关于山东南山智尚科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况
鉴 证 报 告
关于山东南山智尚科技股份有限公司2024年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2025)第000007号
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| 一、关于山东南山智尚科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | ||
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二五年三月十二日
关于山东南山智尚科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东南山智尚科技股份有限公司2024年度
募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2025)第000007号山东南山智尚科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称南山智尚公司）董事会编制的《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
一、南山智尚公司董事会的责任
南山智尚公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所相关规定编制《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映南山智尚公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。
三、鉴证结论
山东南山智尚科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2024年度募集资金的存放与使用情况做出如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）公司首次公开发行股票
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2931号）同意注册，公司向社会公开发行9,000万股人民币普通股，每股面值1元，每股发行价格4.97元，募集资金总额为人民币447,300,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币48,223,462.87元，募集资金净额为人民币399,076,537.13元。截止2020年12月17日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第000069号《验资报告》。
2、截至2024年12月31日公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币 元
| 项目 | 金额 |
募集资金总额447,300,000.00
减：发行费用48,223,462.87
募集资金净额399,076,537.13
减：以前年度募集资金累计投入金额373,718,719.08
本年度募集资金投入金额31,135,557.03
手续费支出32,099.16
以闲置募集资金购买理财产品2,750,320,000.00
补充流动资金1,012,419.39
加：购买理财产品到期后归还2,750,320,000.00
理财收益12,866,768.66
利息收入5,248,184.66
募集资金余额(银行存款)11,292,695.79
（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕266号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券699.58万张，发行价格为每张人民币
100.00元，募集资金总额为人民币699,580,000.00元，扣除承销保荐费人民币
5,596,640.00元（不含税）后实际收到的金额为人民币693,983,360.00元。另减除审计费用、律师费用、信息披露费用、资信评级费用和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用1,995,090.26元（不含税）后，公司本次募集资金净额为691,988,269.74元。
公司上述发行募集的资金已全部到位，该项募集资金到位情况经和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年4月14日进行了审验，并出具和信验字(2023)第000015号《验证报告》。
2、截至2024年12月31日公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币 元
| 项目 | 金额 |
募集资金总额 699,580,000.00减：发行费用 7,591,730.26
募集资金净额 691,988,269.74减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 460,340,429.50
以前年度募集资金累计投入金额 110,981,136.59本年度募集资金投入金额 52,385,799.48
以闲置募集资金购买理财产品 1,550,000,000.00
手续费 84,225.34
加：购买理财产品到期后归还 1,550,000,000.00
购买银行理财产品收益 2,986,947.92
利息收入 1,589,287.09
募集资金余额(银行存款) 72,772,913.84
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，本公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
（一）公司首次公开发行股票
根据相关规定，公司及中国银河证券股份有限公司于2021年1月分别与兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金三方监管协议》，与全资子公司山东缔尔玛服饰有限公司、中国工商银行股份有限公司龙口支行签订了《募集资金四方监管协议》。
公司于2022年9月30日变更保荐机构，聘请民生证券股份有限公司进行持续督导工作，为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保护投资者权益，公司与全资子公司山东缔尔玛服饰有限公司于2022年11月4日与民生证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司烟台龙口支行、烟台银行股份有限公司龙口支行、
中国工商银行股份有限公司龙口支行重新签订了《募集资金监管协议》以规范募集资金使用，募集资金存放账户均未发生变化。上述公司签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且已切实履行。
截至2024年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：
单位：人民币 元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 | 备注 |
兴业银行股份有限公司烟台龙口支行 378040100100089125 募集资金专户11,176,058.66
烟台银行股份有限公司龙口支行81601080801421006370
募集资金专户
[注1]中国工商银行股份有限公司龙口支行 1606036829200051253 募集资金专户
[注1]中国工商银行股份有限公司龙口支行 1606036819200052223 募集资金专户
[注1]兴业银行股份有限公司烟台龙口支行 保证金账户116,637.13
[注2]
| 合计 | 11,292,695.79 |
[注1]：本期公司在烟台银行股份有限公司龙口支行、中国工商银行股份有限公司龙口支行开立的募集资金账户已销户。[注2]：保证金账户是公司为了办理银行承兑汇票和信用证付款而存入的保证金，期末余额116,637.13元为存入保证金期间所产生的利息，该资金暂时分别存放在公司多个保证金账户中。
（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券
根据《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的相关规定，公司与民生证券股份有限公司以及兴业银行股份有限公司烟台龙口支行，签订了《募集资金三方监管协议》。
上述公司签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，且已切实履行。
截至2024年12月31日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币 元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类别 | 存储余额 | 备注 |
兴业银行股份有限公司烟台龙口支行
378040100100132898 募集资金专户72,772,913.84
| 合计 | 72,772,913.84 |
三、2024年度募集资金的实际使用情况
（一）公司首次公开发行股票
1、募集资金使用情况对照表
详见本报告附件一《山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2021年4月16日召开的第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用人民币12,852,942.55元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具了《关于山东南山智尚科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》（和信专字〔2021〕第000171号）。
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年3月30日召开第二届董事会第十三次会议，第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
2024年度公司未使用闲置首次公开发行募集资金用于投资理财产品。
4、节余募集资金使用情况
2023年12月27日，鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“精纺毛料生产线智能升级项目”“服装智能制造升级项目”“研发中心升级建设项目”已达到预定可使用状态，为提升募集资金使用效率，公司决定对上述募投项目结项并将节余募集资金158.68万元（含扣除手续费后的利息收入、投资收益，实际金额以资金转出当日银行结算金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，具体内容详见公司于2023年12月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：
2023-084）。
公司本次节余募集资金（包括利息收入）永久补充公司流动资金，金额低于500万元且低于该项目募集资金净额的5%，可以豁免履行董事会、监事会审议以及保荐机构发表明确同意意见的相关程序。
（二）公司向不特定对象发行可转换公司债券
1、募集资金使用情况对照表
详见本报告附件二《山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2023年5月19日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，均审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币460,340,429.50元置换已预先投入募投项目的自筹资金。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情况进行了专项鉴证，并出具《关于山东南山智尚科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（和信专字〔2023〕第000416号）。
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年5月19日召开第二届董事会第十六次会议，第二届监事会第
十三次会议，均审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过50,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
公司于2024年3月19日召开第二届董事会第二十五次会议，第二届监事会第十九次会议，均审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过7,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本承诺的短期理财产品，在有效期内和授权额度范围内，资金可滚动使用，期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，同时授权公司总经理在额度范围内行使投资决策权，由公司财务部负责具体实施事宜。
2024年度公司使用募集资金进行投资理财情况如下：
单位：人民币 万元
| 序号 | 理财产品名称 | 起息日 | 到期日 | 本金 | 实际净收益 | 备注 |
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2023.12.25 2024.1.25 7,000.00 15.75已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.1.29 2024.2.29 7,000.00 14.57已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.3.1 2024.4.1 7,000.00 14.27已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.4.3 2024.5.5 7,000.00 16.14已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.5.10 2024.5.31 7,000.00 9.95已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.6.3 2024.6.28 7,000.00 11.27已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.7.1 2024.7.31 7,000.00 13.46已赎回
兴业银行企业金融人民币结
构性存款
2024.8.1 2024.8.30 7,000.00 12.51已赎回
兴业银行企业金融人民币结构性存款
2024.9.2 2024.9.30 7,000.00 11.92已赎回
兴业银行企业金融人民币结构性存款
2024.10.8 2024.10.31 7,000.00 10.15已赎回
兴业银行企业金融人民币结构性存款
2024.11.1 2024.11.29 7,000.00 11.81已赎回
兴业银行企业金融人民币结构性存款
2024.12.2 2024.12.31 7,000.00 11.68已赎回截止2024年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品已全部赎回。
4、募集资金使用的其他情况
2024年7月26日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资“年产3000吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目”已达到预定可使用状态，公司决定对上述募投项目结项。该募投项目的剩余募集资金将全部用于支付项目建设尾款及质保金等款项，公司将按合同约定及时支付，不会存在募集资金的节余，募集资金专户余额不足以支付待支付项目建设尾款及质保金部分将由公司以自有资金支付。具体内容详见公司于2024年7月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东南山智尚科技股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项的公告》（公告编号：2024-064）。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及相关格式指引等规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
附件：
一、公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表；
二、公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。
附件一：
山东南山智尚科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元募集资金净额
39,907.65
本年度投入募集资金总额
| 39,907.65 | 3,113.56 | |
报告期内变更用途的募集资金总额 ——
累计变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ——承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变更）
| 40,485.43 | ||
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
（1）
本年度投入金额
截至期末累计投入金额（2）
截至期末投入进
度（%）(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变化
否
| 精纺毛料生产线智能升级项目 | 34,556.65 | 34,556.65 | 2,680.55 | 35,140.05 |
2023年12月 2,830.12
| 101.69 |
是 否服装智能制造升级项目 否
| 4,500.00 | 4,500.00 | 433.01 | 4,483.11 |
2023年12月 724.02 是 否研发中心升级建设项目 否 851
| 99.62 | ||
| .00 |
| .00 | 862.27 |
2023年12月 不适用 不适用
| 101.32 |
否合计
| 39,907.65 | 39,907.65 | 3,113.56 | 40,485.43 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） |
2023年12
| 月完全达到预计使用状态，本期已实现效益；服装智能制造升级项目：项目于 |
2023年12
| 月完全达到预计使用状态，本期已实现效益；研发中心升级建设项目：该项目为进一步提高公司的研发能力，优化研发体系，全力支持新产品、新技术的开发创新，提升公司的整体竞争力，因此本项目不产生直接的经济效益。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 |
不适用
不适用
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 |
不适用
不适用
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
详见本报告三、（一）、2
不适用
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 |
详见本报告三、（一）、4
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 |
2024年12月31日，公司未使用的募集资金金额为1,129.27万元，其中约158.68万元（具体金额
，剩余募集资金存放于公司募集资金专户、信
| 用证保证金账户进行存放和管理 |
，将继续支付募集资金投资项目的尾款、质保金等。
不适用注：“截至期末累计投入金额”超出“募集资金承诺投入金额”，系募集资金专户产生的利息收入及理财收益后的净额投入投资项目所致。
附件二：
山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元
募集资金净额
69,198.83
本年度投入募集资金总额
| 69,198.83 | 5,238.58 | |
报告期内变更用途的募集资金总额——累计变更用途的募集资金总额 ——
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ——承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变
更）
募集资金承诺投
资总额
调整后投资总额
（1）
本年度投入金额
截至期末累计投入
金额（2）
| 62,370.74 | |
| 截至期末投入进度（ |
%）(3)＝
项目达到预定可使用状
态日期
本年度实现的效益
| (2)/(1) |
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化
3000
| 吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目 |
否 69,198.83 69,198.83 5,238.58 62,370.74 90.13 2024年7月
不适用 不适用
否
年产3000吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目于2024年7月完全达到预计使用状态，运行尚未满1年，
尚无法比较项目正式投产后效益。
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 |
不适用
不适用
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 |
不适用
不适用
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
详见本报告三、（二）、2
不适用
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 |
不适用
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至 |
2024年12月31日，公司未使用的募集资金金额为7,277.29万元，存
| 放于公司募集资金专户进行存放和管理，将继续支付募集资金投资项目的尾款、质保金等。 | |
| 募集资金使用的其他情况 |
详见本报告三、（二）、4