| 龙迅半导体(合肥)股份有限公司 |
| 审核报告 |
| 大信专审字[2025]第32-00002号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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| 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206 邮编100083 | WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558 传真Fax： +86（10）82327668 网址Internet： www.daxincpa.com.cn | ||||
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2025]第32-00002号
龙迅半导体(合肥)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的龙迅半导体(合肥)股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。
龙迅半导体(合肥)股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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龙迅半导体(合肥)股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意龙迅半导体（合肥）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕6号）核准，龙迅半导体(合肥)股份有限公司（以下简称“公司”或“龙迅股份”）由主承销商中国国际金融股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售、网上向持有上海市场非限售A股和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公司首次公开发行人民币普通股股票1,731.4716万股，每股发行价格为人民币64.76元。截至2023年2月14日，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票1,731.4716万股，募集资金总额为人民币1,121,301,008.16元，扣除各项发行费用合计人民币91,020,020.91元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币1,030,280,987.25元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2023年2月14日出具了容诚验字〔2023〕230Z0030号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额为265,352,735.52元（含募集资金利息收入扣减手续费净额）。具体情况如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金总额 | 1,121,301,008.16 |
| 减：上市发行费用 | 91,020,020.91 |
| 其中：发行费用中置换前期已支付发行费金额 | 4,922,763.61 |
| 募集资金净额 | 1,030,280,987.25 |
| 减：累计直接投资募投项目 | 160,933,898.49 |
| 其中：本年度直接投资募投项目 | 92,369,112.32 |
| 置换前期投入募投项目 | 27,501,569.83 |
| 使用超募资金永久补充流动资金 | 43,000,000.00 |
龙迅半导体(合肥)股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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| 项目 | 金额 |
| 其中：本年度使用超募资金永久补充流动资金 | 21,500,000.00 |
| 报告期末现金管理余额 | 570,000,000.00 |
| 加：累计收到募集资金利息收入扣减手续费净额 | 36,507,216.59 |
| 其中：本年度募集资金利息收入扣减手续费净额 | 28,389,117.19 |
| 截至2024年12月31日募集资金专户余额 | 265,352,735.52 |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号----规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况制定了《龙迅半导体（合肥）股份有限公司募集资金管理制度》以对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。公司已于2023年2月与保荐机构中国国际金融股份有限公司、募集资金专户监管银行中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行、交通银行股份有限公司安徽省分行、招商银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司大杨支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。除通过上述募集资金专户进行现金管理外，公司于2023年10月在杭州银行合肥分行营业部和兴业银行合肥经开区科技支行另开立了募集资金现金管理专用结算账户，该账户专用于暂时闲置募集资金进行现金管理的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。
（二）募集资金专户储存情况
截至2024年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
| 银行名称 | 账户 | 募集资金余额 |
| 招商银行股份有限公司合肥望湖城支行 | 551903525810903 | 13,237,364.72 |
| 交通银行股份有限公司安徽省分行 | 341301000013001930939 | 13,634,813.80 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 1302011129100273322 | 42,053,115.55 |
龙迅半导体(合肥)股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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| 银行名称 | 账户 | 募集资金余额 |
| 合肥科技农村商业银行股份有限公司大杨支行 | 20010339250866600000011 | 1,392,310.87 |
| 杭州银行合肥分行营业部 | 3401040160001346585 | 195,022,771.84 |
| 兴业银行合肥经开区科技支行 | 499110100100102427 | 12,358.74 |
| 合计 | 265,352,735.52 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，募集资金投资项目资金实际使用情况表详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2023年3月9日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币103,028.10万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限自公司董事会审议通过之日不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。具体内容详见公司于2023年3月11日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙迅股份关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-003）。
公司于2024年3月8日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，同意公司使用最高不超过人民币90,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，在该额度及期限内可循环滚动使用。具体内容详见公司2024年3月9
龙迅半导体(合肥)股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙迅股份关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-021）。
报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元
| 受托银行 | 产品类型 | 收益类型 | 金额 | 起止日期 | 是否赎回 |
| 杭州银行股份有限公司合肥分行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 120,000,000.00 | 2023/10/16-2024/02/16 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 70,000,000.00 | 2023/10/19-2024/1/19 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 250,000,000.00 | 2023/3/22-2024/3/21 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 350,000,000.00 | 2023/5/5-2024/5/8 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 110,000,000.00 | 2023/10/19-2024/1/19 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 120,000,000.00 | 2024/02/26-2024/05/28 | 是 |
| 杭州银行股份有限公司合肥分行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2024/08/09-2024/08/31 | 是 |
| 杭州银行股份有限公司合肥分行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2024/09/05-2024/09/30 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2024/01/29-2024/04/29 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 110,000,000.00 | 2024/02/06-2024/05/06 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 110,000,000.00 | 2024/05/09-2024/05/31 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 20,000,000.00 | 2024/05/30-2024/08/30 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 110,000,000.00 | 2024/06/03-2024/06/28 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 100,000,000.00 | 2024/06/05-2024/09/05 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2024/07/01-2024/07/31 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 20,000,000.00 | 2024/09/04-2024/09/30 | 是 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 100,000,000.00 | 2024/09/06-2024/09/30 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 可转让大额存单 | 保本固定收益 | 250,000,000.00 | 2024/03/21-2024/12/27 | 是 |
| 中国工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 350,000,000.00 | 2024/05/30-2025/06/03 | 否 |
| 杭州银行股份有限公司合肥分行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2024/10/08-2025/01/08 | 否 |
| 兴业银行股份有限公司合肥经开区科技支行 | 结构性存款 | 保本浮动收益 | 120,000,000.00 | 2024/10/08-2025/01/08 | 否 |
| 招商银行股份有限公司合肥望湖城支行 | 可转让大额存单 | 保本固定收益 | 30,000,000.00 | 2024/04/30-2027/04/30 | 否 |
| 招商银行股份有限公司合肥望湖城支行 | 可转让大额存单 | 保本固定收益 | 20,000,000.00 | 2024/04/30-2027/04/30 | 否 |
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附表1：
募集资金使用情况对照表单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 103,028.10 | 本年度投入募集资金总额 | 11,386.91 | |||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 23,143.55 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 不适用 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 不适用 | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 截至期末承诺投入金额 | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 高清视频桥接及处理芯片开发和产业化项目 | 否 | 25,745.06 | 25,745.06 | 25,745.06 | 6,799.14 | 13,338.70 | -12,406.36 | 51.81 | 2025年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 高速信号传输芯片开发和产业化项目 | 否 | 16,502.32 | 16,502.32 | 16,502.32 | 1,350.97 | 3,011.35 | -13,490.97 | 18.25 | 2026年12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 研发中心升级项目 | 否 | 33,547.69 | 33,547.69 | 33,547.69 | 1,086.80 | 2,493.50 | -31,054.19 | 7.43 | 2026年3月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 发展与科技储备资金 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | -20,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | 95,795.07 | 95,795.07 | 95,795.07 | 9,236.91 | 18,843.55 | -76,951.52 | 19.67 | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||||
| 永久补充流动资金 | 否 | 不适用 | 4,300.00 | 4,300.00 | 2,150.00 | 4,300.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他超募资金 | 否 | 不适用 | 2,933.03 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 超募资金投向小计 | 7,233.03 | 4,300.00 | 2,150.00 | 4,300.00 | 59.45 | |||||||
| 合计 | 95,795.07 | 103,028.10 | 100,095.07 | 11,386.91 | 23,143.55 | -76,951.52 | 22.46 | |||||
龙迅半导体(合肥)股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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附表1：
募集资金使用情况对照表
（续） 单位：人民币万元
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | 公司于2025年2月27日召开的董事会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，为应对市场环境的变化，公司紧密结合市场的最新动态以及客户的实时需求，对募集资金投资项目进行延期。同意将“高清视频桥接及处理芯片开发和产业化项目” 达到预定可使用状态日期延长至2025年12月，“高速信号传输芯片开发和产业化项目” 达到预定可使用状态日期延长至2026年12月。具体内容详见公司于2025年2月28日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙迅股份关于部分募集资金投资项目延期的公告》。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）” |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）” |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（六）” |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。