南侨食品：毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)关于南侨食品集团(上海)股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

南侨食品集团 (上海) 股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

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关于南侨食品集团 (上海) 股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

毕马威华振专字第2500817号

南侨食品集团 (上海) 股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了南侨食品集团 (上海) 股份有限公司(以下简称“南侨食品”) 2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月10日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号) 以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，南侨食品编制了本专项说明所附的南侨食品2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南侨食品的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计南侨食品2024年度财务报表时南侨食品提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解南侨食品2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.

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毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

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南侨食品集团 (上海) 股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2024年期初 占用资金余额	2024年度 占用累计发生金额 (不含利息)	2024年度偿还 累计发生金额	2024年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	无	不适用	不适用	-	-	-	-	不适用	不适用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及其附属企业	不适用	不适用	不适用	-	-	-	-	不适用	不适用
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-

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南侨食品集团 (上海) 股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)

金额单位：万元

其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初 往来资金余额	2024年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2024年度占用 资金的利息 (如有)	2024年度偿还累计发生金额	2024年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	上海侨好食品有限公司	受同一实际控制人控制	应收账款	2.83	53.63	-	52.06	4.40	出售商品	经营性往来
	上海宝莱纳餐饮有限公司	受同一实际控制人控制	应收账款	8.16	52.19	-	51.12	9.23	出售商品	经营性往来
	泰永聚有限公司 MOSTRO (THAILAND) LTD	受同一实际控制人控制	应收账款	188.88	358.51	-	547.39	-	出售商品	经营性往来
	上海侨好贸易有限公司	受同一实际控制人控制	应收账款	-	0.07	-	0.07	-	出售商品	经营性往来
	南侨油脂事业股份有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	-	0.85	-	0.85	-	提供服务	经营性往来
	上海侨好食品有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	12.28	233.91	-	246.19	-	租赁	经营性往来
	上海侨好贸易有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	2.40	18.25	-	18.89	1.76	租赁	经营性往来
	上海宝莱纳餐饮有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	0.10	0.57	-	0.66	0.01	租赁	经营性往来
	天津侨好食品有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	-	12.73	-	12.73	-	租赁	经营性往来
	上海侨好贸易有限公司	受同一实际控制人控制	其他应收款	-	8.00	-	8.00	-	出售固定资产	非经营性往来
	小计			214.65	738.71	-	937.96	15.40
上市公司的子公司及其附属企业	天津南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	13,131.43	4,617.79	-	13,131.43	4,617.79	募投项目资金	非经营性往来
	广州南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	18,702.96	12,712.49	-	18,702.96	12,712.49	募投项目资金	非经营性往来
	上海南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	13,040.33	1,399.87	-	13,040.33	1,399.87	募投项目资金	非经营性往来
	重庆侨兴企业管理有限公司	子公司	其他应收款	5,071.43	47,181.41	-	47,693.94	4,558.90	三方协议存货采购	经营性往来
	天津南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	-	30.12	-	30.12	-	出售固定资产	非经营性往来
	上海南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	-	0.61	-	0.61	-	出售固定资产	非经营性往来
	武汉侨兴企业管理有限公司	子公司	其他应收款	-	0.02	-	0.02	-	出售固定资产	非经营性往来
	重庆侨兴企业管理有限公司	子公司	其他应收款	-	0.02	-	0.02	-	出售固定资产	非经营性往来
	天津南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	2,000.00	-	-	2,000.00	-	派发股利	非经营性往来
	广州南侨食品有限公司	子公司	其他应收款	25,000.00	-	-	25,000.00	-	派发股利	非经营性往来
	重庆侨兴企业管理有限公司	子公司	其他应收款	6,000.00	-	-	6,000.00	-	派发股利	非经营性往来
	小计			82,946.15	65,942.33	-	125,599.43	23,289.05
关联自然人	无	不适用	不适用	-	-	-	-	-	不适用	不适用
其他关联方及其附属企业	无	不适用	不适用	-	-	-	-	-	不适用	不适用
总计				83,160.80	66,681.04	-	126,537.39	23,304.45		-