| 小计 | 225,118 | 56,280 | 200,514 | 50,129 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (1,988) | (497) | (2,296) | (574) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (6,120) | (1,530) | (7,208) | (1,802) |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | (1,184) | (296) | - | - |
| 使用权资产 | (5,048) | (1,262) | (5,776) | (1,444) |
| 其他 | (1,464) | (366) | (2,208) | (552) |
小计
| 小计 | (15,804) | (3,951) | (17,488) | (4,372) |
净值
| 净值 | 209,314 | 52,329 | 183,026 | 45,757 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产(续)
本行互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
| 本行 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 202,200 | 50,550 | 175,756 | 43,939 |
| 工资薪金 | 10,564 | 2,641 | 11,024 | 2,756 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | - | - | 568 | 142 |
| 租赁负债 | 5,410 | 1,353 | 6,210 | 1,553 |
| 其他 | 6,464 | 1,616 | 6,620 | 1,655 |
小计
| 小计 | 224,638 | 56,160 | 200,178 | 50,045 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (1,988) | (497) | (2,296) | (574) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (6,120) | (1,530) | (7,208) | (1,802) |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | (1,128) | (282) | - | - |
| 使用权资产 | (5,048) | (1,262) | (5,776) | (1,444) |
| 其他 | (1,432) | (358) | (2,180) | (545) |
小计
| 小计 | (15,716) | (3,929) | (17,460) | (4,365) |
净值
| 净值 | 208,922 | 52,231 | 182,718 | 45,680 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产(续)
| 本集团 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 在损益确认 | 在其他综合收益确认 | 2024年12月31日 |
| (见附注四、46) | (见附注四、47) | ||
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 43,941 | 6,107 | 503 | 50,551 |
| 工资薪金 | 2,790 | (102) | - | 2,688 |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | 46 | 21 | - | 67 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | 142 | - | (142) | - |
| 租赁负债 | 1,553 | (200) | - | 1,353 |
| 其他 | 1,657 | (36) | - | 1,621 |
小计
| 小计 | 50,129 | 5,790 | 361 | 56,280 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (574) | 77 | - | (497) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (1,802) | 272 | - | (1,530) |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | - | - | (296) | (296) |
| 使用权资产 | (1,444) | 182 | - | (1,262) |
| 其他 | (552) | 186 | - | (366) |
小计
| 小计 | (4,372) | 717 | (296) | (3,951) |
净值
| 净值 | 45,757 | 6,507 | 65 | 52,329 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产(续)
| 本行 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 在损益确认 | 在其他综合收益确认 | 2024年12月31日 |
| (见附注四、46) | (见附注四、47) | ||
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 43,939 | 6,108 | 503 | 50,550 |
| 工资薪金 | 2,756 | (115) | - | 2,641 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | 142 | - | (142) | - |
| 租赁负债 | 1,553 | (200) | - | 1,353 |
| 其他 | 1,655 | (39) | - | 1,616 |
小计
| 小计 | 50,045 | 5,754 | 361 | 56,160 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (574) | 77 | - | (497) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (1,802) | 272 | - | (1,530) |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | - | - | (282) | (282) |
| 使用权资产 | (1,444) | 182 | - | (1,262) |
| 其他 | (545) | 187 | - | (358) |
小计
| 小计 | (4,365) | 718 | (282) | (3,929) |
净值
| 净值 | 45,680 | 6,472 | 79 | 52,231 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产(续)
| 本集团 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 在损益确认 | 在其他综合收益确认 | 2023年12月31日 |
| (见附注四、46) | (见附注四、47) | ||
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 43,746 | (98) | 293 | 43,941 |
| 工资薪金 | 1,966 | 824 | - | 2,790 |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | 37 | 9 | - | 46 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | 293 | - | (151) | 142 |
| 租赁负债 | 1,731 | (178) | - | 1,553 |
| 其他 | 373 | 1,284 | - | 1,657 |
小计
| 小计 | 48,146 | 1,841 | 142 | 50,129 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (652) | 78 | - | (574) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (1,063) | (739) | - | (1,802) |
| 使用权资产 | (1,633) | 189 | - | (1,444) |
| 其他 | (719) | 167 | - | (552) |
小计
| 小计 | (4,067) | (305) | - | (4,372) |
净值
| 净值 | 44,079 | 1,536 | 142 | 45,757 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
17.递延所得税资产(续)
| 本行 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 在损益确认 | 在其他综合收益确认 | 2023年12月31日 |
| (见附注四、46) | (见附注四、47) | ||
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | ||||
| 资产减值准备 | 43,746 | (99) | 292 | 43,939 |
| 工资薪金 | 1,934 | 822 | - | 2,756 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具公允价值变动 | 291 | - | (149) | 142 |
| 租赁负债 | 1,731 | (178) | - | 1,553 |
| 其他 | 372 | 1,283 | - | 1,655 |
小计
| 小计 | 48,074 | 1,828 | 143 | 50,045 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | ||||
| 吸收合并原平安银行产生的公允价值评估增值 | (652) | 78 | - | (574) |
| 交易性金融资产和负债、衍生金融工具及贵金属公允价值变动 | (1,063) | (739) | - | (1,802) |
| 使用权资产 | (1,632) | 188 | - | (1,444) |
| 其他 | (712) | 167 | - | (545) |
小计
| 小计 | (4,059) | (306) | - | (4,365) |
净值
| 净值 | 44,015 | 1,522 | 143 | 45,680 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
18.其他资产(a)按性质分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
预付账款及押金(见附注四、18b)
| 预付账款及押金(见附注四、18b) | 1,124 | 1,332 |
| 暂付诉讼费 | 811 | 785 |
| 应收手续费 | 2,745 | 3,669 |
| 抵债资产(见附注四、18c) | 5,095 | 1,793 |
| 在建工程(见附注四、18d) | 2,529 | 1,846 |
| 长期待摊费用(见附注四、18e) | 1,195 | 1,379 |
| 应收清算款 | 6,370 | 39,036 |
| 开发支出 | 136 | 128 |
| 应收利息 | 831 | 1,025 |
| 其他 | 2,729 | 3,137 |
| 其他资产合计 | 23,565 | 54,130 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | ||
| 抵债资产(见附注四、18c) | (1,947) | (1,587) |
| 其他 | (2,656) | (2,312) |
| 减值准备合计 | (4,603) | (3,899) |
其他资产净值
| 其他资产净值 | 18,962 | 50,231 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
预付账款及押金(见附注四、18b)
| 预付账款及押金(见附注四、18b) | 1,106 | 1,317 |
| 暂付诉讼费 | 811 | 785 |
| 应收手续费 | 2,576 | 3,496 |
| 抵债资产(见附注四、18c) | 5,095 | 1,793 |
| 在建工程(见附注四、18d) | 2,529 | 1,846 |
| 长期待摊费用(见附注四、18e) | 1,195 | 1,379 |
| 应收清算款 | 6,370 | 39,036 |
| 开发支出 | 136 | 128 |
| 应收利息 | 831 | 1,025 |
| 其他 | 2,726 | 3,133 |
| 其他资产合计 | 23,375 | 53,938 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | ||
| 抵债资产(见附注四、18c) | (1,947) | (1,587) |
| 其他 | (2,655) | (2,312) |
| 减值准备合计 | (4,602) | (3,899) |
其他资产净值
| 其他资产净值 | 18,773 | 50,039 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
18.其他资产(续)(b)预付账款及押金
按账龄分析
| 本集团 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 |
账龄1年以内
| 账龄1年以内 | 570 | 50.71% | 420 | 31.53% |
| 账龄1至2年 | 148 | 13.17% | 415 | 31.16% |
| 账龄2至3年 | 64 | 5.69% | 126 | 9.46% |
| 账龄3年以上 | 342 | 30.43% | 371 | 27.85% |
合计
| 合计 | 1,124 | 100.00% | 1,332 | 100.00% |
本行
| 本行 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 |
账龄1年以内
| 账龄1年以内 | 566 | 51.17% | 414 | 31.44% |
| 账龄1至2年 | 142 | 12.84% | 412 | 31.28% |
| 账龄2至3年 | 61 | 5.52% | 126 | 9.57% |
| 账龄3年以上 | 337 | 30.47% | 365 | 27.71% |
合计
| 合计 | 1,106 | 100.00% | 1,317 | 100.00% |
(c)抵债资产
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
土地、房屋及建筑物
| 土地、房屋及建筑物 | 5,093 | 1,791 |
| 其他 | 2 | 2 |
| 小计 | 5,095 | 1,793 |
减：抵债资产减值准备(见附注四、19)
| 减：抵债资产减值准备(见附注四、19) | (1,947) | (1,587) |
抵债资产净值
| 抵债资产净值 | 3,148 | 206 |
于2024年度，本集团及本行取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币3,449百万元(2023年度：
人民币1百万元)。于2024年度，本集团及本行处置抵债资产共计人民币147百万元(2023年度：
人民币267百万元)。本集团及本行计划在以后年度通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债资产进行处置。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
18.其他资产(续)(d)在建工程
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
年初余额
| 年初余额 | 1,846 | 789 |
| 本年增加 | 1,066 | 1,531 |
| 转入固定资产(见附注四、13) | (142) | (31) |
| 转入长期待摊费用(见附注四、18e) | (241) | (443) |
年末余额
| 年末余额 | 2,529 | 1,846 |
本集团及本行重大的在建工程明细如下：
| 本集团及本行 | |||||
| 2024年度 | |||||
| 预算 | 2024年1月1日余额 | 本年增加 | 本年减少 | 2024年12月31日余额 | 工程投入占预算比 |
武汉中北路项目
| 武汉中北路项目 | 1,609 | 843 | 379 | - | 1,222 | 75.95% |
| 平安信用卡全球科技大厦建设项目 | 1,900 | 765 | 351 | - | 1,116 | 58.74% |
(e)长期待摊费用
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
年初余额
| 年初余额 | 1,379 | 1,429 |
| 本年增加 | 204 | 264 |
| 在建工程转入(见附注四、18d) | 241 | 443 |
| 本年摊销 | (609) | (746) |
| 本年其他减少 | (20) | (11) |
年末余额
| 年末余额 | 1,195 | 1,379 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
19.资产减值准备
| 本集团 | ||||||||
| 2024年度 | ||||||||
| 附注四 | 2024年1月1日 | 本年计提/(转回) | 本年核销 | 本年收回已核销资产 | 本年处置资产时转出 | 贷款因折现价值变动 | 其他变动 | 2024年12月31日 |
存放同业款项减值准备
| 存放同业款项减值准备 | 2 | 588 | (242) | - | - | - | - | - | 346 |
| 以摊余成本计量的拆出资金减值准备 | 3 | 932 | 221 | - | - | - | - | 3 | 1,156 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 5 | 109 | (84) | - | - | - | - | - | 25 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 97,353 | 54,743 | (63,254) | 17,753 | (17,832) | (112) | (8) | 88,643 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 2,692 | (1,819) | (40) | 124 | - | - | - | 957 |
| 债权投资减值准备 | 8 | 11,840 | 3,672 | (759) | 712 | (530) | - | 24 | 14,959 |
| 其他债权投资减值准备 | 9 | 842 | (353) | - | 53 | - | - | 24 | 566 |
| 固定资产减值准备 | 13 | 1 | - | - | - | - | - | (1) | - |
| 抵债资产减值准备 | 18c | 1,587 | 489 | - | - | (129) | - | - | 1,947 |
| 其他减值准备 | 2,674 | 269 | (224) | 52 | (1) | - | 1 | 2,771 |
合计
| 合计 | 118,618 | 56,896 | (64,277) | 18,694 | (18,492) | (112) | 43 | 111,370 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
19.资产减值准备(续)
| 本行 | ||||||||
| 2024年度 | ||||||||
| 附注四 | 2024年1月1日 | 本年计提/(转回) | 本年核销 | 本年收回已核销资产 | 本年处置资产时转出 | 贷款因折现价值变动 | 其他变动 | 2024年12月31日 |
存放同业款项减值准备
| 存放同业款项减值准备 | 2 | 587 | (242) | - | - | - | - | - | 345 |
| 以摊余成本计量的拆出资金减值准备 | 3 | 932 | 221 | - | - | - | - | 3 | 1,156 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 5 | 108 | (83) | - | - | - | - | - | 25 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 97,353 | 54,743 | (63,254) | 17,753 | (17,832) | (112) | (8) | 88,643 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 2,692 | (1,819) | (40) | 124 | - | - | - | 957 |
| 债权投资减值准备 | 8 | 11,836 | 3,676 | (759) | 712 | (530) | - | 24 | 14,959 |
| 其他债权投资减值准备 | 9 | 842 | (353) | - | 53 | - | - | 24 | 566 |
| 固定资产减值准备 | 13 | 1 | - | - | - | - | - | (1) | - |
| 抵债资产减值准备 | 18c | 1,587 | 489 | - | - | (129) | - | - | 1,947 |
| 其他减值准备 | 2,674 | 269 | (224) | 52 | (1) | - | 1 | 2,771 |
合计
| 合计 | 118,612 | 56,901 | (64,277) | 18,694 | (18,492) | (112) | 43 | 111,369 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
19.资产减值准备(续)
| 本集团 | ||||||||
| 2023年度 | ||||||||
| 附注四 | 2023年1月1日 | 本年计提/(转回) | 本年核销 | 本年收回已核销资产 | 本年处置资产时转出 | 贷款因折现价值变动 | 其他变动 | 2023年12月31日 |
存放同业款项减值准备
| 存放同业款项减值准备 | 2 | 2,093 | (1,512) | - | - | - | - | 7 | 588 |
| 以摊余成本计量的拆出资金减值准备 | 3 | 2,328 | (1,394) | - | - | - | - | (2) | 932 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的拆出资金减值准备 | 3 | 91 | (91) | - | - | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产减值准备 | 5 | 5 | 104 | - | - | - | - | - | 109 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 97,919 | 62,973 | (68,140) | 17,779 | (12,587) | (83) | (508) | 97,353 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 3,277 | (140) | (445) | - | - | - | - | 2,692 |
| 债权投资减值准备 | 8 | 16,387 | (5,538) | (157) | 1,346 | (256) | - | 58 | 11,840 |
| 其他债权投资减值准备 | 9 | 1,339 | (498) | - | 1 | - | - | - | 842 |
| 固定资产减值准备 | 13 | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 |
| 抵债资产减值准备 | 18c | 1,699 | 77 | - | - | (189) | - | - | 1,587 |
| 其他减值准备 | 1,532 | 1,297 | (171) | 16 | - | - | - | 2,674 |
合计
| 合计 | 126,671 | 55,278 | (68,913) | 19,142 | (13,032) | (83) | (445) | 118,618 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
19.资产减值准备(续)
| 本行 | ||||||||
| 2023年度 | ||||||||
| 附注四 | 2023年1月1日 | 本年计提/(转回) | 本年核销 | 本年收回已核销资产 | 本年处置资产时转出 | 贷款因折现价值变动 | 其他变动 | 2023年12月31日 |
存放同业款项减值准备
| 存放同业款项减值准备 | 2 | 2,093 | (1,513) | - | - | - | - | 7 | 587 |
| 以摊余成本计量的拆出资金减值准备 | 3 | 2,328 | (1,394) | - | - | - | - | (2) | 932 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的拆出资金减值准备 | 3 | 91 | (91) | - | - | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产减值准备 | 5 | 5 | 103 | - | - | - | - | - | 108 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 97,919 | 62,973 | (68,140) | 17,779 | (12,587) | (83) | (508) | 97,353 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备 | 6 | 3,277 | (140) | (445) | - | - | - | - | 2,692 |
| 债权投资减值准备 | 8 | 16,385 | (5,540) | (157) | 1,346 | (256) | - | 58 | 11,836 |
| 其他债权投资减值准备 | 9 | 1,339 | (498) | - | 1 | - | - | - | 842 |
| 固定资产减值准备 | 13 | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 |
| 抵债资产减值准备 | 18c | 1,699 | 77 | - | - | (189) | - | - | 1,587 |
| 其他减值准备 | 1,532 | 1,297 | (171) | 16 | - | - | - | 2,674 |
合计
| 合计 | 126,669 | 55,274 | (68,913) | 19,142 | (13,032) | (83) | (445) | 118,612 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
20.向中央银行借款
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
中期借贷便利
| 中期借贷便利 | 32,720 | 124,800 |
| 向央行卖出回购票据 | 6,606 | 26 |
| 向央行卖出回购债券 | 40,000 | 74,970 |
| 其他 | 6,039 | 6,992 |
| 小计 | 85,365 | 206,788 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 745 | 1,995 |
合计
| 合计 | 86,110 | 208,783 |
21.同业及其他金融机构存放款项
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
境内银行同业
| 境内银行同业 | 80,162 | 103,142 |
| 境内其他金融机构 | 365,264 | 360,016 |
| 境外银行同业 | 599 | 276 |
| 境外其他金融机构 | 61 | 87 |
| 小计 | 446,086 | 463,521 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,791 | 4,270 |
合计
| 合计 | 447,877 | 467,791 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
境内银行同业
| 境内银行同业 | 80,162 | 103,142 |
| 境内其他金融机构 | 365,291 | 360,064 |
| 境外银行同业 | 599 | 276 |
| 境外其他金融机构 | 61 | 87 |
| 小计 | 446,113 | 463,569 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,791 | 4,270 |
合计
| 合计 | 447,904 | 467,839 |
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
22.拆入资金
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
以摊余成本计量的拆入资金
以摊余成本计量的拆入资金境内银行同业
| 境内银行同业 | 32,027 | 38,100 |
| 境外银行同业 | 15,120 | 8,033 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 163 | 134 |
| 小计 | 47,310 | 46,267 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金境内银行同业
| 境内银行同业 | 4,319 | - |
| 境内其他金融机构 | 617 | 144 |
| 境外银行同业 | 3,395 | 2,648 |
小计
| 小计 | 8,331 | 2,792 |
合计
| 合计 | 55,641 | 49,059 |
23.交易性金融负债
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应付债券借贷业务款
| 应付债券借贷业务款 | 134,524 | 29,649 |
| 与贵金属相关的金融负债 | 2,832 | 1,965 |
合计
| 合计 | 137,356 | 31,614 |
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
24.卖出回购金融资产款(a)按交易对手类型分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
银行同业
| 银行同业 | 120,120 | 58,151 |
| 其他金融机构 | 11,048 | - |
| 小计 | 131,168 | 58,151 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 13 | 1 |
合计
| 合计 | 131,181 | 58,152 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
银行同业
| 银行同业 | 96,793 | 40,050 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 13 | 1 |
合计
| 合计 | 96,806 | 40,051 |
(b)按担保物类型分析
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | 131,168 | 49,299 |
| 票据 | - | 8,852 |
| 小计 | 131,168 | 58,151 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 13 | 1 |
合计
| 合计 | 131,181 | 58,152 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
债券
| 债券 | 96,793 | 31,198 |
| 票据 | - | 8,852 |
| 小计 | 96,793 | 40,050 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 13 | 1 |
合计
| 合计 | 96,806 | 40,051 |
在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
25.吸收存款
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
活期存款
| 活期存款 | ||
| 公司客户 | 833,144 | 902,975 |
| 个人客户 | 358,073 | 290,336 |
| 小计 | 1,191,217 | 1,193,311 |
定期存款
| 定期存款 | ||
| 公司客户 | 1,413,354 | 1,296,702 |
| 个人客户 | 929,107 | 917,282 |
| 小计 | 2,342,461 | 2,213,984 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 58,635 | 50,992 |
合计
| 合计 | 3,592,313 | 3,458,287 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
活期存款
| 活期存款 | ||
| 公司客户 | 833,145 | 902,975 |
| 个人客户 | 358,073 | 290,336 |
| 小计 | 1,191,218 | 1,193,311 |
定期存款
| 定期存款 | ||
| 公司客户 | 1,413,354 | 1,296,702 |
| 个人客户 | 929,107 | 917,282 |
| 小计 | 2,342,461 | 2,213,984 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 58,635 | 50,992 |
合计
| 合计 | 3,592,314 | 3,458,287 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
26.应付职工薪酬
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应付短期薪酬(a)
| 应付短期薪酬(a) | 16,089 | 17,111 |
| 应付设定提存计划及设定受益计划(b) | 73 | 77 |
| 应付辞退福利 | 1 | 1 |
合计
| 合计 | 16,163 | 17,189 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应付短期薪酬(a)
| 应付短期薪酬(a) | 15,669 | 16,755 |
| 应付设定提存计划及设定受益计划(b) | 72 | 77 |
| 应付辞退福利 | 1 | 1 |
合计
| 合计 | 15,742 | 16,833 |
(a)应付短期薪酬
| 本集团 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2024年12月31日 |
工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 16,449 | 13,565 | (14,581) | 15,433 |
| 职工福利及其他社会保险 | 588 | 1,699 | (1,701) | 586 |
| 住房公积金 | - | 1,285 | (1,285) | - |
| 工会经费及培训费 | 74 | 375 | (379) | 70 |
合计
| 合计 | 17,111 | 16,924 | (17,946) | 16,089 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
26.应付职工薪酬(续)(a)应付短期薪酬(续)
| 本行 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2024年12月31日 |
工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 16,096 | 13,153 | (14,234) | 15,015 |
| 职工福利及其他社会保险 | 586 | 1,682 | (1,683) | 585 |
| 住房公积金 | - | 1,268 | (1,268) | - |
| 工会经费及培训费 | 73 | 366 | (370) | 69 |
合计
| 合计 | 16,755 | 16,469 | (17,555) | 15,669 |
本集团
| 本集团 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2023年12月31日 |
工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 17,926 | 15,536 | (17,013) | 16,449 |
| 职工福利及其他社会保险 | 476 | 1,774 | (1,662) | 588 |
| 住房公积金 | - | 1,269 | (1,269) | - |
| 工会经费及培训费 | 82 | 458 | (466) | 74 |
合计
| 合计 | 18,484 | 19,037 | (20,410) | 17,111 |
本行
| 本行 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2023年12月31日 |
工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 17,628 | 15,173 | (16,705) | 16,096 |
| 职工福利及其他社会保险 | 474 | 1,755 | (1,643) | 586 |
| 住房公积金 | - | 1,254 | (1,254) | - |
| 工会经费及培训费 | 82 | 450 | (459) | 73 |
合计
| 合计 | 18,184 | 18,632 | (20,061) | 16,755 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
26.应付职工薪酬(续)(b)应付设定提存计划及设定受益计划
| 本集团 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2024年12月31日 |
设定提存计划
| 设定提存计划 | 39 | 1,931 | (1,935) | 35 |
| 设定受益计划 | 38 | 4 | (4) | 38 |
合计
| 合计 | 77 | 1,935 | (1,939) | 73 |
本行
| 本行 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2024年12月31日 |
设定提存计划
| 设定提存计划 | 39 | 1,907 | (1,912) | 34 |
| 设定受益计划 | 38 | 4 | (4) | 38 |
合计
| 合计 | 77 | 1,911 | (1,916) | 72 |
本集团
| 本集团 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2023年12月31日 |
设定提存计划
| 设定提存计划 | 47 | 1,819 | (1,827) | 39 |
| 设定受益计划 | 39 | 2 | (3) | 38 |
合计
| 合计 | 86 | 1,821 | (1,830) | 77 |
本行
| 本行 | |||
| 2023年度 | |||
| 2023年1月1日 | 本年增加额 | 本年支付额 | 2023年12月31日 |
设定提存计划
| 设定提存计划 | 47 | 1,802 | (1,810) | 39 |
| 设定受益计划 | 39 | 2 | (3) | 38 |
合计
| 合计 | 86 | 1,804 | (1,813) | 77 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
27.应交税费
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应交企业所得税
| 应交企业所得税 | 11,332 | 5,861 |
| 应交增值税 | 2,343 | 2,919 |
| 应交附加税费 | 326 | 385 |
| 其他 | 171 | 215 |
合计
| 合计 | 14,172 | 9,380 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
应交企业所得税
| 应交企业所得税 | 11,245 | 5,563 |
| 应交增值税 | 2,314 | 2,834 |
| 应交附加税费 | 322 | 375 |
| 其他 | 169 | 213 |
合计
| 合计 | 14,050 | 8,985 |
28.已发行债务证券
| 本集团及本行 | ||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | |
| 已发行债券 | ||
| 金融债券(注1) | 99,996 | 99,995 |
| 二级资本债券(注2) | 59,995 | 59,984 |
| 小计 | 159,991 | 159,979 |
已发行同业存单及存款证(注3)
| 已发行同业存单及存款证(注3) | 533,451 | 565,833 |
加：应计利息
| 加：应计利息 | 1,758 | 2,516 |
合计
| 合计 | 695,200 | 728,328 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
28.已发行债务证券(续)
于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团及本行无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约情况。注1：经中国人民银行和国家金融监督管理总局的批准，本行于2021年1月28日、2022年10月17日、
2022年10月28日、2022年10月28日、2022年11月8日、2023年4月10日、2024年2月5日和2024年2月5日在银行间债券市场分别发行了总额为人民币200亿元、人民币200亿元、人民币50亿元、人民币50亿元、人民币200亿元、人民币300亿元、人民币150亿元和人民币50亿元的金融债券。该等债券均为3年期固定利率债券，票面利率分别为3.45%、2.45%、2.45%、
2.45%、2.45%、2.77%、2.46%和2.46%。于2024年2月，上述于2021年发行的金融债已到期兑付。于2024年12月31日，本行该等金融债券账面余额分别为人民币200.00亿元、人民币
50.00亿元、人民币50.00亿元、人民币199.99亿元、人民币299.99亿元、人民币149.99亿元和人民币49.99亿元。注2：经中国人民银行和国家金融监督管理总局的批准，本行于2019年4月25日、2021年11月9日、
2024年7月9日和2024年7月9日在银行间债券市场分别发行了总额为人民币300亿元、人民币300亿元、人民币270亿元和人民币30亿元的二级资本债券。该等次级债券分别为10年期、10年期、10年期、15年期固定利率债券，分别在第5年末、第5年末、第5年末、第10年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率分别为4.55%、3.69%、2.32%、2.50%。于2024年4月，本行已行使上述于2019年发行的二级资本债赎回权，全额赎回了该笔债券。于2024年12月31日，本行该等二级资本债券账面余额分别为人民币299.97亿元、人民币269.98亿元和人民币
30.00亿元。当触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下自触发事件发生日次日起不可撤销的对本期债券以及已发行的其他一级资本工具的本金进行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。当债券本金被减记后，债券即被永久性注销，并在任何条件下不再被恢复。触发事件指以下两者中的较早者：(1)国家金融监督管理总局认定若不进行减记发行人将无法生存；(2)国家金融监督管理总局认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持发行人将无法生存。注3：于2024年12月31日，本行尚未到期的已发行同业存单及存款证的原始期限为3个月至1年，年
利率区间为1.60%-5.04%(2023年12月31日：原始期限为3个月至1年，年利率区间为
2.22%-5.32%)。
29.预计负债
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
信贷承诺预期信用损失准备
| 信贷承诺预期信用损失准备 | 5,753 | 13,347 |
| 预计诉讼损失 | 75 | 151 |
合计
| 合计 | 5,828 | 13,498 |
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
30.其他负债
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
清算过渡及暂挂款项
| 清算过渡及暂挂款项 | 8,635 | 10,393 |
| 预提及应付费用 | 7,124 | 6,454 |
| 久悬户挂账 | 20 | 25 |
| 应付股利(注) | 12 | 12 |
| 应付代保管款项 | 849 | 601 |
| 合同负债 | 2,574 | 1,905 |
| 质量保证金及押金 | 141 | 158 |
| 其他 | 3,269 | 4,729 |
合计
| 合计 | 22,624 | 24,277 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
清算过渡及暂挂款项
| 清算过渡及暂挂款项 | 8,635 | 10,393 |
| 预提及应付费用 | 7,245 | 7,756 |
| 久悬户挂账 | 20 | 25 |
| 应付股利(注) | 12 | 12 |
| 应付代保管款项 | 849 | 601 |
| 合同负债 | 2,574 | 1,905 |
| 质量保证金及押金 | 141 | 158 |
| 其他 | 3,269 | 4,729 |
合计
| 合计 | 22,745 | 25,579 |
注：于2024年12月31日及2023年12月31日，上述人民币12百万元应付股利，由于股东未领取已逾
期超过1年。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
31.股本
于2024年12月31日，本集团及本行注册及实收股本为人民币19,406百万元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下：
| 本集团及本行 | ||||
| 2024年1月1日 | 比例 | 本年变动 | 2024年12月31日 | 比例 |
普通股股本
| 普通股股本 | 19,406 | 100.00% | - | 19,406 | 100.00% |
32.其他权益工具
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
优先股(注1)
| 优先股(注1) | 19,953 | 19,953 |
| 永续债(注2) | 49,995 | 49,991 |
合计
| 合计 | 69,948 | 69,944 |
注1：
于2016年3月7日，本行按面值完成了2亿股优先股的发行。在优先股存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到国家金融监督管理总局的批准，本行有权在优先股发行日期满5年之日起于每年的优先股股息支付日行使赎回权，赎回全部或部分本次发行的优先股。本次优先股的赎回权为本行所有，并以得到国家金融监督管理总局的批准为前提。发行的优先股票面股息率为4.37%，按固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。当本行发生下述强制转股触发事件时，经国家金融监督管理总局批准，本行发行并仍然存续的优先股将全部或部分转为本行普通股：
(1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125%(或以下)时，本次
优先股将立即按合约约定全额或部分转为A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到触发点以上；
| 发行在外的金融工具 | 股息率 | 发行价格(元) | 发行数量(百万股) | 发行金额(百万元) | 到期日或续期情况 | 转换情况 |
优先股
| 优先股 | 4.37% | 100 | 200 | 20,000 | 无到期日 | 未发生转换 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
32.其他权益工具(续)
(2)当二级资本工具触发事件发生时，本次发行的优先股将强制转换为A股普通股。当满足强制转
股触发条件时，仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以约定转股价格全额或部分转换为A股普通股。在本行董事会通过本次优先股发行方案之日起，当A股普通股发生送红股(不包括派发现金股利选择权等方式)、转增股本、增发新股(不包括因发行带有可转为普通股条款的融资工具(如优先股、可转换公司债券等)转股而增加的股本)、配股等情况时，本行将按上述条件出现的先后顺序，依次对强制转股价格进行累积调整，但强制转股价格不因本行派发普通股现金股利的行为而进行调整。本行发行的优先股分类为权益工具，列示于资产负债表股东权益中。依据国家金融监督管理总局相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。注2：经中国人民银行和国家金融监督管理总局批准，本行在全国银行间债券市场分期发行总额为
人民币500亿元的减记型无固定期限资本债券。于2019年12月19日，本行发行总额为人民币200亿元的减记型无固定期限资本债券，该次发行于2019年12月26日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.10%，每5年调整一次。经国家金融监督管理总局批准，本行于2024年12月26日全部赎回上述永续债。于2020年2月21日，本行发行总额为人民币300亿元的减记型无固定期限资本债券，该次发行于2020年2月25日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为3.85%，每5年调整一次。于2024年11月5日，本行发行总额为人民币200亿元的减记型无固定期限资本债券，该次发行于2024年11月7日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为2.45%，每5年调整一次。该债券的存续期与本行持续经营存续期一致，自发行之日起5年后，在满足赎回先决条件且得到国家金融监督管理总局批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部分赎回该债券。当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将已发行且存续的上述债券本金进行部分或全部减记。上述债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)国家金融监督管理总局认定若不进行减记发行人将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。该债券本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和高于本期债券顺位的次级债务之后，股东持有的股份之前。债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。上述债券采取非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消该债券的派息且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务，但直至决定重新开始向债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行其他一级资本，提高本行资本充足率。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
32.其他权益工具(续)
发行在外的永续债的变动情况如下：
| 2024年1月1日 | 本年变动 | 2024年12月31日 | |||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 百万张 | 人民币百万元 | 百万张 | 人民币百万元 | 百万张 | 人民币百万元 |
永续债
| 永续债 | 500 | 49,991 | - | 4 | 500 | 49,995 |
归属于权益工具持有者的权益列示如下：
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
归属于普通股持有者的权益
| 归属于普通股持有者的权益 | 424,894 | 402,384 |
| 归属于其他权益持有者的权益 | 69,948 | 69,944 |
| 合计 | 494,842 | 472,328 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
归属于普通股持有者的权益
| 归属于普通股持有者的权益 | 417,386 | 396,837 |
| 归属于其他权益持有者的权益 | 69,948 | 69,944 |
| 合计 | 487,334 | 466,781 |
33.资本公积
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
股本溢价
| 股本溢价 | 80,816 | 80,816 |
| 长期服务计划及其他(注) | (103) | (55) |
| 合计 | 80,713 | 80,761 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
股本溢价
| 股本溢价 | 80,816 | 80,816 |
| 长期服务计划及其他(注) | (98) | (53) |
| 合计 | 80,718 | 80,763 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
33.资本公积(续)
注：本集团及本行高级管理人员与部分核心人员可自愿参与母公司中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称中国平安)实施的长期服务计划(以下简称长期服务计划)。长期服务计划参与人员从本集团及本行退休时方可提出计划权益的归属申请，在得到确认后最终获得归属。长期服务计划通过市场购入母公司中国平安的股票，于2024年度本集团向长期服务计划支付应承担的购股成本人民币47百万元(2023年度：人民币59百万元)；于2024年度本行向长期服务计划支付应承担的购股成本人民币45百万元(2023年度：人民币56百万元)。于2024年度及2023年度，本集团及本行发生的长期服务计划股份支付的费用以及以股份支付换取的职工服务不重大。
34.盈余公积
根据公司法，本行需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，可按股东原有股份比例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东大会决定。于2024年12月31日及2023年12月31日，本行盈余公积全部为法定盈余公积。
35.一般风险准备
根据财政部的有关规定，本行一般风险准备计提标准为风险资产年末余额的1.5%。一般风险准备还包括本行子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。
36.未分配利润
本行董事会于2025年3月14日决议通过，以经境内注册会计师审计后的2024年度净利润为基准，提取一般风险准备金为人民币65百万元，本年本行法定盈余公积累计额为本行注册资本的50%以上，不再提取法定盈余公积。上述分配尚待股东大会审议通过。本行于2024年5月24日召开的2023年度股东大会审议通过了2023年年度利润分配方案。根据该利润分配方案，本行派发2023年度现金股利人民币13,953百万元。同时，本次股东大会审议通过了《2024-2026年度股东回报规划》，授权董事会可根据上述规划确定的现金分红条件、比例上限、金额上限等，批准中期现金分红方案。本行董事会于2024年8月15日审议决议通过了2024年中期利润分配方案，根据该利润分配方案，本行派发现金股利人民币4,774百万元。本行董事会于2024年2月9日审议通过，以优先股发行量2亿股(每股面值人民币100元)为基数，按照票面股息率4.37%计算，每股优先股派发股息人民币4.37元(含税)。本次优先股股息的计息期间为2023年3月7日至2024年3月6日，派息日为2024年3月7日。本次派发股息合计人民币874百万元(含税)，由本行直接向优先股股东发放。于2024年2月25日，本行按照2020年第一期无固定期限资本债券条款确定的计息期债券利率3.85%计算，发放的永续债利息为人民币1,155百万元。于2024年12月26日，本行按照2019年第一期无固定期限资本债券条款确定的计息期债券利率4.10%计算，发放的永续债利息为人民币820百万元。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
37.利息净收入
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
利息收入：
| 利息收入： | ||
| 存放中央银行款项 | 3,438 | 3,844 |
| 存放同业、拆放同业及买入返售金融资产 | 10,206 | 8,776 |
| 发放贷款和垫款 | 154,199 | 183,849 |
| 金融投资 | 30,538 | 31,148 |
| 小计 | 198,381 | 227,617 |
利息支出：
| 利息支出： | ||
| 向中央银行借款 | 2,778 | 4,101 |
| 同业存放、同业拆入及卖出回购金融资产 | 13,287 | 12,945 |
| 吸收存款 | 72,321 | 75,542 |
| 已发行债务证券 | 16,568 | 17,038 |
| 小计 | 104,954 | 109,626 |
利息净收入
| 利息净收入 | 93,427 | 117,991 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
利息收入：
| 利息收入： | ||
| 存放中央银行款项 | 3,438 | 3,844 |
| 存放同业、拆放同业及买入返售金融资产 | 10,186 | 8,754 |
| 发放贷款和垫款 | 154,199 | 183,849 |
| 金融投资 | 30,451 | 31,064 |
| 小计 | 198,274 | 227,511 |
利息支出：
| 利息支出： | ||
| 向中央银行借款 | 2,778 | 4,101 |
| 同业存放、同业拆入及卖出回购金融资产 | 13,288 | 12,952 |
| 吸收存款 | 72,321 | 75,542 |
| 已发行债务证券 | 16,568 | 17,038 |
| 小计 | 104,955 | 109,633 |
利息净收入
| 利息净收入 | 93,319 | 117,878 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
38.手续费及佣金净收入
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
手续费及佣金收入：
| 手续费及佣金收入： | ||
| 结算手续费收入 | 3,022 | 3,294 |
| 代理及委托手续费收入 | 5,434 | 7,697 |
| 银行卡手续费收入 | 13,174 | 16,128 |
| 资产托管手续费收入 | 1,456 | 1,745 |
| 其他 | 4,758 | 6,178 |
| 小计 | 27,844 | 35,042 |
手续费及佣金支出
| 手续费及佣金支出 | 3,732 | 5,612 |
手续费及佣金净收入
| 手续费及佣金净收入 | 24,112 | 29,430 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
手续费及佣金收入：
| 手续费及佣金收入： | ||
| 结算手续费收入 | 3,022 | 3,294 |
| 代理及委托手续费收入 | 5,440 | 7,699 |
| 银行卡手续费收入 | 13,174 | 16,128 |
| 资产托管手续费收入 | 1,456 | 1,745 |
| 其他 | 3,077 | 5,048 |
| 小计 | 26,169 | 33,914 |
手续费及佣金支出
| 手续费及佣金支出 | 4,799 | 7,436 |
手续费及佣金净收入
| 手续费及佣金净收入 | 21,370 | 26,478 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
39.投资收益
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益
| 衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益 | 1,798 | 1,321 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款价差收益 | 3,393 | 2,403 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款价差收益 | - | 1 |
| 交易性金融工具的利息收入、价差收益及分红收入 | 16,907 | 11,953 |
| 其他债权投资的价差损益 | 1,694 | 297 |
| 债权投资的价差损益 | 759 | - |
| 其他净损益 | 53 | 79 |
合计
| 合计 | 24,604 | 16,054 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益
| 衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益 | 1,798 | 1,321 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款价差收益 | 3,393 | 2,403 |
| 以摊余成本计量的发放贷款和垫款价差收益 | - | 1 |
| 交易性金融工具的利息收入、价差收益及分红收入 | 16,532 | 11,859 |
| 其他债权投资的价差损益 | 1,683 | 296 |
| 债权投资的价差损益 | 759 | - |
| 其他净损益 | 53 | 79 |
合计
| 合计 | 24,218 | 15,959 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
40.公允价值变动损益
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
交易性金融工具
| 交易性金融工具 | 4,759 | (15) |
| 衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具) | (1,635) | (342) |
| 其他 | (20) | 3 |
合计
| 合计 | 3,104 | (354) |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
交易性金融工具
| 交易性金融工具 | 4,840 | 22 |
| 衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具) | (1,635) | (342) |
| 其他 | (20) | 3 |
合计
| 合计 | 3,185 | (317) |
41.汇兑损益
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
外汇衍生金融工具公允价值变动损益
| 外汇衍生金融工具公允价值变动损益 | 2,799 | 6,678 |
| 其他汇兑损益 | (1,919) | (6,016) |
合计
| 合计 | 880 | 662 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
42.其他业务收入
| 本集团及本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
租赁收益
| 租赁收益 | 69 | 80 |
| 其他 | 313 | 458 |
合计
| 合计 | 382 | 538 |
43.税金及附加
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
城建税
| 城建税 | 743 | 869 |
| 教育费附加 | 532 | 622 |
| 其他 | 204 | 227 |
合计
| 合计 | 1,479 | 1,718 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
城建税
| 城建税 | 733 | 858 |
| 教育费附加 | 524 | 614 |
| 其他 | 204 | 227 |
合计
| 合计 | 1,461 | 1,699 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
44.业务及管理费
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
员工费用
| 员工费用 | ||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 13,568 | 15,540 |
| 社会保险及职工福利 | 3,898 | 3,642 |
| 住房公积金 | 1,285 | 1,269 |
| 工会经费及培训费 | 375 | 458 |
| 小计 | 19,126 | 20,909 |
固定资产折旧(见附注四、13)
| 固定资产折旧(见附注四、13) | 1,591 | 1,879 |
| 经营租入固定资产改良支出摊销 | 583 | 693 |
| 无形资产摊销(见附注四、15) | 814 | 789 |
| 使用权资产折旧费用(见附注四、14) | 2,247 | 2,491 |
| 租赁费 | 602 | 633 |
| 小计 | 5,837 | 6,485 |
一般业务管理费用
| 一般业务管理费用 | 15,619 | 18,565 |
合计
| 合计 | 40,582 | 45,959 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
员工费用
| 员工费用 | ||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 13,156 | 15,176 |
| 社会保险及职工福利 | 3,856 | 3,605 |
| 住房公积金 | 1,268 | 1,254 |
| 工会经费及培训费 | 366 | 450 |
| 小计 | 18,646 | 20,485 |
固定资产折旧(见附注四、13)
| 固定资产折旧(见附注四、13) | 1,579 | 1,869 |
| 经营租入固定资产改良支出摊销 | 583 | 693 |
| 无形资产摊销(见附注四、15) | 814 | 789 |
| 使用权资产折旧费用(见附注四、14) | 2,247 | 2,486 |
| 租赁费 | 547 | 592 |
| 小计 | 5,770 | 6,429 |
一般业务管理费用
| 一般业务管理费用 | 15,368 | 18,300 |
合计
| 合计 | 39,784 | 45,214 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
45.信用减值损失
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
本年计提/(转回)减值损失：
| 本年计提/(转回)减值损失： | ||
| 存放同业款项 | (242) | (1,512) |
| 拆出资金 | 221 | (1,485) |
| 买入返售金融资产 | (84) | 104 |
| 发放贷款和垫款 | 52,924 | 62,833 |
| 债权投资 | 3,672 | (5,538) |
| 其他债权投资 | (353) | (498) |
| 其他资产 | 398 | 1,423 |
| 信贷承诺预期信用损失 | (7,597) | 3,690 |
合计
| 合计 | 48,939 | 59,017 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
本年计提/(转回)减值损失：
| 本年计提/(转回)减值损失： | ||
| 存放同业款项 | (242) | (1,513) |
| 拆出资金 | 221 | (1,485) |
| 买入返售金融资产 | (83) | 103 |
| 发放贷款和垫款 | 52,924 | 62,833 |
| 债权投资 | 3,676 | (5,540) |
| 其他债权投资 | (353) | (498) |
| 其他资产 | 398 | 1,423 |
| 信贷承诺预期信用损失 | (7,597) | 3,690 |
合计
| 合计 | 48,944 | 59,013 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
46.所得税费用
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 16,737 | 12,799 |
| 递延所得税费用(见附注四、17) | (6,507) | (1,536) |
合计
| 合计 | 10,230 | 11,263 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 16,253 | 12,305 |
| 递延所得税费用(见附注四、17) | (6,472) | (1,522) |
合计
| 合计 | 9,781 | 10,783 |
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本集团及本行实际税率下所得税费用的调节如下：
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
税前利润
| 税前利润 | 54,738 | 57,718 |
按法定税率25%计算的所得税
| 按法定税率25%计算的所得税 | 13,685 | 14,430 |
| 免税收入 | (7,194) | (7,062) |
| 不可抵扣的费用及其他调整 | 3,739 | 3,895 |
所得税费用
| 所得税费用 | 10,230 | 11,263 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
税前利润
| 税前利润 | 52,367 | 55,353 |
按法定税率25%计算的所得税
| 按法定税率25%计算的所得税 | 13,092 | 13,838 |
| 免税收入 | (7,040) | (6,968) |
| 不可抵扣的费用及其他调整 | 3,729 | 3,913 |
所得税费用
| 所得税费用 | 9,781 | 10,783 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
47.其他综合收益
| 本集团 | |||||||
| 资产负债表中其他综合收益 | 2024年度利润表中其他综合收益 | ||||||
| 2023年12月31日 | 税后其他综合收益 | 前期计入其他综合收益本年转入留存收益 | 2024年12月31日 | 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后其他综合收益 |
一、以后会计期间不能重分类进损益的项目
| 一、以后会计期间不能重分类进损益的项目 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (807) | 403 | 237 | (167) | 617 | - | (214) | 403 |
二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目
| 二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 418 | 694 | - | 1,112 | 2,961 | (2,043) | (224) | 694 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | 2,649 | (1,508) | - | 1,141 | 1,180 | (3,191) | 503 | (1,508) |
| 外币财务报表折算差额 | 4 | 37 | - | 41 | 37 | - | - | 37 |
合计
| 合计 | 2,264 | (374) | 237 | 2,127 | 4,795 | (5,234) | 65 | (374) |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
47.其他综合收益(续)
| 本行 | |||||||
| 资产负债表中其他综合收益 | 2024年度利润表中其他综合收益 | ||||||
| 2023年12月31日 | 税后其他综合收益 | 前期计入其他综合收益本年转入留存收益 | 2024年12月31日 | 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后其他综合收益 |
一、以后会计期间不能重分类进损
益的项目
| 一、以后会计期间不能重分类进损益的项目 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (807) | 403 | 237 | (167) | 617 | - | (214) | 403 |
二、以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的项目
| 二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 417 | 652 | - | 1,069 | 2,904 | (2,042) | (210) | 652 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | 2,649 | (1,508) | - | 1,141 | 1,180 | (3,191) | 503 | (1,508) |
| 外币财务报表折算差额 | 4 | 37 | - | 41 | 37 | - | - | 37 |
合计
| 合计 | 2,263 | (416) | 237 | 2,084 | 4,738 | (5,233) | 79 | (416) |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
47.其他综合收益(续)
| 本集团 | |||||||
| 资产负债表中其他综合收益 | 2023年度利润表中其他综合收益 | ||||||
| 2022年12月31日 | 税后其他综合收益 | 前期计入其他综合收益本年转入留存收益 | 2023年12月31日 | 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后其他综合收益 |
一、以后会计期间不能重分类进损
益的项目
| 一、以后会计期间不能重分类进损益的项目 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (602) | (181) | (24) | (807) | (249) | - | 68 | (181) |
二、以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的项目
| 二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | (264) | 682 | - | 418 | 897 | 4 | (219) | 682 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | 3,528 | (879) | - | 2,649 | 3,672 | (4,844) | 293 | (879) |
| 外币财务报表折算差额 | (2) | 6 | - | 4 | 6 | - | - | 6 |
合计
| 合计 | 2,660 | (372) | (24) | 2,264 | 4,326 | (4,840) | 142 | (372) |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
47.其他综合收益(续)
| 本行 | |||||||
| 资产负债表中其他综合收益 | 2023年度利润表中其他综合收益 | ||||||
| 2022年12月31日 | 税后其他综合收益 | 前期计入其他综合收益本年转入留存收益 | 2023年12月31日 | 本年所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后其他综合收益 |
一、以后会计期间不能重分类进损益的项目
| 一、以后会计期间不能重分类进损益的项目 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (602) | (181) | (24) | (807) | (249) | - | 68 | (181) |
二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目
| 二、以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 | ||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | (260) | 677 | - | 417 | 895 | - | (218) | 677 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的信用损失准备 | 3,528 | (879) | - | 2,649 | 3,672 | (4,844) | 293 | (879) |
| 外币财务报表折算差额 | (2) | 6 | - | 4 | 6 | - | - | 6 |
合计
| 合计 | 2,664 | (377) | (24) | 2,263 | 4,324 | (4,844) | 143 | (377) |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
48.每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。于2024年12月31日，转股的触发事件并未发生，因此优先股的转股特征对2024年度的基本及稀释每股收益的计算没有影响。(a)基本每股收益具体计算如下：
| 2024年度 | 2023年度 |
归属于母公司股东的本年净利润
| 归属于母公司股东的本年净利润 | 44,508 | 46,455 |
| 减：母公司优先股宣告股息 | (874) | (874) |
| 母公司永续债利息 | (1,975) | (1,975) |
归属于母公司普通股股东的本年净利润
| 归属于母公司普通股股东的本年净利润 | 41,659 | 43,606 |
| 已发行在外普通股的加权平均数(百万股) | 19,406 | 19,406 |
| 基本每股收益(人民币元) | 2.15 | 2.25 |
(b)稀释每股收益具体计算如下：
| 2024年度 | 2023年度 |
归属于母公司股东的本年净利润
| 归属于母公司股东的本年净利润 | 44,508 | 46,455 |
| 减：母公司优先股宣告股息 | (874) | (874) |
| 母公司永续债利息 | (1,975) | (1,975) |
归属于母公司普通股股东的本年净利润
| 归属于母公司普通股股东的本年净利润 | 41,659 | 43,606 |
| 已发行在外普通股的加权平均数(百万股) | 19,406 | 19,406 |
| 用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股的加权平均数(百万股) | 19,406 | 19,406 |
| 稀释每股收益(人民币元) | 2.15 | 2.25 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
49.现金及现金等价物
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
现金
| 现金 | 3,421 | 3,687 |
现金等价物：
| 现金等价物： | ||
| 原始到期日不超过三个月的 | ||
| 存放同业款项 | 88,521 | 62,569 |
| 拆出资金 | 64,267 | 80,373 |
| 买入返售金融资产 | 32,162 | 106,552 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 61,055 | 43,432 |
| 债券投资(从购买日起三个月内到期) | 7,520 | 1,606 |
| 小计 | 253,525 | 294,532 |
合计
| 合计 | 256,946 | 298,219 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
现金
| 现金 | 3,421 | 3,687 |
现金等价物：
| 现金等价物： | ||
| 原始到期日不超过三个月的 | ||
| 存放同业款项 | 87,282 | 62,302 |
| 拆出资金 | 64,267 | 80,373 |
| 买入返售金融资产 | 32,162 | 105,901 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 61,055 | 43,432 |
| 债券投资(从购买日起三个月内到期) | 7,520 | 1,606 |
| 小计 | 252,286 | 293,614 |
合计
| 合计 | 255,707 | 297,301 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
50.收到其他与经营活动有关的现金
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
贵金属业务
| 贵金属业务 | - | 2,865 |
| 收到已核销款项 | 14,480 | 17,795 |
| 处置抵债资产 | 43 | 214 |
| 票据转让价差 | 2,052 | 1,789 |
| 债券借贷业务 | 98,442 | - |
| 其他 | 8,089 | 2,306 |
合计
| 合计 | 123,106 | 24,969 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
贵金属业务
| 贵金属业务 | - | 2,865 |
| 收到已核销款项 | 14,480 | 17,795 |
| 处置抵债资产 | 43 | 214 |
| 票据转让价差 | 2,052 | 1,789 |
| 债券借贷业务 | 98,442 | - |
| 其他 | 8,054 | 2,297 |
合计
| 合计 | 123,071 | 24,960 |
51.支付其他与经营活动有关的现金
| 本集团 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
衍生金融工具
| 衍生金融工具 | 1,091 | 4,846 |
| 贵金属业务 | 2,014 | - |
| 债券借贷业务 | - | 33,371 |
| 业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 | 17,141 | 26,755 |
合计
| 合计 | 20,246 | 64,972 |
本行
| 本行 | |
| 2024年度 | 2023年度 |
衍生金融工具
| 衍生金融工具 | 1,091 | 4,846 |
| 贵金属业务 | 2,014 | - |
| 债券借贷业务 | - | 33,371 |
| 业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 | 16,785 | 26,426 |
合计
| 合计 | 19,890 | 64,643 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
52.筹资活动产生的各项负债变动情况
| 本集团及本行 | |||
| 已发行债务证券 | 租赁负债 | 应付股利 | 合计 |
2024年1月1日
| 2024年1月1日 | 728,328 | 6,210 | 12 | 734,550 |
现金变动：
| 现金变动： | (49,696) | (2,611) | (21,576) | (73,883) |
非现金变动：
| 非现金变动： | ||||
| 本年租赁负债新增 | - | 1,625 | - | 1,625 |
| 本年计提利息 | 16,568 | 186 | - | 16,754 |
| 本年利润分配/宣告股利 | - | - | 21,576 | 21,576 |
2024年12月31日
| 2024年12月31日 | 695,200 | 5,410 | 12 | 700,622 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | |||
| 已发行债务证券 | 租赁负债 | 应付股利 | 合计 |
2023年1月1日
| 2023年1月1日 | 692,075 | 6,922 | 12 | 699,009 |
现金变动：
| 现金变动： | 19,216 | (2,747) | (8,380) | 8,089 |
非现金变动：
| 非现金变动： | ||||
| 本年租赁负债新增 | - | 1,835 | - | 1,835 |
| 本年计提利息 | 17,037 | 200 | - | 17,237 |
| 本年利润分配/宣告股利 | - | - | 8,380 | 8,380 |
2023年12月31日
| 2023年12月31日 | 728,328 | 6,210 | 12 | 734,550 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
53.结构化主体(a)本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体
(1)理财产品
本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取销售费、固定管理费、浮动管理费等手续费收入。本集团认为本集团于该等结构化主体享有相关的可变回报并不显著。于2024年12月31日，由本集团发行并管理的未纳入合并范围的理财产品总规模为人民币1,214,152百万元(2023年12月31日：人民币1,013,060百万元)。本集团作为理财产品的资产管理人积极管理理财产品中资产和负债的到期日及流动性资产的头寸和比例，以实现理财产品投资人的最佳利益。本集团向理财产品临时拆借资金是其中一种比较便捷的流动性管理方式，该拆借交易并非来自于合同约定义务，且本集团参考市场利率进行定价。于2024年12月31日及2023年12月31日上述拆借资金均无余额。
(2)资产证券化及收益权转让业务
本集团发起并管理的未纳入合并范围内的另一类型的结构化主体为本集团由于开展资产证券化及收益权转让业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。特定目的信托从本集团购买信贷资产或受让基础资产收益权，以信贷资产产生的现金流为基础发行资产支持证券或设立信托受益权份额进行融资。于2024年12月31日，由本集团作为贷款资产管理人的未纳入合并范围的该等特定目的信托的发起总规模为人民币18,644百万元(2023年12月31日：人民币21,639百万元)。本集团作为该特定目的信托的贷款服务机构，对转让予特定目的信托的信贷资产进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。本集团亦持有部分特定目的信托的各级资产支持证券。本集团于该等结构化主体享有的相关可变回报并不显著。于2024年12月31日，本集团持有该等未纳入合并范围的特定目的信托之账面余额为人民币1,765百万元(2023年12月31日：人民币1,796百万元)，其账面价值与其公允价值相若。于2024年12月31日，本集团未向未纳入合并范围的该等特定目的信托提供财务支持(2023年12月31日：无)。对于部分资产证券化业务，本集团在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团在资产负债表上会按照继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团面临的风险水平。于2024年12月31日，本集团确认的继续涉入资产价值为人民币1,447百万元(2023年12月31日：人民币1,487百万元)。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
53.结构化主体(续)(b)本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体
为了更好地运用资金获取收益，于2024年度本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括由独立第三方发行并管理的基金、信托计划、资产管理计划、资产支持证券等。信托计划和资产管理计划系本集团投资的由非银行金融机构作为管理人发行并管理的信托计划和资产管理计划，该类产品的基础资产主要为企业或金融机构债权、票据、银行存单及资产支持证券。于2024年12月31日，本集团未对该类结构化主体提供流动性支持(2023年12月31日：无)。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团投资的未纳入合并范围的结构化主体的权益所形成的资产的账面余额(包含应计利息)及最大损失风险敞口如下：
| 本集团 | ||
| 2024年12月31日 | ||
| 账面余额 | 最大损失风险敞口 | 结构化主体总规模 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | |||
| 基金 | 186,186 | 186,186 | 注 |
| 信托计划 | 1,728 | 1,728 | 注 |
| 资产支持证券及其他 | 1,719 | 1,719 | 16,684 |
小计
| 小计 | 189,633 | 189,633 |
债权投资
| 债权投资 | |||
| 信托计划 | 70,401 | 70,401 | 注 |
| 资产管理计划 | 8,753 | 8,753 | 注 |
| 资产支持证券及其他 | 2,141 | 2,141 | 18,249 |
小计
| 小计 | 81,295 | 81,295 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | |||
| 信托计划 | 225 | 225 | 注 |
| 资产管理计划 | 593 | 593 | 注 |
| 资产支持证券 | 28,682 | 28,682 | 228,069 |
小计
| 小计 | 29,500 | 29,500 |
合计
| 合计 | 300,428 | 300,428 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
53.结构化主体(续)(b)本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体(续)
| 本集团 | ||
| 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 最大损失风险敞口 | 结构化主体总规模 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | |||
| 基金 | 165,174 | 165,174 | 注 |
| 理财产品 | 1,000 | 1,000 | 注 |
| 信托计划 | 1,319 | 1,319 | 注 |
| 资产管理计划 | 140 | 140 | 注 |
| 资产支持证券及其他 | 2,141 | 2,141 | 15,393 |
小计
| 小计 | 169,774 | 169,774 |
债权投资
| 债权投资 | |||
| 信托计划 | 57,255 | 57,255 | 注 |
| 资产管理计划 | 17,138 | 17,138 | 注 |
| 资产支持证券及其他 | 2,690 | 2,690 | 23,327 |
小计
| 小计 | 77,083 | 77,083 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | |||
| 信托计划 | 7,281 | 7,281 | 注 |
| 资产管理计划 | 1,590 | 1,590 | 注 |
| 资产支持证券 | 40,365 | 40,365 | 320,529 |
小计
| 小计 | 49,236 | 49,236 |
合计
| 合计 | 296,093 | 296,093 |
本集团因持有投资或为该结构化主体提供服务而获取利息收入、手续费收入和投资收益。注：上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模，无公开可获得的市场信息。(c)本集团投资的纳入合并范围内的结构化主体
于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团投资的资产管理计划和信托计划。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、财务报表主要项目附注(续)
54.金融资产转移(a)信贷资产转让
2024年度及2023年度，本集团通过向第三方转让方式转让处置贷款参见附注四、6.1。本集团认为已转让该等贷款所有权的绝大部分风险及报酬，本集团已终止确认该等贷款的全部金额。(b)信贷资产证券化及收益权转让
本集团将信贷资产出售或基础资产收益权转让给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券或转让信托受益权份额。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分次级档投资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。对于符合终止确认条件的信贷资产证券化或收益权转让业务，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。2024年度及2023年度，本集团通过信贷资产证券化及收益权转让方式处置和转让贷款参见附注四、6.1。对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产的控制，本集团按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团确认的继续涉入资产价值参见附注四、53(a)(2)。(c)卖出回购协议
卖出回购协议指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价格是固定的，本集团仍然承担与卖出资产相关的所有权上几乎所有的风险和报酬，因此未在财务报表中予以终止确认，同时本集团就所收到的对价确认为一项金融负债，列报为卖出回购金融资产款。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团卖出回购金融资产款参见附注四、24。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。本集团主要从地区和业务两个角度对业务进行管理。从地区角度，本集团主要在五大地区开展业务活动，包括东区、南区、西区、北区及总部。从业务角度，本集团主要通过三大分部提供金融服务，包括批发金融业务、零售金融业务及其他业务。具体经营分部如下：
地区分部各分部对应的机构为：
“东区”：上海分行、杭州分行、扬州分行、义乌分行、台州分行、绍兴分行、湖州分行、宁波分行、
温州分行、南京分行、无锡分行、常州分行、苏州分行、南通分行、泰州分行、福州分行、漳州分行、福建自贸试验区福州片区分行、厦门分行、福建自贸试验区厦门片区分行、泉州分行、上海自贸试验区分行、合肥分行、芜湖分行、徐州分行、南昌分行、盐城分行、莆田分行、镇江分行、阜阳分行、赣州分行、九江分行；“南区”：深圳分行、深圳前海分行、广州分行、广东自贸试验区南沙分行、珠海分行、横琴粤澳深
度合作区分行、佛山分行、东莞分行、惠州分行、中山分行、海口分行、长沙分行、衡阳分行、岳阳分行、南宁分行、三亚分行、常德分行、柳州分行、汕头分行、湛江分行、江门分行；“西区”：重庆分行、成都分行、德阳分行、乐山分行、绵阳分行、昆明分行、红河分行、武汉分行、
荆州分行、襄阳分行、宜昌分行、西安分行、咸阳分行、贵阳分行、重庆自由贸易试验区分行、遵义分行、黄冈分行；“北区”：北京分行、大连分行、天津分行、天津自由贸易试验区分行、济南分行、临沂分行、潍坊
分行、东营分行、青岛分行、烟台分行、日照分行、郑州分行、洛阳分行、沈阳分行、石家庄分行、太原分行、唐山分行、淄博分行、济宁分行、晋中分行、廊坊分行、南阳分行、威海分行、呼和浩特分行、开封分行、泰安分行、保定分行、乌鲁木齐分行、鞍山分行、兰州分行、沧州分行、哈尔滨分行、青岛自贸区分行、银川分行、新乡分行、邯郸分行、包头分行、长春分行、北京城市副中心分行；“总部”：信用卡中心、资金运营中心、金融同业部、汽车消费金融中心等总行部门及平安理财；“境外”：香港分行。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
地区分部(续)管理层对上述地区分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。在对地区分部的经营成果进行监控时，管理层主要依赖营业收入、营业支出、营业利润的数据。
| 2024年度 | ||||||
| 东区 | 南区 | 西区 | 北区 | 总部 | 境外 | 合计 |
利息净收入(1)
| 利息净收入(1) | 17,571 | 18,338 | 5,705 | 11,717 | 39,755 | 341 | 93,427 |
非利息净收入(2)
| 非利息净收入(2) | 3,283 | 4,217 | 1,037 | 2,947 | 41,263 | 521 | 53,268 |
营业收入
| 营业收入 | 20,854 | 22,555 | 6,742 | 14,664 | 81,018 | 862 | 146,695 |
营业支出(3)
| 营业支出(3) | (7,521) | (6,865) | (2,651) | (5,830) | (18,860) | (334) | (42,061) |
| 其中：折旧、摊销与租赁费 | (978) | (985) | (459) | (938) | (2,422) | (55) | (5,837) |
减值损失前营业利润
| 减值损失前营业利润 | 13,333 | 15,690 | 4,091 | 8,834 | 62,158 | 528 | 104,634 |
信用及其他资产减值损失
| 信用及其他资产减值损失 | (7,006) | (10,819) | (1,898) | (2,838) | (26,647) | (220) | (49,428) |
营业外净支出
| 营业外净支出 | 32 | (68) | (24) | (36) | (372) | - | (468) |
分部利润
| 分部利润 | 6,359 | 4,803 | 2,169 | 5,960 | 35,139 | 308 | 54,738 |
所得税费用
| 所得税费用 | (10,230) |
净利润
| 净利润 | 44,508 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
地区分部(续)
| 2024年12月31日 | |||||||
| 东区 | 南区 | 西区 | 北区 | 总部 | 境外 | 抵销 | 合计 |
总资产
| 总资产 | 1,160,023 | 1,387,734 | 325,721 | 842,401 | 3,373,961 | 78,171 | (1,398,741) | 5,769,270 |
总负债
| 总负债 | 1,151,823 | 1,383,690 | 324,441 | 837,313 | 2,898,144 | 77,758 | (1,398,741) | 5,274,428 |
(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”；
(2)包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产处置损益和其他收益；
(3)包括税金及附加和业务及管理费。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
地区分部(续)
| 2023年度 | ||||||
| 东区 | 南区 | 西区 | 北区 | 总部 | 境外 | 合计 |
利息净收入(1)
| 利息净收入(1) | 22,878 | 23,317 | 8,053 | 15,863 | 47,665 | 215 | 117,991 |
非利息净收入(2)
| 非利息净收入(2) | 2,233 | 4,912 | 1,286 | 2,990 | 35,014 | 273 | 46,708 |
营业收入
| 营业收入 | 25,111 | 28,229 | 9,339 | 18,853 | 82,679 | 488 | 164,699 |
营业支出(3)
| 营业支出(3) | (7,988) | (7,789) | (2,963) | (6,628) | (21,983) | (326) | (47,677) |
| 其中：折旧、摊销与租赁费 | (1,086) | (1,109) | (514) | (1,023) | (2,700) | (53) | (6,485) |
减值损失前营业利润
| 减值损失前营业利润 | 17,123 | 20,440 | 6,376 | 12,225 | 60,696 | 162 | 117,022 |
信用及其他资产减值损失
| 信用及其他资产减值损失 | (8,433) | (5,350) | (3,496) | (6,316) | (35,733) | 234 | (59,094) |
营业外净支出
| 营业外净支出 | (92) | (6) | (2) | (36) | (74) | - | (210) |
分部利润
| 分部利润 | 8,598 | 15,084 | 2,878 | 5,873 | 24,889 | 396 | 57,718 |
所得税费用
| 所得税费用 | (11,263) |
净利润
| 净利润 | 46,455 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
地区分部(续)
| 2023年12月31日 | |||||||
| 东区 | 南区 | 西区 | 北区 | 总部 | 境外 | 抵销 | 合计 |
总资产
| 总资产 | 1,112,157 | 1,359,863 | 352,469 | 807,636 | 3,166,438 | 56,769 | (1,268,216) | 5,587,116 |
总负债
| 总负债 | 1,104,372 | 1,345,646 | 350,583 | 802,786 | 2,723,056 | 56,561 | (1,268,216) | 5,114,788 |
(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”；
(2)包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产处置损益和其他收益；
(3)包括税金及附加和业务及管理费。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
业务分部本集团根据管理架构和管理政策按批发金融和零售金融两大业务条线及其他业务分部进行业务决策、报告及业绩评估。本集团的主要业务报告分部如下：
批发金融业务
批发金融业务分部涵盖向公司客户、政府机构、同业机构及部分小企业提供金融产品和服务，这些产品和服务主要包括：公司贷款、公司存款、贸易融资、各类公司中间业务、各类资金同业业务及平安理财相关业务。
零售金融业务零售金融业务分部涵盖向个人客户及部分小企业客户提供金融产品和服务，这些产品和服务主要包括：个人贷款、个人存款、银行卡及各类个人中间业务。
其他业务其他业务分部是指出于流动性管理的需要进行的债券投资和部分货币市场业务，集中管理的权益投资及不能直接归属某个分部的资产、负债、收入、支出等。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列示。管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。分部间交易主要为分部间的资金转让。这些交易的条款是参照市场资金成本分期限确定的，并且已于每个分部的业绩中反映。“内部利息净收入/支出”指经营分部间通过资金转移定价所产生的利息收入和支出净额，该内部利息收入及支出已于抵销后以净额在每个分部的经营业务中反映。另外，“外部利息净收入/支出”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的外部利息净收入/支出合计数与利润表中的利息净收入金额一致。分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分部的项目。本集团全面实施内部资金转移定价，采用期限匹配、重定价等方法按单账户(合同)逐笔计算分部间转移定价收支，以促进本集团优化资产负债结构、合理产品定价和综合评价绩效水平。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
业务分部(续)
| 2024年度 | |||
| 批发金融业务 | 零售金融业务 | 其他业务 | 合计 |
利息净收入(1)
| 利息净收入(1) | 28,401 | 55,032 | 9,994 | 93,427 |
非利息净收入(2)
| 非利息净收入(2) | 35,440 | 16,223 | 1,605 | 53,268 |
营业收入
| 营业收入 | 63,841 | 71,255 | 11,599 | 146,695 |
营业支出(3)
| 营业支出(3) | (19,040) | (22,036) | (985) | (42,061) |
| 其中：折旧、摊销与租赁费 | (2,105) | (3,569) | (163) | (5,837) |
减值损失前营业利润
| 减值损失前营业利润 | 44,801 | 49,219 | 10,614 | 104,634 |
信用及其他资产减值损失
| 信用及其他资产减值损失 | (1,194) | (48,729) | 495 | (49,428) |
营业外净支出
| 营业外净支出 | (21) | (134) | (313) | (468) |
分部利润
| 分部利润 | 43,586 | 356 | 10,796 | 54,738 |
所得税费用
| 所得税费用 | (10,230) |
净利润
| 净利润 | 44,508 |
2024年12月31日
2024年12月31日总资产
| 总资产 | 2,874,621 | 1,693,154 | 1,201,495 | 5,769,270 |
总负债
| 总负债 | 3,507,806 | 1,320,246 | 446,376 | 5,274,428 |
(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”；
(2)包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产
处置损益和其他收益；
(3)包括税金及附加和业务及管理费。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、经营分部信息(续)
业务分部(续)
| 2023年度 | |||
| 批发金融业务 | 零售金融业务 | 其他业务 | 合计 |
利息净收入(1)
| 利息净收入(1) | 28,830 | 76,329 | 12,832 | 117,991 |
非利息净收入(2)
| 非利息净收入(2) | 24,751 | 19,832 | 2,125 | 46,708 |
营业收入
| 营业收入 | 53,581 | 96,161 | 14,957 | 164,699 |
营业支出(3)
| 营业支出(3) | (16,885) | (30,114) | (678) | (47,677) |
| 其中：折旧、摊销与租赁费 | (2,142) | (4,158) | (185) | (6,485) |
减值损失前营业利润
| 减值损失前营业利润 | 36,696 | 66,047 | 14,279 | 117,022 |
信用及其他资产减值损失
| 信用及其他资产减值损失 | 63 | (59,131) | (26) | (59,094) |
营业外净支出
| 营业外净支出 | (35) | (52) | (123) | (210) |
分部利润
| 分部利润 | 36,724 | 6,864 | 14,130 | 57,718 |
所得税费用
| 所得税费用 | (11,263) |
净利润
| 净利润 | 46,455 |
2023年12月31日
2023年12月31日总资产
| 总资产 | 2,357,660 | 1,948,994 | 1,280,462 | 5,587,116 |
总负债
| 总负债 | 3,354,452 | 1,239,133 | 521,203 | 5,114,788 |
(1)包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”；
(2)包含手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入、资产
处置损益和其他收益；
(3)包括税金及附加和业务及管理费。主要客户信息于2024年度及2023年度，本集团不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过本集团收入总额10%的情况。
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六、承诺及或有负债
1.资本性支出承诺
| 本集团 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
已批准但未签约
| 已批准但未签约 | 6,923 | 6,470 |
| 已签约但未拨付 | 2,116 | 2,635 |
合计
| 合计 | 9,039 | 9,105 |
本行
| 本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
已批准但未签约
| 已批准但未签约 | 6,923 | 6,469 |
| 已签约但未拨付 | 2,116 | 2,635 |
合计
| 合计 | 9,039 | 9,104 |
2.信贷承诺
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 804,745 | 744,855 |
| 开出保函 | 102,508 | 93,066 |
| 开出信用证 | 174,586 | 148,823 |
| 小计 | 1,081,839 | 986,744 |
未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 956,170 | 960,439 |
合计
| 合计 | 2,038,009 | 1,947,183 |
信贷承诺的信用风险加权金额
| 信贷承诺的信用风险加权金额 | 771,534 | 594,788 |
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，本集团及本行需履行担保责任。银行承兑汇票、开出保函、开出信用证和贷款承诺计提的预期信用损失准备列示于预计负债，未使用的信用卡信贷额度计提的预期信用损失准备列示于发放贷款和垫款减值准备。
3.受托业务
3.1委托贷款业务
本集团及本行以代理人身份按照提供资金的委托人的指令发放委托贷款给借款人。本集团及本行与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回收贷款。贷款相关的信贷风险由资金委托人承担，故不在资产负债表内确认。于2024年12月31日及2023年12月31日，委托贷款和存款规模如下：
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六、承诺及或有负债(续)
3.受托业务(续)
3.1委托贷款业务(续)
| 本集团及本行 | |
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
委托存款
| 委托存款 | 156,603 | 155,382 |
| 委托贷款 | 156,603 | 155,382 |
3.2委托理财业务
本集团及本行的委托理财业务主要是指本集团及本行销售给企业或者个人的未纳入合并报表的理财产品，详细的委托理财规模参见附注四、53。
4.或有事项
4.1未决诉讼和纠纷
于2024年12月31日，本集团及本行作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币3,307百万元(2023年12月31日：人民币1,667百万元)。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，本集团及本行已经对有关未决诉讼案件可能遭受的损失进行了预计并计提足够准备。
4.2凭证式国债和储蓄国债(电子式)兑付及承销承诺
本集团及本行受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债(电子式)。国债持有人可以随时要求提前兑付持有的国债，而本集团及本行亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。于2024年12月31日，本集团及本行具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债(电子式)的本金余额为人民币1,055百万元(2023年12月31日：人民币985百万元)和人民币2,463百万元(2023年12月31日：人民币2,718百万元)。财政部对提前兑付的凭证式国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团及本行无未履行的国债承销承诺。
5.质押资产
本集团部分资产用作卖出回购、向中央银行借款、国库定期存款、证券借贷等业务担保物。于2024年12月31日，上述作为担保物的金融资产的面值合计为人民币445,312百万元（2023年12月31日：
人民币337,124百万元）。
七、资本管理
本集团资本管理以保障持续稳健经营，满足监管要求以及最大化资本回报为目标。本集团定期审查全行资本状况以及相关资本管理策略的执行情况，并通过积极的资本管理保障全行中长期经营目标的实现并且不断提升资本的使用效率。本集团于每季度向国家金融监督管理总局报送有关资本充足率的所需信息。本集团于2024年起依据《商业银行资本管理办法》计量资本充足率。按照要求，本报告期信用风险加权资产采用权重法计量，市场风险加权资产采用标准法计量，操作风险加权资产采用标准法计量。
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七、资本管理(续)
本集团于2024年12月31日根据《商业银行资本管理办法》计算的监管资本状况如下：
| 注释 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
核心一级资本充足率
| 核心一级资本充足率 | (a) | 9.12% | 9.22% |
| 一级资本充足率 | (a) | 10.69% | 10.90% |
| 资本充足率 | (a) | 13.11% | 13.43% |
核心一级资本
| 核心一级资本 | |||
| 股本 | 19,406 | 19,406 | |
| 资本公积、投资重估储备 | 80,713 | 80,761 | |
| 盈余公积 | 10,781 | 10,781 | |
| 一般风险准备 | 68,262 | 67,917 | |
| 未分配利润 | 243,605 | 221,255 | |
| 其他综合收益 | 1,170 | (428) |
核心一级资本扣除项目
| 核心一级资本扣除项目 | |||
| 商誉 | 7,568 | 7,568 | |
| 其他无形资产(不含土地使用权) | (b) | 2,136 | 2,465 |
| 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本应扣除部分 | 42 | - | |
| 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 | 8,858 | 4,773 |
其他一级资本
| 其他一级资本 | 69,948 | 69,944 |
其他一级资本扣除项目
| 其他一级资本扣除项目 | |||
| 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除部分 | 44 | - |
二级资本
| 二级资本 | |||
| 二级资本工具及其溢价 | 59,995 | 59,984 | |
| 超额贷款减值准备可计入部分 | 48,300 | 45,959 |
二级资本扣除项目
| 二级资本扣除项目 | |||
| 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 | 819 | - |
核心一级资本净额
| 核心一级资本净额 | (c) | 405,333 | 384,886 |
| 一级资本净额 | (c) | 475,237 | 454,830 |
| 资本净额 | (c) | 582,713 | 560,773 |
风险加权资产
| 风险加权资产 | (d) | 4,445,117 | 4,174,044 |
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、资本管理(续)
(a)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产；一级资本充足率等于一级资本
净额除以风险加权资产；资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。(b)其他无形资产(不含土地使用权)为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额。(c)核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目；一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目；资本净额等于总资本减去总资本扣除项目。(d)风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
八、风险披露
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团已建立相关机制，进行统一授信管理，并定期监控上述信用风险额度及对上述信用风险进行定期审核。
1.1信用风险管理(i)发放贷款和垫款及信贷承诺
本行建立集中、垂直、独立的全面风险管理架构，总行风险管理委员会统筹各层级风险管理工作，由总行风险管理部、总行授信审批部、总行零售信贷风险管理部等专业部门负责全行信用风险管理工作。本行制定了一整套规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。企业贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后管理。另外，本行制定了有关授信工作尽职规定，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似，并参照《商业银行资本管理办法》规定的信用转换系数对其信用风险敞口进行转换。因此，该类交易的申请、贷后管理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。当本行执行了所有必要的程序后仍认为预期不能收回金融资产的整体或者一部分时，则将其进行核销。(ii)债券
本集团通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券的信用风险敞口。一般情况下，境外债券要求购买时的发行主体外部信用评级(以标准普尔或同等评级机构为标准)在BBB-或以上。境内债券要求购买时发行主体的外部信用评级(信用评级机构须在本集团获得准入)在AA或以上。本集团综合考虑内部评级及外部数据，持续对债券投资进行严格的风险管理。
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八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.1信用风险管理(续)(iii)非债券债权投资
非债券债权投资包括资产管理计划及信托计划等。本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对资产管理计划及信托计划的最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。(iv)同业往来
同业往来包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产等。本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审核和管理。对于与本集团有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定信用额度。
1.2预期信用损失计量
本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同的减值准备。对于以预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为阶段一。阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，其损失
阶段划分为阶段二。阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产。这些资产的减值准备为整个存续期的预期信用损失。本集团采用违约概率/违约损失率模型法和现金流折现模型法评估金融资产预期信用损失。零售业务以及划分为阶段一和阶段二的非零售业务，适用违约概率/违约损失率模型法。划分为阶段三的非零售业务，适用现金流折现模型法。本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，包括：
(a)风险分组(b)阶段划分(c)模型和参数(d)前瞻性信息(e)敏感性分析风险分组本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组，并定期对分组的合理性进行重检修正。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
阶段划分本集团通过判断信用风险自初始确认后是否显著增加或已发生信用减值，将金融资产划分为三个阶段，并按阶段计量金融资产预期信用损失。本集团在阶段划分时，充分评估与信用主体及其信用风险敞口相关可获得的信息。相关信息包括但不限于信用主体在本集团的内部信用等级；信用风险敞口的风险分类、逾期状态，以及合同条款等信息；本集团对信用主体授信策略或信用风险管理方法的变动信息；信用主体的征信、外部评级、债务和权益价格变动、信用违约互换价格、信用利差、舆情等信息；信用主体及其股东、关联企业的经营和财务信息；可能对信用主体还款能力产生潜在影响的宏观经济、行业发展、技术革新、气候变化、自然灾害、社会经济金融政策、政府支持或救助措施等相关信息。
信用风险显著增加的判断标准本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著变化，判断标准主要包括逾期天数、违约概率的变化、信用风险分类的变化以及其他表明信用风险显著变化的情况。
已发生信用减值资产的判断标准在金融工具会计准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
?借款人在合同付款日后逾期超过90天以上?内部信用评级为违约等级?出于与借款人财务困难有关的经济或合同原因，借款人的出借人给予借款人平时不愿作出的让步?借款人发生重大财务困难?借款人很可能破产或者其他财务重组?金融资产的活跃市场消失金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
模型和参数本集团采用违约概率/违约损失率模型法评估预期信用损失，针对非零售业务阶段三风险敞口，采用现金流折现模型法评估资产的预期损失。违约概率/违约损失率模型法是通过对信用风险敞口的违约风险暴露、违约概率、违约损失率、存续期等模型参数进行估计并计算预期信用损失的方法。现金流折现模型法是按照未来现金流量现值低于账面价值的差额确定预期信用损失的方法。?违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整或按组合评估得出的历史违约经验，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的时点违约概率；?违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度做出的预期，为违约发生时风险敞口损失的
百分比；?违约风险敞口是指，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。本集团采用内部信用风险评级反映单个交易对手的违约概率评估结果，且对不同类别的交易对手采用不同的内部评级模型。在贷款申请时收集的借款人及特定贷款信息都被纳入评级模型。本集团的评级体系包括33个未违约等级及1个违约等级。本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率、违约损失率和违约风险敞口等的变动情况。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值累计同比增长率、广义货币供应量和商品房销售额同比变动率等。本集团定期对这些经济指标进行评估预测，提供未来的最佳估计，并定期检测评估结果。于2024年度，本集团采用统计分析方法，结合专家判断，更新了前瞻性经济指标的预测，同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围，并确定最终的宏观经济情景及其权重。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了本集团对可能结果的最佳估计。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团综合考虑内外部数据、专家预测以及统计分析确定这些经济指标与违约概率、违约损失率和违约敞口之间的关系。本集团每季度根据外部经济发展、行业及区域风险变化等情况对预期信用损失计算所使用的关键参数和假设进行复核，并做出必要的更新和调整。于2024年度，本集团在各宏观经济情景中使用的重要宏观经济假设包括国内生产总值累计同比增长率、广义货币供应量和商品房销售额同比变动率。其中，国内生产总值累计同比增长率：在2025年基准情景下预测值平均约为4.86%，乐观情景预测值较基准上浮0.40个百分点，悲观情景预测值较基准下降0.37个百分点；在2026年基准情景下预测值平均约为4.74%，乐观情景预测值较基准上浮0.41个百分点，悲观情景预测值较基准下降0.48个百分点。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
前瞻性信息(续)本集团建立了计量模型并结合宏观数据分析及专家判断结果用以确定悲观、基准、乐观三种情景权重。于2024年度，基准情景权重占比最高，其余情景权重均小于25%。敏感性分析预期信用损失对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、三种情景下的权重概率及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。假设乐观情景的权重增加10%，而基准情景的权重减少10%，本集团于2024年12月31日的信用减值准备减少12.13亿元(2023年12月31日：人民币19.82亿元)；假设悲观情景的权重增加10%，而基准情景的权重减少10%，本集团及本行的信用减值准备增加13.89亿元(2023年12月31日：
人民币12.36亿元)。于2024年度，对于未通过模型反映的外部环境等情况，本集团管理层也已考虑并因此计提了损失准备，从而进一步增强风险抵补能力。
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八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动：
| 本集团 | ||||||||
| 2024年度 | ||||||||
| 三阶段变动 | ||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 3,271,757 | 58,663 | (108,288) | 335 | - | - | 3,222,467 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 107,615 | (26,228) | 108,288 | - | (65,337) | - | 124,338 |
| 第三阶段 | 38,091 | (3,908) | - | (335) | 65,337 | (63,294) | 35,891 | |
| 小计 | 3,417,463 | 28,527 | - | - | - | (63,294) | 3,382,696 |
第一阶段
| 第一阶段 | 764,720 | 20,615 | (1,945) | (490) | - | - | 782,900 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 7,016 | (2,798) | 1,945 | - | (1,303) | - | 4,860 |
| 第三阶段 | 12,571 | (1,331) | - | 490 | 1,303 | (759) | 12,274 | |
| 小计 | 784,307 | 16,486 | - | - | - | (759) | 800,034 |
第一阶段
| 第一阶段 | 160,931 | 15,714 | - | - | - | - | 176,645 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 1,000 | (990) | - | - | - | - | 10 |
| 第三阶段 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 小计 | 161,931 | 14,724 | - | - | - | - | 176,655 |
注：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
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八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动(续)：
| 本行 | ||||||||
| 2024年度 | ||||||||
| 三阶段变动 | ||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 3,271,757 | 58,663 | (108,288) | 335 | - | - | 3,222,467 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 107,615 | (26,228) | 108,288 | - | (65,337) | - | 124,338 |
| 第三阶段 | 38,091 | (3,908) | - | (335) | 65,337 | (63,294) | 35,891 | |
| 小计 | 3,417,463 | 28,527 | - | - | - | (63,294) | 3,382,696 |
第一阶段
| 第一阶段 | 764,085 | 20,970 | (1,945) | (490) | - | - | 782,620 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 7,016 | (2,798) | 1,945 | - | (1,303) | - | 4,860 |
| 第三阶段 | 12,571 | (1,331) | - | 490 | 1,303 | (759) | 12,274 | |
| 小计 | 783,672 | 16,841 | - | - | - | (759) | 799,754 |
第一阶段
| 第一阶段 | 158,081 | 14,492 | - | - | - | - | 172,573 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 1,000 | (990) | - | - | - | - | 10 |
| 第三阶段 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 小计 | 159,081 | 13,502 | - | - | - | - | 172,583 |
注：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动(续)：
| 本集团 | ||||||||
| 2023年度 | ||||||||
| 三阶段变动 | ||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 3,209,668 | 168,476 | (106,821) | 434 | - | - | 3,271,757 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 91,725 | (21,507) | 106,821 | - | (69,424) | - | 107,615 |
| 第三阶段 | 38,784 | (1,098) | - | (434) | 69,424 | (68,585) | 38,091 | |
| 小计 | 3,340,177 | 145,871 | - | - | - | (68,585) | 3,417,463 |
第一阶段
| 第一阶段 | 728,102 | 41,100 | (4,482) | - | - | - | 764,720 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 3,084 | (552) | 4,482 | - | 2 | - | 7,016 |
| 第三阶段 | 17,051 | (4,321) | - | - | (2) | (157) | 12,571 | |
| 小计 | 748,237 | 36,227 | - | - | - | (157) | 784,307 |
第一阶段
| 第一阶段 | 170,892 | (9,961) | - | - | - | - | 160,931 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 1,000 | - | - | - | - | - | 1,000 |
| 第三阶段 | 341 | (341) | - | - | - | - | - | |
| 小计 | 172,233 | (10,302) | - | - | - | - | 161,931 |
注：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产总额(含应计利息)的变动(续)：
| 本行 | ||||||||
| 2023年度 | ||||||||
| 三阶段变动 | ||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 3,209,668 | 168,476 | (106,821) | 434 | - | - | 3,271,757 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 91,725 | (21,507) | 106,821 | - | (69,424) | - | 107,615 |
| 第三阶段 | 38,784 | (1,098) | - | (434) | 69,424 | (68,585) | 38,091 | |
| 小计 | 3,340,177 | 145,871 | - | - | - | (68,585) | 3,417,463 |
第一阶段
| 第一阶段 | 728,003 | 40,564 | (4,482) | - | - | - | 764,085 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 3,084 | (552) | 4,482 | - | 2 | - | 7,016 |
| 第三阶段 | 17,051 | (4,321) | - | - | (2) | (157) | 12,571 | |
| 小计 | 748,138 | 35,691 | - | - | - | (157) | 783,672 |
第一阶段
| 第一阶段 | 168,027 | (9,946) | - | - | - | - | 158,081 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 1,000 | - | - | - | - | - | 1,000 |
| 第三阶段 | 341 | (341) | - | - | - | - | - | |
| 小计 | 169,368 | (10,287) | - | - | - | - | 159,081 |
注：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动：
| 本集团 | |||||||||
| 2024年度 | |||||||||
| 三阶段变动 | |||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注1) | 拨备新增/(冲回)(注2) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 52,320 | 9,945 | (10,873) | (7,346) | 312 | - | - | 44,358 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 24,455 | (3,627) | 16,966 | 7,346 | - | (22,817) | - | 22,323 |
| 第三阶段 | 23,270 | 15,287 | 25,151 | - | (312) | 22,817 | (63,294) | 22,919 | |
| 小计 | 100,045 | 21,605 | 31,244 | - | - | - | (63,294) | 89,600 |
第一阶段
| 第一阶段 | 2,124 | 429 | (101) | (34) | (3) | - | - | 2,415 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 763 | (153) | (378) | 34 | - | 492 | - | 758 |
| 第三阶段 | 8,953 | (1,969) | 6,050 | - | 3 | (492) | (759) | 11,786 | |
| 小计 | 11,840 | (1,693) | 5,571 | - | - | - | (759) | 14,959 |
第一阶段
| 第一阶段 | 724 | 66 | (267) | - | - | - | - | 523 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 76 | (76) | - | - | - | - | - | - |
| 第三阶段 | 42 | 1 | - | - | - | - | - | 43 | |
| 小计 | 842 | (9) | (267) | - | - | - | - | 566 |
注1：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。注2：该项目主要包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动、阶段变化等对预期信用损失计量产生的影响。注3：发放贷款和垫款减值准备余额中含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款的减值准备。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动(续)：
| 本行 | |||||||||
| 2024年度 | |||||||||
| 三阶段变动 | |||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注1) | 拨备新增/(冲回)(注2) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 52,320 | 9,945 | (10,873) | (7,346) | 312 | - | - | 44,358 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 24,455 | (3,627) | 16,966 | 7,346 | - | (22,817) | - | 22,323 |
| 第三阶段 | 23,270 | 15,287 | 25,151 | - | (312) | 22,817 | (63,294) | 22,919 | |
| 小计 | 100,045 | 21,605 | 31,244 | - | - | - | (63,294) | 89,600 |
第一阶段
| 第一阶段 | 2,120 | 433 | (101) | (34) | (3) | - | - | 2,415 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 763 | (153) | (378) | 34 | - | 492 | - | 758 |
| 第三阶段 | 8,953 | (1,969) | 6,050 | - | 3 | (492) | (759) | 11,786 | |
| 小计 | 11,836 | (1,689) | 5,571 | - | - | - | (759) | 14,959 |
第一阶段
| 第一阶段 | 724 | 66 | (267) | - | - | - | - | 523 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 76 | (76) | - | - | - | - | - | - |
| 第三阶段 | 42 | 1 | - | - | - | - | - | 43 | |
| 小计 | 842 | (9) | (267) | - | - | - | - | 566 |
注1：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。注2：该项目主要包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动、阶段变化等对预期信用损失计量产生的影响。注3：发放贷款和垫款减值准备余额中含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款的减值准备。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动(续)：
| 本集团 | |||||||||
| 2023年度 | |||||||||
| 三阶段变动 | |||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注1) | 拨备新增/(冲回)(注2) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 56,531 | 24,435 | (22,272) | (6,782) | 408 | - | - | 52,320 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 17,357 | (3,870) | 20,752 | 6,782 | - | (16,566) | - | 24,455 |
| 第三阶段 | 27,308 | 4,197 | 44,192 | - | (408) | 16,566 | (68,585) | 23,270 | |
| 小计 | 101,196 | 24,762 | 42,672 | - | - | - | (68,585) | 100,045 |
第一阶段
| 第一阶段 | 5,681 | 184 | (3,643) | (98) | - | - | - | 2,124 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 863 | (14) | (185) | 98 | - | 1 | - | 763 |
| 第三阶段 | 9,843 | (2,074) | 1,342 | - | - | (1) | (157) | 8,953 | |
| 小计 | 16,387 | (1,904) | (2,486) | - | - | - | (157) | 11,840 |
第一阶段
| 第一阶段 | 921 | (7) | (190) | - | - | - | - | 724 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 227 | - | (151) | - | - | - | - | 76 |
| 第三阶段 | 191 | (246) | 97 | - | - | - | - | 42 | |
| 小计 | 1,339 | (253) | (244) | - | - | - | - | 842 |
注1：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。注2：该项目主要包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动、阶段变化等对预期信用损失计量产生的影响。注3：发放贷款和垫款减值准备余额中含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款的减值准备。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.2预期信用损失计量(续)
下表列示了本集团及本行主要金融资产减值准备余额的变动(续)：
| 本行 | |||||||||
| 2023年度 | |||||||||
| 三阶段变动 | |||||||||
| 项目 | 减值阶段 | 年初余额 | 本年净增加/(减少)(注1) | 拨备新增/(冲回)(注2) | 第一阶段至第二阶段净转入/(转出) | 第一阶段至第三阶段净转入/(转出) | 第二阶段至第三阶段净转入/(转出) | 本年核销 | 年末余额 |
第一阶段
| 第一阶段 | 56,531 | 24,435 | (22,272) | (6,782) | 408 | - | - | 52,320 | |
| 发放贷款和垫款 | 第二阶段 | 17,357 | (3,870) | 20,752 | 6,782 | - | (16,566) | - | 24,455 |
| 第三阶段 | 27,308 | 4,197 | 44,192 | - | (408) | 16,566 | (68,585) | 23,270 | |
| 小计 | 101,196 | 24,762 | 42,672 | - | - | - | (68,585) | 100,045 |
第一阶段
| 第一阶段 | 5,679 | 182 | (3,643) | (98) | - | - | - | 2,120 | |
| 债权投资 | 第二阶段 | 863 | (14) | (185) | 98 | - | 1 | - | 763 |
| 第三阶段 | 9,843 | (2,074) | 1,342 | - | - | (1) | (157) | 8,953 | |
| 小计 | 16,385 | (1,906) | (2,486) | - | - | - | (157) | 11,836 |
第一阶段
| 第一阶段 | 921 | (7) | (190) | - | - | - | - | 724 | |
| 其他债权投资 | 第二阶段 | 227 | - | (151) | - | - | - | - | 76 |
| 第三阶段 | 191 | (246) | 97 | - | - | - | - | 42 | |
| 小计 | 1,339 | (253) | (244) | - | - | - | - | 842 |
注1：本年因购买、源生、或除核销外的终止确认而导致的变动。注2：该项目主要包括由模型参数的更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动、阶段变化等对预期信用损失计量产生的影响。注3：发放贷款和垫款减值准备余额中含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款的减值准备。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量
信用风险敞口分析
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行内部评级，按内部评级标尺将纳入预期信用损失计量的金融资产的信用等级区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”，该信用等级为本集团为内部信用风险管理目的所使用。“低风险”指资产质量良好，存在充分的证据表明资产预期不会发生违约，或不存在理由怀疑资产预期将发生违约；“中风险”指资产质量较好或存在可能对资产违约产生不利影响的因素，但不存在足够理由怀疑资产预期会发生违约；“高风险”指存在对资产违约产生较明显不利影响的因素，但尚未出现表明已发生违约的事件；“违约”的标准与已发生信用减值的定义一致。下表对纳入预期信用损失评估范围的发放贷款和垫款以及债权投资按信用风险等级做出了分析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口。发放贷款和垫款
| 本集团及本行 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 1,941,886 | 8,184 | - | 1,950,070 |
| 中风险 | 1,258,873 | 47,092 | - | 1,305,965 |
| 高风险 | 21,708 | 69,062 | - | 90,770 |
| 违约 | - | - | 35,891 | 35,891 |
| 账面余额 | 3,222,467 | 124,338 | 35,891 | 3,382,696 |
| 减值准备 | (43,482) | (22,313) | (22,848) | (88,643) |
| 账面价值 | 3,178,985 | 102,025 | 13,043 | 3,294,053 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 1,756,892 | 7,777 | - | 1,764,669 |
| 中风险 | 1,488,318 | 41,077 | - | 1,529,395 |
| 高风险 | 26,547 | 58,761 | - | 85,308 |
| 违约 | - | - | 38,091 | 38,091 |
| 账面余额 | 3,271,757 | 107,615 | 38,091 | 3,417,463 |
| 减值准备 | (49,802) | (24,448) | (23,103) | (97,353) |
| 账面价值 | 3,221,955 | 83,167 | 14,988 | 3,320,110 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
信用风险敞口分析(续)债权投资
| 本集团 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 762,183 | - | - | 762,183 |
| 中风险 | 20,717 | 2,416 | - | 23,133 |
| 高风险 | - | 2,444 | - | 2,444 |
| 违约 | - | - | 12,274 | 12,274 |
| 账面余额 | 782,900 | 4,860 | 12,274 | 800,034 |
| 减值准备 | (2,415) | (758) | (11,786) | (14,959) |
| 账面价值 | 780,485 | 4,102 | 488 | 785,075 |
本行
| 本行 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 761,984 | - | - | 761,984 |
| 中风险 | 20,636 | 2,416 | - | 23,052 |
| 高风险 | - | 2,444 | - | 2,444 |
| 违约 | - | - | 12,274 | 12,274 |
| 账面余额 | 782,620 | 4,860 | 12,274 | 799,754 |
| 减值准备 | (2,415) | (758) | (11,786) | (14,959) |
| 账面价值 | 780,205 | 4,102 | 488 | 784,795 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
信用风险敞口分析(续)债权投资(续)
| 本集团 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 739,713 | - | - | 739,713 |
| 中风险 | 25,007 | 5,316 | - | 30,323 |
| 高风险 | - | 1,700 | - | 1,700 |
| 违约 | - | - | 12,571 | 12,571 |
| 账面余额 | 764,720 | 7,016 | 12,571 | 784,307 |
| 减值准备 | (2,124) | (763) | (8,953) | (11,840) |
| 账面价值 | 762,596 | 6,253 | 3,618 | 772,467 |
本行
| 本行 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 信用等级 | 12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 | |
低风险
| 低风险 | 739,375 | - | - | 739,375 |
| 中风险 | 24,710 | 5,316 | - | 30,026 |
| 高风险 | - | 1,700 | - | 1,700 |
| 违约 | - | - | 12,571 | 12,571 |
| 账面余额 | 764,085 | 7,016 | 12,571 | 783,672 |
| 减值准备 | (2,120) | (763) | (8,953) | (11,836) |
| 账面价值 | 761,965 | 6,253 | 3,618 | 771,836 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
最大信用风险敞口风险集中度如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同地区的信用风险亦不相同。本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，参见附注四、6。担保物及其他信用增级措施本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，本集团制定了相关指南。担保物主要有以下几种类型：
?对于买入返售交易，担保物主要为票据、信托受益权或有价证券；?对于企业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；?对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。管理层会监测担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行减值准备的充足性审查时监测担保物的市价变化。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备)：
| 本集团 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 不适用 | 不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 |
存放中央银行款项
| 存放中央银行款项 | 265,552 | - | - | - | 265,552 |
| 存放同业款项 | 132,090 | - | - | - | 132,090 |
| 拆出资金 | 267,252 | - | - | - | 267,252 |
| 交易性金融资产(不含股权) | - | - | - | 629,430 | 629,430 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 65,412 | 65,412 |
| 买入返售金融资产 | 32,719 | - | - | - | 32,719 |
| 发放贷款和垫款 | 3,178,985 | 102,025 | 13,043 | - | 3,294,053 |
| 其他债权投资 | 176,645 | 10 | - | - | 176,655 |
| 债权投资 | 780,485 | 4,102 | 488 | - | 785,075 |
| 其他金融资产 | 11,193 | 327 | 94 | - | 11,614 |
| 小计 | 4,844,921 | 106,464 | 13,625 | 694,842 | 5,659,852 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 799,587 | 2,120 | 1 | - | 801,708 |
| 开出保函 | 101,490 | 268 | 3 | - | 101,761 |
| 开出信用证 | 174,008 | 257 | - | - | 174,265 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 952,347 | 3,158 | 411 | - | 955,916 |
| 小计 | 2,027,432 | 5,803 | 415 | - | 2,033,650 |
合计
| 合计 | 6,872,353 | 112,267 | 14,040 | 694,842 | 7,693,502 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备)(续)：
| 本行 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 不适用 | 不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 |
存放中央银行款项
| 存放中央银行款项 | 265,552 | - | - | - | 265,552 |
| 存放同业款项 | 130,851 | - | - | - | 130,851 |
| 拆出资金 | 267,252 | - | - | - | 267,252 |
| 交易性金融资产(不含股权) | - | - | - | 588,063 | 588,063 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 65,412 | 65,412 |
| 买入返售金融资产 | 32,719 | - | - | - | 32,719 |
| 发放贷款和垫款 | 3,178,985 | 102,025 | 13,043 | - | 3,294,053 |
| 其他债权投资 | 172,573 | 10 | - | - | 172,583 |
| 债权投资 | 780,205 | 4,102 | 488 | - | 784,795 |
| 其他金融资产 | 11,006 | 327 | 94 | - | 11,427 |
| 小计 | 4,839,143 | 106,464 | 13,625 | 653,475 | 5,612,707 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 799,587 | 2,120 | 1 | - | 801,708 |
| 开出保函 | 101,490 | 268 | 3 | - | 101,761 |
| 开出信用证 | 174,008 | 257 | - | - | 174,265 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 952,347 | 3,158 | 411 | - | 955,916 |
| 小计 | 2,027,432 | 5,803 | 415 | - | 2,033,650 |
合计
| 合计 | 6,866,575 | 112,267 | 14,040 | 653,475 | 7,646,357 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备)(续)：
| 本集团 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 不适用 | 不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 |
存放中央银行款项
| 存放中央银行款项 | 270,976 | - | - | - | 270,976 |
| 存放同业款项 | 93,597 | - | - | - | 93,597 |
| 拆出资金 | 220,707 | - | - | - | 220,707 |
| 交易性金融资产(不含股权) | - | - | - | 450,153 | 450,153 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 40,521 | 40,521 |
| 买入返售金融资产 | 110,630 | 200 | - | - | 110,830 |
| 发放贷款和垫款 | 3,221,955 | 83,167 | 14,988 | - | 3,320,110 |
| 其他债权投资 | 160,931 | 1,000 | - | - | 161,931 |
| 债权投资 | 762,596 | 6,253 | 3,618 | - | 772,467 |
| 其他金融资产 | 45,895 | 395 | 86 | - | 46,376 |
| 小计 | 4,887,287 | 91,015 | 18,692 | 490,674 | 5,487,668 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 735,008 | 792 | - | - | 735,800 |
| 开出保函 | 91,949 | 185 | - | - | 92,134 |
| 开出信用证 | 145,713 | 180 | - | - | 145,893 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 956,225 | 3,464 | 320 | - | 960,009 |
| 小计 | 1,928,895 | 4,621 | 320 | - | 1,933,836 |
合计
| 合计 | 6,816,182 | 95,636 | 19,012 | 490,674 | 7,421,504 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口(已扣除减值准备)(续)：
| 本行 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 不适用 | 不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口 |
存放中央银行款项
| 存放中央银行款项 | 270,976 | - | - | - | 270,976 |
| 存放同业款项 | 93,330 | - | - | - | 93,330 |
| 拆出资金 | 220,707 | - | - | - | 220,707 |
| 交易性金融资产(不含股权) | - | - | - | 426,799 | 426,799 |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 40,521 | 40,521 |
| 买入返售金融资产 | 109,980 | 200 | - | - | 110,180 |
| 发放贷款和垫款 | 3,221,955 | 83,167 | 14,988 | - | 3,320,110 |
| 其他债权投资 | 158,081 | 1,000 | - | - | 159,081 |
| 债权投资 | 761,965 | 6,253 | 3,618 | - | 771,836 |
| 其他金融资产 | 45,703 | 395 | 86 | - | 46,184 |
| 小计 | 4,882,697 | 91,015 | 18,692 | 467,320 | 5,459,724 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | |||||
| 其中：银行承兑汇票 | 735,008 | 792 | - | - | 735,800 |
| 开出保函 | 91,949 | 185 | - | - | 92,134 |
| 开出信用证 | 145,713 | 180 | - | - | 145,893 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 956,225 | 3,464 | 320 | - | 960,009 |
| 小计 | 1,928,895 | 4,621 | 320 | - | 1,933,836 |
合计
| 合计 | 6,811,592 | 95,636 | 19,012 | 467,320 | 7,393,560 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如下：
| 本集团及本行 | ||
| 2024年12月31日 | ||
| 账面价值 | 减值准备(注) | 持有担保品的公允价值 |
已发生信用减值的资产
已发生信用减值的资产发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | 13,043 | 22,919 | 18,381 |
金融投资：
| 金融投资： | |||
| 债权投资 | 488 | 11,786 | 2,385 |
| 其他债权投资 | - | 43 | - |
已发生信用减值的资产总额
| 已发生信用减值的资产总额 | 13,531 | 34,748 | 20,766 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||
| 2023年12月31日 | ||
| 账面价值 | 减值准备(注) | 持有担保品的公允价值 |
已发生信用减值的资产
已发生信用减值的资产发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | 14,988 | 23,270 | 13,940 |
金融投资：
| 金融投资： | |||
| 债权投资 | 3,618 | 8,953 | 900 |
| 其他债权投资 | - | 42 | - |
已发生信用减值的资产总额
| 已发生信用减值的资产总额 | 18,606 | 32,265 | 14,840 |
注：于2024年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的发放贷款和垫款有金额为人民币71百万
元的减值准备计入其他综合收益(2023年12月31日：人民币167百万元)。于2024年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的其他债权投资有金额为人民币43百万元的减值准备计入其他综合收益(2023年12月31日：人民币42百万元)。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
1.信用风险(续)
1.3信用风险衡量(续)
重组贷款和垫款
重组贷款是指本集团与财务状况恶化或无法如期还款的借款人重新商定合同条款的贷款。本集团考虑到借款人的财务困难与借款人达成协议或者依据法院的裁定而做出了让步。于2024年12月31日，本集团及本行重组贷款和垫款余额为人民币37,664百万元(2023年12月31日：人民币32,030百万元)。
2.流动性风险
流动性风险，是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团及本行建立了完善、有效的流动性风险管理治理结构。董事会承担流动性风险管理的最终责任。监事会负责对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。高级管理层承担流动性风险管理职责，资产负债管理委员会是流动性风险管理的最高管理机构。资产负债管理部在资产负债管理委员会指导下，负责流动性风险的具体管理工作。稽核监察部是流动性风险管理内部审计部门，负责流动性风险管理的内部审计。本集团及本行高度重视流动性风险管理，持续完善流动性风险管理体系和管理策略。本集团及本行对流动性风险进行充分识别、准确计量、持续监测和有效控制，综合运用现金流测算和分析、流动性风险限额管理等各种方法对流动性风险进行监控。本集团及本行不断优化资产负债结构，加强稳定负债管理和优质流动性资产管理，保持资金来源和资金运用均衡发展；定期开展流动性风险压力测试，审慎评估潜在的流动性风险；持续完善流动性风险应急计划，提高流动性风险应急管理能力。截至报告期末，本集团及本行各项业务稳步发展，优质流动性资产储备充裕，流动性状况保持安全稳健，流动性风险监管指标均符合国家金融监督管理总局监管要求。本集团及本行将继续提高流动性风险管理的针对性和灵活性，推动全行资产负债结构优化，加强稳定存款管理，保持资金来源和资金运用均衡发展，持续确保流动性安全。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
2.流动性风险(续)
于2024年12月31日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
| 本集团 | |||||||
| 2024年12月31日 | |||||||
| 逾期/即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
非衍生工具类现金流量：
| 非衍生工具类现金流量： | ||||||||
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 66,152 | - | - | - | - | - | 202,821 | 268,973 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 82,834 | 108,814 | 53,420 | 168,853 | 29,959 | - | - | 443,880 |
| 交易性金融资产 | 1,740 | 2,002 | 5,233 | 58,070 | 189,747 | 126,720 | 280,779 | 664,291 |
| 发放贷款和垫款 | 20,154 | 493,159 | 366,897 | 897,126 | 1,227,220 | 664,878 | - | 3,669,434 |
| 债权投资 | 3,864 | 10,405 | 34,433 | 112,146 | 358,614 | 396,213 | - | 915,675 |
| 其他债权投资 | - | 2,444 | 13,200 | 70,458 | 77,661 | 22,743 | - | 186,506 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | - | 5,773 | 5,773 |
| 其他金融资产 | 6,413 | 1,342 | 1,441 | 23 | 768 | 1,457 | - | 11,444 |
| 金融资产合计 | 181,157 | 618,166 | 474,624 | 1,306,676 | 1,883,969 | 1,212,011 | 489,373 | 6,165,976 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | 46,551 | 27,347 | 12,457 | - | - | - | 86,355 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 401,687 | 172,834 | 27,222 | 29,816 | 3,886 | - | - | 635,445 |
| 交易性金融负债 | 2,152 | 134,577 | 133 | 502 | - | - | - | 137,364 |
| 吸收存款 | 1,191,573 | 418,103 | 355,716 | 800,712 | 888,962 | - | - | 3,655,066 |
| 已发行债务证券 | - | 84,345 | 121,148 | 386,411 | 112,707 | 3,373 | - | 707,984 |
| 租赁负债 | 274 | 178 | 361 | 1,680 | 3,422 | 107 | - | 6,022 |
| 其他金融负债 | 15,241 | 20 | 32 | 3,311 | - | 1,447 | - | 20,051 |
| 金融负债合计 | 1,610,927 | 856,608 | 531,959 | 1,234,889 | 1,008,977 | 4,927 | - | 5,248,287 |
流动性净额
| 流动性净额 | (1,429,770) | (238,442) | (57,335) | 71,787 | 874,992 | 1,207,084 | 489,373 | 917,689 |
衍生工具现金流量：
| 衍生工具现金流量： | ||||||||
| 以净值交割的衍生金融工具 | - | 157 | (130) | 172 | (101) | 88 | - | 186 |
| 以总额交割的衍生金融工具 | ||||||||
| 其中：现金流入 | 2,107 | 782,727 | 587,695 | 1,147,805 | 182,422 | - | - | 2,702,756 |
| 现金流出 | (2,170) | (783,927) | (588,815) | (1,144,826) | (181,500) | - | - | (2,701,238) |
| (63) | (1,200) | (1,120) | 2,979 | 922 | - | - | 1,518 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
2.流动性风险(续)
于2024年12月31日，本行的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
| 本行 | |||||||
| 2024年12月31日 | |||||||
| 逾期/即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
非衍生工具类现金流量：
| 非衍生工具类现金流量： | ||||||||
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 66,152 | - | - | - | - | - | 202,821 | 268,973 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 81,595 | 108,814 | 53,420 | 168,853 | 29,959 | - | - | 442,641 |
| 交易性金融资产 | 1,740 | 1,977 | 5,214 | 57,587 | 187,884 | 126,709 | 241,751 | 622,862 |
| 发放贷款和垫款 | 20,154 | 493,159 | 366,897 | 897,126 | 1,227,220 | 664,878 | - | 3,669,434 |
| 债权投资 | 3,864 | 10,405 | 34,433 | 111,859 | 358,614 | 396,213 | - | 915,388 |
| 其他债权投资 | - | 2,425 | 13,188 | 69,434 | 75,173 | 22,041 | - | 182,261 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | - | 5,773 | 5,773 |
| 其他金融资产 | 6,411 | 1,170 | 1,444 | 7 | 768 | 1,457 | - | 11,257 |
| 金融资产合计 | 179,916 | 617,950 | 474,596 | 1,304,866 | 1,879,618 | 1,211,298 | 450,345 | 6,118,589 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | 46,551 | 27,347 | 12,457 | - | - | - | 86,355 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 401,714 | 138,459 | 27,222 | 29,816 | 3,886 | - | - | 601,097 |
| 交易性金融负债 | 2,152 | 134,577 | 133 | 502 | - | - | - | 137,364 |
| 吸收存款 | 1,191,574 | 418,103 | 355,716 | 800,712 | 888,962 | - | - | 3,655,067 |
| 已发行债务证券 | - | 84,345 | 121,148 | 386,411 | 112,707 | 3,373 | - | 707,984 |
| 租赁负债 | 274 | 178 | 361 | 1,680 | 3,422 | 107 | - | 6,022 |
| 其他金融负债 | 15,435 | - | - | 3,289 | - | 1,447 | - | 20,171 |
| 金融负债合计 | 1,611,149 | 822,213 | 531,927 | 1,234,867 | 1,008,977 | 4,927 | - | 5,214,060 |
流动性净额
| 流动性净额 | (1,431,233) | (204,263) | (57,331) | 69,999 | 870,641 | 1,206,371 | 450,345 | 904,529 |
衍生工具现金流量：
| 衍生工具现金流量： | ||||||||
| 以净值交割的衍生金融工具 | - | 157 | (130) | 172 | (101) | 88 | - | 186 |
| 以总额交割的衍生金融工具 | ||||||||
| 其中：现金流入 | 2,107 | 782,727 | 587,695 | 1,147,805 | 182,422 | - | - | 2,702,756 |
| 现金流出 | (2,170) | (783,927) | (588,815) | (1,144,826) | (181,500) | - | - | (2,701,238) |
| (63) | (1,200) | (1,120) | 2,979 | 922 | - | - | 1,518 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
2.流动性风险(续)
于2023年12月31日，本集团的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
| 本集团 | |||||||
| 2023年12月31日 | |||||||
| 逾期/即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
非衍生工具类现金流量：
| 非衍生工具类现金流量： | ||||||||
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 47,433 | - | - | - | - | - | 227,230 | 274,663 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 42,434 | 202,735 | 65,162 | 101,424 | 16,715 | - | - | 428,470 |
| 交易性金融资产 | 1,319 | 1,137 | 6,508 | 26,685 | 177,463 | 54,004 | 208,112 | 475,228 |
| 发放贷款和垫款 | 12,057 | 475,908 | 359,571 | 955,728 | 1,247,208 | 718,621 | - | 3,769,093 |
| 债权投资 | 3,542 | 6,311 | 25,124 | 89,155 | 402,459 | 386,986 | - | 913,577 |
| 其他债权投资 | - | 3,710 | 12,845 | 46,859 | 94,290 | 14,530 | - | 172,234 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | - | 6,214 | 6,214 |
| 其他金融资产 | 38,602 | 1,238 | 3,000 | 24 | 927 | 1,498 | - | 45,289 |
| 金融资产合计 | 145,387 | 691,039 | 472,210 | 1,219,875 | 1,939,062 | 1,175,639 | 441,556 | 6,084,768 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | 105,874 | 23,333 | 81,082 | - | - | - | 210,289 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 291,897 | 142,459 | 59,833 | 76,002 | 7,002 | - | - | 577,193 |
| 交易性金融负债 | 1,442 | 29,694 | 118 | 365 | - | - | - | 31,619 |
| 吸收存款 | 1,193,972 | 457,946 | 295,359 | 584,019 | 1,004,325 | - | - | 3,535,621 |
| 已发行债务证券 | - | 70,104 | 199,090 | 357,592 | 115,110 | - | - | 741,896 |
| 租赁负债 | 258 | 204 | 390 | 1,720 | 4,249 | 153 | - | 6,974 |
| 其他金融负债 | 18,023 | 16 | 54 | 2,791 | - | 1,487 | - | 22,371 |
| 金融负债合计 | 1,505,592 | 806,297 | 578,177 | 1,103,571 | 1,130,686 | 1,640 | - | 5,125,963 |
流动性净额
| 流动性净额 | (1,360,205) | (115,258) | (105,967) | 116,304 | 808,376 | 1,173,999 | 441,556 | 958,805 |
衍生工具现金流量：
| 衍生工具现金流量： | ||||||||
| 以净值交割的衍生金融工具 | - | 34 | (22) | (600) | (907) | 42 | - | (1,453) |
| 以总额交割的衍生金融工具 | ||||||||
| 其中：现金流入 | 3,344 | 570,245 | 576,115 | 1,036,506 | 226,768 | - | - | 2,412,978 |
| 现金流出 | (4,303) | (570,136) | (576,826) | (1,040,075) | (226,266) | - | - | (2,417,606) |
| (959) | 109 | (711) | (3,569) | 502 | - | - | (4,628) |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
2.流动性风险(续)
于2023年12月31日，本行的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
| 本行 | |||||||
| 2023年12月31日 | |||||||
| 逾期/即时偿还 | 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
非衍生工具类现金流量：
| 非衍生工具类现金流量： | ||||||||
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 47,433 | - | - | - | - | - | 227,230 | 274,663 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 42,166 | 202,086 | 65,162 | 101,424 | 16,715 | - | - | 427,553 |
| 交易性金融资产 | 1,319 | 1,137 | 6,435 | 26,660 | 175,569 | 53,983 | 186,699 | 451,802 |
| 发放贷款和垫款 | 12,057 | 475,908 | 359,571 | 955,728 | 1,247,208 | 718,621 | - | 3,769,093 |
| 债权投资 | 3,542 | 6,311 | 25,124 | 88,790 | 402,173 | 386,986 | - | 912,926 |
| 其他债权投资 | - | 3,710 | 12,835 | 44,919 | 93,334 | 14,530 | - | 169,328 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | - | 6,214 | 6,214 |
| 其他金融资产 | 38,600 | 1,064 | 3,000 | 10 | 927 | 1,498 | - | 45,099 |
| 金融资产合计 | 145,117 | 690,216 | 472,127 | 1,217,531 | 1,935,926 | 1,175,618 | 420,143 | 6,056,678 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | 105,874 | 23,333 | 81,082 | - | - | - | 210,289 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 291,945 | 124,358 | 59,833 | 76,002 | 7,002 | - | - | 559,140 |
| 交易性金融负债 | 1,442 | 29,694 | 118 | 365 | - | - | - | 31,619 |
| 吸收存款 | 1,193,972 | 457,946 | 295,359 | 584,019 | 1,004,325 | - | - | 3,535,621 |
| 已发行债务证券 | - | 70,104 | 199,090 | 357,592 | 115,110 | - | - | 741,896 |
| 租赁负债 | 258 | 204 | 390 | 1,720 | 4,249 | 153 | - | 6,974 |
| 其他金融负债 | 19,419 | - | - | 2,768 | - | 1,487 | - | 23,674 |
| 金融负债合计 | 1,507,036 | 788,180 | 578,123 | 1,103,548 | 1,130,686 | 1,640 | - | 5,109,213 |
流动性净额
| 流动性净额 | (1,361,919) | (97,964) | (105,996) | 113,983 | 805,240 | 1,173,978 | 420,143 | 947,465 |
衍生工具现金流量：
| 衍生工具现金流量： | ||||||||
| 以净值交割的衍生金融工具 | - | 34 | (22) | (600) | (907) | 42 | - | (1,453) |
| 以总额交割的衍生金融工具 | ||||||||
| 其中：现金流入 | 3,344 | 570,245 | 576,115 | 1,036,506 | 226,768 | - | - | 2,412,978 |
| 现金流出 | (4,303) | (570,136) | (576,826) | (1,040,075) | (226,266) | - | - | (2,417,606) |
| (959) | 109 | (711) | (3,569) | 502 | - | - | (4,628) |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融资产款。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
2.流动性风险(续)
本集团及本行信贷承诺按合同到期日分析如下：
| 本集团及本行 | ||||||
| 2024年12月31日 | ||||||
| 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 147,690 | 219,990 | 437,065 | - | - | - | 804,745 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 917,653 | 5,767 | 9,776 | 16,025 | 6,949 | - | 956,170 |
| 开出保函 | 13,098 | 13,044 | 44,971 | 30,283 | 1,112 | - | 102,508 |
| 开出信用证 | 23,014 | 41,332 | 110,108 | 132 | - | - | 174,586 |
| 合计 | 1,101,455 | 280,133 | 601,920 | 46,440 | 8,061 | - | 2,038,009 |
本集团及本行
| 本集团及本行 | ||||||
| 2023年12月31日 | ||||||
| 1个月内 | 1至3个月 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 无期限 | 合计 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 165,285 | 238,504 | 341,066 | - | - | - | 744,855 |
| 未使用的信用卡信贷额度及贷款承诺 | 929,106 | 2,376 | 3,973 | 17,338 | 7,646 | - | 960,439 |
| 开出保函 | 15,489 | 12,221 | 39,447 | 25,836 | 73 | - | 93,066 |
| 开出信用证 | 17,551 | 32,274 | 98,540 | 458 | - | - | 148,823 |
| 合计 | 1,127,431 | 285,375 | 483,026 | 43,632 | 7,719 | - | 1,947,183 |
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险
本集团面临的市场风险来自交易账簿和银行账簿，主要市场风险为利率风险和汇率风险。本集团市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本集团的影响。董事会负责审批市场风险基本制度，高级管理层及其下设委员会具体审批市场风险额度并对市场风险情况进行定期监督。风险管理部负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险限额水平，对日常资金业务操作进行监控。管理层认为，因本集团交易性业务面对的市场风险并不重大，本集团没有单独对该业务的市场风险作出量化的披露。
3.1汇率风险
本行的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源自本行持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限额，每日监测货币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.1汇率风险(续)
于2024年12月31日，本集团及本行的外币资产及负债按币种列示如下：
| 本集团及本行 | |||
| 2024年12月31日 | |||
| 美元(折人民币) | 港币(折人民币) | 其他(折人民币) | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 3,192 | 563 | 124 | 3,879 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 35,215 | 5,214 | 6,005 | 46,434 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 2,838 | - | - | 2,838 |
| 发放贷款和垫款 | 111,346 | 34,983 | 28,190 | 174,519 |
| 债权投资 | 23,543 | - | 2,390 | 25,933 |
| 其他债权投资 | 18,142 | 678 | 128 | 18,948 |
| 其他权益工具投资 | 22 | - | - | 22 |
| 其他资产 | 20 | 25 | 2 | 47 |
| 资产合计 | 194,318 | 41,463 | 36,839 | 272,620 |
负债：
| 负债： | ||||
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 29,681 | 7,826 | 6,318 | 43,825 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 1,588 | - | - | 1,588 |
| 吸收存款 | 161,606 | 27,234 | 14,284 | 203,124 |
| 已发行债务证券 | 846 | 674 | - | 1,520 |
| 其他负债 | 745 | 295 | 20 | 1,060 |
| 负债合计 | 194,466 | 36,029 | 20,622 | 251,117 |
外币净头寸(3)
| 外币净头寸(3) | (148) | 5,434 | 16,217 | 21,503 |
| 衍生金融工具名义金额 | 22,084 | (15,467) | (15,141) | (8,524) |
| 合计 | 21,936 | (10,033) | 1,076 | 12,979 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | 27,176 | 3,716 | 7,913 | 38,805 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
(3)外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.1汇率风险(续)
于2023年12月31日，本集团及本行的外币资产及负债按币种列示如下：
| 本集团及本行 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 美元(折人民币) | 港币(折人民币) | 其他(折人民币) | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 2,940 | 497 | 93 | 3,530 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 56,766 | 4,066 | 4,342 | 65,174 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 4,013 | - | - | 4,013 |
| 发放贷款和垫款 | 85,436 | 33,260 | 31,018 | 149,714 |
| 债权投资 | 29,481 | 356 | 3,207 | 33,044 |
| 其他债权投资 | 17,188 | 1,074 | - | 18,262 |
| 其他权益工具投资 | 18 | - | - | 18 |
| 其他资产 | 29 | 32 | 6 | 67 |
| 资产合计 | 195,871 | 39,285 | 38,666 | 273,822 |
负债：
| 负债： | ||||
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 27,665 | 3,678 | 3,915 | 35,258 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 2,446 | - | - | 2,446 |
| 吸收存款 | 169,162 | 15,254 | 17,571 | 201,987 |
| 已发行债务证券 | 1,416 | 544 | - | 1,960 |
| 其他负债 | 918 | 224 | 24 | 1,166 |
| 负债合计 | 201,607 | 19,700 | 21,510 | 242,817 |
外币净头寸(3)
| 外币净头寸(3) | (5,736) | 19,585 | 17,156 | 31,005 |
| 衍生金融工具名义金额 | 23,126 | (31,230) | (15,825) | (23,929) |
| 合计 | 17,390 | (11,645) | 1,331 | 7,076 |
信贷承诺
| 信贷承诺 | 20,232 | 2,764 | 9,251 | 32,247 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
(3)外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.1汇率风险(续)
下表针对本集团及本行存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未来现金流对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本集团及本行无基于汇率风险的现金流量套期并仅有极少量外币的权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影响。
| 本集团及本行 | ||||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | |||
| 币种 | 外币汇率变动% | 对税前利润的影响 | 外币汇率变动% | 对税前利润的影响 |
| (折人民币) | (折人民币) | |||
美元
| 美元 | +/-5 | +/-1,097 | +/-5 | +/-870 |
| 港币 | +/-5 | -/+502 | +/-5 | -/+582 |
3.2利率风险
交易账簿利率风险源于市场利率变化导致交易账簿利率产品价格变动，进而造成对银行当期损益的影响。本行管理交易账簿利率风险的主要方法是采用利率敏感性限额、每日和月度止损限额等确保利率产品市值波动风险在银行可承担的范围内。银行账簿利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本行的生息资产和付息负债主要以人民币计价。本行定期监测利率敏感性缺口，分析资产和负债重新定价特征等指标，并且借助资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本行主要通过调整资产和负债定价结构管理银行账簿利率风险。本行定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况和中国人民银行基准利率政策的分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理银行账簿利率风险。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.2利率风险(续)于2024年12月31日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
| 本集团 | |||||
| 2024年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 261,298 | - | - | - | 7,675 | 268,973 |
| 贵金属 | - | - | - | - | 12,620 | 12,620 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 237,955 | 162,487 | 29,523 | - | 2,096 | 432,061 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 7,532 | 51,971 | 170,692 | 113,019 | 351,769 | 694,983 |
| 发放贷款和垫款 | 1,507,612 | 1,424,419 | 335,314 | 18,115 | 8,593 | 3,294,053 |
| 债权投资 | 38,578 | 94,738 | 303,364 | 341,237 | 7,158 | 785,075 |
| 其他债权投资 | 16,363 | 67,342 | 71,571 | 20,114 | 1,265 | 176,655 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | 5,773 | 5,773 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 8,634 | 8,634 |
| 商誉 | - | - | - | - | 7,568 | 7,568 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | 5,048 | 5,048 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 77,827 | 77,827 |
| 资产合计 | 2,069,338 | 1,800,957 | 910,464 | 492,485 | 496,026 | 5,769,270 |
负债：
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 73,176 | 12,189 | - | - | 745 | 86,110 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 593,416 | 27,235 | 3,750 | - | 10,298 | 634,699 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 133,385 | - | - | - | 68,524 | 201,909 |
| 吸收存款 | 1,925,721 | 767,671 | 823,581 | - | 75,340 | 3,592,313 |
| 已发行债务证券 | 204,445 | 379,004 | 106,993 | 3,000 | 1,758 | 695,200 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | 5,410 | 5,410 |
| 其他负债 | - | - | - | - | 58,787 | 58,787 |
| 负债合计 | 2,930,143 | 1,186,099 | 934,324 | 3,000 | 220,862 | 5,274,428 |
利率风险缺口
| 利率风险缺口 | (860,805) | 614,858 | (23,860) | 489,485 | 不适用 | 不适用 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.2利率风险(续)
于2024年12月31日，本行的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
| 本行 | |||||
| 2024年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 261,298 | - | - | - | 7,675 | 268,973 |
| 贵金属 | - | - | - | - | 12,620 | 12,620 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 236,717 | 162,487 | 29,523 | - | 2,095 | 430,822 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 7,513 | 51,515 | 168,870 | 113,008 | 312,710 | 653,616 |
| 发放贷款和垫款 | 1,507,612 | 1,424,419 | 335,314 | 18,115 | 8,593 | 3,294,053 |
| 债权投资 | 38,576 | 94,461 | 303,364 | 341,237 | 7,157 | 784,795 |
| 其他债权投资 | 16,363 | 66,374 | 69,172 | 19,462 | 1,212 | 172,583 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | 5,773 | 5,773 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 8,602 | 8,602 |
| 商誉 | - | - | - | - | 7,568 | 7,568 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | 5,048 | 5,048 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 82,540 | 82,540 |
| 资产合计 | 2,068,079 | 1,799,256 | 906,243 | 491,822 | 461,593 | 5,726,993 |
负债：
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 73,176 | 12,189 | - | - | 745 | 86,110 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 559,068 | 27,235 | 3,750 | - | 10,298 | 600,351 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 133,385 | - | - | - | 68,524 | 201,909 |
| 吸收存款 | 1,925,722 | 767,671 | 823,581 | - | 75,340 | 3,592,314 |
| 已发行债务证券 | 204,445 | 379,004 | 106,993 | 3,000 | 1,758 | 695,200 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | 5,410 | 5,410 |
| 其他负债 | - | - | - | - | 58,365 | 58,365 |
| 负债合计 | 2,895,796 | 1,186,099 | 934,324 | 3,000 | 220,440 | 5,239,659 |
利率风险缺口
| 利率风险缺口 | (827,717) | 613,157 | (28,081) | 488,822 | 不适用 | 不适用 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.2利率风险(续)
于2023年12月31日，本集团的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
| 本集团 | |||||
| 2023年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 267,428 | - | - | - | 7,235 | 274,663 |
| 贵金属 | - | - | - | - | 9,680 | 9,680 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 308,595 | 98,492 | 16,232 | - | 1,815 | 425,134 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 5,353 | 21,960 | 163,439 | 44,305 | 255,757 | 490,814 |
| 发放贷款和垫款 | 1,397,847 | 1,528,328 | 356,985 | 26,996 | 9,954 | 3,320,110 |
| 债权投资 | 27,136 | 70,051 | 339,996 | 327,689 | 7,595 | 772,467 |
| 其他债权投资 | 17,172 | 43,250 | 87,307 | 12,785 | 1,417 | 161,931 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | 6,214 | 6,214 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 9,814 | 9,814 |
| 商誉 | - | - | - | - | 7,568 | 7,568 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | 5,776 | 5,776 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 102,945 | 102,945 |
| 资产合计 | 2,023,531 | 1,762,081 | 963,959 | 411,775 | 425,770 | 5,587,116 |
负债：
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 127,732 | 79,056 | - | - | 1,995 | 208,783 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 489,546 | 71,759 | 6,500 | - | 7,197 | 575,002 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 29,275 | - | - | - | 44,559 | 73,834 |
| 吸收存款 | 1,907,637 | 557,069 | 925,520 | - | 68,061 | 3,458,287 |
| 已发行债务证券 | 267,451 | 348,367 | 109,994 | - | 2,516 | 728,328 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | 6,210 | 6,210 |
| 其他负债 | - | - | - | - | 64,344 | 64,344 |
| 负债合计 | 2,821,641 | 1,056,251 | 1,042,014 | - | 194,882 | 5,114,788 |
利率风险缺口
| 利率风险缺口 | (798,110) | 705,830 | (78,055) | 411,775 | 不适用 | 不适用 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.2利率风险(续)
于2023年12月31日，本行的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
| 本行 | |||||
| 2023年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
资产：
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 267,428 | - | - | - | 7,235 | 274,663 |
| 贵金属 | - | - | - | - | 9,680 | 9,680 |
| 应收同业和其他金融机构款项(1) | 307,677 | 98,492 | 16,234 | - | 1,814 | 424,217 |
| 交易性金融资产及衍生金融资产 | 5,303 | 21,960 | 161,597 | 44,285 | 234,315 | 467,460 |
| 发放贷款和垫款 | 1,397,847 | 1,528,328 | 356,985 | 26,996 | 9,954 | 3,320,110 |
| 债权投资 | 27,136 | 69,701 | 339,724 | 327,689 | 7,586 | 771,836 |
| 其他债权投资 | 17,172 | 41,363 | 86,373 | 12,785 | 1,388 | 159,081 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | 6,214 | 6,214 |
| 固定资产 | - | - | - | - | 9,786 | 9,786 |
| 商誉 | - | - | - | - | 7,568 | 7,568 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | 5,776 | 5,776 |
| 其他资产 | - | - | - | - | 107,676 | 107,676 |
| 资产合计 | 2,022,563 | 1,759,844 | 960,913 | 411,755 | 408,992 | 5,564,067 |
负债：
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 127,732 | 79,056 | - | - | 1,995 | 208,783 |
| 应付同业和其他金融机构款项(2) | 471,493 | 71,759 | 6,500 | - | 7,197 | 556,949 |
| 交易性金融负债及衍生金融负债 | 29,275 | - | - | - | 44,559 | 73,834 |
| 吸收存款 | 1,907,637 | 557,069 | 925,520 | - | 68,061 | 3,458,287 |
| 已发行债务证券 | 267,451 | 348,367 | 109,994 | - | 2,516 | 728,328 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | 6,210 | 6,210 |
| 其他负债 | - | - | - | - | 64,895 | 64,895 |
| 负债合计 | 2,803,588 | 1,056,251 | 1,042,014 | - | 195,433 | 5,097,286 |
利率风险缺口
| 利率风险缺口 | (781,025) | 703,593 | (81,101) | 411,755 | 不适用 | 不适用 |
(1)应收同业和其他金融机构款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2)应付同业和其他金融机构款项包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金及卖出回购金融
资产款。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
3.市场风险(续)
3.2利率风险(续)
本集团及本行对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于交易性金融资产和交易性金融负债，管理层认为，本集团及本行面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负债，本集团及本行主要采用缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。下表列示于2024年12月31日及2023年12月31日按当时金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债外)进行缺口分析所得结果：
| 本集团 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 利率变更(基点) | 利率变更(基点) | ||
| -50 | +50 | -50 | +50 |
利率变动导致净利息收入
增加/(减少)
| 利率变动导致净利息收入增加/(减少) | 2,160 | (2,160) | 2,105 | (2,105) |
| 利率变动导致权益增加/(减少) | 2,061 | (2,061) | 1,540 | (1,540) |
本行
| 本行 | |||
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | ||
| 利率变更(基点) | 利率变更(基点) | ||
| -50 | +50 | -50 | +50 |
利率变动导致净利息收入
增加/(减少)
| 利率变动导致净利息收入增加/(减少) | 2,017 | (2,017) | 2,034 | (2,034) |
| 利率变动导致权益增加/(减少) | 2,009 | (2,009) | 1,527 | (1,527) |
以上缺口分析基于金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债外)具有静态的利率风险结构的假设。净利息收入的敏感性分析是基于年末本集团及本行持有的金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债外)，预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏感性分析是通过针对年末持有的固定利率的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行重估，预计利率变动对于其相应权益的变动影响。以上对净利息收入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。基于上述假设，利率增减导致本集团及本行净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值
4.1持续的以公允价值计量的金融资产和负债
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。输入值参数的来源
包括Bloomberg、Reuters、中国债券信息网和全国中小企业股份转让系统。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。于2024年12月31日，本集团持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
| 本集团 | |||
| 2024年12月31日 | |||
| 活跃市场价格(“第一层次”) | 估值技术–可观察到的市场变量（“第二层次”) | 估值技术–不可观察到的市场变量(“第三层次”) | 合计 |
金融资产：
| 金融资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 4,654 | 623,058 | 1,859 | 629,571 |
| 衍生金融资产 | - | 65,412 | - | 65,412 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 459,729 | - | 459,729 |
| 其他债权投资 | - | 176,655 | - | 176,655 |
| 其他权益工具投资 | - | 2,086 | 3,687 | 5,773 |
合计
| 合计 | 4,654 | 1,326,940 | 5,546 | 1,337,140 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 8,331 | - | - | 8,331 |
| 交易性金融负债 | 2,832 | 134,524 | - | 137,356 |
| 衍生金融负债 | - | 64,553 | - | 64,553 |
合计
| 合计 | 11,163 | 199,077 | - | 210,240 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值(续)
4.1持续的以公允价值计量的金融资产和负债(续)
于2024年12月31日，本行持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
| 本行 | |||
| 2024年12月31日 | |||
| 活跃市场价格(“第一层次”) | 估值技术–可观察到的市场变量（“第二层次”) | 估值技术–不可观察到的市场变量(“第三层次”) | 合计 |
金融资产：
| 金融资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 1 | 586,344 | 1,859 | 588,204 |
| 衍生金融资产 | - | 65,412 | - | 65,412 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 459,729 | - | 459,729 |
| 其他债权投资 | - | 172,583 | - | 172,583 |
| 其他权益工具投资 | - | 2,086 | 3,687 | 5,773 |
合计
| 合计 | 1 | 1,286,154 | 5,546 | 1,291,701 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 8,331 | - | - | 8,331 |
| 交易性金融负债 | 2,832 | 134,524 | - | 137,356 |
| 衍生金融负债 | - | 64,553 | - | 64,553 |
合计
| 合计 | 11,163 | 199,077 | - | 210,240 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值(续)
4.1持续的以公允价值计量的金融资产和负债(续)
于2023年12月31日，本集团持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
| 本集团 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 活跃市场价格(“第一层次”) | 估值技术–可观察到的市场变量(“第二层次”) | 估值技术–不可观察到的市场变量(“第三层次”) | 合计 |
金融资产：
| 金融资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 3,312 | 445,090 | 1,891 | 450,293 |
| 衍生金融资产 | - | 40,521 | - | 40,521 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 453,930 | - | 453,930 |
| 其他债权投资 | - | 161,931 | - | 161,931 |
| 其他权益工具投资 | 1,381 | 2,021 | 2,812 | 6,214 |
合计
| 合计 | 4,693 | 1,103,493 | 4,703 | 1,112,889 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 2,792 | - | - | 2,792 |
| 交易性金融负债 | 1,965 | 29,649 | - | 31,614 |
| 衍生金融负债 | - | 42,220 | - | 42,220 |
合计
| 合计 | 4,757 | 71,869 | - | 76,626 |
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值(续)
4.1持续的以公允价值计量的金融资产和负债(续)
于2023年12月31日，本行持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如下：
| 本行 | |||
| 2023年12月31日 | |||
| 活跃市场价格(“第一层次”) | 估值技术–可观察到的市场变量(“第二层次”) | 估值技术–不可观察到的市场变量(“第三层次”) | 合计 |
金融资产：
| 金融资产： | ||||
| 交易性金融资产 | - | 425,048 | 1,891 | 426,939 |
| 衍生金融资产 | - | 40,521 | - | 40,521 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | 453,930 | - | 453,930 |
| 其他债权投资 | - | 159,081 | - | 159,081 |
| 其他权益工具投资 | 1,381 | 2,021 | 2,812 | 6,214 |
合计
| 合计 | 1,381 | 1,080,601 | 4,703 | 1,086,685 |
金融负债：
| 金融负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 2,792 | - | - | 2,792 |
| 交易性金融负债 | 1,965 | 29,649 | - | 31,614 |
| 衍生金融负债 | - | 42,220 | - | 42,220 |
合计
| 合计 | 4,757 | 71,869 | - | 76,626 |
本集团及本行以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。于2024年度，本集团及本行各层次之间没有发生重大转换。对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团及本行以其活跃市场报价确定其公允价值。对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团及本行采用估值技术确定其公允价值。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值(续)
4.1持续的以公允价值计量的金融资产和负债(续)
本集团及本行划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、衍生金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。衍生金融工具主要采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款采用现金流折现法对其进行估值。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。本集团及本行划分为第三层次的金融工具主要是持有的非上市股权。所使用的估值方法主要为市场法，涉及的不可观察参数主要为折现率、流动性折价等。于2024年12月31日及2023年12月31日，本集团及本行并没有属于非持续的以公允价值计量的资产或负债项目。上述第三层次资产变动如下：
| 2024年度 | |
| 本集团及本行 | |
| 交易性金融资产 | 其他权益工具投资 |
2024年1月1日
| 2024年1月1日 | 1,891 | 2,812 |
| 本年增加 | 26 | 305 |
| 本年减少 | (54) | (17) |
| 转出第三层次 | - | (12) |
| 计入损益的利得 | (4) | - |
| 计入其他综合收益的利得 | - | 599 |
2024年12月31日
| 2024年12月31日 | 1,859 | 3,687 |
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4.金融工具的公允价值(续)
4.2不以公允价值计量的金融资产和负债
资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业款项、以摊余成本计量的拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、债权投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、以摊余成本计量的拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、已发行债务证券等。对不以公允价值反映或披露的债权投资和已发行债务证券，下表列明了其账面价值及公允价值：
| 本集团 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
债权投资
| 债权投资 | 785,075 | - | 831,966 | - | 831,966 |
| 已发行债务证券 | 695,200 | - | 696,934 | - | 696,934 |
本行
| 本行 | ||||
| 2024年12月31日 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
债权投资
| 债权投资 | 784,795 | - | 831,681 | - | 831,681 |
| 已发行债务证券 | 695,200 | - | 696,934 | - | 696,934 |
本集团
| 本集团 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
债权投资
| 债权投资 | 772,467 | - | 786,696 | - | 786,696 |
| 已发行债务证券 | 728,328 | - | 727,135 | - | 727,135 |
本行
| 本行 | ||||
| 2023年12月31日 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
债权投资
| 债权投资 | 771,836 | - | 786,056 | - | 786,056 |
| 已发行债务证券 | 728,328 | - | 727,135 | - | 727,135 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、风险披露(续)
4.金融工具的公允价值(续)
4.2不以公允价值计量的金融资产和负债(续)
(1)债权投资的公允价值以市场报价为基础，则列示在第一层次。如果债权投资无法获得相关的市场信息，并使用现金流贴现模型来进行估价，或在适用的情况下，参照市场对具有类似信用风险、到期日和收益率的产品的报价来确定，则列示在第二、三层次。
(2)如果已发行债务证券的公允价值以市场报价为基础，则列示在第一层次。如果计算已发行债务证券的公允价值所需的所有重大输入值为可观察数据，则列示在第二层次。除上述金融资产和金融负债外，在资产负债表中不以公允价值计量的其他金融资产和金融负债采用未来现金流折现法确定其公允价值，由于这些金融工具期限较短，或其利率随市场利率浮动，其账面价值与其公允价值相若：
资产负债存放中央银行款项向中央银行借款存放同业款项同业及其他金融机构存放款项以摊余成本计量的拆出资金以摊余成本计量的拆入资金买入返售金融资产卖出回购金融资产款以摊余成本计量的发放贷款和垫款吸收存款其他金融资产其他金融负债
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、关联方关系及交易
1.主要关联关系
(1)母公司：
| 拥有权益比例 | |||
| 名称 | 注册地 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
中国平安保险(集团)股份有限公司
| 中国平安保险(集团)股份有限公司 | 中国深圳 | 58% | 58% |
中国平安于1988年3月21日在中华人民共和国深圳市注册成立。中国平安的经营范围包括投资保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开展保险资金运用业务；经批准开展国内、国外保险业务；经国家金融监督管理总局及国家有关部门批准的其他业务。于2024年12月31日及2023年12月31日，中国平安及其控股子公司中国平安人寿保险股份有限公司(以下简称平安寿险)合计持有本行58%的股份。其中，中国平安持有本行49.56%的股份，平安寿险持有本行8.44%的股份。
(2)子公司：
子公司详见附注四、11。
(3)其他主要股东：
| 名称 | 与本集团的关系 |
深圳中电投资有限公司
| 深圳中电投资有限公司 | 持有本集团5%以下股份、向本集团派驻董事 |
| 深圳市盈中泰投资有限公司 | 持有本集团5%以下股份、向本集团派驻监事 |
本集团与母公司及其关联方、其他主要股东及其关联方的交易均按照一般的商业条款及正常业务程序进行，所述关联方主要包括子公司、联营企业、合营企业和关键管理人员等。关键管理人员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员，包括本集团的董事、监事、高级管理人员。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、关联方关系及交易(续)
2.本集团与中国平安及其关联方在本年的主要交易情况如下：
| 年末余额 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | 77 | 55 |
| 发放贷款和垫款 | 24,223 | 10,661 |
| 债权投资 | 10,805 | 4,845 |
| 交易性金融资产 | 274 | 280 |
| 贵金属 | - | 1,918 |
| 使用权资产 | 897 | 999 |
| 其他资产 | 551 | 688 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 34,950 | 23,353 |
| 衍生金融负债 | 235 | 146 |
| 吸收存款 | 68,435 | 61,018 |
| 租赁负债 | 1,013 | 1,111 |
| 其他负债 | 1,244 | 994 |
| 信贷承诺 | 708 | 1,244 |
| 综合金融业务项下保函(注1) | 1,000 | 1,920 |
| 其他权益工具(注2) | 11,589 | 11,589 |
本年交易
| 本年交易 | 2024年度 | 2023年度 |
发放贷款和垫款利息收入
| 发放贷款和垫款利息收入 | 806 | 579 |
| 代理及结算业务手续费收入 | 1,564 | 4,056 |
| 资产托管手续费收入 | 30 | 36 |
| 投资收益 | 367 | 36 |
| 同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 474 | 437 |
| 吸收存款利息支出 | 1,109 | 1,445 |
| 租赁负债利息支出 | 39 | 40 |
| 服务支出(注3) | 6,591 | 8,044 |
| 使用权资产折旧费用 | 363 | 403 |
| 公允价值变动损益 | 73 | 182 |
| 汇兑损益 | (53) | 247 |
注1：综合金融业务项下保函是指平安集团募集资金设立债权投资计划，借款给客户投资于某项目
的开发，本集团为该借款出具融资性保函，保函受益人为平安集团。本集团出具保函是基于对借款人的授信，本集团的授信风险控制措施主要是基于借款人提供的担保。注2：于2016年3月7日，本集团按面值完成了2亿股优先股的发行，发行总金额为人民币200亿元，
扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币199.53亿元。平安集团认购了发行总额中人民币116亿元，扣除发行费用后实际认购金额为人民币115.89亿元。于2024年3月7日，本集团按票面股息率4.37%发放优先股利，向平安集团发放优先股息合计人民币5.07亿元。注3：服务支出主要是本集团使用平安集团的万里通信用卡积分平台服务、网络平台服务费、通讯
服务、渠道服务等形成的支出。
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2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、关联方关系及交易(续)
3.本行与控股子公司在本年的主要交易情况如下：
| 年末余额 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
同业及其他金融机构存放款项
| 同业及其他金融机构存放款项 | 27 | 48 |
| 其他负债 | 194 | 1,396 |
本年交易
| 本年交易 | 2024年度 | 2023年度 |
同业及其他金融机构存放款项利息支出
| 同业及其他金融机构存放款项利息支出 | 1 | 7 |
| 手续费及佣金支出 | 1,123 | 1,878 |
4.本集团与其他主要股东及其关联方在本年的主要交易情况如下：
| 年末余额 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
吸收存款
| 吸收存款 | 140 | 94 |
5.本集团与关键管理人员在本年的主要交易情况如下：
于2024年12月31日，本集团向关键管理人员发放贷款和垫款余额为人民币2百万元(2023年12月31日：2百万元)；于2024年12月31日上述贷款的年利率为2.48%(2023年12月31日:2.83%)。于2024年12月31日，本集团向关键管理人员吸收存款余额为人民币34百万元(2023年12月31日：31百万元)；上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
平安银行股份有限公司
财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、关联方关系及交易(续)
6.关键管理人员薪金福利如下：
| 2024年度 | 2023年度 |
薪金及其他雇员福利
| 薪金及其他雇员福利 | 21 | 28 |
于2024年12月31日，本集团批准予本集团关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业授信额度为人民币9,200百万元(2023年12月31日：人民币2,200百万元)；已使用的授信额度为人民币1,624百万元(2023年12月31日：人民币486百万元)，发放贷款和垫款余额为人民币1,058百万元(2023年12月31日：无)。于2024年12月31日，本集团吸收以上关联企业的存款人民币11,965百万元(2023年12月31日：人民币6,058百万元)。以上均不含属于本集团与中国平安及其关联方的关联交易。
十、资产负债表日后事项
1.资产负债表日后利润分配
于2025年2月25日，本行按照2020年第一期无固定期限资本债券条款确定的计息期债券利率
3.85%计算，发放的永续债利息为人民币1,155百万元。于2025年3月7日，本行以优先股发行量2亿股(每股面值人民币100元)为基数，按照票面股息率4.37%计算，每股优先股派发股息人民币4.37元(含税)，本次优先股股息的计息期间为2024年3月7日至2025年3月6日。本次派发股息合计人民币874百万元(含税)，由本行直接向优先股股东发放。经2025年3月14日本行第十二届董事会第三十六次会议批准，本行拟在提取一般风险准备后，2024年末期以2024年12月31日的总股本19,406百万股为基数，每10股派发现金股利人民币
3.62元(含税)。该利润分配方案尚待股东大会审议批准。
2.发行债券
于2025年3月4日，本行发行了平安银行股份有限公司2025年第一期无固定期限资本债券，此次债券发行规模为人民币300亿元，前5年票面利率为2.27%，每5年调整一次。该债券的存续期与本行持续经营存续期一致。
十一、比较数字
为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字的列示进行了调整。
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
| 本集团 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年公允价值变动损益 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动 | 2024年12月31日 |
资产：
| 资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 450,293 | 5,528 | - | 629,571 |
| 衍生金融资产 | 40,521 | 25,215 | - | 65,412 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 453,930 | - | - | 459,729 |
| 其他债权投资 | 161,931 | (20) | 1,465 | 176,655 |
| 其他权益工具投资 | 6,214 | - | (223) | 5,773 |
合计
| 合计 | 1,112,889 | 30,723 | 1,242 | 1,337,140 |
负债：
| 负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 2,792 | (51) | - | 8,331 |
| 交易性金融负债 | 31,614 | 1,845 | - | 137,356 |
| 衍生金融负债 | 42,220 | 22,745 | - | 64,553 |
合计
| 合计 | 76,626 | 24,539 | - | 210,240 |
平安银行股份有限公司财务报表附注(续)2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
十二、其他重要事项(续)
以公允价值计量的资产和负债(续)
| 本行 | |||
| 2024年度 | |||
| 2024年1月1日 | 本年公允价值变动损益 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动 | 2024年12月31日 |
资产：
| 资产： | ||||
| 交易性金融资产 | 426,939 | 5,609 | - | 588,204 |
| 衍生金融资产 | 40,521 | 25,215 | - | 65,412 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 453,930 | - | - | 459,729 |
| 其他债权投资 | 159,081 | (20) | 1,407 | 172,583 |
| 其他权益工具投资 | 6,214 | - | (223) | 5,773 |
合计
| 合计 | 1,086,685 | 30,804 | 1,184 | 1,291,701 |
负债：
| 负债： | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的拆入资金 | 2,792 | (51) | - | 8,331 |
| 交易性金融负债 | 31,614 | 1,845 | - | 137,356 |
| 衍生金融负债 | 42,220 | 22,745 | - | 64,553 |
合计
| 合计 | 76,626 | 24,539 | - | 210,240 |
平安银行股份有限公司财务报表补充资料
2024年度(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
A-1
附录：财务报表补充资料
净资产收益率和每股收益
| 2024年度 | ||
| 净资产收益率 | 每股收益人民币元 | |
| 加权平均 | 基本 | 稀释 |
归属于母公司普通股股东的净利润
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 10.08% | 2.15 | 2.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 10.16% | 2.16 | 2.16 |
2023年度
| 2023年度 | ||
| 净资产收益率 | 每股收益人民币元 | |
| 加权平均 | 基本 | 稀释 |
归属于母公司普通股股东的净利润
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 11.38% | 2.25 | 2.25 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 11.38% | 2.25 | 2.25 |
其中，扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润：
| 2024年度 | 2023年度 |
归属于母公司股东的净利润
| 归属于母公司股东的净利润 | 44,508 | 46,455 |
| 减：母公司优先股宣告股息 | (874) | (874) |
| 母公司永续债利息 | (1,975) | (1,975) |
归属于母公司普通股股东的净利润
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 41,659 | 43,606 |
扣除：非经常性损益
| 扣除：非经常性损益 | (330) | 24 |
| 非流动性资产处置净损益 | 10 | 20 |
| 或有事项产生的净损益 | 65 | (64) |
| 其他净损益 | (356) | 88 |
| 相关所得税影响数 | (49) | (20) |
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 41,989 | 43,582 |
以上净资产收益率和每股收益按证监会于2010年1月11日修订之《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》所载之计算公式计算。非经常性损益项目是依照证监会公告[2023]65号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定确定。本集团因正常经营产生的交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置债权投资、其他债权投资、交易性金融资产中非股权投资和交易性金融负债取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。