证券简称： 宏海科技 证券代码： 920108
（北京市朝阳区安立路66号4号楼）
湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路69号
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本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券
交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券
武汉宏海科技股份有限公司招股说明书
武汉宏海科技股份有限公司招股说明书
武汉宏海科技股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 公开发行股票2,000万股（不含超额配售选择权）。发行人及主承销商采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量为本次发行股票数量的15%，即300万股，若全额行使超额配售选择权，本次发行的股票数量为2,300万股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 定价方式 | 公司和主承销商选择直接定价的方式确定发行价格 |
| 每股发行价格 | 5.57元/股 |
| 预计发行日期 | 2025年1月17日 |
| 发行后总股本 | 120,000,000股 |
| 保荐人、主承销商 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 招股说明书签署日期 | 2025年1月16日 |
注：超额配售选择权行使前，发行后总股本为120,000,000股，若全额行使超额配售选择权，发行后总股本为123,000,000股。
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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
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| 结合目前的订单情况、经营状况以及市场环境，发行人预计2024年度营业收入约为43,500.00万元至48,000.00万元，同比增长幅度约为24.13%至36.97%；归属于母公司所有者的净利润约为6,700.00万元至7,200.00万元，同比增长幅度约为37.52%至47.78%；归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润约为6,500.00万元至7,000.00万元，同比增长幅度约为45.80%至57.01%。上述2024年度财务数据系公司初步预测数据，未经会计师审计或审阅，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。 | ||||||||||
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目录
声明 ...... 2
本次发行概况 ...... 3
重大事项提示 ...... 4
目录 ...... 13
第一节 释义 ...... 14
第二节 概览 ...... 17
第三节 风险因素 ...... 31
第四节 发行人基本情况 ...... 40
第五节 业务和技术 ...... 80
第六节 公司治理 ...... 158
第七节 财务会计信息 ...... 169
第八节 管理层讨论与分析 ...... 212
第九节 募集资金运用 ...... 371
第十节 其他重要事项 ...... 386
第十一节 投资者保护 ...... 388
第十二节 声明与承诺 ...... 392
第十三节 备查文件 ...... 401
附录一、主要资产明细情况 ...... 403
附录二、重要承诺具体内容 ...... 411
附录三、股权代持解除情况 ...... 419
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第一节 释义
本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、发行人、宏海科技 | 指 | 武汉宏海科技股份有限公司 |
| 宏海有限、有限公司 | 指 | 武汉宏海科技有限公司，发行人的前身 |
| 宏海金属 | 指 | 武汉宏海金属制品有限公司 |
| 武汉冠鸿、冠鸿光电 | 指 | 冠鸿光电科技（武汉）有限公司 |
| 宏冠达 | 指 | 武汉宏冠达商贸有限公司 |
| 香港宏展 | 指 | 香港宏展投资控股有限公司 |
| 泰国冠鸿 | 指 | 冠鸿光电科技（泰国）有限公司、Guanhong Optical and Electric Technology （Thailand） Co., Ltd. |
| 泰国宏海 | 指 | 宏海科技（泰国）有限公司、HongHai Technology （Thailand） Co., Ltd. |
| 华滋宏海 | 指 | 武汉华滋宏海新能源科技有限公司 |
| 中信建投、保荐机构、保荐人、主承销商 | 指 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 中审众环、会计师、会计师事务所 | 指 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中伦、律师事务所 | 指 | 北京市中伦律师事务所 |
| 申万宏源 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 武汉宏海科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 武汉宏海科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 武汉宏海科技股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《武汉宏海科技股份有限公司章程》 |
| 《公司章程》（草案） | 指 | 本次公开发行股票并在北交所上市后适用的《武汉宏海科技股份有限公司章程（草案）》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 招股说明书、本招股说明书 | 指 | 武汉宏海科技股份有限公司招股说明书 |
| 本次发行、本次公开发行 | 指 | 向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2021年、2022年、2023年、2024年1-6月 |
| 元，万元，亿元 | 指 | 人民币元，人民币万元，人民币亿元 |
| 利通电子 | 指 | 江苏利通电子股份有限公司 |
| 合肥高科 | 指 | 合肥高科科技股份有限公司 |
| 德业股份 | 指 | 宁波德业科技股份有限公司 |
| 宏盛股份 | 指 | 无锡宏盛换热器制造股份有限公司 |
| 美的、美的集团 | 指 | 美的集团股份有限公司及其下属公司 |
| 海尔、海尔集团 | 指 | 海尔集团公司及其下属公司 |
| 冠捷科技、冠捷科技集团 | 指 | 冠捷电子科技股份有限公司及其下属公司 |
| 九江惠诚 | 指 | 九江惠诚再生资源有限公司 |
| 立达信、立达信集团 | 指 | 立达信物联科技股份有限公司及其下属公司 |
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| 苏州利来、苏州利来集团 | 指 | 苏州利来工业智造股份有限公司及其下属公司 |
| 恒生光电 | 指 | 武汉恒生光电产业有限公司 |
| 海康威视 | 指 | 杭州海康威视科技有限公司 |
| 兆利科技、兆利科技集团 | 指 | 兆利科技工业股份有限公司及其下属公司 |
| TCL | 指 | TCL科技集团股份有限公司及其下属公司及关联公司 |
| 格力 | 指 | 珠海格力电器股份有限公司及其下属公司 |
| 美易单 | 指 | 美的集团成员企业基于与供应商之间真实的贸易,以数据电文形式开具的，承诺在指定日期无条件支付确定金额款项给供应商的，可拆分转让、可融资变现、可持有到期的电子确权凭证 |
| 海尔云单 | 指 | 云单开具公司依据海尔云单业务平台的规则和指引成功开具的显示云单开具公司与供应商之间存在合法有效的债权债务关系的债务凭证 |
| 海尔鑫链 | 指 | 开链人在海尔运营的鑫链平台上成功开立的、显示开链人与其交易相对方（如供应商等）之间存在的合法有效的债权债务关系的电子债权凭证 |
| IDC | 指 | IDC咨询（北京）有限公司 |
| GfK中怡康 | 指 | 北京中怡康时代市场研究有限公司 |
| Statista | 指 | statista数据库，一个全球综合数据资料库 |
| THB | 指 | 泰铢 |
| CNY | 指 | 人民币 |
| 专业名词释义 | ||
| 空调结构件 | 指 | 空调产品中用于保护和固定内部器件并用于外观装饰的零部件产品 |
| 显示类结构件 | 指 | 主要位于显示器背面、底座等，通常起到遮光，支撑和保护显示面板及导光板的作用的零部件产品 |
| 热交换器 | 指 | 也称换热器，是在具有不同温度的两种或两种以上流体之间传递热量的设备 |
| 蒸发器 | 指 | 蒸发器是空调系统中的低温换热组件。稳态制冷运行时，蒸发器利用液态低温制冷剂在低压下易吸热蒸发的特点，将低温的制冷剂与室内空气换热，实现对室内环境特定空间制冷的效果。 |
| 冷凝器 | 指 | 冷凝器是空调系统中的高温换热组件。在稳定的制冷状态下，高温高压的制冷剂气体经压缩机到冷凝器中冷却液化，将吸收的热量通过与空气换热排放到环境中，实现散热 |
| 储能焊 | 指 | 一种焊接方式，工作原理分为两个步骤：储能和释放。在储能阶段，电容器或电感器会将电能储存起来。在释放阶段，电容器或电感器会将储存的电形成高能量电弧，从而将材料熔化并连接 |
| 变频空调 | 指 | 加装了变频器的空调，变频器是用来控制和调整压缩机转速的控制系统，使之始终处于最佳的转速状态，从而提高能效比 |
| NTSC标准 | 指 | 是用于北美、中南美洲大部分地区和日本的一种视频标准 |
| OLED | 指 | Organic Electroluminescence Display，有机发光半导体，属于一种电流型的有机发光器件，是通过载流子的注入和复合而致发光的现象，发光强度与注入的电流成正比。 |
| MicroLED | 指 | Micro Light Emitting Diode Display，微发光二极管显示器 |
| QLED | 指 | Quantum Dot Light Emitting Diodes，量子点发光二极管 |
| 冷年 | 指 | 空调行业用语，指前一年八月到当年七月 |
| APP | 指 | 应用程序 |
| AI | 指 | 人工智能 |
| 冲压成型 | 指 | 是建立在金属塑性形变的基础上，利用模具和冲压设备的动 |
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| 力，使模具中的材料受力产生分离或塑性变形，从而获得一定形状、尺寸和性能的产品。 | ||
| PC | 指 | Personal Computer，个人计算机 |
| JIT模式、JIT生产模式 | 指 | Just In Time生产模式，又称恰时供货生产模式，即以准时生产为出发点，在需要的时候，按需要的量，生产所需的产品。这种方法可以减少库存，缩短工时，降低成本，提高生产效率。 |
| 双经销模式、双经销采购模式 | 指 | 也称为配套采购模式，即客户将一批原材料销售给公司后，公司根据客户定量耗用要求，使用双经销材料生产对应规模的产成品并销售给客户的商业模式。 |
| 白色家电 | 指 | 可以替代人们家务劳动的电器产品，主要包括洗衣机、部分厨房电器和改善生活环境提高物质生活水平的家电（如空调、电冰箱等）。 |
| 钣金件 | 指 | 薄板五金件，可以通过冲压、弯曲、拉伸等手段来加工的金属零件 |
| 数控钣金 | 指 | 全部或者大部分工序使用数控设备，如：数控冲床、数控激光切割机、数控折弯机等进行钣金产品生产 |
| mm、m、m2 | 指 | 毫米、米、平方米 |
| 翅片 | 指 | 空调系统中重要的热交换部件。它通常由铝或铜制成，通过一系列的加工工艺（如轧制、冲压等）形成具有特定形状和结构的薄片状部件 |
| 长U管 | 指 | 两端尺寸较长的U型铜管 |
| 短U管 | 指 | 两端尺寸较短的U型铜管 |
| s、min、h | 指 | 秒、分钟、小时 |
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第二节 概览
本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 武汉宏海科技股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 91420100771359775X | |||
| 证券简称 | 宏海科技 | 证券代码 | 920108 | |||
| 有限公司成立日期 | 2005年2月22日 | 股份公司成立日期 | 2009年4月22日 | |||
| 注册资本 | 100,000,000 | 法定代表人 | 周宏 | |||
| 办公地址 | 湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路69号 | |||||
| 注册地址 | 湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路69号 | |||||
| 控股股东 | 周宏 | 实际控制人 | 周宏、周子依 | |||
| 主办券商 | 中信建投 | 挂牌日期 | 2014年8月15日 | |||
| 上市公司行业分类 | C制造业 | C38电气机械和器材制造业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | C38电气机械和器材制造业 | C385家用电力器具制造 | C3857家用电力器具专用配件制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
三、 发行人主营业务情况
发行人成立于2005年2月22日，系研发、设计、制造和销售空调结构件、热交换器、显示类结构件等家用电器配件产品的国家高新技术企业。截至本招股说明书签署日，周宏先生持有发行人股份5,185.29万股，占发行前总股本的51.85%，为公司的控股股东，其控制的发行人股份享有的表决权足以对发行人股东大会的决议产生重大影响，并能够实际支配发行人行为。报告期内，发行人实际控制人为周宏、周子依。周子依系周宏的女儿，为公司第二大股东且担任公司董事，有能力在发行人公司治理及经营决策中发挥作用。综上，公司认定为周宏与周子依共同控制。公司主营业务为空调结构件、热交换器、显示类结构件等家用电器配件产品的研发、设计、制造和销售。公司重视创新，是国家高新技术企业，被武汉市科学技术局评为武汉市企业技术研发中心，于2021年被湖北省经济和信息化厅认定为湖北省专精特新“小
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四、 主要财务数据和财务指标
巨人”企业，于2022年凭借“智能空调结构件”产品荣获湖北省制造业单项冠军企业。子公司武汉冠鸿于2023年被湖北省经济和信息化厅认定为湖北省专精特新中小企业。
公司是我国家电结构件生产行业中较早研发和使用适用于加工本行业产品的储能焊技术的企业，该技术能提升底盘焊接产能，增强焊接强度，规避脱焊风险。同时，公司在国内较早实现了生产工艺由单工序密集型向连续模、机械手自动化生产的转变，提升了产品加工的一致性、智能化程度和产品精度，提高了下游客户的组装效率和良品率。在热交换器产品方面，公司积累了超高精冲双工位自动化收料工艺、无收缩伺服双工位胀管工艺、无屑切割套环免清洗工艺等技术，使得空调热交换器生产过程自动化，精简了制造流程中所需的工位和工艺装备，在增强生产线适应性和柔性的同时，提升了产品良率，并且对环境更加友好。
公司生产设施齐全，生产自动化程度较高，检测手段较为完善，拥有一支具备丰富的生产、管理及研发经验的员工队伍，凭借自身工艺创新导致的过硬产品质量、卓越的生产管理能力和快速响应能力，与美的、海尔、冠捷科技等主要客户建立了长期稳定的合作关系。公司与下游客户的恰时供货生产模式深度配合，以销定产，产品根据客户需求最快能够以小时为精度实现快速精准配送，在减小自身资源占用的同时提高了生产效率，保质保量完成客户订单任务，多年被核心客户授予“全球战略合作伙伴”“金魔方”“卓越配套奖”“最佳合作伙伴”“优秀模块商”等优秀供应商奖项。
报告期内，公司的营业收入分别为18,840.33万元、25,294.27万元、35,044.48万元和23,127.68万元。截至本招股说明书签署日，公司累计拥有81项专利，其中发明专利9项，实用新型专利72项。
项目
| 项目 | 2024年6月30日/2024年1月—6月 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 598,044,962.28 | 463,956,155.61 | 408,587,661.76 | 348,102,147.79 |
| 股东权益合计(元) | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 32.32 | 29.17 | 33.73 | 33.79 |
| 营业收入(元) | 231,276,779.32 | 350,444,811.19 | 252,942,679.09 | 188,403,308.64 |
| 毛利率（%） | 34.43 | 33.09 | 32.32 | 30.35 |
| 净利润(元) | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
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| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 44,235,677.49 | 44,582,120.75 | 25,347,081.00 | 23,468,870.86 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 14.78 | 18.43 | 12.04 | 13.04 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 14.45 | 16.87 | 11.45 | 11.94 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 88,872,539.48 | 69,542,826.36 | 8,562,417.10 | 22,618,789.23 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 8.20 | 7.93 | 9.18 | 9.22 |
五、 发行决策及审批情况
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六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元 |
| 发行股数 | 公开发行股票2,000万股（不含超额配售选择权）。发行人及主承销商采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量为本次发行股票数量的15%，即300万股，若全额行使超额配售选择权，本次发行的股票数量为2,300万股 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | 16.67%（未考虑超额配售选择权的情况下）；18.70%（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 定价方式 | 公司和主承销商选择直接定价的方式确定发行价格 |
| 发行后总股本 | 120,000,000 |
| 每股发行价格 | 5.57元/股 |
| 发行前市盈率（倍） | 12.49 |
| 发行后市盈率（倍） | 14.99 |
| 发行前市净率（倍） | 1.92 |
| 发行后市净率（倍） | 1.74 |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | 0.45 |
| 发行后每股收益（元/股） | 0.37 |
| 发行前每股净资产（元/股） | 2.91 |
| 发行后每股净资产（元/股） | 3.20 |
| 发行前净资产收益率（%） | 16.87 |
| 发行后净资产收益率（%） | 11.62 |
| 本次发行股票上市流通情况 | 本次网上发行的股票无流通限制及锁定安排。战略配售部分，中信建投基金-共赢50号员工参与战略配售集合资产管理计划获配股份限售期为12个月。其他战略配售投资者获配股份限售期为6个月 |
| 发行方式 |
本次发行采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行
| 发行对象 | 符合国家法律法规和监管机构规定的已开通北京证券交易所股票交易权限的合格投资者（法律、法规和规范性文件禁止认购的除外） |
| 战略配售情况 | 本次发行战略配售发行数量为400.00万股，占超额配售选择权行使前本次发行数量的20.00%，占超额配售选择权全额行使后本次发行总股数的17.39% |
| 预计募集资金总额 | 11,140.00万元（未考虑超额配售选择权的情况下） 12,811.00万元（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 预计募集资金净额 | 9,290.86万元（未考虑超额配售选择权的情况下） 10,827.77万元（全额行使超额配售选择权的情况下） |
| 发行费用概算 | 本次发行费用总额为1,849.14万元（行使超额配售选择权之前）；1,983.23万元（若全额行使超额配售选择权），其中：（1）保荐及承销费用：1,046.86万元（行使超额配售选择权之前）；1,180.54万元（若全额行使超额配售选择权）；（2）审计及验资费用：471.70万元；（3）律师费用：190.33万元；（4）发行手续费用及其他费用：140.25万元（行使超额配售选择权之前）；140.66万元（若全额行使超额配售选择权）。注：上述发行费用均不含增值税金额，各项发行费用可能由于金额四舍五入或最终发行结果而有所调 |
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| 整。 | |
| 承销方式及承销期 | 主承销商余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | 不适用 |
| 优先配售对象及条件 | 不适用 |
注1：超额配售选择权行使前，发行后总股本为12,000万股，若全额行使超额配售选择权，发行后总股本为12,300万股；
注2：发行前市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2023年度经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算；
注3：发行后市盈率为本次发行价格除以每股收益，每股收益按2023年度经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后市盈率为14.99倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市盈率为15.37倍；
注4：发行前市净率以本次发行价格除以发行前每股净资产计算；
注5：发行后市净率以本次发行价格除以发行后每股净资产计算；行使超额配售选择权前的发行后市净率为1.74倍，若全额行使超额配售选择权则发行后市净率为1.72倍；
注6：发行前每股收益以2023年度经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润除以本次发行前总股本计算；
注7：发行后每股收益以2023年度经审计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算；行使超额配售选择权前的发行后每股收益为0.37元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后每股收益为0.36元/股；
注8：发行前每股净资产以2023年12月31日经审计的归属于母公司股东的净资产除以本次发行前总股本计算；
注9：发行后每股净资产按本次发行后归属于母公司股东的净资产除以发行后总股本计算，其中，发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2023年12月31日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后每股净资产3.20元/股，若全额行使超额配售选择权则发行后每股净资产为3.24元/股；
注10：发行前净资产收益率为2023年度公司加权平均净资产收益率；
注11：发行后净资产收益率以2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润除以本次发行后归属于母公司股东的净资产计算，其中发行后归属于母公司股东的净资产按经审计的截至2023年12月31日归属于母公司股东的净资产和本次募集资金净额之和计算；行使超额配售选择权前的发行后净资产收益率为11.62%，若全额行使超额配售选择权则发行后净资产收益率为11.17%。
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 法定代表人 | 王常青 |
| 注册日期 | 2005年11月2日 |
| 统一社会信用代码 | 91110000781703453H |
| 注册地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 |
| 办公地址 | 上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦北塔22楼 |
| 联系电话 | 021-68801584 |
| 传真 | 021-68801551 |
| 项目负责人 | 朱远凯 |
| 签字保荐代表人 | 史翌、王润达 |
| 项目组成员 | 李钧天、戴维、甄逸恒、田建斌、刘凯、鲁坤、蔡怡希、熊峰 |
（二） 律师事务所
1-1-22
| 机构全称 | 北京市中伦律师事务所 |
| 负责人 | 张学兵 |
| 注册日期 | 1994年11月10日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E00018675X |
| 注册地址 | 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔22-31层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔22-31层 |
| 联系电话 | 010-59572288 |
| 传真 | 010-65681022/1838 |
| 经办律师 | 姚启明、叶莹、王源 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 石文先 |
| 注册日期 | 2013年11月6日 |
| 统一社会信用代码 | 91420106081978608B |
| 注册地址 | 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼 |
| 办公地址 | 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼 |
| 联系电话 | 027-86791215 |
| 传真 | 027-85424329 |
| 经办会计师 | 范桂铭、彭冬梅 |
（四） 资产评估机构
□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 黄英鹏 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号5层33 |
| 联系电话 | 010-58598980 |
| 传真 | 010-58598977 |
（六） 收款银行
| 户名 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 开户银行 | 中信银行北京京城大厦支行 |
| 账号 | 8110701013302370405 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所有限责任公司 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁26号 |
| 联系电话 | 010-63889755 |
1-1-23
| 传真 | 010-63884634 |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他权益关系。
（一）公司建立了完善的研发创新体系
公司系研发、设计、制造和销售空调结构件、热交换器及显示类结构件等家用电器配件产品的国家高新技术企业。
公司建立了完善的研发创新体系，具有产品和技术的自主研发能力。公司现有一批经验丰富的技术及研发人员参与研发创新。报告期内，公司持续进行研发投入，先后推出了家用中央空调结构件和热交换器产品，研发投入金额分别为1,736.79万元、2,321.44万元、2,780.75万元和1,895.49万元。此外，公司与美的、海尔等客户彼此拥有能够互惠互利的技术储备及设计与制造经验，客户开发新产品时，往往需要公司对产品结构进行前期验证，确定产品结构的合理性、可开发性以及工艺实施的可行性。
（二）公司不断开发创新生产技术工艺
公司专注于空调结构件、热交换器、显示类结构件等产品相关的研发，在模具设计开发、生产工艺和技术优化等方面持续进行创新，形成了具有特色的完整工艺技术体系。
在模具设计开发方面，冲压模具设计开发水平对产品质量、原材料利用率等有着重要影响，是否具有独立开发甚至同步开发模具的能力是空调以及显示器厂商选择供应商的重要评审标准。公司拥有行业经验丰富的模具开发团队，独立开发和同步开发模具的能力突出，具有标准化模具制造技术、高难度定制化模具制造技术、电子化及数控模具制造技术、快速成型技术等主要技术，能够满足客户多样化和非标准化的需求，擅长精密连续模、拉伸模、大中小型成型模具及厚板冲载模等模具的设计和制造。公司开发使
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| 用的模具攻牙、模内铆接、模具监视等技术工艺可以提高模具制造过程的效率和质量，降低生产成本，建立竞争优势。 在空调结构件、显示类结构件的生产工艺和技术方面，公司在国内较早实现了生产工艺由单工序密集型向连续模、机械手自动化生产的转变，提高了产品加工的一致性、智能化程度和精度，提升了公司的生产效率和产能水平，提高了下游客户的组装效率和良品率。公司是我国家电结构件生产行业中较早研发和使用储能焊技术的企业，该技术具有较高的加热速率和较低的能耗，可以增强焊接强度，降低脱焊风险。公司不断对冲压工艺进行优化，研制改进加工装置，使得加工过程更加合理高效，提高产品品质。 在热交换器的生产工艺和技术方面，公司积累了超高精冲双工位自动化收料工艺、无收缩伺服双工位胀管工艺、无屑切割套环免清洗工艺等技术，使得空调热交换器生产过程自动化，精简了制造流程中所需的工位和工艺装备，在增强生产线适应性和柔性的同时，提升了产品良率，并且对环境更加友好。 公司主要产品的主要技术情况及对应取得的相关专利、所处阶段如下： | ||||||
| 主营业务产品 | 技术类别 | 公司技术 | 取得的相关专利 | 所处 阶段 | ||
| 空调结构件、显示类结构件 | 模具技术 | 1、标准化模具制造技术。公司结合家电产品的特点，归纳总结出产品相同处，建立模具设计的相关标准化数据库及结构库。在模具设计时采用标准化设计规范和通用的设计模块，降低设计的失误风险，从而提高设计质量，钣金结构件首次试模成功率达到60%。 2、高难度定制化模具制造技术。公司擅长精密连续模、拉伸模、大中小型成型模具及厚板冲裁模在家电行业的应用。以发行人掌握的“空调室外机变频中隔板冲压模具”为例，该技术将多个加工工作部位集成为一体，且各加工部位之间相互独立、互不干涉，模具技术难度较大，有效提高了生产精度和效率，实现2个以上的模具改造技术达成1幅模具的生产技术。 3、电子化及数控模具制造技术。该技术是目前模具制造领域的一项先进技术。发行人采用数字化装配技术通过计算机辅助工程分析（CAE）仿真分析技术，可以提高模具设计的精度和合理性，减少制造过程中的错误和损失。同时，柔性制造技术和虚拟制造技术的应 | 1、空调室外机变频中隔板冲压模具 2、空调室外机左支撑冲压模具 3、一种空调外机顶盖多工序冲压模具 4、一种空调外机前面板多工序冲压模具 5、一种空调室外机右侧板冲压模具 6、一种空调室外机底盘冲压模具 7、一种空调室外机变频中隔板冲压模具 8、一种空调室外机电机支架冲压模具 9、一种用于显示器背板边框的冲压折弯模具 10、一种曲面LED显示器背板冲压模具 11、一种多冲头前框冲压模具 12、一种背板凸包的冲压模具 | 大批量生产 | ||
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| 用，可以让模具制造过程更加智能化，节约制造成本、缩短制造周期、提高效率和品质。此模具技术可以24小时连续工作，无需休息，提高了生产线时间利用率。 4、快速成型技术。该技术是电子化及数控模具制造技术中的一项重要技术，公司能够通过快速有效地制造模具原型，缩短模具的设计和制造周期，提高生产效率。此外，该技术还包括了模具快速维护技术，通过智能化的模具维护系统，可以对模具进行及时的维修和保养，提高模具的寿命和稳定性，加强模具的设计和制造效率、品质，达成精密连续模冲压300万冲次的寿命。 | 13、一种可更换冲压模具头的冲压模具 14、一种自动精密冲压模具 15、一种金属薄片带冲压模具 | |||
| 冲压工艺 | 1、公司使用连续模具进行生产，是一种高效率、高品质的生产方式。相比传统的单工序模具开发，连续模具可以将多个工序模一次性融合在一起，实现连续冲压，提高生产效率，减少人工操作的复杂度和时间。同时，连续模具采用模内攻牙和模内铆接技术，可以确保模具的高精度和高稳定性，避免因为零件的相对位移而导致的产品质量问题。连续模具还配备了模内监视监控系统，可以及时检测和排除生产过程中的问题，提高良品率和产品质量。 2、公司对冲压生产工艺进行优化，研制改进加工装置，使得加工过程更加合理高效，提高产品品质，减少设备和模具的数量。 | 1、一种双折边背板结构的冲压工艺 2、一种连续冲压设备铁盘背板前框制造工艺 3、一种冲压设备的自动上下料装置 4、一种连续冲压设备物料传送装置 5、一种连续冲压的夹持机构 6、一种用于多工位冲压机床的机器人 7、一种用于金属工件复核精冲成型的连续冲压设备 | 大批量生产 | |
| 焊接工艺 | 公司是我国家电结构件生产行业中较早研发和使用适用于加工本行业产品的储能焊技术及激光焊接技术的企业。储能焊接技术能一次性焊接12个及以上的焊点，具有较高的加热速率和较低的能耗，可以增强焊接强度，由原来的产品焊接拉破3,500N提升到产品焊接后拉破7,000N的强度，降低脱焊风险。 | 非专利技术 | 大批量生产 | |
| 自动化生产 | 公司拥有数十条自动化设备生产线，将传统工艺与自动化机器人等先进智能化制造技术融合，实现了生产过程自动化，保证了公司冲压产品的一致性，提升了产品精度和良品率，同时提高了生产效率，减少了用工成本。 | 非专利技术 | 大批量生产 | |
| 热交换器 | 翅片加工技术 | 公司采用超高精冲双工位自动化收料工艺。该工艺明显精简制造流程所需的工位和工艺装备，增强了生产线的适应性和柔性，可以防止因铝箔延伸度不够、送料机非自动化控制导致的翻边裂 | 1、空调翅片接料工装 2、一种空调翅片自动化转运输送装置 3、一种空调翅片冲床的吸片装置 | 大批量生产 |
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| 口、拉烂料、翅片变形等问题，显著降低翅片卡料、接料不顺的可能性。 | |||
| 长U管加工技术 | 公司拥有一项专利“一种散热器铜管加工的折弯装置”，此装置实现了便于限位的效果，减少放置铜管本体加工时出现脱位的情况，提高效率，保证质量。 | 一种散热器铜管加工的折弯装置 | 大批量生产 |
| 短U管加工技术 | 公司采用无屑切割套环免清洗工艺，该工艺改善了传统套环切割工艺，杜绝了热交换器生产过程中铜屑以及管口毛刺的产生，生产过程环保。同时，该工艺将生产设备集成一体化，提高了生产效率。 | 非专利技术 | 大批量生产 |
| 胀管技术 | 公司采用无收缩伺服双工位胀管工艺，该工艺减小胀头与铜管之间的摩擦力，便于胀头从铜管内移出，保证了在胀管环节扩口垂直度与喇叭口一致性，避免铜管伸缩率不一致导致的喇叭口焊接密封性问题，保障胀管后铜管长度不出现收缩，提升了换热面积，能提高换热器产品能效比等参数，提升胀管效率，节约材料。 | 正在申请中的专利“串片空调散热器胀管机及其使用方法” | 大批量生产 |
发行人根据实际生产经验，对生产设备进行了一系列改造。设备的改造基本系发行人根据长期的生产制造经验，自主提出设计、改造思路，部分设备需要外部零部件厂家根据发行人要求及方案进行改造。对工艺流程的影响主要体现在提高良品率、提升生产效率，具体情况如下：
| 发行人根据实际生产经验，对生产设备进行了一系列改造。设备的改造基本系发行人根据长期的生产制造经验，自主提出设计、改造思路，部分设备需要外部零部件厂家根据发行人要求及方案进行改造。对工艺流程的影响主要体现在提高良品率、提升生产效率，具体情况如下： | ||||
| 主要产品 | 工艺环节 | 工艺创新的具体情况 | ||
| 空调结构件、显示类结构件 | 冲压成型 | 通过对冲床、机械手、自动控制系统、自动化送料机等进行集成，实现对物料进行抓取、连续模冲压、收料的全流程自动化生产，提升产品一致性约20% | ||
| 部分结构件产品可通过对模具进行改良实现单次冲压批量生产，有效减少产品在生产过程中受到的折弯和拉伸应力，实现折弯和拉伸精度±0.05mm | ||||
| 焊接组装 | 公司储能焊接技术能一次性焊接12个及以上的焊点数量，具有较高的效率和较低的能耗，可以增强焊接强度，由原来的产品焊接拉破3,500N提升到产品焊接后拉破7,000N的强度，降低脱焊风险 | |||
| 攻丝铆接 | 设计开发集成模内攻牙+模内铆接+模具安装传感器的冲压模具，减少结构件生产工序，提升攻牙铆接精度 | |||
| 喷粉 | 调整涂料粉末配比、改善喷涂前处理水洗工艺、稳定脱脂烘干炉温度曲线，实现结构件产品涂层耐候性时间700H，客户标准为500H | |||
| 热交换器 | 弯管 | 可并行加工8根铜管；采用双模一体，可通过移位实现2种规格铜管的转换；可控制铜管弯曲部扁平率15%以内，长U管长度两端差0.5mm以内；保证弯制零部件的圆度，无凸痕、凹瘪、擦伤、裂纹等缺陷，管口无毛刺；可实 | ||
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| 现弯管节拍≤13秒/模；弯曲、卸料、转产调节动作均采用伺服电机控制 | |
| 冲片、切割 | 可对厚度为0.082-0.098mm的铝箔进行高精密度的冲制；可变频加工，可实现最快30m/min的铝箔冲制；实现铝箔废料全自动收集、翅片自动取片、自动传输 |
| 胀管、扩杯口 | 可实现最快加工铜管8m/min的胀管工艺；二次扩口、翻边后与胀管同心度允差≤0.2mm；可实现无收缩胀管，节约铜管材料 |
| 短U弯制 | 一次可加工6只，可实现最快生产短U管50只/min；采用外滚刀无屑切割，节约铜管材料；小弯头误差≤0.6mm；管口斜口误差≤0.8-1mm；取消水洗环节，环保节能 |
发行人所属行业产品核心竞争力对工艺创新的具有一定的依赖程度，行业对产品精度、质量具有一定的要求，头部企业的指标要求相对更高。通过工艺创新，发行人产品积累了一定的核心竞争力，主要指标均优于行业标准，在行业中处于先进水平，与行业竞争对手相比存在竞争优势，具体如下：
| 注：1、关于家电金属结构件指标的说明： （1）尺寸精度：在加工生产过程中的尺寸精确度，包括长度、宽度、高度等方面的精度在满足国际公差标准GB/T13914-FT6精度和客户标准QMK-J55.001-2015 的同时，发行人在加工生产过程中的精度控制能达到更高精度GB/T13914-FT4的标准； （2）按GB/T1771规定试验，温度35℃±2℃，盐水浓度为50 g/L±1g/L，PH值为6.5～7.2方法进 | ||||||
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十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
2023年被湖北省经济和信息化厅认定为湖北省专精特新中小企业。多年来，公司先后被核心客户授予“全球战略合作伙伴”“金魔方”“卓越配套奖”“最佳合作伙伴”“优秀模块商”等优秀供应商奖项。
报告期内，公司的创新成果转化成功推动了业绩的高速增长及产品结构的转型与升级。通过在结构件生产领域内的经验累积，公司开发出了家用中央空调结构件产品，在空调结构件领域实现了产品升级。经过对热交换器产品的工艺创新和优化，公司成功生产出5mm及7mm的热交换器产品，部分核心指标优于客户标准，目前热交换器已成为公司收入最高的细分产品。
发行人系在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司，根据北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，发行人选择如下具体上市标准：
“（一）预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
公司2022年度、2023年度归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为2,534.71万元和4,458.21万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为11.45%和16.87%，且发行人预计市值不低于人民币2亿元。公司财务数据符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》相关上市条件。
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
发行人系在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司，根据北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》，发行人选择如下具体上市标准：
“（一）预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。
公司2022年度、2023年度归属于挂牌公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为2,534.71万元和4,458.21万元，加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）分别为11.45%和16.87%，且发行人预计市值不低于人民币2亿元。公司财务数据符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》相关上市条件。
截至本招股说明书签署日，发行人在公司治理中不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署日，发行人在公司治理中不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排等需要披露的重要事项。本次公开发行新股的募集资金扣除发行费用后，拟投资于以下项目：
1-1-30
| 若本次发行实际募集资金不能满足上述项目的全部需求，不足部分将由公司利用自有资金或通过银行贷款等方式自筹解决。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后以募集资金置换先行投入的自筹资金。上述募集资金投资项目的具体情况，请详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”之相关内容。 | ||||||||
十三、 其他事项
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第三节 风险因素
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第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 武汉宏海科技股份有限公司 |
| 英文全称 | Wuhan Honghai Technology Co., Ltd. |
| 证券代码 | 920108 |
| 证券简称 | 宏海科技 |
| 统一社会信用代码 | 91420100771359775X |
| 注册资本 | 100,000,000 |
| 法定代表人 | 周宏 |
| 成立日期 | 2005年2月22日 |
| 办公地址 | 湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路69号 |
| 注册地址 | 湖北省武汉市武汉经济技术开发区全力五路69号 |
| 邮政编码 | 430058 |
| 电话号码 | 027-84478167 |
| 传真号码 | 027-84478167 |
| 电子信箱 | zhouzq@whhonghaikj.cn |
| 公司网址 | www.whhonghaikj.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 周子乔 |
| 投资者联系电话 | 027-84478167 |
| 经营范围 | 金属材料，金属制品，塑料制品，包装材料，精细化工，机电设备，模具的生产、研制、开发、销售及技术咨询；货物进出口或技术进出口（不含国家限制及禁止的货物及技术）；空调设备生产、销售；普通货运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 主营业务 | 空调结构件、热交换器、显示类结构件等家用电器配件产品的研发、设计、制造和销售 |
| 主要产品与服务项目 | 家用电器领域，包括空调结构件、热交换器及显示类结构件等配件产品 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
2014年8月15日公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，目前所属层级为创新层。
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
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（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
挂牌期间，公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到中国证监会及其派出机构行政处罚的情形，亦不存在受到全国股转公司纪律处分的情形。
报告期内，公司及相关主体受到全国股转公司自律监管措施的情况如下：
2023年8月1日，全国股转公司下达《关于对武汉宏海科技股份有限公司及相关责任主体的监管工作提示》（公司一部提示[2023]588号），因实际控制人周宏的配偶王蔚于2017年2月23日通过做市交易持有公司股份，成为公司实际控制人的一致行动人，公司未及时披露一致行动人变更公告，而对公司及董事长周宏、时任董事会秘书夏五洋进行监管工作提示的自律监管措施。
针对上述事项，公司已经进行了全面整改以确保本次发行申请文件中的披露信息真实、准确、完整。上述自律监管措施不会对本次发行构成重大不利影响。
截至本招股说明书签署日，公司的主办券商为中信建投。自挂牌以来，公司存在变更主办券商的情况，变动情况如下：
2014年8月15日，公司由申银万国证券股份有限公司推荐在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。自挂牌之日起，申万宏源（更名前为“申银万国证券股份有限公司”）担任公司的主办券商。
2022年9月29日与2022年10月14日，公司分别召开第五届董事会第七次会议与2022年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司与申万宏源承销保荐有限责任公司解除持续督导协议的议案》《关于<宏海科技与承接主办券商中信建投证券股份有限公司签署持续督导协议>的议案》等议案，拟与申万宏源解除持续督导协议，并聘请中信建投担任公司的主办券商、履行持续督导义务。2022年11月8日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，公司持续督导主办券商由申万宏源变更为中信建投。
1-1-42
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
（七） 股票交易方式及其变更情况
截至本招股说明书签署日，公司的年报审计机构为中审众环。报告期内，公司存在变更审计机构的情况，变动情况如下：
2023年1月4日与2023年1月20日，公司分别召开第五届董事会第八次会议与2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司变更会计师事务所的议案》，公司根据业务发展情况，并经综合评估，拟改聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构。改聘前，公司审计机构为大信会计师事务所（特殊普通合伙）。公司已就上述变更审计机构的相关事宜与前后任会计师事务所进行沟通，前后任会计师均对本次变更无异议。
2014年8月15日，公司股票获准在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。2015年6月12日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过《关于公司股票转让方式变更为做市方式的议案》，经全国股转公司同意，公司股票于2015年6月24日起由协议转让变更为做市转让。
（八） 报告期内发行融资情况
2014年8月15日，公司股票获准在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。2015年6月12日，公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过《关于公司股票转让方式变更为做市方式的议案》，经全国股转公司同意，公司股票于2015年6月24日起由协议转让变更为做市转让。报告期内，公司不存在股票发行融资情况。
（九） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司不存在股票发行融资情况。报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司不存在重大资产重组情况。
公司控股股东为周宏，实际控制人为周宏、周子依，实际控制人一致行动人为王蔚。报告期内，公司控制权未发生变化。
（十一） 报告期内股利分配情况
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三、 发行人的股权结构
报告期内，公司存在股利分配情况，具体如下：
1、2022年度权益分派情况
2023年5月16日，发行人2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年年度资本公积转增股本预案的议案》，以公司现有总股本40,000,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股4股，以资本公积向全体股东每10股转增11股，本次权益分派共计派送红股16,000,000股，转增44,000,000股。分红前公司总股本为40,000,000股，分红后总股本增至100,000,000股。
2023年5月30日，该次权益分派实施完毕。
截至2024年7月5日，公司的股权结构如下：
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
截至2024年7月5日，公司的股权结构如下：
1、控股股东情况
截至本招股说明书签署日，周宏直接持有公司51,852,875股，合计占公司股本总额的51.85%，公司的控股股东系周宏。
报告期内，公司控股股东未发生变更，周宏先生简历情况如下：
周宏先生，1963年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：
420106196310******，本科学历。1984年8月至1992年10月于武汉市煤气公司任职；1992年11月至1993年2月从事自由职业；1993年3月至1996年7月于卓炜置业发展
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（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
（武汉）有限公司任职；1996年8月至2008年7月于武汉宏远实业发展有限公司任执行董事；2001年10月至2016年7月于湖北宏远按揭管理咨询有限公司任执行董事，2007年1月至今于武汉宏海金属制品有限公司任董事长，2011年8月至2016年12月于武汉宏海扬置业有限公司任执行董事；2013年12月至今于冠鸿光电科技（武汉）有限公司任董事长兼总经理，2005年2月至2009年4月任武汉宏海科技有限公司董事长，2009年4月至今任公司董事长、总经理。
2、实际控制人情况
截至本招股说明书签署日，周宏直接持有公司51,852,875股，占公司股本总额的
51.85%；周子依直接持有公司18,265,625股，占公司股本总额的18.27%，周宏和周子依合计持有公司股份比例为70.12%。周子依系周宏之女，公司实际控制人系周宏、周子依。王蔚直接持有公司761,250股，占公司股本总额的0.76%。王蔚系周宏配偶、周子依母亲，已退休多年，不参与公司实际经营，未在公司担任董事、高级管理人员等职务，因此认定为周宏、周子依的一致行动人。报告期内，公司实际控制人未发生变更。公司实际控制人周宏及周子依及其一致行动人王蔚的简历如下：
周宏先生的简历请参见上述“1、控股股东情况”。周子依女士，1994年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：
420106199404******，本科学历。2018年6月至2022年8月于武汉当代科技产业集团股份有限公司投资运管部任职；2021年7月至今任武汉冠鸿董事；2023年9月至今任公司董事。
王蔚女士，1969年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：
420106196902******，本科学历。1989年9月至1998年11月于《爱情婚姻家庭》杂志社任编辑；1998年11月至2013年7月于湖北日报传媒集团有限责任公司任编辑；2013年7月至2019年2月为自由职业；目前已退休。
截至本招股说明书签署日，除控股股东、实际控制人外，持有公司5%以上股份的
1-1-45
| 袁兴理先生，1960年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：420106196009******，本科学历。1982年9月至1990年3月任武汉市滨湖机械厂职工；1990年3月至1996年9月于深圳赛格达声股份有限公司武汉分公司任经理；1996年9月至2005年11月于武汉市天创电子有限责任公司任总经理（期间包含该公司成立前筹备阶段）；2005年11月至2008年5月为自由职业；2008年6月至今于宏海金属任董事；2013年12月至2021年7月于武汉冠鸿任董事；2009年4月至2023年9月任宏海科技董事，目前已退休。 袁中宇先生，1989年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：420106198902******，硕士研究生学历。2012年5月至2013年6月于美中国际交流中心任职员；2013年7月至2013年9月为自由职业；2013年10月至2016年8月于武汉新东方学校任教师；2016年8月至今于美国驻武汉总领事馆任职员。 岳玲女士，1956年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：420102195612******，高中学历。1976年8月至1982年4月任湖北省轻工局职工；1982年4月至1997年8月任湖北省包装公司职工；1997年9月至2011年12月任中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司职工；2005年2月至2009年4月任宏海有限董事；2007年1月至今任武汉宏海金属制品有限公司董事；2009年4月至2023年9月任公司董事；2011年8月至2016年12月任武汉宏海扬置业有限公司总经理；2013年3月至今任武汉海杰投资有限公司监事；2013年12月至2021年7月任冠鸿光电（武汉）有限公司董事；2015年4月至今任湖北平宁科技有限公司执行董事、总经理和财务负责人；2020年6月至今任武汉福琼商业咨询服务有限公司执行董事、总经理和财务负责人。 杜建平先生，1955年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：420102195504******，本科学历。1987年9月至1999年8月任湖北省烟草公司职员； | ||||||
1-1-46
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
1999年9月至2015年7月任湖北金叶房地产开发有限公司职员；2015年8月至今已退休。
李诗琪女士，1997年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：
420111199702******，硕士研究生学历。目前在新加坡国立大学攻读博士学位，2021年4月至今任海南亦兴深海养殖有限责任公司财务负责人。
截至本招股说明书签署日，控股股东和实际控制人及持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东直接或间接持有发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
截至本招股说明书签署日，控股股东和实际控制人及持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东直接或间接持有发行人的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
1、控股股东控制的其他企业
截至本招股说明书签署日，公司控股股东周宏控制的其他企业具体情况如下：
（1）武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙）
截至本招股说明书签署日，武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙）基本情况如下：
| 1、控股股东控制的其他企业 截至本招股说明书签署日，公司控股股东周宏控制的其他企业具体情况如下： （1）武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙） 截至本招股说明书签署日，武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙）基本情况如下： | |||
| 企业名称 | 武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙） | ||
| 成立时间 | 2015年5月21日 | ||
| 住所 | 武汉经济技术开发区全力五路59号 | ||
| 执行事务合伙人 | 周宏 | ||
| 企业类型 | 有限合伙企业 | ||
| 经营范围 | |||
计算机软件开发、技术咨询与服务；企业管理咨询、商务信息咨询、社会经济咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
| 与发行人主营业务的关系 | 与发行人主营业务不存在相似或相同的情况 |
武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙）的出资构成如下：
| 武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙）的出资构成如下： | ||||||
| 序号 | 合伙人名称 | 合伙人类型 | 合伙份额（万元） | 合份额比例（%） | ||
| 1 | 胡士效 | 有限合伙人 | 500.00 | 50.00 | ||
| 2 | 周宏 | 普通合伙人 | 500.00 | 50.00 | ||
1-1-47
| 合计 | 1,000.00 | 100.00 |
2、实际控制人控制的其他企业
截至本招股说明书签署日，公司实际控制人周宏控制的其他企业具体情况请参见本节之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”之“1、控股股东控制的其他企业”。
截至本招股说明书签署日，除本公司外，公司实际控制人周子依不存在控制其他企业的情况。
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
2、实际控制人控制的其他企业
截至本招股说明书签署日，公司实际控制人周宏控制的其他企业具体情况请参见本节之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”之“1、控股股东控制的其他企业”。
截至本招股说明书签署日，除本公司外，公司实际控制人周子依不存在控制其他企业的情况。
本次发行前，公司总股数为100,000,000股，本次发行上市预计向公众发行20,000,000股（不包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内）。本次发行完成后，公司总股数预计为120,000,000股（不包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内）。根据中国证券登记结算有限责任公司于2024年7月5日出具的发行人《前200名全体排名证券持有人名册》，预计本次发行完成前后公司的股本结构如下：
| 本次发行前，公司总股数为100,000,000股，本次发行上市预计向公众发行20,000,000股（不包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内）。本次发行完成后，公司总股数预计为120,000,000股（不包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内）。根据中国证券登记结算有限责任公司于2024年7月5日出具的发行人《前200名全体排名证券持有人名册》，预计本次发行完成前后公司的股本结构如下： | ||||||
| 股东名称 | 发行前 | 发行后 | ||||
| 股数（万股） | 比例 | 股数（万股） | 比例 | |||
| 周宏 | 5,185.29 | 51.85% | 5,185.29 | 43.21% | ||
| 周子依 | 1,826.56 | 18.27% | 1,826.56 | 15.22% | ||
| 袁兴理 | 969.38 | 9.69% | 969.38 | 8.08% | ||
| 李诗琪 | 542.45 | 5.42% | 542.45 | 4.52% | ||
| 岳玲 | 454.50 | 4.55% | 454.50 | 3.79% | ||
| 袁中宇 | 264.38 | 2.64% | 264.38 | 2.20% | ||
| 杜建平 | 252.50 | 2.53% | 252.50 | 2.10% | ||
| 王蔚 | 76.13 | 0.76% | 76.13 | 0.63% | ||
| 赵汉钢 | 75.00 | 0.75% | 75.00 | 0.63% | ||
| 侯玉莲 | 64.74 | 0.65% | 64.74 | 0.54% | ||
| 其他股东 | 289.09 | 2.89% | 289.09 | 2.41% | ||
| 本次公开发行股份 | - | - | 2,000.00 | 16.67% | ||
1-1-48
| 合 计 | 10,000.00 | 100.00% | 12,000.00 | 100.00% |
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
序号
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 周宏 | 董事长、总经理 | 5,185.29 | 5,185.29 | 51.85 |
| 2 | 周子依 | 董事 | 1,826.56 | 1,826.56 | 18.27 |
| 3 | 袁兴理 | - | 969.38 | 969.38 | 9.69 |
| 4 | 李诗琪 | - | 542.45 | 542.45 | 5.42 |
| 5 | 岳玲 | - | 454.50 | 454.50 | 4.55 |
| 6 | 袁中宇 | - | 264.38 | 264.38 | 2.64 |
| 7 | 杜建平 | - | 252.50 | 252.50 | 2.53 |
| 8 | 王蔚 | - | 76.13 | 76.13 | 0.76 |
| 9 | 赵汉钢 | - | 75.00 | - | 0.75 |
| 10 | 侯玉莲 | - | 64.74 | - | 0.65 |
| 11 | 现有其他股东 | - | 289.09 | 0.05 | 2.89 |
| 合计 | - | 10,000.00 | 9,571.23 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 周宏、周子依、王蔚 | 周宏与王蔚系夫妻关系，周子依系其女儿 |
| 2 | 袁兴理、袁中宇 | 袁中宇系袁兴理的儿子 |
| 3 | 岳玲、杜建平 | 杜建平系岳玲的配偶 |
（四） 其他披露事项
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
公司提交本次北交所上市申请前，历史上存在的股权代持情形已依法依规解除，不存在纠纷或潜在纠纷，具体情况请参见本招股说明书之“附录三、股权代持解除情况”。报告期内，公司不存在股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项。
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
1-1-49
√适用 □不适用
1. 武汉宏海金属制品有限公司
| 子公司名称 | 武汉宏海金属制品有限公司 |
| 成立时间 | 2007年1月30日 |
| 注册资本 | 11,000,000.00 |
| 实收资本 | 11,000,000.00 |
| 注册地 | 武汉经济技术开发区47MD地块 |
| 主要生产经营地 | 武汉经济技术开发区全力五路69号 |
| 主要产品或服务 | 厂房、设备租赁 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 厂房、设备租赁；非公司主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 公司100%持股 |
| 最近一年及一期末总资产 | 3,292.83万元/ 3,297.01万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2,283.45万元/ 2,407.82万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 272.55万元/ 124.38万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
2. 武汉宏冠达商贸有限公司
| 子公司名称 | 武汉宏冠达商贸有限公司 |
| 成立时间 | 2021年8月11日 |
| 注册资本 | 5,000,000.00 |
| 实收资本 | 5,000,000.00 |
| 注册地 | 武汉经济技术开发区47MD地块（全力五路69号）倒班楼B第1层 |
| 主要生产经营地 | 武汉经济技术开发区全力五路69号 |
| 主要产品或服务 | 贸易服务 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 主营业务为贸易；非公司主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 公司100%持股 |
| 最近一年及一期末总资产 | 296.35万元/ 1,937.65万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 207.59万元/ 622.52万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 18.07万元/ 89.93万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
3. 冠鸿光电科技（武汉）有限公司
| 子公司名称 | 冠鸿光电科技（武汉）有限公司 |
| 成立时间 | 2005年9月26日 |
| 注册资本 | 1,610,000美元 |
| 实收资本 | 1,610,000美元 |
| 注册地 | 武汉经济技术开发区全力五路69号 |
| 主要生产经营地 | 武汉经济技术开发区全力五路69号 |
1-1-50
| 主要产品或服务 | 显示类结构件 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 显示类结构件的研发、设计、制造和销售；与公司存在相同的主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 公司持股70%，香港宏展投资控股有限公司持股30% |
| 最近一年及一期末总资产 | 19,019.75万元/ 20,101.72万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 4,502.59万元/ 4,564.07万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 611.41万元/ 61.48万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
4. 冠鸿光电科技（泰国）有限公司
| 子公司名称 | 冠鸿光电科技（泰国）有限公司、Guanhong Optical and Electric Technology （Thailand） Co., Ltd. |
| 成立时间 | 2020年11月5日 |
| 注册资本 | 717,000,000泰铢 |
| 实收资本 | 717,000,000泰铢 |
| 注册地 | 261 Moo. 6, Srimahaphot Sub-district, Srimahaphot District, Prachinburi |
| 主要生产经营地 | 261 Moo. 6, Srimahaphot Sub-district, Srimahaphot District, Prachinburi |
| 主要产品或服务 | 空调结构件、显示类结构件等 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 空调结构件、显示类结构件等产品的研发、设计、制造和销售；与公司存在相同的主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 武汉冠鸿持股99%，宏海科技持股0.5%，宏海金属持股0.5% |
| 最近一年及一期末总资产 | 16,905.76万元/ 17,592.93万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 11,936.17万元/ 11,620.94万元 |
| 最近一年及一期净利润 | -992.13万元/ -70.04万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
5. 宏海科技（泰国）有限公司
| 子公司名称 | 宏海科技（泰国）有限公司、HongHai Technology （Thailand） Co., Ltd. |
| 成立时间 | 2022年3月9日 |
| 注册资本 | 750,000,000泰铢 |
| 实收资本 | 641,464,700.00泰铢 |
| 注册地 | 261 Moo. 6, Srimahaphot Sub-district, Srimahaphot District, Prachinburi |
| 主要生产经营地 | 261 Moo. 6, Srimahaphot Sub-district, Srimahaphot District, Prachinburi |
| 主要产品或服务 | 空调结构件、显示类结构件等 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 空调结构件、显示类结构件等产品的研发、设计、制造和销售；与公司存在相同的主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 宏海科技持股99%，武汉冠鸿持股0.5%，宏海金属持股0.5% |
| 最近一年及一期末总资产 | 4,269.29万元/ 16,939.66万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 4,269.24万元/ 12,709.75万元 |
1-1-51
| 最近一年及一期净利润 | -34.76万元/ 216.59万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
6. 香港宏展投资控股有限公司
| 子公司名称 | 香港宏展投资控股有限公司 |
| 成立时间 | 2014年11月13日 |
| 注册资本 | 2,300,000.00港元 |
| 实收资本 | 1,548,175.62港元 |
| 注册地 | FLAT/RM 7022, BLK D, 7/F, TAK WING IND BLDG., 3 TSUN WEN ROAD, TUEN MUN, NT HONG KONG |
| 主要生产经营地 | FLAT/RM 7022, BLK D, 7/F, TAK WING IND BLDG., 3 TSUN WEN ROAD, TUEN MUN, NT HONG KONG |
| 主要产品或服务 | 投资管理 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 金属制品制造业投资；非公司主营业务 |
| 股东构成及控制情况 | 公司100%持股 |
| 最近一年及一期末总资产 | 1,372.20万元/ 1,390.45万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 1,365.76万元/ 1,384.01万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 182.44万元/ 18.85万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 中审众环 |
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 截至本招股说明书签署日，公司有8名董事、3名监事、4名高级管理人员。公司董事、监事及高级管理人员均为中国国籍，均无境外永久居留权。 公司各董事、监事、高级管理人员简要情况如下： 1、董事会成员简介 公司董事会由8名成员组成，其中独立董事3名，公司董事由股东大会选举产生，每届任期三年，任期届满可连选连任；独立董事任期三年，独立董事连任不得超过两届。现任公司董事名单及简历如下： | |||||
| 序号 | 姓名 | 职务 | 本届任期 | ||
1-1-52
| 1 | 周宏 | 董事长、总经理 | 2024年12月-2027年12月 |
| 2 | 江艳 | 董事、副总经理 | 2024年12月-2027年12月 |
| 3 | 周子乔 | 董事、董事会秘书 | 2024年12月-2027年12月 |
| 4 | 周子依 | 董事 | 2024年12月-2027年12月 |
| 5 | 卢磊 | 董事 | 2024年12月-2027年12月 |
| 6 | 傅孝思 | 独立董事 | 2024年12月-2027年12月 |
| 7 | 鲁再平 | 独立董事 | 2024年12月-2027年12月 |
| 8 | 严本道 | 独立董事 | 2024年12月-2027年12月 |
各董事简历情况如下：
（1）周宏
公司董事长、总经理，简历参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
（2）江艳
江艳女士，1979年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998年5月至2003年12月任福建正茂塑胶制品有限公司品管部部长；2003年12月至2004年2月为自由职业；2004年3月至2005年4月任武汉福捷塑胶有限公司品管部部长；2005年5月至2007年5月为自由职业；2007年6月至2017年9月任武汉五邦塑胶金属有限公司总经理；2017年9月至今于公司任职，现任公司董事、副总经理。
（3）周子乔
周子乔先生，1987年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012年7月至2022年3月于中国民生银行股份有限公司武汉分行任职；2022年3月至2022年6月任公司董事长助理；2022年6月至今任公司董事会秘书；2023年8月至今任公司董事。
（4）周子依
公司董事，简历参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
（5）卢磊
卢磊女士，1980年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2008年
1-1-53
1-1-54
| 各监事简历情况如下： （1）刘超 刘超先生，1981年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年8月至2007年5月任冠鸿光电科技（福建）有限公司副课长；2007年6月至2018年9月任武汉冠鸿制造课长；2018年10月至2021年12月任公司监事；2018年10月至今任公司工程技术部部长；2021年12月至今任公司监事会主席。 （2）祝海燕 祝海燕女士，1987年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2010年1月至2012年5月于武汉市富仁模具冲压有限公司任模具设计师；2012年6月至2013年10月为自由职业；2013年11月至今任公司模具设计师；2021年12月至今任公司监事。 （3）李诗卉 李诗卉女士，1988年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010年2月至2011年1月于东莞市永新塑胶五金有限公司任跟单文员；2011年2月至2015年11月于武汉佳信源冷气工程有限公司任行政文员；2015年12月至今任公司生产计划专员；2022年4月至今任公司监事。 3、高级管理人员简介 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。总经理每届任期三年，连聘可以连任。 公司高级管理人员名单及简历如下： | |||||
1-1-55
| 序号 | 姓名 | 职务 | 本届任期 |
| 1 | 周宏 | 董事长、总经理 | 2024年12月-2027年12月 |
| 2 | 江艳 | 董事、副总经理 | 2024年12月-2027年12月 |
| 3 | 杜飞娥 | 财务负责人 | 2024年12月-2027年12月 |
| 4 | 周子乔 | 董事、董事会秘书 | 2024年12月-2027年12月 |
各高级管理人员简历情况如下：
（1）周宏
公司董事长、总经理，简历参见本节“四、发行人股东及实际控制人情况“之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
（2）江艳
公司董事、副总经理，简历参见上述“1、董事会成员简介”。
（3）周子乔
公司董事、董事会秘书，简历参见上述“1、董事会成员简介”。
（4）杜飞娥
杜飞娥女士，1965年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986年8月至1999年10月于湖北煤矿机械厂任财务科长；1999年11月至2000年6月于声亿科技股份有限公司任财务主管；2000年7月至2001年12月于东莞冠越玩具有限公司任财务部长；2002年1月至2004年12月于卓越科技香港有限公司任商用软件测试部部长；2005年2月至2009年2月任有限公司财务部部长；2009年2月至2022年6月任公司财务部部长；2013年8月至2021年12月任公司监事；2022年6月起担任公司财务负责人。
4、董事、监事、高级管理人员的兼职情况
截至本招股说明书签署日，除在公司及合并范围内子公司任职外，公司董事、监事、高级管理人员在其他单位担任董事、监事和高级管理人员的兼职情况如下：
| 各高级管理人员简历情况如下： （1）周宏 公司董事长、总经理，简历参见本节“四、发行人股东及实际控制人情况“之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）江艳 公司董事、副总经理，简历参见上述“1、董事会成员简介”。 （3）周子乔 公司董事、董事会秘书，简历参见上述“1、董事会成员简介”。 （4）杜飞娥 杜飞娥女士，1965年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986年8月至1999年10月于湖北煤矿机械厂任财务科长；1999年11月至2000年6月于声亿科技股份有限公司任财务主管；2000年7月至2001年12月于东莞冠越玩具有限公司任财务部长；2002年1月至2004年12月于卓越科技香港有限公司任商用软件测试部部长；2005年2月至2009年2月任有限公司财务部部长；2009年2月至2022年6月任公司财务部部长；2013年8月至2021年12月任公司监事；2022年6月起担任公司财务负责人。 4、董事、监事、高级管理人员的兼职情况 截至本招股说明书签署日，除在公司及合并范围内子公司任职外，公司董事、监事、高级管理人员在其他单位担任董事、监事和高级管理人员的兼职情况如下： | |||||||
| 序号 | 姓名 | 公司职务 | 兼职单位 | 兼职单位与公司的关系 | 兼职职务 | ||
| 1 | 鲁再平 | 独立董事 | 湖北三环资本管理有限公司 | 鲁再平任董事的公司 | 董事长 | ||
| 襄阳国铁机电股份有 | 鲁再平任董事的公司 | 董事 | |||||
1-1-56
| 限公司 | |||||
| 2 | 傅孝思 | 独立董事 | 中国船舶重工集团应急预警与救援装备股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 独立董事 |
| 襄阳汽车轴承股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 独立董事 | |||
| 北大荒垦丰种业股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 独立董事 | |||
| 湖北优尼科光电技术股份有限公司 | 傅孝思任高管的公司 | 财务总监 | |||
| 湖北众信至诚会计师事务有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 董事 | |||
| 内蒙古东立光伏股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 董事 | |||
| 武汉依迅北斗时空技术股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 董事 | |||
| 武汉云岭光电股份有限公司 | 傅孝思任董事的公司 | 董事 | |||
| 3 | 严本道 | 独立董事 | 华昌达智能装备集团股份有限公司 | 严本道任董事的公司 | 独立董事 |
截至本招股说明书签署日，除上表所列兼职情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他兼职情况。
5、董事、监事、高级管理人员相互之间存在的亲属关系
截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员相互之间存在的亲属关系情况如下：
| 截至本招股说明书签署日，除上表所列情况外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他亲属关系。 6、董事、监事、高级管理人员等关键管理人员薪酬的情况 （1）董事、监事、高级管理人员的薪酬组成、确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬主要由工资及奖金组成，公司独立董事薪酬仅为履职津贴。公司董事（非独立董事）、监事、高级管理人员的薪酬主要由基本薪酬和年终绩效薪酬组成，按各自所在岗位职务依照公司相关薪酬制度和标准领取。 | |||||
1-1-57
| 公司董事、监事、高级管理人员未在公司及公司的子公司享受其他待遇。其中，周子依、卢磊任职期间为2023年9-12月，傅孝思、鲁再平、严本道任职期间为2023年10-12月，吴素青任职期间为2023年1-7月。 （3）报告期内薪酬总额占各期发行人利润总额的比重 2021年度、2022年度、2023年度和2024年1-6月，公司时任董事、监事、高级管理人员的税前薪酬总额占各期公司利润总额的比重如下： 单位：万元 | |||||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
| 董监高税前薪酬 | 77.67 | 148.55 | 134.41 | 90.89 | |||||
| 利润总额 | 5,136.48 | 5,704.65 | 3,044.26 | 2,886.71 | |||||
| 薪酬占利润总额比重 | 1.51% | 2.60% | 4.42% | 3.15% | |||||
1-1-58
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
姓名
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 周宏 | 董事长、总经理 | - | 51,852,875 | - | - | - |
| 周子依 | 董事 | - | 18,265,625 | - | - | - |
| 刘超 | 监事会主席 | - | 500 | - | - | - |
| 王蔚 | - | 周宏配偶 | 761,250 | - | - | - |
（三） 对外投资情况
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 周宏 | 董事长、总经理 | 武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 50.00 |
| 周子依 | 董事 | 武汉名企汇基金管理合伙企业（有限合伙） | 900,000.00 | 7.69 |
| 周子依 | 董事 | 武汉名企汇实业有限公司 | 100,000.00 | 8.33 |
| 鲁再平 | 独立董事 | 湖北三环资本管理有限公司 | 5,000,000.00 | 10.00 |
| 鲁再平 | 独立董事 | 武汉天睿香柯股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,690,000.00 | 9.11 |
| 鲁再平 | 独立董事 | 襄阳国铁机电股份有限公司 | 455,600.00 | 0.60 |
| 傅孝思 | 独立董事 | 湖北紫晶石会计师事务所（普通合伙） | 92.00 | 92.00 |
（四） 其他披露事项
| 1、公司最近两年内董事、高级管理人员变动情况 公司最近两年内董事、高级管理人员变动情况如下： | |||||
| 时间 | 董事/高级管理人员 | 变动情况及原因 | 是否对发行人生产经营产生重大不利影响 | ||
| 2022.1 | 董事：周宏（董事长）、袁兴理、岳玲、江艳、吴素青 高管：周宏（总经理）、蒋兴龙（财务负责人、董秘）、江艳（副总经理） | - | - | ||
| 2022.6 | 董事：周宏（董事长）、袁兴理、岳玲、江艳、吴素青 高管：周宏（总经理）、杜飞娥（财务负责人）、周子乔（董秘）、江艳（副总经理） | 蒋兴龙因个人原因离职，公司内部人员杜飞娥、周子乔担任相应职务。杜飞娥、周子乔均为公司内部培养产生，非社会招聘人员。 | 否，蒋兴龙主要负责财务工作，杜飞娥已参与公司财务工作十年以上。 | ||
| 2023.8 | 董事：周宏（董事长）、袁兴理、岳玲、江艳、周子乔 | 吴素青因个人原因离职，周子乔担任相应职务。 | 否，公司生产经营主要负责人员周宏、江艳、刘超 | ||
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| 高管：周宏（总经理）、杜飞娥（财务负责人）、周子乔（董秘）、江艳（副总经理） | 未发生变化。 | ||
| 2023.9 | 董事：周宏（董事长）、周子依、卢磊、江艳、周子乔 高管：周宏（总经理）、杜飞娥（财务负责人）、周子乔（董秘）、江艳（副总经理） | 袁兴理、岳玲因年龄过高离职，周子依、卢磊担任相应职务。周子依、卢磊均为公司内部培养产生，非社会招聘人员。 | 否，袁兴理、岳玲已多年不参与公司生产经营管理，本次因年龄过高离职。 |
| 2023.10 | 董事：周宏（董事长）、周子依、卢磊、江艳、周子乔、鲁再平、傅孝思、严本道 高管：周宏（总经理）、杜飞娥（财务负责人）、周子乔（董秘）、江艳（副总经理） | 聘任鲁再平、傅孝思、严本道三名独立董事。 | - |
发行人最近两年董事的变动原因系个人原因工作变动离职、年龄过高离职、发行人内部培养产生、增加独立董事等，高级管理人员的变动原因系原董秘、财务负责人个人工作变动，相关人员中的核心人员未发生变化，上述变动情况不构成重大不利变化，不会对发行人的生产经营产生重大不利影响。
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
发行人最近两年董事的变动原因系个人原因工作变动离职、年龄过高离职、发行人内部培养产生、增加独立董事等，高级管理人员的变动原因系原董秘、财务负责人个人工作变动，相关人员中的核心人员未发生变化，上述变动情况不构成重大不利变化，不会对发行人的生产经营产生重大不利影响。承诺主体
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 股份锁定和减持意向的承诺 | （三）、1、（1） |
| 持股董监高、离任持股董事及其一致行动人 | 2023年 10月23日、2024年11月16日 | 长期有效 | 股份锁定和减持意向的承诺 | （三）、1、（1） |
| 实际控制人亲属 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 股份锁定和减持意向的承诺 | （三）、1、（1） |
| 5%以上股东及其一致行动人 | 2024年 2月1日、2024年12月16日 | 长期有效 | 股份锁定和减持意向的承诺 | （三）、1、（1） |
| 公司、实际控制人、控股股东、董事（不含独立董事）、高管 | 2024年 9月9日 | 长期有效 | 稳定公司股价的承诺 | （三）、1、（2） |
| 公司 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | （三）、1、（3） |
| 实际控制人或控股股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | （三）、1、（3） |
| 董事、高管 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | （三）、1、（3） |
| 公司 | 2023年 | 长期有效 | 利润分配政策的承诺 | （三）、1、（4） |
1-1-60
| 10月23日 | ||||
| 实际控制人、控股股东、董监高 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 利润分配政策的承诺 | （三）、1、（4） |
| 公司 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 未履行承诺时约束措施的承诺 | （三）、1、（5） |
| 实际控制人、控股股东、5%以上股东、董监高 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 未履行承诺时约束措施的承诺 | （三）、1、（5） |
| 实际控制人或控股股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 减少和规范关联交易的承诺 | （三）、1、（6） |
| 5%以上股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 减少和规范关联交易的承诺 | （三）、1、（6） |
| 董监高 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 减少和规范关联交易的承诺 | （三）、1、（6） |
| 实际控制人或控股股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 避免同业竞争的承诺 | （三）、1、（7） |
| 实际控制人、控股股东、董监高 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 不占用公司资产的承诺 | （三）、1、（8） |
| 公司 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 存在虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿事项的承诺 | （三）、1、（9） |
| 实际控制人或控股股东 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 存在虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿事项的承诺 | （三）、1、（9） |
| 董监高 | 2023年 10月23日 | 长期有效 | 存在虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿事项的承诺 | （三）、1、（9） |
| 实际控制人或控股股东、持股董监高、实际控制人亲属 | 2024年 2月1日 | 长期有效 | 发生违法违规行为后自愿限售的承诺 | （三）、1、（10） |
| 公司 | 2024年 9月9日 | 长期有效 | 公司不存在禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的承诺 | （三）、1、（11） |
| 公司、实际控制人、控股股东、董监高 | 2024年 9月9日 | 长期有效 | 不存在违法违规类情形的承诺函 | （三）、1、（12） |
| 实际控制人或控股股东 | 2024年10月10日 | 长期有效 | 关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺 | （三）、1、（13） |
| 董事（不含独立董事）、高管 | 2024年10月10日 | 长期有效 | 关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺 | （三）、1、（13） |
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 附录二、2、（1） |
| 董监高 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 附录二、2、（2） |
| 其他股东 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 附录二、2、（3） |
| 实际控制人或控股股东 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 减少关联交易承诺 | 附录二、2、（4） |
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| 董监高 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 减少关联交易承诺 | 附录二、2、（5） |
| 其他股东 | 2014年 8月15日 | 长期有效 | 减少关联交易承诺 | 附录二、2、（6） |
（三） 承诺具体内容
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十、 其他事项
3、本人将严格遵守已作出的上述承诺，如有违反，除将按照法律法规、中国证券监督管理委员会和北京证券交易所的相关规定承担法律责任外，本企业/本人应将因违反承诺而获得的全部收益上缴给公司；若违反上述承诺给公司和其他投资者造成损失的，本人应无条件承担全部赔偿责任。
特此承诺。”
（11）不存在禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的承诺
参见本招股说明书“附录二、重要承诺具体内容”之“1、与本次公开发行有关的承诺具体内容”之“（11）不存在禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的承诺”。
（12）不存在违法违规类情形的承诺函
参见本招股说明书“附录二、重要承诺具体内容”之“1、与本次公开发行有关的承诺具体内容”之“（12）不存在违法违规类情形的承诺函”。
（13）关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺
参见本招股说明书“附录二、重要承诺具体内容”之“1、与本次公开发行有关的承诺具体内容”之“（13）关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺”。截至本招股说明书签署日，不存在需披露的其他事项。
1-1-80
第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
1-1-81
| 各类产品具体情况如下： | ||||||
| 领域 | 产品类型 | 产品特点 | 典型产品名称 | 产品图例 | ||
| 空调领域产品 | 空调结构件 | 空调结构件通常由钢材制成，用于固定和支撑空调系统中的各个部件，确保各部件在运行过程中保持稳定和正确的位置。同时可以起到保护其他部件的作用，防止部件受到损坏或干扰。此外能够起到一定的美观装饰作用。空调结构件具有产品品种多，结构较为复杂，加工精度和表面质量要求较高的特点，同时需要满足防腐耐用、易于维护、强度高、安全可靠、结构符合要求等多方面要求。 | 外机前面板、右围板、左支撑、顶盖、底盘、支架、柜机背板、风管机等 | |||
| 热交换器 | 空调的核心部件之一，用于实现不同介质之间的热量交换。具有可承受较高温度和压力、结构紧凑、耐腐蚀性、高可靠性的特点 | 蒸发器、冷凝器 | ||||
| 显示领域产品 | 显示类结构件 | 主要位于显示器背面、底座等，通常起到遮光、支撑和保护显示面板及导光板的作用。通常结构较为复杂、精密度要求高，需要具备良好的散热性能、稳定性和耐用性。 | 背板、前框、中框、铁盘等 | |||
1-1-82
| 其他领域收入规模尚小的主要产品 | 冰箱结构件 |
主要应用于冰箱的箱体、背板等，起支撑固定、连接并保护其他核心部件等作用，具有材料优质（强度高、耐久稳定）、精度较高、工艺要求较高的特点
| 端盖、背板、底板、前梁、中梁等 | |||
| 空气净化器结构件 | 主要应用于空气净化器的箱体、底盘等，起支撑固定、连接并保护其他核心部件等作用，加工精度和表面质量要求高，需要具备稳定性和耐用性。 | 立柱、上盖、底座、前显示板支架、元件盖板、进风板等 | |
| 模具 | 主要应用于家电厂商及零部件厂商的多样性、定制化产品制造，具有小批量、多规格、高精度、高抗压强度、高耐磨性等特点，可以改善生产劳动条件 | 连续模、工程模等 |
（三）主营业务收入的主要构成
报告期，公司各主要产品的销售收入及占主营业务收入比重情况如下：
单位：万元
| 报告期内，公司主营业务收入分别为16,294.75万元、21,259.99万元、30,048.89万元和20,077.52万元，增长幅度较快。公司部分空调结构件及热交换器产品的原材料系向客户美的及海尔通过双经销模式进行采购。对于双经销业务模式下产生的销售收入，公司采用净额法核算，将向双经销客户销售时结转的营业成本中的双经销材料金额 | ||||||||||
1-1-83
| （四）主要经营模式 1、盈利模式 公司主要通过向空调、显示器等家电生产企业提供定制化的结构件和热交换器产品实现销售收入，其中对于双经销模式下产生的收入采用净额法确认，在扣除生产经营的各项成本费用后获得利润。同时泰国子公司存在少量的受托加工业务。 公司具有模具开发以及产品研发、设计、生产、服务等完善的配套体系，可根据不同客户、不同产品规格的定制化需求提供性能优良、品质稳定的产品。 2、采购模式 公司生产活动使用的主要原材料包括钢材、铜管、铝箔等。原材料采购主要采取“以产定采”的方式，由生产部根据外部的滚动和临时订单及库存情况编制排产计划，采购部按生产计划组织原材料采购。公司主要原材料的采购以双经销模式为主，以自主采购模式为灵活补充： （1）双经销采购模式 双经销采购模式又称配套采购模式，是以美的、海尔、格力等为代表的家电行业内普遍采取的采购模式，该业务模式下，公司向客户采购钢材、铜管、铝箔等主要原材料，并根据客户定量耗用要求，使用双经销采购材料向其供应一定规模的公司产品。 | ||||||||||
1-1-84
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| （3）模具生产工艺流程 （七）环保情况 1、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 公司在生产经营中涉及的主要环境污染物包括废水、固废、废气、噪声，具体情况如下： | ||||
| 污染种类 | 主要污染物 | 主要处理设施/措施 | ||
| 废水 | 生活污水、食堂废水 | 食堂废水经隔油池处理后汇同生活污水经过化粪池处理 | ||
| 工业废水 | 经“混凝沉淀”工艺处理后的废水与经预处理后的生活污水汇合，经排污口排往市政管网进入污水处理厂处理 | |||
| 废槽液 | 收集交有资质单位处置 | |||
| 固废 | 生活垃圾 | 环卫部门处理 | ||
| 厨余垃圾 | 环卫部门处理 | |||
| 陶化渣 | 收集交有资质单位处置 | |||
| 废机油 | 收集交有资质单位处置 | |||
| 废润滑油 | 收集交有资质单位处置 | |||
| 废聚脂粉 | 采用专门容器集中收集回用 | |||
| 边角余料 | 物资回收公司回收 | |||
| 污泥 | 环卫部门处理 | |||
1-1-95
| 废气 | 加热用天然气燃烧产生的烟尘、二氧化硫、颗粒物 | 产生废气经静电喷涂废气排气筒排放 |
| 静电喷涂、烘干机固化中产生的颗粒物、非甲烷总烃 | 采用“填料喷淋塔+低温等离子+光催化氧化”工艺处理，处理后的废气经排气筒排放 | |
| 食堂油烟 | 经油烟净化器处理后通过专用烟道排放 | |
| 焊接烟尘 | 经焊接工位集气罩收集后通过12米高排气筒排放 | |
| 噪声 | 车辆、设备噪声 | 距离衰减、墙壁隔声 |
2、环保支出情况
报告期内，公司环保支出分别为36.50万元、82.59万元、74.38万元和43.57万元，与公司营业收入规模相匹配，主要包括环保设施的维护支出以及日常环境保护相关支出，如环保治理、污水处理支出、固废清运费用、环保耗材费用支出等。公司根据生产经营环节的环保要求持续进行环保投入及发生环保相关的费用支出，确保各项环保处理设施处于正常运行状态，并保证污染物排放量达到排放标准。
二、 行业基本情况
2、环保支出情况
报告期内，公司环保支出分别为36.50万元、82.59万元、74.38万元和43.57万元，与公司营业收入规模相匹配，主要包括环保设施的维护支出以及日常环境保护相关支出，如环保治理、污水处理支出、固废清运费用、环保耗材费用支出等。公司根据生产经营环节的环保要求持续进行环保投入及发生环保相关的费用支出，确保各项环保处理设施处于正常运行状态，并保证污染物排放量达到排放标准。
（一）所属行业及确定所属行业的依据
公司属于家用电力器具制造行业，专业从事空调结构件、热交换器及显示类结构件的研发、设计、制造和销售。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），公司属于“C制造业”之“C38电气机械和器材制造业”之“C385 家用电力器具制造”之“C3857家用电力器具专用配件制造”。
（二）发行人所处行业的主管部门、监管体制、主要法律法规和政策及对发行人经营发展的影响
1、行业主管部门及监管体制
公司所处行业主管部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，公司所属行业自律组织包括中国家用电器协会、中国锻压协会、中国制冷空调工业协会以及中国模具工业协会。
| （一）所属行业及确定所属行业的依据 公司属于家用电力器具制造行业，专业从事空调结构件、热交换器及显示类结构件的研发、设计、制造和销售。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），公司属于“C制造业”之“C38电气机械和器材制造业”之“C385 家用电力器具制造”之“C3857家用电力器具专用配件制造”。 （二）发行人所处行业的主管部门、监管体制、主要法律法规和政策及对发行人经营发展的影响 1、行业主管部门及监管体制 公司所处行业主管部门为国家发展和改革委员会、工业和信息化部，公司所属行业自律组织包括中国家用电器协会、中国锻压协会、中国制冷空调工业协会以及中国模具工业协会。 | |||
| 主管部门/自律组织 | 主要职能 | ||
| 国家发展和改革委员会 | 拟定行业相关发展方针政策，进行中长期规划，制定相关行业标准，审批行业相关事项。 | ||
1-1-96
| 工业和信息化部 | 负责拟定并组织实施发展规划、产业政策、行业技术规范和标准，指导行业质量管理、行业技术创新和技术进步，监测分析行业运行态势并对行业发展提供指导。 |
| 中国家用电器协会 | 参与政府有关经济政策、产业政策的研究，提出有利于行业发展的政策和立法建议；开展行业数据统计调查，收集、分析，为会员、政府和社会各界提供咨询服务；组织和参与制定、修订国家标准或行业的技术标准、服务标准和行业准入标准，开展协会标准的制定工作；健全行业自律管理制度；组织开展新技术的交流与推广，推动新技术在本行业中的推广和应用；促进国内、国际贸易活动开展等。 |
| 中国锻压协会 | 主要负责向政府部门提出有利于行业振兴和发展的经济和技术政策建议；促进行业交流、推动引导行业进步与繁荣；促进中外合作、进出口贸易；编制行规行约，促进行业自律；开展行业研究，组织开展技术研究、开发和推广等。 |
| 中国制冷空调工业协会 | 对政府制定的针对本行业的产业政策、技术政策、法律法规及行业改革与发展方向等提出意见和建议；开展中国制冷空调设备维修安装企业能力等级分类，规范行业发展；参与制冷空调行业相关标准和技术规范的制修订工作；组织制定和发布中国制冷空调工业协会标准；在本行业内开展统计调查工作，收集、整理、分析和发布制冷空调行业技术与经济信息数据等。 |
| 中国模具工业协会 | 研究行业发展方向、战略和政策目标；协助有关部门制定（修订）模具产品的国家（行业）技术标准（规范），开展中国模具工业协会团体标准（T/CDMIA）制定工作，提高模具工业的标准化、专业化、信息化、商品化水平；组织开展模具行业经济、技术的有关国际交流和合作等。 |
2、行业主要法律法规及政策
| 2、行业主要法律法规及政策 | ||||||
| 序号 | 文件名称 | 发布时间 | 颁布部门 | 主要内容 | ||
| 1 | 《商务部等4部门办公厅关于进一步做好家电以旧换新工作的通知》 | 2024年8月 | 商务部办公厅、国家发改委办公厅、财政部办公厅、市场监管总局办公厅 | 各地要统筹使用中央与地方资金，对个人消费者购买2级及以上能效或水效标准的冰箱、洗衣机、电视、空调、电脑、热水器、家用灶具、吸油烟机8类家电产品给予以旧换新补贴。 | ||
| 2 | 《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》 | 2024年7月 | 国家发改委、 财政部 | 支持家电产品以旧换新。对个人消费者购买2级及以上能效或水效标准的冰箱、洗衣机、电视、空调、电脑、热水器、家用灶具、吸油烟机等8类家电产品给予以旧换新补贴。 | ||
| 3 | 《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》 | 2024年3月 | 国务院 | 开展家电产品以旧换新。以提升便利性为核心，畅通家电更新消费链条。支持家电销售企业联合生产企业、回收企业开展以旧换新促销活动，开设线上线下家电以旧换新专区，对以旧家电换购节能家电的消费者给予优惠。鼓励有条件的地方对消费者购买绿色智能家电给予补贴。加快实施家电售后服务提升行动。 | ||
| 4 | 《2024年国务院政府工作报告》 | 2024年3月 | 国务院 | 稳定和扩大传统消费，鼓励和推动消费品以旧换新，提振智能网联新能源 | ||
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| 汽车、电子产品等大宗消费。 | ||||
| 5 | 《产业结构调整指导目录（2024年本）》 | 2023年12月 | 国家发改委 | “第一类 鼓励类”之“十四、机械”之“13. 关键模具”：精密模具（冲压模精度≤0.02 毫米、型腔模精度≤0.05 毫米）、多工位自动深拉伸模具、多工位自动精冲模具，匹配6000吨以上压铸机的超大型一体化压铸模具（半周长度＞4500毫米）等。 |
| 6 | 《关于促进家居消费若干措施的通知》 | 2023年7月 | 商务部等13部门 | 大力提升供给质量，积极创新消费场景，有效改善消费条件，着力优化消费环境。 |
| 7 | 《关于恢复和扩大消费的措施》 | 2023年7月 | 国家发改委 | 提升家装家居和电子产品消费。促进家庭装修消费，鼓励室内全智能装配一体化。推广智能家电、集成家电、功能化家具等产品，提升家居智能化绿色化水平。 |
| 8 | 《关于做好2023年促进绿色智能家电消费工作的通知》 | 2023年5月 | 商务部办公厅、发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅、市场监管总局 办公厅 | 统筹组织绿色智能家电消费促进活动，深入开展家电以旧换新，扎实推进绿色智能家电下乡，实施家电售后服务提升行动，加强废旧家电回收 工作。 |
| 9 | 《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》 | 2022年12月 | 中共中央、国务院 | 推进无障碍设施建设，促进家庭装修消费，增加智能家电消费，推动数字家庭发展。推动农村居民汽车、家电、家具、家装消费升级。 |
| 10 | 《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》 | 2022年6月 | 工信部、人社部、商务部、市场监管总局等部委 | 提升产业链现代化水平，在家用电器等行业推广一批智能制造优秀场景；在引导绿色产品消费方面鼓励有条件的地方开展绿色智能家电下乡和以旧换新行动。 |
| 11 | 《关于进一步释放消费潜力促进消费持续恢复的意见》 | 2022年4月 | 国务院办公厅 | 大力发展绿色家装，鼓励消费者更换或新购绿色节能家电、环保家具等家居产品；鼓励有条件的地区开展新能源汽车和绿色智能家电下乡。 |
| 12 | 《“十四五”工业绿色发展规划》 | 2021年11月 | 工信部 | 利用“以旧换新”等方式，继续推广高效照明、节能空调、节能冰箱、节水洗衣机等绿色智能家电产品。 |
| 13 | 《中国家电工业“十四五”发展指导意见》 | 2021年6月 | 中国家用电器协会 | “十四五”中国家电工业的总体发展目标是，持续提升行业的全球竞争力、创新力和影响力，到2025年，成为全球家电科技创新的引领者。 |
| 14 | 《制冷空调行业“十四五”规划》 | 2021年4月 | 中国制冷空调工业协会 | 对各种制冷剂适用换热器进行结构优化设计、开发制冷剂减量充注技术、制冷剂的减漏和防漏技术。 |
| 15 | 《关于加快推动制造服务业高质量发展的意见》 | 2021年3月 | 发改委、教育部、工信部、市场监管总局、商务部等部委 | 积极打造家电销售和废旧家电回收处理产业链，探索实施家电企业生产者责任延伸目标制度，研究开展废弃电器电子产品拆解企业资源环境绩效评价，促进家电更新消费。 |
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| 16 | 《关于完善废旧家电回收处理体系推动家电更新消费的实施方案》 | 2020年5月 | 发改委、工信部、财政部等 | 推广一批生产责任延伸、“互联网+回收”、处理技术创新等典型案例和优秀经验做法，废旧家电规范回收数量大幅提升，废旧家电交售渠道更加便利顺畅，家电更新消费支撑能力明显增强；充分发挥市场机制作用，鼓励家电生产、销售企业及电商平台等，通过举办“周年庆”“购物节”等活动以及家电更新优惠等方式，开展覆盖城乡的家电以旧换新等更新消费活动。 |
| 17 | 《中国房间空气调节器产业技术路线图》 | 2019年12月 | 中国家用电器协会 | 从节能、环保、产品消费升级三大领域提出了中国房间空调器行业的产业目标和方向，指出了2025年、2030年的能效标准目标，并明确了突破制冷制热、压缩机、提高空调器可靠性设计等技术瓶颈、实现产业目标的技术路径。 |
| 18 | 《关于推动先进制造业和现代服务业深度融合发展的实施意见》 | 2019年11月 | 发改委、工信部、中央网信办、教育部、财政部、证监会等 部委 | 推动消费品工业和服务业深度融合。以智能手机、家电、新型终端等为重点，发展“产品+内容+生态”全链式智能生态服务。以家电、消费电子等为重点，落实生产者责任延伸制度，健全废旧产品回收拆解体系，促进更新消费。 |
3、行业主要法律法规政策对发行人经营发展的影响
公司产品主要应用于空调、显示器等家用电器领域。近年来国家新制定或修订的主要法律法规、行业政策为下游家用电器产业的发展提供了有力的法律保障和政策支持，家电下乡、家电以旧换新等政策通过市场化手段激发家电消费潜力、提升了家电消费能力，对公司的经营发展也产生了积极影响。整体而言，公司所处行业的监管体制、法律法规和相关政策对公司经营资质、准入门槛、运营模式、行业竞争格局等方面不会产生重大不利影响。
（三）行业现状及发展态势
1、行业简介
（1）空调及空调结构件、热交换器简介
空调是一种通过调节室内温度、湿度、气流速度和空气质量等参数，以达到舒适、健康、安全的室内环境的设备。
现代空调的发展源于20世纪初美国工程师威利斯·开利发明的通过水的蒸发来控
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| 注：1、市场规模数据系根据家用空调市场销售规模、家用空调近五年平均毛利率25.50%（数据来源：萝卜投研）以及各产品在家用空调中的成本占比测算所得。 2、根据市场调研与客户反馈，空调结构件约占空调成本的5%。 3、根据市场调研与客户反馈，热交换器约占空调成本的17%。 4、2023年家用空调销售额数据为2023冷年数据。 在国内本土市场外，东南亚地区全年高温、气候炎热、人口众多，降温刚性需求较大，但受制于电力基础设施建设落后、房屋老旧以及贫富差距过大，多数东南亚国家空调渗透率滞后于经济发展，因此东南亚地区的空调产业具有较高的发展潜力。根据Statista数据，2023年东南亚地区空调市场营业收入约44.0亿美元，近年来增长速度较快，未来随着东南亚及印度地区的人均可支配收入不断提升，电力基础设施不断完善，高温导致的降温需求背景下，当地的空调渗透率有望持续提升，预计将以10.71%的复合年均增长率于2028年增至73.2亿美元规模。 2018-2028年东南亚地区空调行业营业收入（亿美元） | |||||
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| 注：平均单价以目前市场占比较高的24寸显示器背板的公司出厂单价为测算基础。 （四）行业技术水平及特点、技术发展趋势、技术壁垒、行业特有的经营模式及特征 1、行业技术水平、特点及发展趋势 行业内采用冲压为主要生产技术，是集模具设计、深加工、自动化、装配等系统集成和精密加工的综合过程。我国家电结构件产品种类繁多，且基本为非标准化产品，产 | |||||
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| 生产所涉及的工艺技术、质量控制水平和管理水平等均离不开员工长时间的实践和积累。生产企业所需的技术创新、人才积累以及工艺沉淀均需要多年的技术储备和经验积累，从而对行业新进入企业形成了壁垒。 （3）规模与资金壁垒 空调结构件、热交换器、显示类结构件行业具有明显的规模经济效应和资金壁垒。一方面，已进入供应商体系的企业在实现规模化生产后，固定成本得到了有效分摊，边际成本如采购成本、质量成本及管理费用等会逐步下降，生产效率提升，获得成本领先优势；另一方面，新进入企业若想快速形成一定的产能和技术实力以及快速的客户响应能力，需要在厂房建设、专业装备购入、技术研究与产品开发、人才储备等方面投入大量的资金和资源，对企业的资金实力和融资能力都有较高的要求，从而形成了一定的资金壁垒。 （4）管理能力壁垒 家用电器配件行业具有多品种、大批量、非标准化、交货周期短、品质要求高的特点，对企业的研发管理、工艺管理、品质管理、生产管理等综合管理能力提出了较高的要求。由于下游空调、显示器等产品生产模式的特点，品质不稳定或交货不及时均会较大程度影响客户对供应商的信心，因此精益化的成本控制、完善的品质管理体系、及时稳定的交货能力和快速响应的客户服务能力是家电结构件以及空调热交换器企业核心竞争力的体现。企业要构建一个高效运转和柔性化的生产经营管理体系，需要在长期的经营过程中不断摸索总结管理经验并进行持续改进和完善，因此对新进入者形成了一定的进入壁垒。 3、衡量核心竞争力的关键指标 结合公司所处行业以及下游家电行业特点和未来发展趋势，衡量核心竞争力的关键指标如下表所示： | |||
| 关键指标 | 具体描述 | ||
| 经营规模 | 公司满足客户配套需求的生产能力及营业收入规模。 | ||
| 利润率 | 公司盈利能力的体现，利润率的高低可以反映企业所掌握的核心生产工艺、工艺控制水平、原材料转化率、运营管理以及成本控制能力。 | ||
| 客户群体知名度 | 家电行业知名企业的供应商准入门槛较高，一般在产品质量、交货期限以及服务响应速度等方面的要求较高。 | ||
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| 客户的稳定性 | 公司进入下游行业知名客户的供应链体系，需经过严格的审核认定，体现了公司的技术优势，在建立合作关系后，下游客户一般不会轻易更换供应商。因此，客户稳定性体现了行业内企业的生产技术稳定性和持续服务的能力。 |
| 专利数量 | 专利数量一定程度反映了公司的研发技术水平。公司拥有9项发明专利和72项实用新型专利。 |
4、行业特有的经营模式
空调结构件、热交换器、显示类结构件等产品主要为非标准化产品，针对不同下游终端产品的结构设计、性能需求和尺寸参数，产品设计需要进行针对性的调整，即使是同类型产品，也会因客户对外观、结构的需求变化而进行修改。此外空调行业的季节性特征使得公司所处行业的采购订单常常具有交货期紧、交货量大、频次高等特点。因此，行业内制造企业大多是以销定产，通过参与客户的新产品开发了解其产品思路，并与其进行广泛的技术交流，再通过竞标获得订单，并根据客户订单组织设计、采购、生产和销售。家电行业内美的、海尔等主要家电厂商与其供应商采用“双经销”模式。公司向美的、海尔采购钢材、铜管、铝箔等主要原材料，并根据客户定量耗用要求，使用双经销采购材料向其供应一定规模的公司产品。下游厂商从源头进行品质管控的同时，也掌握了原材料的价格变动情况，以便对从供应商采购的零部件价格进行调整，满足其成本控制的要求，从而降低全产业链原材料价格波动的风险。对于公司而言，在双经销采购模式下，尽管公司承担了一些原材料对应的责任，拥有原材料的所有权，但公司使用原材料的权利受限，不能按照自身意愿任意使用材料。同时公司未完全承担原材料的价格波动风险，最终产品的销售定价权利也不完整。因此，公司未取得原材料完整的控制权。为使财务报表更合理反映公司的经营状况，在会计核算过程中，公司使用净额法核算双经销业务收入，将向双经销客户销售时结转至成本中的双经销材料金额进行抵销，相应调减了营业收入及营业成本，并将期末存货中结存的双经销材料金额进行了重分类列报，计入了其他流动资产。
5、行业的周期性、区域性和季节性特征
（1）周期性
受产业链上下游联动影响，公司所处行业的周期性特征基本与下游行业一致，与宏观经济景气度、国民经济收入水平、消费能力以及相关产业政策调整和技术更新换代密
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| 度，公司智能空调结构件产品在湖北省市场占有率超过36%，排名湖北省第一。 2、行业内的主要企业 我国空调结构件、热交换器、显示类结构件行业内的企业众多，不同下游应用领域所需产品均为非标准品、加工工艺差距较大，因此行业内企业在细分领域中常常呈现相对独立的竞争格局，行业总体集中度较低，呈现“行业大、企业多、规模小”的总体局面。 从公司所处行业细分领域来看，结构件、热交换器等专用配件是空调、显示器等家电产品的重要零部件，其性能直接影响产品的整体使用体验。因此知名品牌厂商普遍对供应商实行严格的供应商准入体系，通常只有具备较强产品及模具设计能力、稳定的产品质量、快速的响应能力的优质企业才能通过认证成为其合格供应商，并与下游主机厂商保持长期的合作关系。 公司所处行业细分领域中可分为三类：第一类为已上市企业，这类企业普遍具备领先的工艺水平、生产能力强，能够针对下游客户的需求进行快速响应，并且通常不会局限于某一特定领域，而是在不同行业实现广泛布局；第二类企业以公司为代表，该类企业往往专注于某一特定领域，服务于该领域的头部企业，以本地市场为中心逐步向其他地区进行辐射以扩大收入来源，通常同样具备较强的技术实力和生产规模，并且在细分领域中具有较强优势；第三类为行业内的大部分中小型企业，这类企业生产经营粗放，工艺和装备相对落后、定制化技术要求响应能力较弱、质量稳定性差，因此发展较为缓慢。 公司与我国同行业已上市公司相比，在企业规模、收入等方面仍有一定的差距。但随着公司产品线的不断丰富，业务板块的不断延伸和形成，公司规模将继续稳步提升。 在空调及显示类结构件领域，我国同行业可比上市公司主要包括利通电子（603629.SH）、合肥高科（430718.BJ）等，热交换器领域则包括德业股份（605117.SH）、宏盛股份（603090.SH）等。 公司同行业可比上市公司情况具体如下： | ||||
| 证券代码 | 公司名称 | 主营业务情况 | ||
| 603629.SH | 利通电子 | 成立于1980年，于2018年在上交所主板上市。利通电子专业从事液晶显示领域的精密金属结构件、电子元器件的设计、生产、销售，主要产品包括液晶电视精密金属冲压结构件、底座、模具及电子元器件等。 | ||
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| 430718.BJ | 合肥高科 | 成立于2009年，于2014年在新三板挂牌，2022年在北交所上市。合肥高科的产品包括金属结构件、家电装饰面板和金属模具等，主要应用于冰箱、电视机、空调、洗衣机等家用电器领域。 |
| 605117.SH | 德业股份 | 成立于2000年，于2021年在上交所主板上市。德业股份主要从事热交换器、逆变器以及环境电器三类产品的研发、设计、生产和销售。 |
| 603090.SH | 宏盛股份 | 成立于2000年，于2016年在上交所主板上市。宏盛股份是专业的铝制板翅式换热器制造商，为下游空气压缩机、工程机械以及液压系统生产厂商提供铝制板翅式换热器产品。 |
数据来源：可比公司定期报告及招股说明书。公司营业收入与同行业可比上市公司对比情况如下：
单位：万元
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书。 2021年度至2023年度，同行业可比上市公司营业收入平均呈增长态势，2022年度平均同比增长22.47%，2023年平均同比增长7.67%，2024年1-6月平均同比下降2.70%。2023年度，合肥高科、德业股份实现营业收入增长，利通电子、宏盛股份营业收入略有下降。2024年1-6月，同行业可比上市公司中仅合肥高科实现营业收入增长。 公司2023年和2024年1-6月营业收入增长，增长幅度略高于同行业可比公司平均水平，主要原因为公司空调热交换器产品的销售进一步提升，导致了营业收入显著增长。 公司能够稳定获取主要客户的订单，市场占有率较高，与空调及显示器行业龙头企业有深度合作，未来将进一步扩大经营规模，在巩固老客户的同时开拓新客户和新业务，具备持续盈利能力。 报告期内，公司主营业务的毛利率如下： 单位：% | |||||||||||||
| 产品类型 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||
| 空调结构件 | 30.67 | 39.55 | 47.46 | 46.42 | |||||||||
| 热交换器 | 64.31 | 61.42 | 56.06 | - | |||||||||
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| 显示类结构件 | 16.77 | 19.37 | 22.82 | 19.68 |
| 其他 | 5.48 | -4.65 | -36.17 | 27.29 |
| 主营业务毛利率 | 39.54 | 38.53 | 38.37 | 34.97 |
注：国内部分的空调结构件及热交换器的原材料系向客户（美的、海尔）采购，采用净额法确认收入，其他产品类别均为总额法确认收入。报告期内，公司主营业务毛利率分别为34.97%、38.37%、38.53%、39.54%，报告期内略有增长。2022年度，公司新开发了热交换器产品，该产品为净额法确认收入，成本不含材料成本，由于生产自动化水平较高，人工成本相对较低，并且技术含量相对较高，毛利率较高。但与此同时，泰国冠鸿产能饱和度较低，订单处于爬坡期，固定成本如折旧、人工等占生产成本的比例较高，导致了生产成本大于销售金额，2022年的销售毛利率为负，从而影响了全年的综合毛利率。公司与同行业上市公司的毛利率对比情况如下表所示：
| 注：1、数据来源：可比公司定期报告及招股说明书；2、德业股份主营业务涉及到光伏行业和空调行业，两个行业毛利率水平差别较大，故德业股份选取的毛利率为“热交换器”产品的毛利率。 公司的毛利率水平高于同行业上市公司，主要是由于公司对于美的、海尔在双经销模式下的销售采用净额法确认收入，在销售结转的成本中剔除了双经销材料的耗用金额，因此毛利率较高。假设公司与同行业一致，按总额法确认相关收入则报告期内公司的毛利率分别为12.21%、13.08%、13.89%和12.95%，与同行业可比公司的毛利率平均水平相比无重大差异。 3、发行人竞争优势 （1）客户资源优势 公司下游客户多为大型知名企业，这些企业出于专业化分工的考虑，普遍会将零部 | ||||||
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| 件生产环节进行外包。通常，下游客户对供应商实行一套严格的供应商认证体系，认证标准高、审查内容多、认证周期长。供应商一旦进入这些大型企业的供应链体系，双方通常会保持较为长期稳定合作关系。公司经过多年积累，凭借良好的产品性能和优质的服务，已成为美的、海尔、冠捷科技等的合格供应商，并多年被授予“全球战略合作伙伴”“金魔方”“卓越配套奖”“最佳合作伙伴”“优秀模块商”等优秀供应商奖项。公司与该等大型客户建立合作，保障了企业经营的稳定，降低了企业经营风险；同时，能够服务于这些知名大客户是公司管理能力、技术能力、产品质量、柔性生产能力、公司信誉等方面的重要体现，为公司以后快速进入新的应用领域打下了基础。 （2）技术研发优势 ①生产工艺先进 家电结构件、热交换器产品质量的优劣和精度的高低除原材料本身的因素外，还受各加工工序的工艺技术影响。 公司一直专注于以家电结构件、热交换器为核心的研发创新，形成了一套完整的工艺技术体系。以热交换器领域的技术为例，公司积累了超高精冲双工位自动化收料工艺、无收缩伺服双工位胀管工艺、无屑切割套环免清洗工艺等技术，使得空调热交换器生产过程自动化，精简了制造流程中所需的工位和工艺装备，在增强生产线适应性和柔性的同时，提升了产品良率，并且对环境更加友好。此外，公司主导或参与了多项团体标准的起草工作，具体如下表所示，在业内形成了较强的研发和技术优势。公司被武汉市科学技术局评为武汉市企业技术研发中心。 | |||||||
| 序号 | 团体名称 | 标准名称 | 标准编号 | 发布日期 | 起草单位 | ||
| 1 | 全国城市工业品贸易中心联合会 | 电视机显示器铁盘生产工艺规范 | T/QGCML 1494—2023 | 2023年 9月22日 | 武汉冠鸿、宏海科技、宏海金属 | ||
| 2 | 全国城市工业品贸易中心联合会 | 空调室外机左支撑冲压模具 | T/QGCML 1458—2023 | 2023年 9月20日 | 宏海科技、武汉冠鸿、 宏海金属 | ||
| 3 | 全国城市工业品贸易中心联合会 | 空调外机右侧板直入式结构件模具冲压成型工艺规范 | T/QGCML 1457—2023 | 2023年 9月20日 | 宏海科技、武汉冠鸿、宏海金属 | ||
| 4 | 全国城市工业品贸易中心联合会 | 空调室外机变频中隔板冲压模具 | T/QGCML 1459—2023 | 2023年 9月20日 | 宏海科技、武汉冠鸿、 宏海金属 | ||
| 5 | 全国城市工业品贸易中心联合会 | 双折边背板结构冲压工艺技术规范 | T/QGCML 1495—2023 | 2023年 9月22日 | 武汉冠鸿、宏海科技、宏海金属 | ||
| 6 | 武汉标准化协会 | 空调器用金属冷冲压组件技术规范 | T/WHAS 035—2022 | 2022年 12月22日 | 武汉威普泰科技有限公司、武汉云鹤汽车座椅有限 | ||
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公司、武汉市富仁空调设备有限公司、宏海科技
②自主模具设计制造
冲压模具设计开发水平对产品质量、原材料利用率等有着重要影响，是否具有独立开发甚至同步开发模具的能力是空调以及显示器厂商选择供应商的重要评审标准。公司拥有行业经验丰富的模具开发团队，独立开发和同步开发模具的能力突出，具有标准化模具制造技术、高难度定制化模具制造技术、电子化及数控模具制造技术、快速成型技术等主要技术，能够满足客户多样化和非标准化的需求，擅长精密连续模、拉伸模、大中小型成型模具及厚板冲载模等模具的设计和制造。公司开发使用的模具攻牙、模内铆接、模具监视等技术工艺可以提高模具制造过程的效率和质量，降低生产成本，建立竞争优势。
③上下游协同研发及校企合作
公司与美的、海尔等厂商开展深度合作，共同进行方案认证，以期提升生产工艺，双方彼此拥有能够互惠互利的技术储备及设计与制造经验，下游客户新研发的产品也需要公司配合验证，共同开发模具，改良结构件生产方案。长期合作有助于提升双方的工艺水平及生产效率，并开拓新的细分产品，丰富公司产品结构。
公司与武汉工程科技学院签订了《校企合作基地框架协议书》，约定双方可互派员工（教师）到对方学习、授课、参观和交流，开展生产培训和师资培训等工作，进行生产与科研的相互探讨、合作。
（3）地理区位优势
公司地处湖北武汉，主营业务收入的地区分布格局基本稳定，集中在以武汉为主的华中地区，区位优势突出。公司与报告期内的主要客户美的、海尔、冠捷科技的武汉生产基地距离相近，运输时间短，运输成本低，可以有效避免运输过程中产生的损耗。
武汉是我国重要的白色家电生产基地，美的、TCL、海尔、格力等白色家电龙头企业均在武汉设有主要生产基地。同时，随着武汉白色家电产业的技术改造升级进入二期阶段，武汉市白色家电产业正在向数字化、智能化持续迈进，产能产值稳步提升。以美的集团为例，仅2019年至2022年，美的在武汉就投入5亿元进行智能化升级，全面推进品质AI技术、工程自动化智能化技术，机器人规模化应用等各项目落地。美的武汉
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| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书，国家知识产权局。 注：专利数量包含子公司的专利。 | |||||||
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
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| 注1：泰国冠鸿的冲压设备生产空调结构件、冰箱结构件等，因设备不专用于生产特定领域产 | ||||||||||
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| 报告期内，公司采用“以销定产”的销售模式，因此整体产销率保持较高水平。近年来，随着公司营业收入的逐步上升，公司国内产能几近饱和。由于公司国内现有加工能力和场地的限制，为提升生产效率确保及时交货，并进行有效的成本控制，公司对部 | |||||||||||
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| 报告期内，公司主营业务收入分别为16,294.75万元、21,259.99万元、30,048.89万元和20,077.52万元，增长幅度较快。公司热交换器及部分空调热交换器产品的原材料系向客户美的及海尔通过双经销模式进行采购，对于双经销业务模式下产生的销售收入，公司采用净额法核算。显示类结构件及其他类产品均为总额法确认收入。 报告期内，总额法下公司各主要产品的销售金额情况如下： | ||||||||||||||||||
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| 公司主要产品不含税平均销售单价的波动主要由原材料价格波动、产品结构差异导致。 3、主要客户销售情况 公司的主要产品销售市场是以武汉市为代表的华中地区。在空调领域，公司与美的集团、海尔集团等知名空调主机厂商建立了稳定的合作关系；在显示器领域，公司与冠捷科技集团建立了稳固的合作关系。截至报告期末，公司前五大客户中的美的、海尔、冠捷科技均在武汉市设有生产基地。 随着公司产品类型的不断丰富，品牌知名度的不断提升，公司产品在下游应用领域的不断拓展，公司的主要客户群体有望进一步拓展。公司开拓新客户方面采取的主要措施包括：1、投资建立境外子公司工厂，拓展境外客户业务，增加产品覆盖区域范围；2、积极与国内存在结构件需求的企业进行商业洽谈，与主要客户不同地域的公司主体开展新业务；3、研发、制造并销售新产品（热交换器）拓展新业务。 剔除废料收入新增客户，报告期内，公司开拓的新客户情况主要包括：1、在境外客户方面，与Leedarson IOT Technolgy (Thailand) Co., Ltd.（立达信）、MIDEA | ||||||||||||||
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| REFRIGERATION EQUIPMENT (THAILAND) CO., LTD.（泰国美的）、Haier Electric (Thailand) PCL（泰国海尔）、TPV Technology (Thailand) Co., Ltd（泰国冠捷科技）、A&Q Industry Mould (Thailand) Co., LTd.、JARLLYTEC (THAILAND) CO., LTD.（兆利科技）等境外公司开展新增业务；2、在境内客户方面，与重庆美的制冷设备有限公司、海康威视等开展新增业务。 报告期内，公司向前五大客户实现的营业收入情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 营业收入 | 占营业收入比例 | ||
| 2024年1-6月 | 1 | 美的集团 | 11,399.55 | 49.29% | ||
| 2 | 海尔集团 | 4,034.77 | 17.45% | |||
| 3 | 冠捷科技集团 | 3,684.03 | 15.93% | |||
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 1,658.58 | 7.17% | |||
| 5 | 立达信集团 | 854.18 | 3.69% | |||
| 合计 | 21,631.11 | 93.53% | ||||
| 2023 年度 | 1 | 美的集团 | 16,305.05 | 46.53% | ||
| 2 | 冠捷科技集团 | 6,305.30 | 17.99% | |||
| 3 | 海尔集团 | 5,470.77 | 15.61% | |||
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 3,242.60 | 9.25% | |||
| 5 | 立达信集团 | 1,701.14 | 4.85% | |||
| 合计 | 33,024.87 | 94.24% | ||||
| 2022 年度 | 1 | 美的集团 | 12,686.80 | 50.16% | ||
| 2 | 冠捷科技集团 | 6,039.50 | 23.88% | |||
| 3 | 海尔集团 | 2,115.86 | 8.36% | |||
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 1,692.63 | 6.69% | |||
| 5 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 1,565.16 | 6.19% | |||
| 合计 | 24,099.94 | 95.28% | ||||
| 2021 年度 | 1 | 美的集团 | 7,877.66 | 41.81% | ||
| 2 | 冠捷科技集团 | 6,642.32 | 35.26% | |||
| 3 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 1,380.92 | 7.33% | |||
| 4 | 海尔集团 | 1,342.68 | 7.13% | |||
| 5 | 武汉嘉拓工贸有限公司 | 488.64 | 2.59% | |||
| 合计 | 17,732.23 | 94.12% | ||||
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| 注：上表公司前五大客户按照受同一实际控制人控制下的合并口径进行列示。 公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东未在公司上述前五名客户中占有任何权益。 报告期内，公司对第一大客户美的集团的销售营业收入占当期营业收入的比例分别 | ||||||
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| 纵观家电行业，供应商在家电产业中的配套分工角色一直存在。如迪贝电气给长虹华意配套提供冰箱压缩机电机，德业股份给美的、奥克斯配套提供热交换器及变频控制器，合肥高科给海尔、京东方配套金属结构件及家电装饰面板，利通电子给海信、TCL等配套精密金属结构件等。 前述上市公司配套供应的产品，下游家电品牌商也同时生产或具备生产相应产品的能力，但依旧由供应商进行配套分工。原因在于配套分工模式有利于家电品牌商通过供应商的竞争改进质量、降低成本、加快产品的更新换代，可以使家电品牌商专注于研发设计、市场营销及品牌运营等产业链中核心及附加值更高的环节。 3）美的集团未来战略规划集中在研发设计、制造出海、供应链管理、全球市场营销及品牌运营等方面，将会进一步加深与供应商的合作 根据美的集团披露的港股招股说明书，美的集团未来将主要在海外进行新增产能建设，美的制造出海的战略也为配套出海的供应商发展带来一定的机遇。美的在国内未规划较大规模的产能投资。同时，美的集团未来规划中将加强供应链建设和升级，加深与供应商的合作与管理，并未披露自产取代供应商的计划，供应商分工配套程度及与美的的合作深度有望提高。 （3）产品性能能否满足标准要求 空调企业对空调零部件供应商的产品精度、质量具有一定的要求，头部企业的指标要求相对更高。如果供应商产品无法满足美的对具体产品指标的要求，或未来无法满足美的对产品技术升级的要求，则面临影响与美的集团之间的合作稳定性的风险。 目前发行人空调零部件产品主要核心指标均能满足并超过行业标准、美的标准的相关要求，具体如下： | ||||||
| 产品 | 参数指标 | 发行人指标 | 行业标准指标 | 行业标准 | ||
| 家电结构件 | 尺寸精度 | 满足GB/T13914-FT4 QMK-J55.001-2020 | GB/T13914-FT6 QMK-J55.001-2015 | GB/T13914-FT6 QMK-J55.001-2015 | ||
| 中性盐雾时间 | 600 h | 480 h | GB/T 1771-2007- QMK-J055.0005-2019 | |||
| 涂层耐候性时间 | 700 h | 500 h | GB/T14522/GB/T1766- QMK-J055.0005-2019 | |||
| 涂层耐湿热性时间 | 1500 h | 1000 h | GB/T1740/GB/T1766- QMK-J055.0005-2019 | |||
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| 涂层厚度 | 80 ?m～120 ?m | 60 ?m～250 ?m | GB/T1764-QMK-J055.0005-2019 | |
| 热交换器 | 长U管和半圆管弯曲后壁厚减薄量 | 不超过25％ | 不超过30％ | 客户标准，无国标 |
| 产品 气密性 | 浸泡8min无气泡产生 | 浸泡5min不允许有气泡产生 | 客户标准，无国标 | |
| 管内残余 | 固体杂质不超过10.5mg/m2 | 固体杂质不超过11mg/m2 | 客户标准，无国标 | |
| 有机油杂质不超过31.5mg/m2 | 有机油杂质不超过32mg/m2 | 客户标准，无国标 | ||
| 金属模具 | 寿命 | 300万冲次 | 100万冲次 | 客户标准，无国标 |
| 加工硬度 | HRC 60-64 | HRC 58-62 | GB-T14662-93 | |
| 间隙精度 | 0.003 mm | 0.006 mm | GB2863.4-81 | |
| 加工精度 | 0.006 mm | 0.01 mm | GB2854-90 |
注：1、关于家电金属结构件指标的说明：
（1）尺寸精度：在加工生产过程中的尺寸精确度，包括长度、宽度、高度等方面的精度在满足国际公差标准GB/T13914-FT6精度和客户标准QMK-J55.001-2015 的同时，发行人在加工生产过程中的精度控制能达到更高精度GB/T13914-FT4的标准；
（2）按GB/T1771规定试验，温度35℃±2℃，盐水浓度为50 g/L±1g/L，PH值为6.5～7.2方法进行中性盐雾测试；
（3）按GB/T14522规定试验，Q-U-V试验500 h。使用UV-A光源，波长340nm，60℃×8h光照、50℃×4h冷凝为一个循环，按GB/T1766评级，要求高光粉失光不大于1级，亚光粉失光不大于2级，变色0级（△E≤1.5），粉化0级（无粉化），裂纹0级（无可见的开裂），发行人家电金属结构件此指标可达到600h；
（4）按GB/T1740规定试验，湿热试验1000 h，按GB/T1766评级，工件边缘及焊接位以外的其他部位变色≤2级（△E3.1～6.0），起泡≤1（S2）级（很少的几个正常视力下的起泡），生锈0级（无锈点）、脱落0（S0）级（10倍放大镜下无可见剥离）、开裂0级，发行人家电金属结构件此指标可达到1500 h；
（5）家电金属结构件外观件外表面、底盘、及特殊要求部件涂层厚度要求为60-250?m，发行人根据产品设计要求和相关标准规定，合理选择涂层材料和生产工艺，确保涂层厚度可控制在80-120?m，并通过质量控制手段来监测和检验涂层厚度，以确保产品的涂层更加均匀，提高产品的外观一致性和优质度。
2、关于热交换器指标的说明：
（1）长U管和半圆管弯曲后壁厚减薄量：铜管弯曲过后，弯曲位置会出现变薄的情况，需要通过解剖来并测量弯管前后的壁厚尺寸，弯曲后壁厚越薄则热交换器产品越容易出现质量问题，因此减薄量越小，热交换器的产品质量越高；
（2）产品气密性：热交换器产品靠管道中的冷媒实现热量交换，因此气密性越高，使用寿命越长，热交换效率越高。行业内通过将两器组件焊接上管组件，并打上密封接头，再充入6.3MPa氮气保压，将保压的产品整体泡入清水中，通过观察是否产生气泡来判断气密性。因此在清水中越长时间不产生气泡，密封性越好，使用寿命越长，热交换效率越高。
（3）管内残存：热交换器内残存油份和杂质会对空调系统造成系统漏堵的风险，生产过程需要对经过脱脂后的产品进行内部残存油份和杂质的清除。因此每平方米的管内残存越少，热交换器的漏堵风险就越低，产品质量越高。
3、关于金属模具指标的说明：
（1）HRC 是采用150Kg载荷和钻石锥压入器求得，最后测量压入的深度并计算得出的。HRC值越高，表示材料的硬度越大、强度和耐磨度更高，获得更高的生产寿命；
（2）间隙精度：模具精加工的凸凹模配合精度越小，对产品加工的精度和质量影响也就越小，
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（二） 采购情况及主要供应商
司应根据协议约定及时申报并拒绝美的员工任何形式的向公司谋求、索取不正当利益要求，申报并拒绝美的员工的入股要求。如美的或公司相关人员存在违反合同廉洁合作约定的相关情形时，美的有权基于双方透明、高效、廉洁合作的考虑，调整公司供货比例或随时终止协议。
4）安全与服务管理问题美的高度重视业务往来中的车辆、物资、人员等安全与合规性，公司知悉并承诺将严格遵守美的的作业安全与服务管理规范。公司送货、驻厂等人员，违反美的安全与服务管理要求，美的有权要求公司承担违约责任，并有权决定是否随时单方终止与公司的合作。
公司与主要客户美的集团、海尔集团存在双经销的业务模式。该业务模式下，公司向客户采购钢材、铜管、铝箔等主要原材料，并需要根据客户要求向其供应一定规模的公司产品。公司对双经销业务采用净额法进行处理，具体情况详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”之“8、其他披露事项”的相关内容。
1、主要原材料采购情况
（1）主要原材料采购情况
报告期内，公司采购的主要原材料包括钢材、铜管、铝箔、塑料粒子等。报告期内各类原材料采购金额如下：
单位：万元
| （2）主要原材料价格情况 | ||||||
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| 注：公司采购的辅材类原材料为钢材、铜管、铝箔、塑料粒子之外的原材料，具体种类型号较多，未列示单价。 公司空调结构件和显示类结构件的主要原材料为钢材（主要为镀锌板）。热交换器的主要原材料为铜管和铝箔，此外泰国冠鸿还有一定的塑胶件业务也会采购塑料粒子。2021年以来，镀锌板价格呈现先上升后下降的趋势，公司原材料采购价格与市场价格变动趋势一致。 武汉0.5 mm镀锌板卷价格走势图 数据来源：中钢网 武汉1.0 mm镀锌板卷价格走势图 数据来源：中钢网 | ||||||
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| 注：天然气仅公司及境内子公司使用，液化气仅泰国子公司使用。 3、主要供应商情况 报告期内，公司向前五大供应商采购原材料情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 期间 | 序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 占采购总额比例 | |||||||
| 2024年 1-6月 | 1 | 美的集团 | 36,187.58 | 72.29% | |||||||
| 2 | 海尔集团 | 4,288.77 | 8.57% | ||||||||
| 3 | UNITED COIL CENTER LIMITED | 1,684.52 | 3.36% | ||||||||
| 4 | 苏州利来集团 | 1,389.55 | 2.78% | ||||||||
| 5 | 常州润来科技有限公司 | 1,148.39 | 2.29% | ||||||||
| 合计 | 44,698.81 | 89.29% | |||||||||
| 2023年度 | 1 | 美的集团 | 46,626.94 | 70.54% | |||||||
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| 2 | 海尔集团 | 7,538.65 | 11.40% | |
| 3 | 苏州利来集团 | 1,741.82 | 2.64% | |
| 4 | UNITED COIL CENTER LIMITED | 1,378.37 | 2.09% | |
| 5 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 1,158.28 | 1.75% | |
| 合计 | 58,444.06 | 88.42% | ||
| 2022年度 | 1 | 美的集团 | 37,462.64 | 72.97% |
| 2 | 海尔集团 | 6,205.25 | 12.09% | |
| 3 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 1,773.32 | 3.45% | |
| 4 | 苏州利来集团 | 1,246.69 | 2.43% | |
| 5 | 湖北黔兴保温制品有限公司 | 835.64 | 1.63% | |
| 合计 | 47,523.53 | 92.57% | ||
| 2021年度 | 1 | 美的集团 | 26,340.57 | 68.29% |
| 2 | 海尔集团 | 5,473.24 | 14.19% | |
| 3 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 2,047.88 | 5.31% | |
| 4 | 苏州利来集团 | 1,831.70 | 4.75% | |
| 5 | 湖北黔兴保温制品有限公司 | 556.68 | 1.44% | |
| 合计 | 36,250.08 | 93.98% | ||
注：上表公司前五大供应商按照受同一实际控制人控制下的合并口径进行列示。
公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东未在公司上述前五名供应商中占有任何权益。
发行人双经销模式下向美的集团采购主要原材料的种类包括用于生产空调结构件的钢材、生产热交换器的铝箔和铜管，另有采购少量辅材；向海尔集团采购的是用于生产空调结构件的钢材。报告期各期发行人双经销模式下向美的集团、海尔集团采购原材料的种类、数量、单价、金额及对应的产成品名称、耗用匹配关系如下表。
（1）美的集团
| 注：上表公司前五大供应商按照受同一实际控制人控制下的合并口径进行列示。 公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东未在公司上述前五名供应商中占有任何权益。 发行人双经销模式下向美的集团采购主要原材料的种类包括用于生产空调结构件的钢材、生产热交换器的铝箔和铜管，另有采购少量辅材；向海尔集团采购的是用于生产空调结构件的钢材。报告期各期发行人双经销模式下向美的集团、海尔集团采购原材料的种类、数量、单价、金额及对应的产成品名称、耗用匹配关系如下表。 （1）美的集团 | |||||||||
| 期间 | 原材料 种类 | 采购数量（吨、万件） | 单价 （元/千克、元/件） | 金额（万元） | 对应产成品 | 对应产成品当期产量（万件） | 采购原材料数量与当期产量比例数 | ||
| 2024年1-6月 | 钢材 | 22,871.89 | 4.98 | 11,389.14 | 空调结构件 | 2,533.32 | 9.03 | ||
| 辅材（空调结构件用） | 517.77 | 1.71 | 885.59 | 空调结构件 | 2,533.32 | 0.20 | |||
| 辅材（热交换器用） | 258.62 | 0.87 | 224.90 | 热交换器 | 289.10 | 0.89 | |||
1-1-140
| 铝箔 | 3,843.89 | 20.89 | 8,030.16 | 热交换器 | 289.10 | 13.30 | |
| 铜管 | 2,274.38 | 68.84 | 15,657.78 | 热交换器 | 289.10 | 7.87 | |
| 合计 | - | - | 36,187.58 | - | - | - | |
| 2023年 | 钢材 | 39,166.96 | 4.80 | 18,782.71 | 空调结构件 | 4,656.30 | 8.41 |
| 辅材（空调结构件用） | 931.53 | 1.24 | 1,159.74 | 空调结构件 | 4,656.30 | 0.20 | |
| 辅材（热交换器用） | 258.18 | 0.92 | 237.99 | 热交换器 | 309.26 | 0.83 | |
| 铝箔 | 4,441.93 | 20.54 | 9,122.41 | 热交换器 | 309.26 | 14.36 | |
| 铜管 | 2,715.68 | 63.79 | 17,324.09 | 热交换器 | 309.26 | 8.78 | |
| 合计 | - | - | 46,626.94 | - | - | - | |
| 2022年 | 钢材 | 41,346.55 | 6.02 | 24,888.24 | 空调结构件 | 4,471.92 | 9.25 |
| 辅材（空调结构件用） | 884.04 | 0.98 | 865.08 | 空调结构件 | 4,471.92 | 0.20 | |
| 辅材（热交换器用） | 163.37 | 1.14 | 186.40 | 热交换器 | 110.22 | 1.48 | |
| 铝箔 | 1,876.20 | 22.13 | 4,151.57 | 热交换器 | 110.22 | 17.02 | |
| 铜管 | 1,175.04 | 62.73 | 7,371.36 | 热交换器 | 110.22 | 10.66 | |
| 合计 | - | - | 37,462.64 | - | - | - | |
| 2021年 | 钢材 | 40,392.67 | 6.16 | 24,886.89 | 空调结构件 | 4,640.08 | 8.71 |
| 辅材（空调结构件用） | 657.40 | 2.01 | 1,324.19 | 空调结构件 | 4,640.08 | 0.14 | |
| 辅材（热交换器用） | 1.00 | 1.20 | 1.20 | 热交换器 | - | - | |
| 铝箔 | 3.83 | 24.07 | 9.21 | 热交换器 | - | - | |
| 铜管 | 17.94 | 66.39 | 119.08 | 热交换器 | - | - | |
| 合计 | - | - | 26,340.57 | - | - | - |
（2）海尔集团
| （2）海尔集团 | |||||||||
| 期间 | 原材料 种类 | 采购数量（吨、万件） | 单价 （元/千克、元/件） | 金额 （万元） | 对应产成品 | 对应产成品当期 产量 | 采购原材料数量与当期产量比例数 | ||
| 2024年1-6月 | 钢材 | 8,197.27 | 5.16 | 4,228.44 | 空调结构件 | 1,320.67 | 6.21 | ||
| 合计 | - | - | 4,228.44 | - | - | - | |||
| 2023年 | 钢材 | 15,580.56 | 4.81 | 7,495.70 | 空调结构件 | 2,610.69 | 5.97 | ||
| 合计 | - | - | 7,495.70 | - | - | - | |||
1-1-141
| 2022年 | 钢材 | 11,300.37 | 5.49 | 6,201.40 | 空调结构件 | 1,751.65 | 6.45 |
| 合计 | - | - | 6,201.40 | - | - | - | |
| 2021年 | 钢材 | 9,402.12 | 5.82 | 5,473.24 | 空调结构件 | 1,418.58 | 6.63 |
| 合计 | - | - | 5,473.24 | - | - | - |
注：发行人仅宏海科技母公司存在双经销模式，子公司不存在双经销模式，以上列示的“对应产成品当期产量”为双经销模式下的产量，即国内双经销模式下向美的集团、海尔集团供货的产量，包含外协加工部分产量。
（三） 主要资产情况
注：发行人仅宏海科技母公司存在双经销模式，子公司不存在双经销模式，以上列示的“对应产成品当期产量”为双经销模式下的产量，即国内双经销模式下向美的集团、海尔集团供货的产量，包含外协加工部分产量。
1、主要固定资产情况
公司主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备及土地。截至2024年6月30日，公司各类固定资产情况如下：
单位：万元
| （1）房屋建筑物 截至本招股说明书出具日，公司的境内房屋建筑物情况如下： | ||||||||||||||
| 序号 | 权利人 | 证书编号 | 共有 情况 | 坐落 | 不动产单元号 | 权利 类型 | 面积（m2） | 他项权利 | ||||||
| 1 | 宏海金属 | 鄂（2018）武汉市经开不动产权第0022884号 | 单独 所有 | 武汉经济技术开发区47MD地块 | 420114070023 GB00208F99990001 | 房屋（构筑物）所有权 | 36,835.21 | 抵押 | ||||||
| 权证附记内容 | 编号 | 具体建筑物 | 用途 | 层数 | 建筑面积（m2） | 占地面积（m2） | ||||||||
| ① | 倒班楼 | 其他 | 6层 | 3,065.59 | 511.16 | |||||||||
| ② | 厂房A | 其他 | 3层 | 17,498.75 | 16,808.11 | |||||||||
| ③ | 厂房B | 工、交、仓 | 1层 | 10,358.14 | 10,358.14 | |||||||||
| ④ | 倒班楼B | 其他 | 6层 | 5,912.73 | 1,146.44 | |||||||||
1-1-142
| （3）租赁房屋情况 截至本招股说明书出具日，公司存在租赁房屋情况7项，具体详见本招股说明书“附录一、主要资产明细情况”。 （4）主要生产设备情况 截至2024年6月30日，公司主要类别的生产设备情况如下： 单位：台、万元 | |||||||||||||
1-1-143
| 序号 | 设备类别 | 所属主体 | 数量 | 原值 | 累计折旧 | 账面净值 | 成新率 |
| 1 | 冲压设备 | 宏海科技 | 68 | 4,354.12 | 2,472.14 | 1,881.98 | 43.22% |
| 冲压设备 | 武汉冠鸿 | 50 | 1,850.58 | 1,306.64 | 543.94 | 29.39% | |
| 冲压设备 | 泰国冠鸿 | 44 | 2,236.81 | 448.35 | 1,788.47 | 79.96% | |
| 冲压设备 | 宏海金属 | 1 | 23.00 | 21.85 | 1.15 | 5.00% | |
| 2 | 注塑机 | 泰国冠鸿 | 32 | 1,417.26 | 260.65 | 1,156.61 | 81.61% |
| 3 | 铜管加工设备 | 宏海科技 | 24 | 1,005.11 | 179.79 | 825.32 | 82.11% |
| 4 | 喷涂设备 | 宏海科技 | 40 | 413.82 | 270.96 | 142.86 | 34.52% |
| 喷涂设备 | 泰国冠鸿 | 31 | 410.28 | 59.02 | 351.26 | 85.61% | |
| 喷涂设备 | 宏海金属 | 2 | 331.00 | 314.45 | 16.55 | 5.00% |
2、主要无形资产情况
公司的无形资产包括土地使用权等。截至2024年6月30日，公司账面无形资产构成情况如下：
单位：万元
| （2）商标 截至本招股说明书签署日，公司拥有4项商标，详见本招股说明书附录一。 （3）专利 截至本招股说明书签署日，公司拥有81项专利，包括9项发明专利、72项实用新型专利，其中发明专利的具体情况如下，全部专利情况及专利质押情况见本招股说明书附录一。 | |||||||||||||
1-1-144
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利 期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 1 | 一种空调外机防护面板 | 发明专利 | ZL202110890935.1 | 发行人 | 周宏 | 2021. 8.4 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 2 | 空调室外机左支撑冲压模具 | 发明专利 | ZL201510860531.2 | 发行人 | 周宏 | 2015. 12.1 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 3 | 空调室外机变频中隔板冲压模具 | 发明专利 | ZL201510860973.7 | 发行人 | 周宏 | 2015. 12.1 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 4 | 空调机底盘支撑件 | 发明专利 | ZL201510533820.1 | 发行人 | 周宏 | 2015. 8.27 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 5 | 用于空调内部的支承板 | 发明专利 | ZL201510533952.4 | 发行人 | 周宏 | 2015. 8.27 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 6 | 空调机底盘加工用不规则盘底去毛刺清理装置及方法 | 发明专利 | ZL202210949395.4 | 发行人 | 祝海燕、周雄、覃光平 | 2022. 8.9 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 7 | 室外机顶盖生产用脱模变形可矫偏的冲压装置及方法 | 发明专利 | ZL202210949453.3 | 发行人 | 刘超、江艳 | 2022. 8.9 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 8 | 一种双折边背板结构的冲压工艺 | 发明专利 | ZL202011131569.3 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020. 10.21 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 9 | 一种连续冲压设备铁盘背板前框制造工艺 | 发明专利 | ZL201910798223.X | 武汉冠鸿 | 廖勇、周宏 | 2019. 8.27 | 20年 | 无 | 原始取得 |
（4）软件著作权
截至本招股说明书签署日，公司不存在软件著作权。
（5）域名
截至本招股说明书签署日，公司拥有的域名情况如下：
（四） 其他披露事项
1-1-145
| 注1：报告期内公司与美的集团签署的《材料供应商合作协议》为年度框架合同，每年度《材料供应商合作协议》约定的核心条款基本相同，此处仅列举公司与美的集团在2023年签署的《材料供应商合作协议》，此份协议约定履行期限为永久，下述“重大采购合同”中公司和美的集团签署的采购合同与该协议为同一合同。 注2：公司与九江惠诚签订的《废旧金属销售合同》为年度框架合同，每年度框架合同约定的核心条款无重大变化，此处仅列示公司与九江惠诚在2022年签署的《废旧金属销售合同》。 （2）重大采购合同 截至报告期末，公司与报告期各期采购金额1,000万元以上的供应商签署的主要合同的情况如下： | ||||||||||||
| 序号 | 供应商 | 合同 标的 | 合同类型 | 履行期限 | 实际履行 情况 | |||||||
| 1 | 美的集团 | 物料 | 框架合同 | 有效期自签订之日起一年内有效。在合同有效期届满九十日前，双方可协商将本合同期限延续。如双方未就延长期限进行协商并达成协议，合同有效期自动顺延，直至签订新的合同。 | 正在履行 | |||||||
| 2 | 海尔集团 | 原材料 | 框架合同 | 签订日期为2014年8月12日。除合同另有规定外，合同自甲乙双方签订之日起生效，有效期间为一年。除非一方于期限届满前三十天以书面通知另一方不再续约，本合同则自动延长一年，以此类推。 | 正在履行 | |||||||
1-1-146
| 3 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 镀锌板 | 框架合同 | 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 |
| 4 | 苏州利来集团 | 钢板 | 框架合同 | 2023.1.1-2023.12.31 | 履行完毕 |
| 5 | UNITED COIL CENTER LIMITED | 产品 | 框架合同 | 自2023年9月20日起生效，初始有效期一年，到期后自动延长1年，除非发生提前终止的情形或到期前30天一方通知另一方终止合同 | 正在履行 |
注：公司与苏州利来集团、武汉利威世纪钢贸有限公司签署的《产品购销合同》为年度框架合同，每年度《产品购销合同》约定的核心条款基本相同，此处仅列举公司与上述两位供应商在2023年签署的《产品购销合同》。
（3）重大授信及借款合同
报告期内，公司1,000万元以上的授信及借款合同如下：
| 注：公司与苏州利来集团、武汉利威世纪钢贸有限公司签署的《产品购销合同》为年度框架合同，每年度《产品购销合同》约定的核心条款基本相同，此处仅列举公司与上述两位供应商在2023年签署的《产品购销合同》。 （3）重大授信及借款合同 报告期内，公司1,000万元以上的授信及借款合同如下： | |||||||||
| 序号 | 公司主体 | 银行名称 | 合同类型 | 合同名称及编号 | 合同金额（万元或万泰铢） | 履行期限 | 实际履行情况 | ||
| 1 | 宏海科技 | 汉口银行股份有限公司武汉经济技术开发区 支行 | 授信 | 最高额融资协议 （DB2021022300000029-01） | CNY 11,500 | 2021.6.11- 2024.6.11 | 正在履行 | ||
| 2 | 借款 | 流动资金借款合同 （HT2021061100000035） | CNY 1,000 | 2021.6.23- 2022.6.23 | 履行完毕 | ||||
| 3 | 借款 | 固定资产借款合同 （HT2021111700000121） | CNY 1,800 | 2021.11.30- 2024.11.30 | 履行完毕 | ||||
| 4 | 借款 | 流动资金借款合同 （HT2024052200000013） | CNY 1,000 | 2024.5.29- 2026.5.29 | 正在履行 | ||||
| 5 | 武汉冠鸿 | 中国银行股份有限公司武汉经济技术开发区 支行 | 借款 | 流动资金借款合同 （2021年7131沌贷字0916号） | CNY 1,000 | 2021.9.29- 2022.9.29 | 履行完毕 | ||
| 6 | 借款 | 流动资金借款合同 （2022年7131沌贷字0918号） | CNY 1,000 | 2022.9.23- 2025.9.23 | 正在履行 | ||||
| 7 | 宏海科技 | 借款 | 流动资金借款合同 （2022年7131沌贷字0304号） | CNY 1,000 | 2022.3.15- 2023.3.15 | 履行完毕 | |||
| 8 | 借款 | 流动资金借款合同 （2023年7131沌贷字0211号） | CNY 1,000 | 2023.3.17- 2024.3.17 | 履行完毕 | ||||
| 9 | 借款 | 流动资金借款合同 （2024年7131沌贷字0314号） | CNY 1,000 | 2024.3.15- 2025.3.15 | 正在履行 | ||||
| 10 | 宏海科技 | 招商银行股份有限公司武汉分行 | 授信 | 授信协议 （127XY2022016605） | CNY 3,000 | 2022.5.31- 2023.5.31 | 正在履行 | ||
| 11 | 授信 | 授信协议 （127XY2023038508） | CNY 3,000 | 2023.10.24- 2025.10.23 | 正在履行 | ||||
| 12 | 借款 | 借款借据 （IR2211040000028） | CNY 1,500 | 2022.11.4- 2025.11.4 | 正在履行 | ||||
| 13 | 武汉冠鸿 | 授信 | 授信协议 （127XY2023038530） | CNY 2,000 | 2023.10.24- 2025.10.23 | 正在履行 | |||
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| 14 | 泰国冠鸿 | 兆丰国际商业银行罗勇分行 | 授信 | 《TERM LOAN FACILITY AGREEMENT》 （TL05502150012） | THB 20,790 | 2021.7.21签署，动用期限为签订日起12个月，偿还期限为5年 | 正在履行 |
| 15 | 借款 | Loan Drawdown | THB 10,098 | 2021.8.9- 2026.9.9 | 正在履行 | ||
| 16 | 盘谷银行 | 授信申请 | Application for Credit- Facilities | THB 16,000 （注：包含15,000万泰铢的本票、1,000万泰铢的信用证） | 2023年2月27日至今 | 正在履行 |
注1：宏海科技与招商银行股份有限公司武汉分行签订的授信协议（127XY2022016605）正在履行的原因系借款借据（IR2211040000028）发生的1,500万元借款尚未到期；注2：宏海科技与汉口银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行签订的最高额融资协议（DB2021022300000029-01）正在履行的原因系固定资产借款合同（HT2021111700000121）发生的1,800万元借款尚未到期；注3：对于序号16，泰国冠鸿于2023年2月27日向盘古银行提交了《Application for CreditFacilities》，泰国冠鸿将泰国宏海名下编号为257495土地所有权契据下的土地及建筑物（目前该土地上无建筑物）、泰国冠鸿名下 152 套设备、泰国冠鸿拥有的应收账款作为抵押财产，用以向盘古银行申请合计16,000万泰铢的信用额度。YINGKE (THAILAND) CO. LTD.出具的泰国子公司法律意见书认定序号16系授信申请，非授信合同，基于谨慎性原则，公司将其授信申请与其他授信合同一并披露。
四、 关键资源要素
注1：宏海科技与招商银行股份有限公司武汉分行签订的授信协议（127XY2022016605）正在履行的原因系借款借据（IR2211040000028）发生的1,500万元借款尚未到期；
注2：宏海科技与汉口银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行签订的最高额融资协议（DB2021022300000029-01）正在履行的原因系固定资产借款合同（HT2021111700000121）发生的1,800万元借款尚未到期；
注3：对于序号16，泰国冠鸿于2023年2月27日向盘古银行提交了《Application for CreditFacilities》，泰国冠鸿将泰国宏海名下编号为257495土地所有权契据下的土地及建筑物（目前该土地上无建筑物）、泰国冠鸿名下 152 套设备、泰国冠鸿拥有的应收账款作为抵押财产，用以向盘古银行申请合计16,000万泰铢的信用额度。YINGKE (THAILAND) CO. LTD.出具的泰国子公司法律意见书认定序号16系授信申请，非授信合同，基于谨慎性原则，公司将其授信申请与其他授信合同一并披露。
（一）公司产品所使用的主要技术情况
1、公司主要技术
公司主要技术具体情况请参见本招股说明书“第二节 概览”之“九、发行人自身的创新特征”之“（二）公司不断开发创新生产技术工艺”之“公司主要产品的主要技术情况及对应取得的相关专利、所处阶段”。
对于空调结构件、显示类结构件产品，目前行业内大部分公司均已掌握家电结构件的生产制造基础技术；对于热交换器产品，目前国内大批量、高效率生产合格空调热交换器产品的厂家相对较少。公司在基础技术之上，充分发挥自身丰富的行业经验和创新创造能力，将相关技术升级形成公司自身的核心技术，并将核心技术广泛应用于各类产品的生产制造，使公司在产品性能、生产效率、成本控制等方面得到提升，充分体现了公司核心技术的先进性。
1-1-148
| 武汉冠鸿和宏冠达分别于2020年11月9日和2021年9月3日取得《对外贸易经营者备案登记表》。根据规定，自2022年12月30日起，各地商务主管部门停止办理对外贸易经营者备案登记。对于申请进出口环节许可证、技术进出口合同登记证书、配 | |||||||||||
1-1-149
| （三）拥有的特许经营权情况 截至本招股说明书签署之日，公司未拥有特许经营权。 （四）主要固定资产情况 公司主要固定资产情况参见本节之“三、发行人主营业务情况”之“（三）主要资产情况”之“1、主要固定资产情况”。 （五）主要无形资产情况 公司主要无形资产情况参见本节之“三、发行人主营业务情况”之“（三）主要资产情况”之“2、主要无形资产情况”。 （六）公司员工情况 1、员工结构情况 截至2024年6月30日，公司员工总数为690人，年龄分布、专业构成、学历结构情况如下： （1）年龄分布 | ||||||||
| 项目 | 人数 | 占总人数比例 | ||||||
| 30岁以下 | 189 | 27.39% | ||||||
| 31-40岁 | 248 | 35.94% | ||||||
| 41-50岁 | 131 | 18.99% | ||||||
| 51岁以上 | 122 | 17.68% | ||||||
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| 总计 | 690 | 100.00% |
（2）专业构成
| 注：泰国子公司员工除获硕士（Master）学位和学士（Bachelor）学位（计入“本科”分类）的其他学历的计入“专科以下及其他”分类。 2、核心技术人员情况 （1）核心技术人员基本情况 ①周宏 简历参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 ②刘超 简历参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 ③饶建 饶建先生，1978年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。 | ||||
1-1-151
| 2006年7月至2018年5月任格力电器（武汉）有限公司品质部长；2018年7月至2019年8月任湖北鑫汉通管业有限公司厂长；2019年8月至2021年9月任TCL空调器（武汉）有限公司品质部长；2021年10月至今任公司热交换器技术主管。 （2）核心技术人员持有发行人的股份情况、对外投资情况及兼职情况 周宏、刘超持有发行人股份的情况参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（二）直接或间接持有发行人股份的情况”。饶建未持有发行人股份。 周宏的对外投资情况参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”。刘超、饶建不存在对外投资。 除在公司及合并范围内子公司任职外，公司核心技术人员不存在公司在其他单位担任董事、监事和高级管理人员的兼职情况。 报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 3、劳动保护情况 （1）发行人及境内子公司的劳动保护 截至2024年6月30日，发行人境内用工总人数为442，发行人与406名员工签署了劳动合同，与36名退休返聘人员签署了劳务合同，发行人及其境内子公司社会保险、住房公积金缴纳人数及差异说明如下表： | |||||
| 项目 | 实缴人数（人） | 实缴人数和员工总人数差异人数（人） | 差异原因 | ||
| 失业保险 | 361 | 81 | 36名员工退休返聘，无需缴纳社会保险；1名员工由原任职单位缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳社保；27名员工自行缴纳新农合新农保并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；6名员工自行缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；11名员工因当月在社保申报核定后入职而未缴纳 | ||
| 养老保险 | 361 | 81 | |||
| 医疗保险 （含生育保险） | 360 | 82 | 36名员工退休返聘，无需缴纳社会保险；1名员工由原任职单位缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳社保；27名员工自行缴纳新农合新农保并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；7名员工自行缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；11名员工因当月在社保申报核定后入职而未缴纳 | ||
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| 工伤保险 | 361 | 81 | 36名员工退休返聘，无需缴纳社会保险；1名员工由原任职单位缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；33名员工自行缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；11名员工因当月在社保申报核定后入职而未缴纳 |
| 住房公积金 | 380 | 62 | 42名（36名退休返聘，6名因社保缴纳未满15年申请延迟退休）员工已到退休年龄，无需缴纳；7名员工因自身原因放弃缴纳并出具声明自愿放弃公司为其缴纳；11名员工因当月在住房公积金申报核定后入职而未缴纳 |
根据发行人及其子公司提供的资料及其所在地劳动用工、社会保险及住房公积金主管部门出具的证明，并经核查，除上述已披露的事项外，发行人依法与员工签订劳动合同，并为员工缴纳社会保险、住房公积金，报告期内不存在因违反有关劳动保护的法律、法规和规范性文件而受到行政处罚的重大违法行为。
（2）发行人境外子公司的劳动保护
根据盈科外服（泰国）有限公司出具的《泰国法律意见书》，截至本招股说明书出具之日，发行人境外子公司不存在因违反当地员工雇佣或劳动关系有关法律而受到处罚的情形。
（七）在研项目及研发投入情况
1、正在从事的研发项目情况
在研发过程中，公司基于多年冲压件产业化和运营经验，谨慎探索、论证生产过程中的技术革新空间，旨在加强成型技术，自动化、柔性化生产的技术攻关，并形成有效的成果转化，从而有效提升公司的生产效率，提升公司产品在业内的竞争力。
截至2024年6月30日，公司正在从事的研发项目情况如下：
| 根据发行人及其子公司提供的资料及其所在地劳动用工、社会保险及住房公积金主管部门出具的证明，并经核查，除上述已披露的事项外，发行人依法与员工签订劳动合同，并为员工缴纳社会保险、住房公积金，报告期内不存在因违反有关劳动保护的法律、法规和规范性文件而受到行政处罚的重大违法行为。 （2）发行人境外子公司的劳动保护 根据盈科外服（泰国）有限公司出具的《泰国法律意见书》，截至本招股说明书出具之日，发行人境外子公司不存在因违反当地员工雇佣或劳动关系有关法律而受到处罚的情形。 （七）在研项目及研发投入情况 1、正在从事的研发项目情况 在研发过程中，公司基于多年冲压件产业化和运营经验，谨慎探索、论证生产过程中的技术革新空间，旨在加强成型技术，自动化、柔性化生产的技术攻关，并形成有效的成果转化，从而有效提升公司的生产效率，提升公司产品在业内的竞争力。 截至2024年6月30日，公司正在从事的研发项目情况如下： | |||||||
| 序号 | 项目名称 | 研发 阶段 | 研发负责人员 | 拟达到的目标 | 与行业技术水平比较 | ||
| 1 | 半圆管无屑加工工艺研发 | 进行中 | 饶建 | 半圆管无屑加工工艺研发，研发完成后可实现半圆管自动化裁切，优化加工工艺。 | 行业 先进 | ||
| 2 | 风管机底盘及横梁冲压模内送钉技术工艺开发 | 进行中 | 周雄 | 风管机底盘及横梁冲压模内送钉技术工艺开发，拟申请实用新型专利2项。 | 行业 先进 | ||
| 3 | 单旋向瘦高齿内螺纹铜管加工工艺设计 开发 | 进行中 | 饶建 | 计划在同一截面上，不超过10%的齿数存在崩齿缺陷，崩齿裂口深度不超过0.020mm，且单齿上的裂口基本在1个及一下。 | 行业 先进 | ||
1-1-153
| 4 | 冷凝器连接铜管的带锥度切割方法设计与研究 | 进行中 | 廖程 | 开发一种新型的铜管切割方法，用于生产锥度铜管，以满足冷凝器等设备对连接铜管的高品质需求。关键技术包括铜管锥度切割设备的设计与制造、切割工艺的优化、以及切割质量的检测与控制等。 | 行业 先进 |
| 5 | 关于焊接线保质提效的方法与研究 | 进行中 | 刘辉 | 探索出一套能够有效提升焊接线生产效率和产品质量的方案与措施。关键技术包括焊接工艺的优化、焊接设备的升级与改造、生产流程的再造以及质量管理体系的完善。 | 行业 先进 |
| 6 | 关于降低两器翅片焊接变形的方法与研究 | 进行中 | 陈鹤文 | 探索降低两器翅片焊接变形的方法和工艺，以提高焊接质量和产品性能。关键技术包括焊接工艺的优化、焊接设备的改进、翅片材料的选择和处理以及热处理工艺的调整。通过调整焊接电流、焊接速度和焊接角度等工艺参数，以及采用合适的翅片材料和热处理工艺，降低翅片在焊接过程中的变形和开裂风险。 | 行业 先进 |
| 7 | 关于提高两器切割质量的方法与研究 | 进行中 | 陈鹤文 | 探索出一套能够有效提升两器切割质量和效率的方案与措施。关键技术包括切割工艺的优化、切割设备的升级与改造、切割参数的精确控制以及切割后处理技术的改进。 | 行业 先进 |
| 8 | 关于提高两器产品生产数据、质量可追溯性的方法与研究 | 进行中 | 刘超 | 实现两器产品生产过程中的数据化管理，提高生产效率和产品质量，同时保证质量可追溯性。关键技术包括数字化工厂建设、生产数据采集与监控、质量管理体系的完善以及可追溯系统的开发。 | 行业 先进 |
| 9 | 关于两器脱脂质量及生产效率的方法与 研究 | 进行中 | 刘超 | 提高冷凝器和蒸发器脱脂质量和生产效率。关键技术包括脱脂剂的选择与优化、脱脂工艺参数的设定、脱脂设备的改进以及自动化控制技术的应用。 | 行业 先进 |
| 10 | 室内风管多联机的电机支架模具开发与 设计 | 进行中 | 马小浩 | 开发一种新型的电机支架模具，以支持室内风管多联机的生产制造。 | 行业 先进 |
| 11 | 一种空调内部的防火钣金设计与研发 | 进行中 | 覃光平 | 开发一种新型的防火钣金材料，应用于空调内部结构中，以提高空调的防火性能。 | 行业 先进 |
| 12 | 高精度模具的模内铆接、攻牙、监视工艺技术研发 | 进行中 | 丁伟 | 研发一种新型的高精度模具制造工艺，包括模内铆接、攻牙和监视技术的创新与应用。 | 行业 先进 |
| 13 | 一款镶嵌泡沫内的空调钣金件开发 | 进行中 | 许长清 | 开发一种创新的空调金属件，该金属件镶嵌在泡沫内，以提高空调的能效和舒适性。 | 行业 先进 |
| 14 | COMLO高端室外机的喷粉工艺研究 | 进行中 | 秦志国 | 项目旨在研究和优化室外机喷粉工艺，以提高COMLO高端室外机的产品性能和外观质量。关键技术包括喷粉材料的选择与研发、喷粉工艺参数的优化、表面处理技术的研发等。 | 行业 先进 |
| 15 | 带旋转显示器的后盖设计开发 | 进行中 | 黄勇 | 开发具有旋转功能显示器的后盖设计。关键技术包括机械结构设计、电子控制技术、材料选择和制造工艺等。 | 行业 先进 |
| 16 | 可以实现更高的亮度和像素密度的显示器 | 进行中 | 费智元 | 设计和开发一种新型的显示器背板，通过优化材料、光学设计和制造工艺，实现更高的 | 行业 先进 |
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| 背板设计与开发 | 亮度和像素密度，为用户提供更加清晰、逼真的视觉体验。 | ||||
| 17 | 广角视野显示器背板结构设计与开发 | 进行中 | 刘文强 | 设计和开发一种新型的显示器背板结构，以实现更广阔的视角，提升用户的视觉体验。关键技术包括光学设计和结构设计。 | 行业 先进 |
| 18 | 背板生产线的自动铆接连线生产工艺开发 | 进行中 | 孟凡龙 | 研究和开发一种自动化、高效的背板生产线铆接工艺，以提高生产效率和产品质量。关键技术包括自动化控制技术、机械设计、传感器技术和优化算法等。 | 行业 先进 |
2、报告期内的研发投入情况
公司自成立以来，一直重视新技术的研发和技术应用工作，始终将自主研发创新视作保持公司核心竞争力的重要支撑。报告期内，公司技术开发与研究的投入稳定提升，确保公司在技术与产品方面的竞争力。报告期各期，公司研发费用支出情况如下表所示：
单位：万元
五、 境外经营情况
| （一）境外生产经营情况 报告期内，公司在境外共有四家全资子（孙）公司： | ||||||||
| 名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 主营业务 | 持股 比例 | 取得 方式 | 备注 | ||
| 香港宏展投资控股有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100% | 设立 | - | ||
| 冠鸿光电科技（泰国）有限公司 | 泰国 | 泰国 | 空调结构件、显示类结构件等 | 100% | 设立 | - | ||
| 宏海科技（泰国）有限公司 | 泰国 | 泰国 | 空调结构件、显示类结构件等 | 100% | 设立 | - | ||
| ALLIED LUCK INTERNATIONAL CO., LTD. | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 投资管理 | 100% | 收购 | 已于2021年注销 | ||
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| 2、按产品分类的境外主体销售情况 单位：万元 | ||||||||||
1-1-156
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 主营业务收入 | 空调 结构件 | 2,824.50 | 59.21% | 2,385.67 | 42.42% | 352.45 | 35.96% | 5.00 | 100.00% |
| 显示类结构件 | 652.22 | 13.67% | 461.73 | 8.21% | 134.06 | 13.68% | - | - | |
| 其他 | 1,070.74 | 22.45% | 2,591.25 | 46.08% | 455.87 | 46.51% | - | - | |
| 其他业务收入 | 222.47 | 4.66% | 184.79 | 3.29% | 3.29% | 3.86% | - | - | |
| 合计 | 4,769.93 | 100.00% | 5,623.45 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 5.00 | 100.00% | |
3、境外主体的前五大客户情况
报告期内，公司境外经营主体不存在双经销的业务模式，前五大客户销售收入及其占比情况如下：
单位：万元
| 3、境外主体的前五大客户情况 报告期内，公司境外经营主体不存在双经销的业务模式，前五大客户销售收入及其占比情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 年份 | 序号 | 客户名称 | 销售收入 | 占比 | ||
| 2024年1-6月 | 1 | 海尔集团 | 2,629.64 | 55.13% | ||
| 2 | 立达信集团 | 854.18 | 17.91% | |||
| 3 | 冠捷科技集团 | 613.87 | 12.87% | |||
| 4 | 美的集团 | 402.20 | 8.43% | |||
| 5 | SINGHA THAI STEEL CO., LTD. | 191.62 | 4.02% | |||
| 合计 | 4,691.50 | 98.36% | ||||
| 境外营业收入 | 4,769.93 | 100.00% | ||||
| 2023 年度 | 1 | 海尔集团 | 3,123.42 | 55.54% | ||
| 2 | 立达信集团 | 1,701.14 | 30.25% | |||
| 3 | 冠捷科技集团 | 432.90 | 7.70% | |||
| 4 | 美的集团 | 152.36 | 2.71% | |||
| 5 | INDUSTRIAL METAL SCRAP CO., LTD | 61.17 | 1.09% | |||
| 合计 | 5,471.00 | 97.29% | ||||
| 境外营业收入 | 5,623.45 | 100.00% | ||||
| 2022 年度 | 1 | 海尔集团 | 730.54 | 74.53% | ||
| 2 | 冠捷科技集团 | 94.19 | 9.61% | |||
| 3 | 立达信集团 | 77.71 | 7.93% | |||
| 4 | A&Q Industry Mould （Thailand） Co., LTd. | 39.92 | 4.07% | |||
| 5 | INDUSTRIAL METAL SCRAP CO., LTD | 36.51 | 3.72% | |||
1-1-157
| 合计 | 978.86 | 99.86% | ||
| 境外营业收入 | 980.24 | 100.00% | ||
| 2021 年度 | 1 | 海尔集团 | 5.00 | 100.00% |
| 2 | - | - | - | |
| 3 | - | - | - | |
| 4 | - | - | - | |
| 5 | - | - | - | |
| 合计 | 5.00 | 100.00% | ||
| 境外营业收入 | 5.00 | 100.00% | ||
六、 业务活动合规情况
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。
七、 其他事项
报告期内，公司不存在因重大违法违规行为受到处罚的情况。
公司与武汉工程科技学院签订了《校企合作基地框架协议书》，开展校企合作，协议情况如下：
1-1-158
第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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二、 特别表决权
公司董事会的召开及决议内容合法有效，不存在违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。
（三）监事会建立健全及运行情况
公司监事会由3名监事组成，其中设监事会主席1名、职工监事1名。报告期内，公司已累计召开16次监事会。
公司监事会的召开、议事、表决、决议及会议记录均按照《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运作，对公司财务预决算、利润分配等重大事宜作出了有效决议。公司监事会的召开及决议内容合法有效，不存在违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。
（四）独立董事制度建立健全及运行情况
公司现有独立董事3名。独立董事自聘任以来，依据《公司法》《公司章程》《独立董事工作制度》等要求积极参与公司决策。独立董事的履职维护了全体股东权益，完善了公司治理结构。
（五）董事会秘书制度建立健全及运行情况
董事会秘书是公司的高级管理人员，具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，对公司和董事会负责，承担法律、法规及《公司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并获取相应报酬。根据《公司章程》规定，公司设董事会秘书，董事会秘书为公司信息披露事务负责人，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理等事宜，负责办理信息披露事务，负责公司投资者关系管理。公司董事会秘书在其任职期间均按照《公司法》《公司章程》等相关规定认真履行了各项职责。
综上，公司建立完善了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的符合上市要求的公司治理结构，为公司高效发展提供了制度保障。截至本招股说明书签署之日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的基本情况。
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三、 内部控制情况
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四、 违法违规情况
统挂牌公司信息披露规则》的规定编制。报告期内，公司严格按照相关法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为。
五、 资金占用及资产转移等情况
报告期内，公司严格按照相关法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为。
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况，亦不存在直接或间接的利益输送、资金转移的情况。
六、 同业竞争情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况，亦不存在直接或间接的利益输送、资金转移的情况。
（一）是否存在同业竞争情况的说明
公司主营业务为空调结构件、热交换器、显示类结构件等家用电器配件的研发、制造和销售。公司控股股东为周宏，实际控制人为周宏、周子依。除公司及其控股子公司外，报告期内，公司控股股东、实际控制人周宏控制的其他企业包括武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙），公司实际控制人周子依不存在其他控制的企业，上述企业与公司主营业务不存在相似或相同的情况，与公司不构成同业竞争。公司实际控制人控制的其他企业参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。
截至本招股说明书签署日，公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业存在同业竞争的情形。
（二）关于避免同业竞争的承诺
为避免今后与公司可能出现同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人和控股股东周宏、实际控制人周子依出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺函具体内容请参见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“九、
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
重要承诺”之“（三）承诺具体内容”。
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》《企业会计准则》《上市规则》及中国证监会的相关规定，公司的关联方及关联关系具体情况如下：
1、发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
公司的控股股东为周宏先生，实际控制人为周宏及周子依，周宏、周子依及其控制的其他企业的情况详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”。
| 3、发行人的控股及参股公司 截至本招股说明书签署日，公司的控股及参股公司的信息详见本招股说明书“第四节 发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”。 4、关联自然人 公司的董事、监事和高级管理人员为公司关联方，截至本招股说明书签署日，公司的董事、监事和高级管理人员如下： | ||||||
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| 序号 | 姓名 | 职位 |
| 1 | 周宏 | 董事长、总经理 |
| 2 | 江艳 | 董事、副总经理 |
| 3 | 周子依 | 董事 |
| 4 | 卢磊 | 董事 |
| 5 | 周子乔 | 董事、董事会秘书 |
| 6 | 傅孝思 | 独立董事 |
| 7 | 鲁再平 | 独立董事 |
| 8 | 严本道 | 独立董事 |
| 9 | 刘超 | 监事会主席 |
| 10 | 祝海燕 | 监事 |
| 11 | 李诗卉 | 职工代表监事 |
| 12 | 杜飞娥 | 财务负责人 |
上述人员关系密切的家庭成员，包括配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母亦为公司的关联自然人。
5、持有发行人5%以上股份的自然人以及发行人董事、监事及高级管理人员关系密切家庭成员及其控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织
截至本招股说明书签署之日，持有公司5%以上股份的自然人以及公司董事、监事及高级管理人员关系密切家庭成员及其控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织情况如下：
| 上述人员关系密切的家庭成员，包括配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母亦为公司的关联自然人。 5、持有发行人5%以上股份的自然人以及发行人董事、监事及高级管理人员关系密切家庭成员及其控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织 截至本招股说明书签署之日，持有公司5%以上股份的自然人以及公司董事、监事及高级管理人员关系密切家庭成员及其控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织情况如下： | ||||
| 序号 | 关联方 | 关联关系 | ||
| 1 | 湖北优尼科光电技术股份有限公司 | 傅孝思任财务总监 | ||
| 2 | 湖北众信至诚会计师事务有限公司 | 傅孝思任董事 | ||
| 3 | 武汉云岭光电股份有限公司 | 傅孝思任董事 | ||
| 4 | 武汉依迅北斗时空技术股份有限公司 | 傅孝思任董事 | ||
| 5 | 湖北紫晶石会计师事务所（普通合伙） | 发行人独立董事傅孝思持股92%并担任执行事务合伙人 | ||
| 6 | 湖北三环资本管理有限公司 | 鲁再平任董事长 | ||
| 7 | 襄阳国铁机电股份有限公司 | 鲁再平任董事 | ||
| 8 | 会选（武汉）数据科技有限公司 | 鲁再平配偶郭慧伶任董事 | ||
| 9 | 海南亦兴深海养殖有限责任公司 | 李诗琪任财务负责人 | ||
| 10 | 武汉福琼商业咨询服务有限公司 | 岳玲控制的企业 | ||
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| 11 | 湖北平宁科技有限公司 | 岳玲控制的企业 |
6、其他主要关联方
报告期内公司其他关联自然人情况如下：
| 上述人员关系密切的家庭成员，包括配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母及其现在或曾在报告期内控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的法人或其他组织亦为发行人的关联方。 报告期内曾与公司存在关联关系以及公司根据谨慎性原则认定的关联法人情况如下： | ||||||
| 序号 | 关联方名称 | 关联关系 | ||||
| 1 | 武汉华滋宏海新能源科技有限公司 | 联营子公司，宏海科技持股50%，已注销 | ||||
| 2 | 武汉兴亿盛精密模具有限公司 | 江艳曾担任财务负责人，于2023年1月办理离任工商变更 | ||||
| 3 | 武汉永域汽车科技有限公司 | 江艳曾担任财务负责人，于2023年9月办理离任工商变更 | ||||
| 4 | 武汉海杰投资有限公司 | 岳玲持股49%，担任监事的企业 | ||||
| 5 | 武汉五邦塑胶金属有限公司 | 卢磊曾担任财务负责人，于2023年9月办理离任工商变更 | ||||
| 6 | 武汉武邦电子科技有限公司 | 卢磊曾担任财务负责人，于2023年9月办理离任工商变更 | ||||
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| 7 | 武汉吉铨一奔马电器有限责任公司 | 卢磊曾担任财务负责人，于2023年9月办理离任工商变更 |
| 8 | 武汉鸿同芯科技有限公司 | 卢磊曾担任财务负责人，于2023年9月办理离任工商变更 |
| 9 | 湖北定风石会计师事务所（普通合伙） | 发行人独立董事傅孝思曾持股92%并担任执行事务合伙人，于2024年2月27日离任 |
| 10 | 武汉市江汉区寐立方酒店 | 袁兴理为实际控制人，于2024年8月6日注销 |
（二）报告期内关联交易
1、关联交易简要汇总表
报告期内公司所发生的关联交易的简要汇总表如下：
| 注：上述支付给关联方的报酬为支付给公司时任董事、监事和高级管理人员的报酬，包括工资、社保公积金、奖金等税前收入。 （2）关联销售 报告期内，公司向关联方销售的金额具体如下： 单位：万元 | ||||||||||||||||
| 序号 | 关联方 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||||||||||
| 名称 | 金额 | 占营业收入 比例 | 金额 | 占营业收入 比例 | 金额 | 占营业收入 比例 | 金额 | 占营业收入 比例 | ||||||||
| 1 | 周宏 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||
| 2 | 华滋宏海 | - | - | - | - | 1.57 | 0.01% | 0.67 | 0.01% | |||||||
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| 合计 | - | - | - | - | 1.57 | 0.01% | 0.67 | 0.01% |
2021年度、2022年度、2023年度和2024年1-6月，公司对关联方销售金额占营业总收入比例分别为0.01%、0.01%、0.00%和0.00%，占比较低。2021年度，公司对华滋宏海销售系少量模具；2022年度，公司对华滋宏海销售系少量模具；2023年度及2024年1-6月，公司未发生关联方销售。华滋宏海已于2023年1月17日注销，公司关联交易对公司的生产经营未构成重大不利影响，不存在依赖关联方销售的情况。
（3）关联采购
报告期内，公司未发生关联方采购。
（4）关联方应收应付款项
报告期各期末，公司不存在关联方应收项目余额。
报告期各期末，关联方应付项目余额情况如下：
单位：万元
| （5）关联担保 报告期内，公司与关联方之间发生的关联担保情况如下： 单位：元 | |||||||||||
| 担保方 | 被担保方 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保金额 | 担保是否已经履行完毕 | ||||||
| 宏海金属 | 宏海科技 | 2021-06-11 | 2024-06-11 | 115,000,000.00 | 是 | ||||||
| 王蔚 | 宏海科技 | 2021-06-15 | 2024-06-15 | 110,000,000.00 | 是 | ||||||
| 周宏 | 宏海科技 | 2021-06-15 | 2024-06-15 | 110,000,000.00 | 是 | ||||||
| 周宏 | 泰国冠鸿 | 2021-08-09 | 2026-12-09 | 40,000,000.00泰铢 | 否 | ||||||
| 周宏 | 泰国冠鸿 | 2021-09-09 | 2026-09-09 | 207,900,000.00泰铢 | 否 | ||||||
| 周宏、王蔚 | 武汉冠鸿 | 2021-09-24 | 2024-09-24 | 10,000,000.00 | 否 | ||||||
| 周宏 | 宏海科技 | 2022-03-07 | 2025-03-06 | 10,000,000.00 | 否 | ||||||
| 周宏 | 宏海科技 | 2022-05-31 | 对应《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或 | 30,000,000.00 | 否 | ||||||
1-1-167
| 每笔垫款的垫款日另加三年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加三年止 | |||||
| 宏海科技 | 武汉冠鸿 | 2022-07-06 | 2025-07-06 | 22,000,000.00 | 否 |
| 宏海金属 | 武汉冠鸿 | 2023-12-14 | 2026-12-14 | 22,000,000.00 | 否 |
| 泰国冠鸿 | 泰国宏海 | 2023-02-27 （授信申请日） | - | 160,000,000.00泰铢 | 否 |
| 宏海金属 | 宏海科技 | 2024-1-24 | 2025-10-23 | 30,000,000.00 | 否 |
| 周宏 | 宏海科技 | 2024-1-24 | 2025-10-23 | 30,000,000.00 | 否 |
| 宏海科技 | 武汉冠鸿 | 2024-1-24 | 2025-10-23 | 20,000,000.00 | 否 |
| 周宏 | 武汉冠鸿 | 2024-1-24 | 2025-10-23 | 20,000,000.00 | 否 |
| 宏海金属 | 武汉冠鸿 | 2024-1-24 | 2025-10-23 | 20,000,000.00 | 否 |
| 宏海金属 | 武汉冠鸿 | 2024-4-16 | 2027-4-16 | 22,000,000.00 | 否 |
| 周宏 | 宏海科技 | 2024-6-26 | 2027-6-26 | 110,000,000.00 | 否 |
| 王蔚 | 宏海科技 | 2024-6-26 | 2027-6-26 | 110,000,000.00 | 否 |
注1：担保终止日来自相关合同，担保终止日早于招股说明书签署日且担保未履行完毕的情况系因担保对应的借款未到还款期限；注2：泰国冠鸿向盘古银行提交了《Application·for Credit Facilities》，泰国冠鸿将泰国宏海名下编号为 257495 土地所有权契据下的土地及建筑物（目前该土地上无建筑物）、泰国冠鸿名下152套设备、泰国冠鸿拥有的应收账款作为抵押财产，用以向盘古银行申请合计16,000万泰铢的信用额度。
上述担保均为无偿担保。
3、偶发性关联交易
（1）关联方资金拆借
报告期内，公司与关联方之间发生的资金拆借情况如下：
单位：万元
| 注1：担保终止日来自相关合同，担保终止日早于招股说明书签署日且担保未履行完毕的情况系因担保对应的借款未到还款期限； 注2：泰国冠鸿向盘古银行提交了《Application·for Credit Facilities》，泰国冠鸿将泰国宏海名下编号为 257495 土地所有权契据下的土地及建筑物（目前该土地上无建筑物）、泰国冠鸿名下152套设备、泰国冠鸿拥有的应收账款作为抵押财产，用以向盘古银行申请合计16,000万泰铢的信用额度。 上述担保均为无偿担保。 3、偶发性关联交易 （1）关联方资金拆借 报告期内，公司与关联方之间发生的资金拆借情况如下： 单位：万元 | |||||||||
| 关联方 | 交易内容 | 拆入金额 | 起始日 | 到期日 | 利息 情况 | 是否 偿还 | 备注 | ||
| 周宏 | 资金拆入 | 500.00 | 2021/7/18 | 2021/12/22 | 按当年公司平均借款利率收取 | 是 | - | ||
| 周宏 | 资金拆入 | 500.00 | 2021/7/18 | 2021/12/23 | 是 | - | |||
| 周宏 | 资金拆入 | 500.00 | 2022/2/11 | 2022/3/23 | 是 | - | |||
| 周宏 | 资金拆入 | 500.00 | 2022/3/7 | 2022/6/29 | 是 | - | |||
| 周宏 | 资金拆入 | 200.00 | 2022/7/4 | 2022/11/7 | 是 | ||||
| 周宏 | 资金拆入 | 300.00 | 2022/7/4 | 2022/12/22 | 是 | ||||
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八、 其他事项
报告期内，公司发生关联方资金拆入主要原因系2021年、2022年公司经营流动资金较为紧缺，为应对流动资金短缺问题，公司时任董事长周宏决定向公司提供资金支持。2021年，公司短期借款的平均借款利率为3.98%，关联方资金拆入利息费用为17.39万元；2022年，公司短期借款的平均借款利率为3.83%，关联方资金拆入利息费用为16.34万元。2022年以后，公司未发生关联资金拆借行为。报告期内，公司未发生关联方资金拆出。
（三）发行人报告期内发生的关联交易所履行的审议程序
公司在《公司章程》及其他内部规定中明确了关联交易决策的权力与程序，《公司章程》规定了关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度。同时，公司在制定的《股东大会议事制度》《董事会议事制度》和《关联交易管理制度》等制度中对关联交易决策的权力与程序作了更加详尽的规定。报告期内，公司发生的关联交易均按照《公司章程》及有关规定履行了相关审批程序。截至本招股说明书签署日，公司不存在需披露的其他事项。
1-1-169
第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 39,529,390.70 | 23,049,560.23 | 12,656,622.20 | 12,153,581.25 |
| 结算备付金 | - | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 29,432.71 | - | 8,246,853.48 | 11,211,036.49 |
| 应收账款 | 95,916,588.62 | 74,535,071.00 | 47,545,620.91 | 29,896,287.13 |
| 应收款项融资 | 12,910,561.90 | 35,848,265.24 | 34,788,759.88 | 36,867,794.44 |
| 预付款项 | 3,012,773.31 | 1,519,766.07 | 4,262,900.94 | 699,461.85 |
| 应收保费 | - | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 980,456.63 | 660,323.93 | 663,491.52 | 430,599.75 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 20,982,773.71 | 17,124,158.07 | 7,426,406.71 | 7,459,521.03 |
| 合同资产 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | - |
| 其他流动资产 | 48,404,552.67 | 45,222,159.92 | 39,080,137.60 | 25,247,784.53 |
| 流动资产合计 | 224,616,530.25 | 200,809,304.46 | 157,520,793.24 | 126,816,066.47 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - | 4,525,971.53 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 220,912,179.78 | 228,780,418.42 | 224,033,661.41 | 98,777,029.57 |
| 在建工程 | 100,105,759.11 | 353,147.46 | 3,982,221.16 | 98,253,020.87 |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | 7,718,666.15 | 11,574,771.52 | 10,371,920.56 | 7,491,102.08 |
| 无形资产 | 6,894,946.53 | 7,000,212.87 | 7,210,745.55 | 7,421,278.23 |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
1-1-170
| 长期待摊费用 | 38,877.34 | 82,614.33 | 160,448.67 | 228,484.00 |
| 递延所得税资产 | 2,698,138.69 | 3,011,048.08 | 2,783,963.41 | 1,614,314.70 |
| 其他非流动资产 | 35,059,864.43 | 12,344,638.47 | 2,523,907.76 | 2,974,880.34 |
| 非流动资产合计 | 373,428,432.03 | 263,146,851.15 | 251,066,868.52 | 221,286,081.32 |
| 资产总计 | 598,044,962.28 | 463,956,155.61 | 408,587,661.76 | 348,102,147.79 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 62,851,658.05 | 24,167,375.00 | 37,038,861.11 | 30,034,166.67 |
| 向中央银行借款 | - | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 653,824.30 | 4,219,500.00 | - | 8,377,324.61 |
| 应付账款 | 112,460,498.95 | 43,657,134.74 | 24,285,538.49 | 23,490,105.92 |
| 预收款项 | 199,060.28 | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - | 487,194.69 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,737,838.75 | 2,980,116.41 | 2,388,626.05 | 2,076,636.45 |
| 应交税费 | 10,201,755.71 | 11,896,896.28 | 11,394,883.07 | 8,949,499.40 |
| 其他应付款 | 1,728,810.23 | 1,803,825.92 | 1,902,102.71 | 440,160.54 |
| 其中：应付利息 | - | - | 337,355.32 | 173,906.25 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 28,602,527.90 | 30,537,611.51 | 20,408,968.29 | 4,350,293.10 |
| 其他流动负债 | - | - | - | 6,063,335.31 |
| 流动负债合计 | 219,435,974.17 | 119,262,459.86 | 97,418,979.72 | 84,268,716.69 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | - | - | - | - |
| 长期借款 | 51,557,333.56 | 43,755,574.21 | 64,424,312.98 | 52,103,867.23 |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | 3,183,485.78 | 7,147,829.91 | 7,296,526.64 | 5,830,657.72 |
| 长期应付款 | - | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | 1,258,022.13 | 1,342,448.08 | - | - |
| 递延所得税负债 | 1,157,799.93 | 1,736,215.73 | 1,555,788.08 | 1,123,665.31 |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 57,156,641.40 | 53,982,067.93 | 73,276,627.70 | 59,058,190.26 |
| 负债合计 | 276,592,615.57 | 173,244,527.79 | 170,695,607.42 | 143,326,906.95 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
1-1-171
| 永续债 | - | - | - | - |
| 资本公积 | 4,665,017.28 | 4,665,017.28 | 48,665,017.28 | 48,665,017.28 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | -13,342,665.13 | 1,158,996.05 | -2,940,633.95 | -9,401,233.05 |
| 专项储备 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 17,495,198.89 | 17,495,198.89 | 12,498,323.14 | 9,165,694.60 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 212,634,795.67 | 167,392,415.60 | 139,669,347.87 | 116,345,762.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 少数股东权益 | - | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 598,044,962.28 | 463,956,155.61 | 408,587,661.76 | 348,102,147.79 |
法定代表人：周宏 主管会计工作负责人：杜飞娥 会计机构负责人：杜飞娥
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 7,992,614.48 | 15,256,734.73 | 7,344,415.47 | 2,070,223.04 |
| 交易性金融资产 | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | - |
| 应收票据 | 29,432.71 | - | 8,246,853.48 | 11,211,036.49 |
| 应收账款 | 60,222,640.09 | 45,975,661.77 | 28,657,074.96 | 24,870,233.53 |
| 应收款项融资 | 12,910,561.90 | 14,539,223.80 | 34,788,759.88 | 17,028,598.19 |
| 预付款项 | 362,239.77 | 592,246.51 | 3,571,015.57 | 524,688.43 |
| 其他应收款 | 100,560,480.94 | 115,959,389.19 | 83,923,911.51 | 92,780,274.79 |
| 其中：应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - | - |
| 存货 | 3,627,205.58 | 4,446,559.62 | 3,447,724.56 | 3,351,721.46 |
| 合同资产 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 |
| 持有待售资产 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - | - |
| 其他流动资产 | 41,220,102.44 | 41,283,021.65 | 34,774,594.51 | 21,199,468.29 |
| 流动资产合计 | 229,775,277.91 | 240,902,837.27 | 207,604,349.94 | 175,886,244.22 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - | - |
| 长期股权投资 | 149,941,052.05 | 57,841,052.05 | 41,971,052.05 | 19,997,023.58 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 47,686,848.75 | 42,444,804.49 | 41,090,546.47 | 45,570,585.17 |
1-1-172
| 在建工程 | 140,862.62 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - | - |
| 使用权资产 | 12,871,235.91 | 18,444,864.52 | 20,677,060.04 | 21,231,288.04 |
| 无形资产 | - | - | - | - |
| 开发支出 | - | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 2,893,528.95 | 3,584,460.68 | 3,595,639.96 | 3,663,938.45 |
| 其他非流动资产 | 1,261,121.24 | 3,615,010.00 | 1,696,817.70 | 264,921.50 |
| 非流动资产合计 | 214,794,649.52 | 125,930,191.74 | 109,031,116.22 | 90,727,756.74 |
| 资产总计 | 444,569,927.43 | 366,833,029.01 | 316,635,466.16 | 266,614,000.96 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 15,010,500.00 | 15,014,027.78 | 27,028,166.67 | 20,024,166.67 |
| 交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 应付票据 | 653,824.30 | - | - | - |
| 应付账款 | 54,120,050.50 | 23,048,946.66 | 10,519,010.07 | 11,758,873.41 |
| 预收款项 | 199,060.28 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 1,691,305.04 | 1,819,652.19 | 1,420,681.95 | 1,207,896.11 |
| 应交税费 | 8,300,011.64 | 9,719,104.94 | 7,644,444.05 | 5,720,354.36 |
| 其他应付款 | 1,621,175.00 | 1,602,141.77 | 1,791,779.03 | 345,081.25 |
| 其中：应付利息 | - | - | 337,355.32 | 173,906.25 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 合同负债 | - | - | - | 487,194.69 |
| 持有待售负债 | - | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 21,522,898.60 | 22,764,048.47 | 12,272,418.87 | 5,343,179.53 |
| 其他流动负债 | - | - | - | 6,063,335.31 |
| 流动负债合计 | 103,118,825.36 | 73,967,921.81 | 60,676,500.64 | 50,950,081.33 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 32,489,645.49 | 18,236,588.90 | 28,360,074.99 | 19,346,388.89 |
| 应付债券 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | 5,085,812.59 | 10,908,851.63 | 14,648,022.57 | 16,609,813.98 |
| 长期应付款 | - | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - | - |
| 递延收益 | 1,063,455.80 | 1,134,870.53 | - | - |
| 递延所得税负债 | 1,930,685.39 | 2,766,729.68 | 3,101,559.01 | 3,184,693.21 |
| 其他非流动负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 40,569,599.27 | 33,047,040.74 | 46,109,656.57 | 39,140,896.08 |
| 负债合计 | 143,688,424.63 | 107,014,962.55 | 106,786,157.21 | 90,090,977.41 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - | - |
1-1-173
| 资本公积 | 2,382,773.96 | 2,382,773.96 | 46,382,773.96 | 46,382,773.96 |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - | - |
| 盈余公积 | 17,495,198.89 | 17,495,198.89 | 12,498,323.14 | 9,165,694.60 |
| 一般风险准备 | - | - | - | - |
| 未分配利润 | 181,003,529.95 | 139,940,093.61 | 110,968,211.85 | 80,974,554.99 |
| 所有者权益合计 | 300,881,502.80 | 259,818,066.46 | 209,849,308.95 | 176,523,023.55 |
| 负债和所有者权益合计 | 444,569,927.43 | 366,833,029.01 | 316,635,466.16 | 266,614,000.96 |
（三） 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 231,276,779.32 | 350,444,811.19 | 252,942,679.09 | 188,403,308.64 |
| 其中：营业收入 | 231,276,779.32 | 350,444,811.19 | 252,942,679.09 | 188,403,308.64 |
| 利息收入 | - | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - | - |
| 二、营业总成本 | 184,408,500.31 | 294,422,457.09 | 220,235,284.45 | 162,911,845.91 |
| 其中：营业成本 | 151,658,739.84 | 234,487,098.15 | 171,186,810.88 | 131,228,911.02 |
| 利息支出 | - | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - | - |
| 税金及附加 | 1,450,459.97 | 3,349,586.17 | 2,215,659.39 | 1,822,318.34 |
| 销售费用 | 4,322,181.13 | 7,073,942.96 | 6,207,125.09 | 5,588,472.80 |
| 管理费用 | 8,932,740.03 | 17,206,776.80 | 13,464,900.99 | 8,788,834.09 |
| 研发费用 | 18,954,884.15 | 27,807,492.60 | 23,214,415.38 | 17,367,929.07 |
| 财务费用 | -910,504.81 | 4,497,560.41 | 3,946,372.72 | -1,884,619.41 |
| 其中：利息费用 | 2,564,035.35 | 4,478,223.12 | 4,179,449.52 | 765,238.03 |
| 利息收入 | 85,276.92 | 32,045.72 | 97,962.16 | 50,719.76 |
| 加：其他收益 | 8,061,533.98 | 3,183,466.23 | 1,801,599.27 | 1,090,497.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,116,837.41 | -600,768.83 | 174,671.89 | 358,499.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | 2,417.10 | 51,762.66 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
1-1-174
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,142,684.59 | -1,074,883.41 | -567,079.01 | 792,937.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,408,497.98 | -1,317,317.05 | -3,018,595.63 | - |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 130,540.43 | 161,491.10 | 125,588.14 | 1,131,560.24 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 51,392,333.44 | 56,374,342.14 | 31,223,579.30 | 28,864,957.14 |
| 加：营业外收入 | 6,853.42 | 795,612.49 | 104,484.18 | 107,605.24 |
| 减：营业外支出 | 34,362.64 | 123,430.31 | 885,428.21 | 105,487.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 51,364,824.22 | 57,046,524.32 | 30,442,635.27 | 28,867,075.13 |
| 减：所得税费用 | 6,122,444.15 | 8,326,580.84 | 3,786,420.87 | 3,240,811.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -14,501,661.18 | 4,099,630.00 | 6,460,599.10 | -9,258,112.95 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -14,501,661.18 | 4,099,630.00 | 6,460,599.10 | -9,258,112.95 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| （5）其他 | - | - | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -14,501,661.18 | 4,099,630.00 | 6,460,599.10 | -9,258,112.95 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他 | - | - | - | - |
1-1-175
| 综合收益的金额 | ||||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | -14,501,661.18 | 4,099,630.00 | 6,460,599.10 | -9,258,112.95 |
| （7）其他 | - | - | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | 30,740,718.89 | 52,819,573.48 | 33,116,813.50 | 16,368,150.29 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,740,718.89 | 52,819,573.48 | 33,116,813.50 | 16,368,150.29 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | - | - |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
法定代表人：周宏 主管会计工作负责人：杜飞娥 会计机构负责人：杜飞娥
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 152,325,190.98 | 233,192,612.53 | 181,497,021.22 | 123,315,071.33 |
| 减：营业成本 | 84,711,248.51 | 136,093,526.85 | 111,274,013.04 | 80,984,285.24 |
| 税金及附加 | 1,028,906.13 | 1,928,356.99 | 1,216,042.60 | 615,436.78 |
| 销售费用 | 3,158,810.24 | 4,760,317.63 | 4,416,309.39 | 4,000,787.73 |
| 管理费用 | 3,946,047.04 | 8,691,133.07 | 7,351,041.30 | 5,245,724.99 |
| 研发费用 | 17,577,426.98 | 25,111,742.88 | 20,465,248.92 | 14,168,102.08 |
| 财务费用 | 653,191.41 | 1,219,653.66 | 1,083,123.98 | -418,391.46 |
| 其中：利息费用 | 1,308,639.71 | 2,403,138.37 | 3,090,464.17 | 1,420,769.32 |
| 利息收入 | 666,641.53 | 1,191,530.72 | 2,013,668.09 | 1,841,989.21 |
| 加：其他收益 | 7,656,643.83 | 2,912,883.23 | 1,530,311.21 | 27,944.10 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,037,953.60 | -600,768.83 | 174,671.89 | 14,398,308.98 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | 2,417.10 | 51,762.66 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -708,837.13 | -514,919.34 | 102,771.19 | -540,382.76 |
| 资产减值损失（损失以“-” | -594,905.82 | -343,222.82 | - | - |
1-1-176
| 号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 130,540.43 | 176,304.99 | 101,349.46 | 932,970.08 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 46,695,048.38 | 57,018,158.68 | 37,600,345.74 | 33,537,966.37 |
| 加：营业外收入 | 0.62 | 3,073.38 | 104,481.41 | 107,601.04 |
| 减：营业外支出 | 3,500.00 | 58,130.00 | 670,063.07 | 105,361.74 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 46,691,549.00 | 56,963,102.06 | 37,034,764.08 | 33,540,205.67 |
| 减：所得税费用 | 5,628,112.66 | 6,994,344.55 | 3,708,478.68 | 1,837,372.06 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,063,436.34 | 49,968,757.51 | 33,326,285.40 | 31,702,833.61 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,063,436.34 | 49,968,757.51 | 33,326,285.40 | 31,702,833.61 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | - | - |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - |
| 5.其他 | - | - | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - |
| 5.现金流量套期储备 | - | - | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | - | - |
| 7.其他 | - | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 41,063,436.34 | 49,968,757.51 | 33,326,285.40 | 31,702,833.61 |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.41 | 0.50 | 0.83 | 0.79 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.50 | 0.83 | 0.79 |
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 212,039,875.58 | 269,485,321.18 | 159,156,145.34 | 139,084,309.87 |
1-1-177
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,252,618.14 | 5,688,375.00 | 3,712,880.76 | 1,425,130.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 213,292,493.72 | 275,173,696.18 | 162,869,026.10 | 140,509,440.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,290,057.86 | 119,462,869.12 | 91,796,240.15 | 69,447,232.64 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - | - |
| 拆出资金净增加额 | - | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,405,779.48 | 45,946,540.66 | 36,401,548.65 | 25,286,436.90 |
| 支付的各项税费 | 14,809,681.83 | 29,846,012.36 | 14,643,682.03 | 10,480,899.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,914,435.07 | 10,375,447.68 | 11,465,138.17 | 12,676,082.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 124,419,954.24 | 205,630,869.82 | 154,306,609.00 | 117,890,651.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,872,539.48 | 69,542,826.36 | 8,562,417.10 | 22,618,789.23 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 5,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | 346,546.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,540.43 | 181,276.04 | 966,279.49 | 1,546,691.82 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 130,540.43 | 181,276.04 | 5,966,279.49 | 56,893,238.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,646,813.36 | 26,793,891.88 | 47,833,159.52 | 162,573,401.35 |
| 投资支付的现金 | - | - | - | 15,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 106,646,813.36 | 26,793,891.88 | 47,833,159.52 | 177,573,401.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -106,516,272.93 | -26,612,615.84 | -41,866,880.03 | -120,680,163.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 84,802,233.74 | 45,740,000.00 | 65,389,562.00 | 85,000,116.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
1-1-178
| 筹资活动现金流入小计 | 84,802,233.74 | 45,740,000.00 | 65,389,562.00 | 85,000,116.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,405,825.74 | 71,756,037.24 | 31,489,046.71 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,375,752.37 | 4,981,739.16 | 3,995,163.56 | 1,044,405.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,351,627.38 | 6,849,573.63 | 2,678,619.80 | 445,552.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,133,205.49 | 83,587,350.03 | 38,162,830.07 | 1,489,957.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,669,028.25 | -37,847,350.03 | 27,226,731.93 | 83,510,158.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,202,637.53 | 5,310,077.54 | 6,580,771.95 | -6,558,472.74 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,822,657.27 | 10,392,938.03 | 503,040.95 | -21,109,688.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,049,560.23 | 12,656,622.20 | 12,153,581.25 | 33,263,269.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 38,872,217.50 | 23,049,560.23 | 12,656,622.20 | 12,153,581.25 |
法定代表人：周宏 主管会计工作负责人：杜飞娥 会计机构负责人：杜飞娥
（六） 母公司现金流量表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 127,628,864.60 | 177,357,883.98 | 74,139,291.84 | 59,091,347.95 |
| 收到的税费返还 | - | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,852,362.34 | 4,782,870.94 | 12,359,416.77 | 287,082.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 144,481,226.94 | 182,140,754.92 | 86,498,708.61 | 59,378,430.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 28,262,124.51 | 43,590,540.02 | 29,563,459.34 | 23,965,729.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,656,227.95 | 23,889,895.71 | 20,764,063.17 | 15,978,278.91 |
| 支付的各项税费 | 11,973,585.91 | 22,030,017.66 | 10,369,505.87 | 5,940,206.47 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,320,286.87 | 38,238,437.88 | 9,207,605.32 | 63,326,028.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 59,212,225.24 | 127,748,891.27 | 69,904,633.70 | 109,210,242.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 85,269,001.70 | 54,391,863.65 | 16,594,074.91 | -49,831,812.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 5,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | 346,546.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,540.43 | 319,262.82 | 223,801.61 | 1,274,572.22 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 657,464.36 | 1,181,274.05 | 1,824,072.41 | 1,824,072.41 |
| 投资活动现金流入小计 | 788,004.79 | 1,500,536.87 | 7,047,874.02 | 58,445,190.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,309,053.50 | 5,648,665.64 | 4,283,910.84 | 33,239,147.80 |
| 投资支付的现金 | 92,100,000.00 | 15,870,000.00 | 26,500,000.00 | 15,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 98,409,053.50 | 21,518,665.64 | 30,783,910.84 | 48,239,147.80 |
1-1-179
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,621,048.71 | -20,018,128.77 | -23,736,036.82 | 10,206,043.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 35,003,917.69 | 20,000,000.00 | 42,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 35,003,917.69 | 20,000,000.00 | 42,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 22,220,000.00 | 33,300,000.00 | 20,680,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 969,063.30 | 2,246,895.09 | 2,160,278.96 | 621,197.91 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,380,751.93 | 10,914,520.53 | 6,743,566.70 | 4,510,499.22 |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,569,815.23 | 46,461,415.62 | 29,583,845.66 | 5,131,697.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,434,102.46 | -26,461,415.62 | 12,416,154.34 | 34,868,302.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -7,917,944.55 | 7,912,319.26 | 5,274,192.43 | -4,757,466.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,256,734.73 | 7,344,415.47 | 2,070,223.04 | 6,827,689.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,338,790.18 | 15,256,734.73 | 7,344,415.47 | 2,070,223.04 |
二、 审计意见
| 2024年1月—6月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字(2024)0103700号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼 |
| 审计报告日期 | 2024年9月27日 |
| 注册会计师姓名 | 范桂铭、彭冬梅 |
| 2023年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2024）0102365号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼 |
| 审计报告日期 | 2024年4月26日 |
| 注册会计师姓名 | 范桂铭、彭冬梅 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 众环审字（2023）0102484号 |
| 审计机构名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼 |
| 审计报告日期 | 2023年4月26日 |
| 注册会计师姓名 | 范桂铭、彭冬梅 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 大信审字[2022]第2-00663号 |
1-1-180
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 |
| 审计报告日期 | 2022年4月27日 |
| 注册会计师姓名 | 李朝鸿、刘荟 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
（二） 合并财务报表范围及变化情况
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
1、合并财务报表范围
截至2024年6月30日，纳入本公司合并范围的子公司有6家，其基本情况如下：
| 1、合并财务报表范围 截至2024年6月30日，纳入本公司合并范围的子公司有6家，其基本情况如下： | ||||||||
| 序号 | 名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 实收资本 | 业务性质 | 持股比例 | ||
| 1 | 武汉宏海金属制品有限公司 | 中国湖北省 | 湖北省武汉市 | 1,100.00万元 | 厂房、设备租赁 | 直接持股100.00% | ||
| 2 | 冠鸿光电科技（武汉）有限公司 | 中国湖北省 | 湖北省武汉市 | 161.00万美元 | 显示类结构件的研发、设计、制造和销售 | 直接持股70.00%，间接持股30.00% | ||
| 3 | 香港宏展投资控股有限公司 | 中国 香港 | 中国香港 | 154.82万港元 | 投资管理 | 直接持股100.00% | ||
| 4 | 冠鸿光电科技（泰国）有限公司 Guanhong Optical and Electric Technology | 泰国 | 泰国 | 71,700.00万泰铢 | 空调结构件、显示类结构件等产品的研发、设计、制造和销售 | 直接持股0.50%，间接持股99.50% | ||
1-1-181
| （Thailand） Co., Ltd. | ||||||
| 5 | 武汉宏冠达商贸有限公司 | 中国湖北省 | 湖北省武汉市 | 500.00万元 | 贸易服务 | 直接持股100.00% |
| 6 | 宏海科技（泰国）有限公司 HongHai Technology （Thailand） Co., Ltd. | 泰国 | 泰国 | 64,146.47万泰铢 | 空调结构件、显示类结构件等产品的研发、设计、制造和销售 | 直接持股99.00%，间接持股1.00% |
2、合并财务报表范围的变化情况
报告期内，本公司合并报表范围及变化情况如下：
（1）2024年1-6月合并报表范围变化
无。
（2）2023年度合并报表范围变化
无。
（3）2022年度合并报表范围变化
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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1. 金融工具
√适用 □不适用
计估计”之“1.金融工具”）、存货的计价方法（具体详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“2.存货”）、固定资产折旧（具体详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“3.固定资产”）、无形资产摊销（具体详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“5.无形资产与开发支出”）、收入的确认时点（具体详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“7.收入”）等。
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。1）以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按
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1-1-184
1-1-185
1-1-186
1-1-187
| ②应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： | ||||
| 项 目 | 确定组合的依据 | |||
| 应收账款： | ||||
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 | |||
| 合并范围内组合 | 本组合为合并范围内公司的应收款项。 | |||
| 合同资产： | ||||
1-1-188
| 账龄组合 | 本组合为质保金。 |
③应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本公司采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| ⑤债权投资 债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 ⑥其他债权投资 其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等，自初始确认日起到期期限在一年以上的应收款项融资，也列报为其他债权投资。对于其他债权投资（包含列报在其他债权投资中的包含重大融资成分的应收款项融资），本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整 | |||
1-1-189
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于不包含重大融资成分的应收款项融资，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
⑦长期应收款
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
（1）本公司各组合预期信用损失率
本公司账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司报告期内预期信用损失率与可比公司基本一致，不存在较大差异。 | |||||||||
1-1-190
2. 存货
√适用 □不适用
3. 固定资产
1-1-191
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
(2) 固定资产分类及折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 2.38-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 电子设备 | - | - | - | - |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5 | 15.83 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 土地注 | 其他 | - | - | - |
注：公司位于泰国的子公司购入无限定使用期限的土地确认为固定资产，在持有期间内不进行折旧摊销。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
1-1-192
4. 在建工程
√适用 □不适用
如发生改变则作为会计估计变更处理。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“四、会计政策、估计” 之“（一）会计政策和会计估计”之“11.其他重要的会计政策和会计估计”之“（3）长期资产减值”。
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“四、会计政策、估计” 之“（一）会计政策和会计估计”之“11.其他重要的会计政策和会计估计”之“（3）长期资产减值”。
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司所有的无形资产主要包括土地使用权，以土地使用权证书上的使用年限为使用寿命。
1-1-193
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“四、会计政策、估计” 之“（一）会计政策和会计估计”之“11.其他重要的会计政策和会计估计”之“（3）长期资产减值”。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0.00 |
| 专利权 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 非专利技术 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
6. 股份支付
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□适用 √不适用
7. 收入
√适用 □不适用
1-1-195
8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。本公司主要采用双经销模式销售空调结构件及热交换器商品，采用净额法确认收入金额，在商品已经发出并收到客户的签收单时，确认收入的实现。其他非采用双经销模式，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现；境外泰国子公司来料加工业务在受托加工产品加工完成且受托加工产品已经发出并收到客户的签收单时，确认收入。本公司给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本公司与客户之间的部分合同存在合同折扣等安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
1-1-196
1-1-197
9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从性质及金额两方面进行考虑。从性质上来看，主要考虑该事项是否属于公司日常经营活动，是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量；从金额上来看，主要考虑公司的利润规模及利润增长情况。报告期内，公司以当年税前利润的5%作为合并报表整体的重要性水平。
本公司相关披露事项涉及的重要性标准如下：
10. 重大会计判断和估计
1-1-198
1-1-199
1-1-200
1-1-201
11. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（1）外币业务和外币报表折算
1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
3）外币财务报表的折算方法
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1-1-203
1-1-204
1-1-205
1-1-206
1-1-207
（二） 会计政策和会计估计分析
√适用 □不适用
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
本公司采用双经销模式销售的空调结构件及热交换器商品采用净额法确认收入金额，在商品已经发出并收到客户的签收单时，确认收入的实现。采用净额法的具体情况及原因详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”之“8.其他披露事项”。除双经销模式采用净额法确认收入外，本公司重大会计政策或会计估计与可比公司不存在重大差异。
五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：元
本公司采用双经销模式销售的空调结构件及热交换器商品采用净额法确认收入金额，在商品已经发出并收到客户的签收单时，确认收入的实现。采用净额法的具体情况及原因详见本招股说明书“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（一）营业收入分析”之“8.其他披露事项”。
除双经销模式采用净额法确认收入外，本公司重大会计政策或会计估计与可比公司不存在重大差异。
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 105,040.43 | 116,357.60 | 159,662.16 | 1,075,647.61 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 1,084,425.95 | 4,045,931.02 | 1,800,150.21 | 1,090,244.10 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | - | - | - | 346,546.32 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - | - | - | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - | - | - | - |
1-1-208
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | - | - | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | - | - | - |
| 非货币性资产交换损益 | - | - | - | - |
| 债务重组损益 | - | - | - | - |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | - | - | - | - |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | - | - | - | - |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | - | - | - | - |
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | - | - | - | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | - | - | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | - | - | - | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - | - | - | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - | - | - | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,009.22 | 717,315.68 | -343,406.68 | 58,030.62 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | - | - |
| 小计 | 1,187,457.16 | 4,879,604.30 | 1,616,405.69 | 2,570,468.65 |
| 减：所得税影响数 | 180,754.58 | 741,781.57 | 307,272.29 | 413,076.27 |
| 少数股东权益影响额 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,006,702.58 | 4,137,822.73 | 1,309,133.40 | 2,157,392.38 |
| 非经常性损益净额 | 1,006,702.58 | 4,137,822.73 | 1,309,133.40 | 2,157,392.38 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 44,235,677.49 | 44,582,120.75 | 25,347,081.00 | 23,468,870.86 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 2.23 | 8.49 | 4.91 | 8.42 |
非经常性损益分析：
1-1-209
七、 主要会计数据及财务指标
损益、部分情形下的投资收益、营业外收入和支出等。报告期内，公司非经常性损益净额分别为215.74万元、130.91万元、413.78万元和100.67万元，非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例分别为8.42%、4.91%、8.49%和2.23%。报告期内，公司非经常性损益金额较小，占净利润的比例较低，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续经营能力不构成重大影响。项目
| 项目 | 2024年6月30日/2024年1月—6月 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 598,044,962.28 | 463,956,155.61 | 408,587,661.76 | 348,102,147.79 |
| 股东权益合计(元) | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 321,452,346.71 | 290,711,627.82 | 237,892,054.34 | 204,775,240.84 |
| 每股净资产（元/股） | 3.21 | 2.91 | 5.95 | 5.12 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 3.21 | 2.91 | 5.95 | 5.12 |
| 资产负债率（合并）（%） | 46.25 | 37.34 | 41.78 | 41.17 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 32.32 | 29.17 | 33.73 | 33.79 |
| 营业收入(元) | 231,276,779.32 | 350,444,811.19 | 252,942,679.09 | 188,403,308.64 |
| 毛利率（%） | 34.43 | 33.09 | 32.32 | 30.35 |
| 净利润(元) | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 44,235,677.49 | 44,582,120.75 | 25,347,081.00 | 23,468,870.86 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 44,235,677.49 | 44,582,120.75 | 25,347,081.00 | 23,468,870.86 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 65,923,751.51 | 84,153,058.21 | 52,577,509.88 | 36,942,767.10 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 14.78 | 18.43 | 12.04 | 13.04 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 14.45 | 16.87 | 11.45 | 11.94 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.45 | 0.49 | 0.67 | 0.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 88,872,539.48 | 69,542,826.36 | 8,562,417.10 | 22,618,789.23 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.89 | 0.70 | 0.21 | 0.57 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 8.20 | 7.93 | 9.18 | 9.22 |
| 应收账款周转率 | 2.58 | 5.45 | 6.21 | 4.21 |
| 存货周转率 | 7.40 | 16.13 | 18.97 | 17.34 |
| 流动比率 | 1.02 | 1.68 | 1.62 | 1.50 |
| 速动比率 | 0.93 | 1.54 | 1.54 | 1.42 |
1-1-210
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
1-1-211
八、 盈利预测
□适用 √不适用
1-1-212
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-213
1-1-214
1-1-215
1-1-216
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：元
2023年，公司国内空调结构件和显示类结构件的设计工时为376,646小时、156,000小时，热交换器的产能为冲孔748.80亿个，国内产能利用率较高；公司泰国金属结构件和注塑结构件的设计工时为141,065小时和187,949小时，产能利用率尚低。
家用电器配件产品的生产具有典型的制造业特征，规模经济效应较为明显。生产企业一旦形成较大的生产规模后，其采购、生产、检验和质量控制等多方面的边际成本降低，同时抗风险能力上升，规模经济效应因此得以体现。产能是衡量规模经济效应的有效指标。未来随着产能的逐步扩张，公司将充分发挥规模优势，提升自身盈利能力，增强客户服务能力，为未来收入持续增长提供有效保障。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | - | - | - | 30,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 29,432.71 | - | 8,246,853.48 | 11,181,036.49 |
| 合计 | 29,432.71 | - | 8,246,853.48 | 11,211,036.49 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 | ||
1-1-217
| （%） | |||||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 30,981.80 | 100.00 | 1,549.09 | 5.00 | 29,432.71 |
| 其中：商业承兑汇票 | 30,981.80 | 100.00 | 1,549.09 | 5.00 | 29,432.71 |
| 合计 | 30,981.80 | - | 1,549.09 | - | 29,432.71 |
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 8,680,898.40 | 100.00 | 434,044.92 | 5.00 | 8,246,853.48 |
| 其中：商业承兑汇票 | 8,680,898.40 | 100.00 | 434,044.92 | 5.00 | 8,246,853.48 |
| 合计 | 8,680,898.40 | - | 434,044.92 | - | 8,246,853.48 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 11,799,512.10 | 99.75 | 588,475.61 | 4.99 | 11,211,036.49 |
| 其中：商业承兑汇票 | 11,769,512.10 | 99.75 | 588,475.61 | 5.00 | 11,181,036.49 |
| 银行承兑汇票 | 30,000.00 | 0.25 | - | - | 30,000.00 |
| 合计 | 11,799,512.10 | - | 588,475.61 | - | 11,211,036.49 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
1-1-218
| 组合名称 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 30,981.80 | 1,549.09 | 5.00 |
| 合计 | 30,981.80 | 1,549.09 | 5.00 |
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 8,680,898.40 | 434,044.92 | 5.00 |
| 合计 | 8,680,898.40 | 434,044.92 | 5.00 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 11,769,512.10 | 588,475.61 | 5.00 |
| 银行承兑汇票 | 30,000.00 | - | - |
| 合计 | 11,799,512.10 | 588,475.61 | 4.99 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | 本期变动金额 | 2024年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | - | 1,549.09 | - | - | 1,549.09 |
| 合计 | - | 1,549.09 | - | - | 1,549.09 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 434,044.92 | -434,044.92 | - | - | - |
| 合计 | 434,044.92 | -434,044.92 | - | - | - |
1-1-219
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 588,475.61 | -154,430.69 | - | - | 434,044.92 |
| 合计 | 588,475.61 | -154,430.69 | - | - | 434,044.92 |
单位：元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 450,605.30 | 137,870.31 | - | - | 588,475.61 |
| 合计 | 450,605.30 | 137,870.31 | - | - | 588,475.61 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
无。
报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为1,121.10万元、824.69万元、0.00万元和2.94万元，占流动资产的比例分别为8.84%、5.24%、0.00%和0.01%。
报告期内，公司应收票据以商业承兑汇票为主，主要为应收海尔集团、美的集团货款。公司与海尔集团、美的集团长期合作，存在双经销的合作模式，前述客户历史上曾按照应付净额向公司付款并开具6个月的商业承兑汇票。后美的集团主要使用美易单支付，海尔集团主要使用海尔鑫链支付，未再向公司支付商业承兑汇票，导致2023年以来公司应收票据账面余额大幅下降。
海尔集团、美的集团是全球领先的家电生产厂商，其所开具的商业承兑汇票安全性相对较高，无法兑付的风险较低。
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司应收票据账面价值分别为1,121.10万元、824.69万元、0.00万元和2.94万元，占流动资产的比例分别为8.84%、5.24%、0.00%和0.01%。
报告期内，公司应收票据以商业承兑汇票为主，主要为应收海尔集团、美的集团货款。公司与海尔集团、美的集团长期合作，存在双经销的合作模式，前述客户历史上曾按照应付净额向公司付款并开具6个月的商业承兑汇票。后美的集团主要使用美易单支付，海尔集团主要使用海尔鑫链支付，未再向公司支付商业承兑汇票，导致2023年以来公司应收票据账面余额大幅下降。
海尔集团、美的集团是全球领先的家电生产厂商，其所开具的商业承兑汇票安全性相对较高，无法兑付的风险较低。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 1,593.22 | 21,309,041.44 | 20,907,383.62 | 19,839,196.25 |
| 数字化应收账款 | 12,908,968.68 | 14,539,223.80 | 13,881,376.26 | 17,028,598.19 |
1-1-220
| 债权凭证 | ||||
| 合计 | 12,910,561.90 | 35,848,265.24 | 34,788,759.88 | 36,867,794.44 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
| 单位：元 | ||||||||||
| 类别 | 2022.12.31 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||||||
| 单项计提坏账准备的应收票据 | - | - | - | - | - | |||||
1-1-221
| 按组合计提坏账准备的应收账款债权凭证 | 35,519,358.63 | 100.00 | 730,598.75 | 2.06 | 34,788,759.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 20,907,383.62 | 58.86 | - | - | 20,907,383.62 |
| 数字化应收账款债权凭证 | 14,611,975.01 | 41.14 | 730,598.75 | 5.00 | 13,881,376.26 |
| 合计 | 35,519,358.63 | - | 730,598.75 | - | 34,788,759.88 |
单位：元
| 单位：元 | ||||||||||
| 项目 | 2022.12.31 | |||||||||
| 应收账款债权凭证账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | ||||||||
| 1年以内（含1年） | 14,611,975.01 | 730,598.75 | 5.00 | |||||||
| 合计 | 14,611,975.01 | 730,598.75 | - | |||||||
1-1-222
| 公司报告期内无实际核销的应收账款债权凭证。 | ||||||||||
科目具体情况及分析说明：
1-1-223
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：元
万元，占流动资产的比例分别为29.07%、22.09%、17.85%和5.75%，金额较为稳定。
公司应收款项融资中的银行承兑汇票应收款项融资均为持有的信用等级较高的十五大银行承兑汇票，不存在重大信用风险，因违约而产生重大损失的可能性极低。应收款项融资中的数字化应收账款债权凭证为美的集团签发的美易单，其信用等级及安全性相对较好，无法兑付的风险较低。账龄
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 100,926,177.50 | 78,419,316.84 | 49,939,128.07 | 31,469,039.08 |
| 1至2年 | 40,800.00 | 40,800.00 | 114,943.60 | - |
| 2至3年 | - | - | - | 1,000.00 |
| 3至4年 | - | - | - | - |
| 4至5年 | - | - | - | - |
| 5年以上 | - | - | - | - |
| 合计 | 100,966,977.50 | 78,460,116.84 | 50,054,071.67 | 31,470,039.08 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 100,966,977.50 | 100.00 | 5,050,388.88 | 5.00 | 95,916,588.62 |
| 其中：账龄组合 | 100,966,977.50 | 100.00 | 5,050,388.88 | 5.00 | 95,916,588.62 |
| 合计 | 100,966,977.50 | - | 5,050,388.88 | - | 95,916,588.62 |
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 78,460,116.84 | 100.00 | 3,925,045.84 | 5.00 | 74,535,071.00 |
1-1-224
| 其中：账龄组合 | 78,460,116.84 | 100.00 | 3,925,045.84 | 5.00 | 74,535,071.00 |
| 合计 | 78,460,116.84 | - | 3,925,045.84 | - | 74,535,071.00 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 50,054,071.67 | 100.00 | 2,508,450.76 | 5.01 | 47,545,620.91 |
| 其中：账龄组合 | 50,054,071.67 | 100.00 | 2,508,450.76 | 5.01 | 47,545,620.91 |
| 合计 | 50,054,071.67 | - | 2,508,450.76 | - | 47,545,620.91 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,470,039.08 | 100.00 | 1,573,751.95 | 5.00 | 29,896,287.13 |
| 其中：账龄组合 | 31,470,039.08 | 100.00 | 1,573,751.95 | 5.00 | 29,896,287.13 |
| 合计 | 31,470,039.08 | - | 1,573,751.95 | - | 29,896,287.13 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 100,926,177.50 | 5,046,308.88 | 5.00 |
| 1年至2年 | 40,800.00 | 4,080.00 | 10.00 |
| 合计 | 100,966,977.50 | 5,050,388.88 | 5.00 |
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 78,419,316.84 | 3,920,965.84 | 5.00 |
| 1年至2年 | 40,800.00 | 4,080.00 | 10.00 |
| 合计 | 78,460,116.84 | 3,925,045.84 | 5.00 |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 49,939,128.07 | 2,496,956.40 | 5.00 |
| 1年至2年 | 114,943.60 | 11,494.36 | 10.00 |
1-1-225
| 合计 | 50,054,071.67 | 2,508,450.76 | 5.01 |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 31,469,039.08 | 1,573,451.95 | 5.00 |
| 2年至3年 | 1,000.00 | 300.00 | 30.00 |
| 合计 | 31,470,039.08 | 1,573,751.95 | 5.00 |
确定组合依据的说明：
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | 本期变动金额 | 2024年6月30日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 3,925,045.84 | 1,189,296.62 | - | -63,953.58 | - | 5,050,388.88 |
| 合计 | 3,925,045.84 | 1,189,296.62 | - | -63,953.58 | - | 5,050,388.88 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 2,508,450.76 | 1,395,858.67 | - | 20,736.41 | - | 3,925,045.84 |
| 合计 | 2,508,450.76 | 1,395,858.67 | - | 20,736.41 | - | 3,925,045.84 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 1,573,751.95 | 919,504.22 | - | 15,194.59 | - | 2,508,450.76 |
| 合计 | 1,573,751.95 | 919,504.22 | - | 15,194.59 | - | 2,508,450.76 |
单位：元
| 类别 | 2020年12 | 本期变动金额 | 2021年12 |
1-1-226
| 月31日 | 计提 | 收回或转回 | 其他变动 | 核销 | 月31日 | |
| 账龄组合 | 2,904,978.98 | -1,331,085.34 | - | -141.69 | - | 1,573,751.95 |
| 合计 | 2,904,978.98 | -1,331,085.34 | - | -141.69 | - | 1,573,751.95 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
其他变动金额为境外子公司外币报表中坏账准备金额采用资产负债表日的即期汇率折算产生。单位名称
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 重庆美的制冷设备有限公司 | 26,577,784.19 | 26.32 | 1,328,889.21 |
| 青岛海达诚采购服务有限公司 | 22,911,818.16 | 22.69 | 1,145,590.91 |
| Haier Electric (Thailand) PCL | 16,189,446.27 | 16.03 | 809,472.31 |
| 冠捷显示科技（武汉）有限公司 | 10,557,331.12 | 10.46 | 527,866.56 |
| 美的集团武汉暖通设备有限公司 | 9,267,520.77 | 9.18 | 463,376.04 |
| 合计 | 85,503,900.51 | 84.69 | 4,275,195.03 |
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 青岛海达诚采购服务有限公司 | 24,676,465.78 | 31.45 | 1,233,823.29 |
| 重庆美的制冷设备有限公司 | 15,331,826.58 | 19.54 | 766,591.33 |
| Haier Electric (Thailand) PCL | 11,472,880.86 | 14.62 | 573,644.04 |
| 冠捷显示科技（武汉）有限公司 | 9,968,570.65 | 12.71 | 498,428.53 |
| 美的集团武汉暖通设备有限公司 | 6,944,099.05 | 8.85 | 347,204.95 |
| 合计 | 68,393,842.92 | 87.17 | 3,419,692.14 |
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 |
1-1-227
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 冠捷显示科技（武汉）有限公司 | 11,889,946.56 | 23.75 | 594,497.33 |
| 青岛海达诚采购服务有限公司 | 11,215,125.23 | 22.41 | 560,756.26 |
| 美的集团武汉暖通设备有限公司 | 9,436,104.90 | 18.85 | 471,805.25 |
| 美的集团武汉制冷设备有限公司 | 8,641,694.06 | 17.26 | 432,084.70 |
| Haier Electric （Thailand） PCL | 5,460,595.03 | 10.91 | 273,029.75 |
| 合计 | 46,643,465.78 | 93.19 | 2,332,173.29 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 青岛海达源采购服务有限公司 | 16,958,424.22 | 53.89 | 847,921.21 |
| 冠捷显示科技（武汉）有限公司 | 5,235,329.96 | 16.64 | 261,766.50 |
| 美的集团武汉暖通设备有限公司 | 5,081,752.46 | 16.15 | 254,087.62 |
| 美的集团武汉制冷设备有限公司 | 2,650,693.85 | 8.42 | 132,534.69 |
| 武汉恒生光电产业有限公司 | 1,343,922.26 | 4.27 | 67,196.11 |
| 合计 | 31,270,122.75 | 99.37 | 1,563,506.14 |
其他说明：
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：元
报告期各期末，公司应收款项余额中无应收持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。
公司将海尔集团支付的海尔云单、海尔鑫链计入应收账款核算，上表中公司应收青岛海达诚采购服务有限公司及青岛海达源采购服务有限公司的余额包含海尔云单及海尔鑫链金额。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 91,512,336.42 | 90.64 | 76,282,960.47 | 97.22 | 49,023,196.70 | 97.94 | 28,232,803.09 | 89.71 |
| 信用期 | 9,454,641.08 | 9.36 | 2,177,156.37 | 2.78 | 1,030,874.97 | 2.06 | 3,237,235.99 | 10.29 |
1-1-228
| 外应收账款 | ||||||||
| 应收账款余额合计 | 100,966,977.50 | 100.00 | 78,460,116.84 | 100.00 | 50,054,071.67 | 100.00 | 31,470,039.08 | 100.00 |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 100,966,977.50 | - | 78,460,116.84 | - | 50,054,071.67 | - | 31,470,039.08 | - |
| 截至2024年8月31日回款金额 | 74,191,020.70 | 73.48 | 77,969,588.05 | 99.37 | 50,013,271.67 | 99.92 | 31,470,039.08 | 100.00 |
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
√适用 □不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
1-1-229
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。公司报告期内预期信用损失率与合肥高科和德业股份一致，2年以上账龄的应收款项预期信用损失率总体高于宏盛股份、低于利通电子。公司坏账准备计提比例与同行业可比公司坏账准备计提比例平均值相比不存在较大差异。 报告期各期末，公司计提应收账款坏账准备金额占应收账款余额的比例与同行业可比公司对比情况： | ||||||||||||
| 项目 | 2024年 6月30日 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||||||||
| 利通电子 | 5.43% | 6.37% | 6.30% | 5.29% | ||||||||
| 合肥高科 | 6.21% | 5.82% | 6.52% | 5.69% | ||||||||
| 德业股份 | 6.89% | 8.47% | 7.69% | 9.23% | ||||||||
| 宏盛股份 | 7.17% | 6.45% | 8.28% | 8.13% | ||||||||
| 平均值 | 6.43% | 6.78% | 7.20% | 7.09% | ||||||||
1-1-230
| 本公司 | 5.00% | 5.00% | 5.01% | 5.00% |
数据来源：可比公司定期报告及招股说明书
报告期各期末，同行业可比公司计提应收账款坏账准备金额占应收账款余额比例的平均值分别为7.09%、7.20%、6.78%和6.43%，公司的比例分别为5.00%、5.01%、5.00%和5.00%，低于同行业可比公司的平均水平。
相比于同行业可比公司，公司1年以上的长账龄应收账款更少，在应收账款预期信用损失率基本一致的情况下，公司应收账款坏账准备金额占应收账款余额的比例较小。此外，德业股份和宏盛股份存在较多按单项计提坏账准备的应收账款，应收账款坏账准备规模相对较大，导致了同行业可比公司应收账款坏账准备金额占应收账款余额比例较高。
（2）应收账款周转率分析
报告期内，公司应收账款周转率与同行业可比公司比较如下：
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 报告期内，公司应收账款周转率分别为4.21次、6.21次、5.45次和2.58次，公司应收账款周转率低于行业平均值。双经销业务模式下，公司与客户的结算存在应收账款和应付账款相抵的情形，应收账款余额相对较小，由于公司采用净额法核算双经销模式收入，因此应收账款周转率相对较低。同行业可比公司中的德业股份、合肥高科采用总额法核算收入，应收账款也存在与应付账款相抵情况，因此应收账款金额较小、营业收入规模较大，应收账款周转率相对较高。 根据德业股份招股说明书，德业股份2019年及2020年1-6月对美的集团的销售额占比分别为69.84%和76.63%，对美的集团的采购金额占总采购额比例分别为68.74%和71.51%。德业股份对美的集团的销售及采购额接近，因此其应收美的集团的货款净额相 | ||||||
1-1-231
4. 其他披露事项：
对经营规模较小，应收账款周转率高。无。
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：元
无。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,947,120.81 | 279,532.69 | 10,667,588.12 |
| 在产品 | 2,394,055.07 | 36,536.91 | 2,357,518.16 |
| 库存商品 | 8,703,608.84 | 1,153,307.53 | 7,550,301.31 |
| 发出商品 | 450,917.45 | 66,215.25 | 384,702.20 |
| 委托加工物资 | 22,663.92 | - | 22,663.92 |
| 合计 | 22,518,366.09 | 1,535,592.38 | 20,982,773.71 |
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,719,382.51 | 725,079.56 | 6,994,302.95 |
| 在产品 | 1,533,999.45 | 12,747.91 | 1,521,251.54 |
| 库存商品 | 9,019,157.51 | 595,407.04 | 8,423,750.47 |
| 发出商品 | 181,608.48 | 19,398.69 | 162,209.79 |
| 委托加工物资 | 22,643.32 | - | 22,643.32 |
| 合计 | 18,476,791.27 | 1,352,633.20 | 17,124,158.07 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,892,947.08 | 2,267,089.12 | 1,625,857.96 |
| 在产品 | 1,309,519.89 | 239,015.97 | 1,070,503.92 |
| 库存商品 | 4,411,380.65 | 658,627.66 | 3,752,752.99 |
| 发出商品 | 952,002.12 | - | 952,002.12 |
| 委托加工物资 | 25,289.72 | - | 25,289.72 |
| 合计 | 10,591,139.46 | 3,164,732.75 | 7,426,406.71 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 |
1-1-232
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,443,551.48 | - | 2,443,551.48 |
| 在产品 | 1,302,830.63 | - | 1,302,830.63 |
| 库存商品 | 2,860,605.20 | - | 2,860,605.20 |
| 发出商品 | 295,972.18 | - | 295,972.18 |
| 委托加工物资 | 556,561.54 | - | 556,561.54 |
| 合计 | 7,459,521.03 | - | 7,459,521.03 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2024年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 725,079.56 | 283,542.37 | -36,872.49 | 692,216.75 | - | 279,532.69 |
| 在产品 | 12,747.91 | 37,061.01 | -1,101.87 | 12,170.14 | - | 36,536.91 |
| 库存商品 | 595,407.04 | 1,021,016.57 | -18,308.41 | 444,807.67 | - | 1,153,307.53 |
| 发出商品 | 19,398.69 | 66,878.03 | -1,541.99 | 18,519.48 | - | 66,215.25 |
| 合计 | 1,352,633.20 | 1,408,497.98 | -57,824.76 | 1,167,714.04 | - | 1,535,592.38 |
注：其他系境外子公司外币报表中存货跌价准备金额采用资产负债表日的即期汇率折算产生。
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,267,089.12 | 696,704.06 | 40,377.77 | 2,279,091.39 | - | 725,079.56 |
| 在产品 | 239,015.97 | 12,532.78 | 3,182.06 | 241,982.90 | - | 12,747.91 |
| 库存商品 | 658,627.66 | 589,008.89 | 12,431.38 | 664,660.89 | - | 595,407.04 |
| 发出商品 | - | 19,071.32 | 327.37 | - | - | 19,398.69 |
| 合计 | 3,164,732.75 | 1,317,317.05 | 56,318.58 | 3,185,735.18 | - | 1,352,633.20 |
注：其他系境外子公司外币报表中存货跌价准备金额采用资产负债表日的即期汇率折算产生。
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | 2,162,402.28 | 104,686.84 | - | - | 2,267,089.12 |
| 在产品 | - | 227,978.98 | 11,036.99 | - | - | 239,015.97 |
| 库存商品 | - | 628,214.37 | 30,413.29 | - | - | 658,627.66 |
| 合计 | - | 3,018,595.63 | 146,137.12 | - | - | 3,164,732.75 |
注：其他系境外子公司外币报表中存货跌价准备金额采用资产负债表日的即期汇率折算产生。
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
1-1-233
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
库存商品等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
（1）存货构成分析
报告期内公司存货账面价值分别为745.95万元、742.64万元、1,712.42万元和2,098.28万元，占各期末流动资产的比例分别为5.88%、4.71%、8.53%和9.34%。公司存货主要由原材料、在产品和库存商品构成，报告期各期末原材料、在产品和库存商品账面余额合计占存货账面余额的比例分别为88.57%、90.77%、98.89%和97.90%，公司报告期各期末存货的具体构成情况如下：
单位：万元，%
1-1-234
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 原材料 | 1,094.71 | 48.61 | 771.94 | 41.78 | 389.29 | 36.76 | 244.36 | 32.76 |
| 在产品 | 239.41 | 10.63 | 153.40 | 8.30 | 130.95 | 12.36 | 130.28 | 17.47 |
| 库存商品 | 870.36 | 38.65 | 901.92 | 48.81 | 441.14 | 41.65 | 286.06 | 38.35 |
| 发出商品 | 45.09 | 2.00 | 18.16 | 0.98 | 95.20 | 8.99 | 29.60 | 3.97 |
| 委托加工物资 | 2.27 | 0.10 | 2.26 | 0.12 | 2.53 | 0.24 | 55.66 | 7.46 |
| 账面余额 | 2,251.84 | 100.00 | 1,847.68 | 100.00 | 1,059.11 | 100.00 | 745.95 | 100.00 |
| 存货跌价准备 | 153.56 | - | 135.26 | - | 316.47 | - | - | - |
| 账面价值 | 2,098.28 | - | 1,712.42 | - | 742.64 | - | 745.95 | - |
由于公司拥有向双经销客户采购材料的所有权，但使用权受限，因此公司将期末存货中结存的双经销材料金额进行了重分类列报，计入了其他流动资产，导致各期末公司存货金额较小。报告期各期末，公司库存计入不同科目的情况如下：
单位：万元
| 将分别计入存货及其他流动资产的库存金额汇总，报告期各期末公司库存情况如下： 单位：万元，% | ||||||||||
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |||
| 原材料 | 2,978.20 | 52.95 | 2,444.07 | 44.99 | 1,843.24 | 41.08 | 1,248.47 | 48.02 | ||
| 在产品 | 719.23 | 12.79 | 563.60 | 10.37 | 841.97 | 18.77 | 520.62 | 20.02 | ||
1-1-235
| 库存商品 | 1,543.22 | 27.44 | 2,213.37 | 40.74 | 1,180.25 | 26.31 | 618.84 | 23.80 |
| 发出商品 | 64.49 | 1.15 | 19.59 | 0.36 | 194.62 | 4.34 | 84.43 | 3.25 |
| 委托加工物资 | 319.82 | 5.69 | 192.05 | 3.54 | 426.49 | 9.51 | 127.57 | 4.91 |
| 账面余额 | 5,624.96 | 100.00 | 5,432.67 | 100.00 | 4,486.57 | 100.00 | 2,599.93 | 100.00 |
1）原材料公司原材料主要为各种规格类型的钢材、铜管及铝箔等，其中自双经销客户处采购的原材料重分类列报至其他流动资产。
公司下游客户采用JIT生产模式，一般会下发月度的采购需求计划，美的集团一般提前1-3天下达具体到天的采购需求订单，海尔集团和冠捷科技集团以周为单位下达采购订单，确定每天的送货量。公司根据客户下发的月度采购需求计划，结合生产计划，分解所需原材料并根据具体所需种类进行采购，以满足维持生产的库存需求。
报告期各期末，公司存货中原材料的账面余额分别为244.36万元、389.29万元、
771.94万元和1,094.71万元，占存货余额的比例分别为32.76%、36.76%、41.78%和
48.61%。报告期内，公司库存的原材料主要以双经销材料为主，随着公司向双经销客户销售金额的增加，双经销原材料逐步增长。报告期各期末，公司计入其他流动资产的双经销材料金额分别为1,004.11万元、1,453.95万元、1,672.13万元和1,883.49万元。
随着销售规模的增加，公司计入存货和其他流动资产的原材料合计金额也逐步增长，报告期各期末分别为1,248.47万元、1,843.24万元、2,444.07万元和2,978.20万元。公司从2022年开始向美的集团供应热交换器产品，该产品主要使用铜管及铝箔生产，铜和铝相比于钢材的单位价值更高，导致公司双经销原材料的库存金额有较大幅度上升。
2）在产品
报告期各期末，公司存货中在产品的账面余额分别为130.28万元、130.95万元、
153.40万元和239.41万元，占存货账面余额的比例分别为17.47%、12.36%、8.30 % 和
10.63%。对于双经销业务产生的在产品，公司将其耗用的双经销材料金额转出至其他流动资产，各报告期末涉及的金额分别为390.34万元、711.02万元、410.20万元和479.82万元。公司产品的生产周期较短，订单交付周期在1-7天，因此在产品的金额整体相对较小。
1-1-236
1-1-237
| 189.78万元和317.55万元。 公司委托加工物资为委外加工的原材料，主要为钢材。公司委托加工的主要环节为原材料的开平分条，以及空调结构件、显示类结构件生产工序中的冲压加工环节。近年来，随着公司营业收入的逐步上升，公司国内产能几近饱和。由于公司国内现有加工能力和场地的限制，为提升生产效率确保及时交货，并进行有效的成本控制，公司对部分工序采用了委托加工的形式进行生产。 总体而言，公司存货规模与营业收入的变动趋势基本一致，期末持有的存货主要是为订单或小规模备货准备的原材料、库存商品、半成品，变现能力强，库存金额小，不存在大量积压、滞销的风险。 （2）存货跌价准备分析 报告期各期末，公司存货跌价准备分别为0.00万元、316.47万元、135.26万元和153.56万元，占期末存货余额的比例分别为0.00%、29.88%、7.32%和6.82%。公司在每个资产负债表日，对存货按照成本与可变现净值孰低原则计量，针对存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。报告期内，公司存货跌价准备主要为子公司泰国冠鸿存货账面价值低于可变现净值所致。 泰国冠鸿于2020年11月在泰国注册，于2022年初完成厂房及产线建设，目前主要为冠捷科技集团、海尔集团、美的集团、立达信集团等家电企业在泰国的整机厂生产金属结构件、塑胶结构件等配件产品。泰国冠鸿2022年上半年正式投产，订单处于爬坡期，产线不饱和，固定成本如折旧、人工等占生产成本的比例较高，从而导致加工成本过大，而产品售价主要系客户主导的招投标确定，价格较为平稳、公允，无法因公司短期生产成本过高而随之调整，因此导致了生产成本大于预计销售金额，从而按可变现净值计提的存货跌价准备较多。 报告期各期末，公司存货跌价准备计提金额占存货余额的比例与同行业可比公司对比情况如下表： | ||||||
| 项目 | 2024年 6月30日 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||
| 利通电子 | 6.35% | 5.70% | 5.65% | 4.08% | ||
| 合肥高科 | 1.02% | 0.94% | 0.00% | 0.00% | ||
| 德业股份 | 4.79% | 6.99% | 1.48% | 1.10% | ||
1-1-238
| 宏盛股份 | 8.20% | 7.86% | 1.60% | 1.61% |
| 平均值 | 5.09% | 5.37% | 2.18% | 1.70% |
| 本公司 | 6.82% | 7.32% | 29.88% | - |
数据来源：可比公司定期报告及招股说明书2021年末，公司存货跌价准备计提金额占比为0元，低于同行业可比公司的平均水平，与合肥高科一致。公司以销定产， 2021年末的存货规模相对较小，不存在存货减值的迹象。
2022年末及2023年末，公司存货跌价准备计提金额占比较高，且高于同行业可比公司的平均水平。一方面，公司将双经销业务涉及的原材料金额从存货中转出至其他流动资产，导致公司存货账面金额大幅下降，公司存货跌价准备计提金额占计入存货和其他流动资产的库存合计金额的比例分别为7.05%、2.49%和2.73%，与同行业可比公司差异缩小；另一方面，2022年末泰国冠鸿刚投入生产，产线不饱和导致单位产品承担的固定成本较高，生产成本大于销售金额导致计提了较多的存货跌价准备。2023年以来，随着泰国冠鸿生产规模的逐步扩大，公司境外生产基地的存货减值迹象进一步减弱，存货跌价准备计提金额所占比例有所下降。
公司已按会计准则谨慎、充分计提了存货跌价准备。
（3）存货周转率分析
报告期内，公司存货周转率与同行业可比公司对比情况如下表：
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 报告期内，公司存货周转率分别为17.34次、18.97次、16.13次和7.40次，存货周转率较高，与公司的备货周期基本匹配。 与同行业可比公司相比，公司的存货周转率明显高于同行业平均水平，主要原因为： | ||||||
1-1-239
| 由上表可见，德业股份热交换器系列产品的存货周转率也较高，与公司模拟测算总额法下的存货周转率相比并无明显差异。 | ||||||
2. 其他披露事项：
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
1-1-240
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产 | 220,912,179.78 | 228,780,418.42 | 224,033,661.41 | 98,777,029.57 |
| 固定资产清理 | - | - | - | - |
| 合计 | 220,912,179.78 | 228,780,418.42 | 224,033,661.41 | 98,777,029.57 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2024年6月30日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 106,564,280.84 | 166,747,810.88 | 10,199,537.93 | 2,294,758.69 | 45,212,854.27 | 331,019,242.61 |
| 2.本期增加金额 | - | 9,636,509.43 | 1,431,694.40 | 103,916.78 | - | 11,172,120.61 |
| （1）购置 | - | 9,014,185.33 | 1,431,694.40 | 103,916.78 | - | 10,549,796.51 |
| （2）在建工程转入 | - | 622,324.10 | - | - | - | 622,324.10 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 4,135,985.27 | 3,995,299.50 | 100,687.59 | 28,963.18 | 2,659,579.67 | 10,920,515.21 |
| （1）处置或报废 | - | 510,000.00 | - | - | - | 510,000.00 |
| （2）外币折算差异 | 4,135,985.27 | 3,485,299.50 | 100,687.59 | 28,963.18 | 2,659,579.67 | 10,410,515.21 |
| 4.期末余额 | 102,428,295.57 | 172,389,020.81 | 11,530,544.74 | 2,369,712.29 | 42,553,274.60 | 331,270,848.01 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 28,346,420.49 | 67,362,512.29 | 4,994,960.94 | 1,534,930.47 | - | 102,238,824.19 |
| 2.本期增加金额 | 2,432,549.31 | 6,325,468.28 | 630,200.85 | 115,153.94 | - | 9,503,372.38 |
| （1）计提 | 2,432,549.31 | 6,325,468.28 | 630,200.85 | 115,153.94 | - | 9,503,372.38 |
| 3.本期减少金额 | 360,006.70 | 990,568.83 | 22,889.45 | 10,063.36 | - | 1,383,528.34 |
| （1）处置或报废 | - | 484,500.00 | - | - | - | 484,500.00 |
| （2）外币折算差额 | 360,006.70 | 506,068.83 | 22,889.45 | 10,063.36 | - | 899,028.34 |
| 4.期末余额 | 30,418,963.10 | 72,697,411.74 | 5,602,272.34 | 1,640,021.05 | - | 110,358,668.23 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 72,009,332.47 | 99,691,609.07 | 5,928,272.40 | 729,691.24 | 42,553,274.60 | 220,912,179.78 |
| 2.期初账面价值 | 78,217,860.35 | 99,385,298.59 | 5,204,576.99 | 759,828.22 | 45,212,854.27 | 228,780,418.42 |
单位：元
| 2023年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 104,530,189.72 | 152,653,762.44 | 6,668,967.89 | 2,079,434.79 | 43,904,864.27 | 309,837,219.11 |
| 2.本期增加金额 | 2,034,091.12 | 16,264,402.23 | 4,114,770.04 | 215,323.90 | 1,307,990.00 | 23,936,577.29 |
| （1）购置 | - | 9,873,905.42 | 4,080,952.49 | 203,328.84 | - | 14,158,186.75 |
1-1-241
| （2）在建工程转入 | - | 4,963,172.59 | - | - | - | 4,963,172.59 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| （4）外币折算差额 | 2,034,091.12 | 1,427,324.22 | 33,817.55 | 11,995.06 | 1,307,990.00 | 4,815,217.95 |
| 3.本期减少金额 | - | 2,170,353.79 | 584,200.00 | - | - | 2,754,553.79 |
| （1）处置或报废 | - | 2,170,353.79 | 584,200.00 | - | - | 2,754,553.79 |
| 4.期末余额 | 106,564,280.84 | 166,747,810.88 | 10,199,537.93 | 2,294,758.69 | 45,212,854.27 | 331,019,242.61 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 23,205,703.09 | 56,768,228.18 | 4,496,609.08 | 1,333,017.35 | - | 85,803,557.70 |
| 2.本期增加金额 | 5,140,717.40 | 12,663,698.84 | 1,053,341.86 | 201,913.12 | - | 19,059,671.22 |
| （1）计提 | 5,060,238.99 | 12,565,182.76 | 1,047,847.07 | 199,376.24 | - | 18,872,645.06 |
| （2）外币折算差额 | 80,478.41 | 98,516.08 | 5,494.79 | 2,536.88 | - | 187,026.16 |
| 3.本期减少金额 | - | 2,069,414.73 | 554,990.00 | - | - | 2,624,404.73 |
| （1）处置或报废 | - | 2,069,414.73 | 554,990.00 | - | - | 2,624,404.73 |
| 4.期末余额 | 28,346,420.49 | 67,362,512.29 | 4,994,960.94 | 1,534,930.47 | - | 102,238,824.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 78,217,860.35 | 99,385,298.59 | 5,204,576.99 | 759,828.22 | 45,212,854.27 | 228,780,418.42 |
| 2.期初账面价值 | 81,324,486.63 | 95,885,534.26 | 2,172,358.81 | 746,417.44 | 43,904,864.27 | 224,033,661.41 |
单位：元
| 2022年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 36,252,531.26 | 112,384,821.00 | 5,846,945.65 | 1,811,419.44 | 15,673,010.65 | 171,968,728.00 |
| 2.本期增加金额 | 68,277,658.46 | 44,006,797.85 | 939,822.24 | 291,115.35 | 28,231,853.62 | 141,747,247.52 |
| （1）购置 | 6,525,580.88 | 2,871,447.72 | 907,968.17 | 283,684.38 | 27,395,741.13 | 37,984,422.28 |
| （2）在建工程转入 | 61,752,077.58 | 40,829,831.48 | - | - | - | 102,581,909.06 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| （4）外币折算差额 | - | 305,518.65 | 31,854.07 | 7,430.97 | 836,112.49 | 1,180,916.18 |
| 3.本期减少金额 | - | 3,737,856.41 | 117,800.00 | 23,100.00 | - | 3,878,756.41 |
| （1）处置或报废 | - | 3,737,856.41 | 117,800.00 | 23,100.00 | - | 3,878,756.41 |
| 4.期末余额 | 104,530,189.72 | 152,653,762.44 | 6,668,967.89 | 2,079,434.79 | 43,904,864.27 | 309,837,219.11 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 18,782,316.43 | 49,077,509.05 | 4,163,317.00 | 1,168,555.95 | - | 73,191,698.43 |
| 2.本期增加金额 | 4,423,386.66 | 10,847,657.33 | 445,202.08 | 186,406.40 | - | 15,902,652.47 |
| （1）计提 | 4,423,386.66 | 10,842,435.81 | 442,077.15 | 186,259.22 | - | 15,894,158.84 |
| （2）外币折算差额 | - | 5,221.52 | 3,124.93 | 147.18 | - | 8,493.63 |
| 3.本期减少金额 | - | 3,156,938.20 | 111,910.00 | 21,945.00 | - | 3,290,793.20 |
| （1）处置或报废 | - | 3,156,938.20 | 111,910.00 | 21,945.00 | - | 3,290,793.20 |
| 4.期末余额 | 23,205,703.09 | 56,768,228.18 | 4,496,609.08 | 1,333,017.35 | - | 85,803,557.70 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
1-1-242
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 81,324,486.63 | 95,885,534.26 | 2,172,358.81 | 746,417.44 | 43,904,864.27 | 224,033,661.41 |
| 2.期初账面价值 | 17,470,214.83 | 63,307,311.95 | 1,683,628.65 | 642,863.49 | 15,673,010.65 | 98,777,029.57 |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 土地 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 36,252,531.26 | 73,402,039.22 | 5,169,546.23 | 1,603,407.62 | - | 116,427,524.33 |
| 2.本期增加金额 | - | 44,437,635.14 | 961,475.89 | 227,326.31 | 15,673,010.65 | 61,299,447.99 |
| （1）购置 | - | 43,703,121.87 | 961,475.89 | 227,326.31 | 15,673,010.65 | 60,564,934.72 |
| （2）在建工程转入 | - | 734,513.27 | - | - | - | 734,513.27 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 5,454,853.36 | 284,076.47 | 19,314.49 | - | 5,758,244.32 |
| （1）处置或报废 | - | 5,454,853.36 | 284,076.47 | 19,314.49 | - | 5,758,244.32 |
| 4.期末余额 | 36,252,531.26 | 112,384,821.00 | 5,846,945.65 | 1,811,419.44 | 15,673,010.65 | 171,968,728.00 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 17,060,321.20 | 49,307,478.77 | 4,097,130.09 | 1,041,015.21 | - | 71,505,945.27 |
| 2.本期增加金额 | 1,721,995.23 | 4,769,008.98 | 336,059.55 | 145,889.51 | - | 6,972,953.27 |
| （1）计提 | 1,721,995.23 | 4,769,008.98 | 336,059.55 | 145,889.51 | - | 6,972,953.27 |
| 3.本期减少金额 | - | 4,998,978.70 | 269,872.64 | 18,348.77 | - | 5,287,200.11 |
| （1）处置或报废 | - | 4,998,978.70 | 269,872.64 | 18,348.77 | - | 5,287,200.11 |
| 4.期末余额 | 18,782,316.43 | 49,077,509.05 | 4,163,317.00 | 1,168,555.95 | - | 73,191,698.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 17,470,214.83 | 63,307,311.95 | 1,683,628.65 | 642,863.49 | 15,673,010.65 | 98,777,029.57 |
| 2.期初账面价值 | 19,192,210.06 | 24,094,560.45 | 1,072,416.14 | 562,392.41 | - | 44,921,579.06 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
1-1-243
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
| 1）固定资产构成分析 报告期各期末，公司的固定资产构成情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2024年 6月30日 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||||||
| 金额 | 比例 （%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 固定资产原值 | ||||||||||
| 房屋及建筑物 | 10,242.83 | 30.92 | 10,656.43 | 32.19 | 10,453.02 | 33.74 | 3,625.25 | 21.08 | ||
| 机器设备 | 17,238.90 | 52.04 | 16,674.78 | 50.37 | 15,265.38 | 49.27 | 11,238.48 | 65.35 | ||
| 运输设备 | 1,153.05 | 3.48 | 1,019.95 | 3.08 | 666.90 | 2.15 | 584.69 | 3.40 | ||
| 其他设备 | 236.97 | 0.72 | 229.48 | 0.69 | 207.94 | 0.67 | 181.14 | 1.05 | ||
| 土地 | 4,255.33 | 12.85 | 4,521.29 | 13.66 | 4,390.49 | 14.17 | 1,567.30 | 9.11 | ||
| 合计 | 33,127.08 | 100.00 | 33,101.92 | 100.00 | 30,983.72 | 100.00 | 17,196.87 | 100.00 | ||
| 累计折旧 | ||||||||||
| 房屋及建筑物 | 3,041.90 | 27.56 | 2,834.64 | 27.73 | 2,320.57 | 27.05 | 1,878.23 | 25.66 | ||
| 机器设备 | 7,269.74 | 65.87 | 6,736.25 | 65.89 | 5,676.82 | 66.16 | 4,907.75 | 67.05 | ||
| 运输设备 | 560.23 | 5.08 | 499.50 | 4.89 | 449.66 | 5.24 | 416.33 | 5.69 | ||
| 其他设备 | 164.00 | 1.49 | 153.49 | 1.50 | 133.30 | 1.55 | 116.86 | 1.60 | ||
| 土地 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 合计 | 11,035.87 | 100.00 | 10,223.88 | 100.00 | 8,580.36 | 100.00 | 7,319.17 | 100.00 | ||
| 固定资产净值 | ||||||||||
| 房屋及建筑物 | 7,200.93 | 32.60 | 7,821.79 | 34.19 | 8,132.45 | 36.30 | 1,747.02 | 17.69 | ||
| 机器设备 | 9,969.16 | 45.13 | 9,938.53 | 43.44 | 9,588.55 | 42.80 | 6,330.73 | 64.09 | ||
| 运输设备 | 592.83 | 2.68 | 520.46 | 2.27 | 217.24 | 0.97 | 168.36 | 1.70 | ||
| 其他设备 | 72.97 | 0.33 | 75.98 | 0.33 | 74.64 | 0.33 | 64.29 | 0.65 | ||
| 土地 | 4,255.23 | 19.26 | 4,521.29 | 19.76 | 4,390.49 | 19.60 | 1,567.30 | 15.87 | ||
1-1-244
| 合计 | 22,091.22 | 100.00 | 22,878.04 | 100.00 | 22,403.37 | 100.00 | 9,877.70 | 100.00 |
报告期各期末，公司固定资产原值分别为17,196.87万元、30,983.72万元、33,101.92万元和33,127.08万元，净值分别为9,877.70万元、22,403.37万元、22,878.04万元和22,091.22万元，占非流动资产的比例为44.64%、89.23%、86.94%和59.16%，是公司资产的主要构成部分。公司固定资产主要为与经营活动密切相关的机器设备、房屋建筑物和土地，结构合理，固定资产中的土地为公司泰国子公司购入的无限定使用期限的土地，在持有期间内不进行折旧摊销。泰国冠鸿的设立及公司热交换器产线的建立，导致了2021年以来公司固定资产金额增幅较大。2020年11月，泰国冠鸿在泰国注册，陆续购买了土地及机器设备、新建了厂房，2021年购置土地计入固定资产1,567.30万元，厂房及机器设备于2022年初竣工验收后转入固定资产10,258.19万元。2022年3月，泰国宏海在泰国注册，并于当年购置土地计入固定资产2,739.57万元。此外，公司于2021年下半年购置了4,000余万元的机器设备以保障国内热交换器产品的顺利投产。
公司于各期末对各项固定资产进行检查，未发现固定资产在报告期内存在减值迹象的情形，故未计提固定资产减值准备。
2）固定资产成新率分析
报告期各期末，公司固定资产成新率情况如下：
单位：万元
| 报告期各期末，公司固定资产总体成新率分别为57.44%、72.31%、69.11%和66.69%。公司于近年进行了较多的固定资产投资，新设了泰国生产基地和数条热交换器生产线，导致了2020年以来固定资产的成新率有所提升。截至本招股说明书签署日，公司固定 | ||||||||||
1-1-245
| 公司位于泰国的子公司购入无限定使用期限的土地确认为固定资产，在持有期间内不进行折旧摊销。 同行业可比公司固定资产折旧方式、年限和残值率具体如下： ①利通电子 | ||||||||||
1-1-246
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5或10 | 4.50-4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5或10 | 18.00-31.67 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 6-10 | 5或10 | 9.00-15.83 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 5或10 | 18.00-31.67 |
②合肥高科
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 公司固定资产的折旧年限及残值率综合考虑了固定资产预计的使用寿命、税法规定的最低使用年限、预计残值，确定依据合理、谨慎，与同行业可比公司相比不存在重大差异。 | ||||||
2. 在建工程
√适用 □不适用
1-1-247
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 在建工程 | 100,105,759.11 | 353,147.46 | 3,982,221.16 | 98,253,020.87 |
| 工程物资 | - | - | - | - |
| 合计 | 100,105,759.11 | 353,147.46 | 3,982,221.16 | 98,253,020.87 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元
| 2024年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 泰国宏海项目一期工程 | 69,047,325.84 | - | 69,047,325.84 |
| 泰国宏海项目一期设备 | 30,917,570.65 | - | 30,917,570.65 |
| 其他 | 140,862.62 | - | 140,862.62 |
| 合计 | 100,105,759.11 | - | 100,105,759.11 |
单位：元
| 2023年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 其他 | 353,147.46 | - | 353,147.46 |
| 合计 | 353,147.46 | - | 353,147.46 |
单位：元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 喷粉线 | 3,982,221.16 | - | 3,982,221.16 |
| 合计 | 3,982,221.16 | - | 3,982,221.16 |
单位：元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 304工业园工厂厂房 | 56,626,347.19 | - | 56,626,347.19 |
| 喷粉线 | 2,864,688.68 | - | 2,864,688.68 |
| 304工业园工厂设备等 | 38,761,985.00 | - | 38,761,985.00 |
| 合计 | 98,253,020.87 | - | 98,253,020.87 |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：元
无。
2024年1月—6月
| 2024年1月—6月 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期利 | 本期利息资本 | 资金来源 |
1-1-248
| 占预算比例（%） | 计金额 | 息资本化金额 | 化率（%） | |||||||||
| 泰国宏海项目一期工程 | 86,387,300.00 | 93,330.00 | 68,959,485.84 | - | 5,490.00 | 69,047,325.84 | 79.93 | 80% | - | - | - | 自筹 |
| 泰国宏海项目一期设备 | 100,659,700.00 | - | 30,917,570.65 | - | - | 30,917,570.65 | 30.71 | 31% | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 93,330.00 | 99,877,056.49 | - | 5,490.00 | 99,964,896.49 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2023年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 喷粉线 | 4,000,000.00 | 3,982,221.16 | - | 4,100,857.34 | -118,636.18 | - | - | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 其他 | 1,300,000.00 | - | 1,215,462.71 | 862,315.25 | - | 353,147.46 | 93.00 | 93% | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 3,982,221.16 | 1,215,462.71 | 4,963,172.59 | -118,636.18 | 353,147.46 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 304工业园工厂厂房 | 62,000,000.00 | 56,626,347.19 | 5,125,730.39 | 61,752,077.58 | - | - | - | 已完工 | 537,339.45 | 199,235.72 | 3.48 | 自筹+借款 |
| 喷粉线 | 4,000,000.00 | 2,864,688.68 | 1,117,532.48 | - | - | 3,982,221.16 | 99.56 | 99% | - | - | - | 自筹 |
| 304工业园工厂设备等 | 40,000,000.00 | 38,761,985.00 | 2,067,846.48 | 40,829,831.48 | - | - | - | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 98,253,020.87 | 8,311,109.35 | 102,581,909.06 | - | 3,982,221.16 | - | - | 537,339.45 | 199,235.72 | - | - |
单位：元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 304工业园工厂厂房 | 62,000,000.00 | 106,356.79 | 56,533,022.64 | - | 13,032.24 | 56,626,347.19 | 91.33 | 91% | 338,103.73 | 338,103.73 | 3.48 | 自筹+借款 |
| 喷粉线 | 4,000,000.00 | - | 2,864,688.68 | - | - | 2,864,688.68 | 71.62 | 72% | - | - | - | 自筹 |
| 304工业园工厂设备等 | 40,000,000.00 | - | 38,761,985.00 | - | - | 38,761,985.00 | 96.90 | 97% | - | - | - | 自筹 |
| 机械手 | 800,000.00 | - | 734,513.27 | 734,513.27 | - | - | - | 已完工 | - | - | - | 自筹 |
| 合计 | - | 106,356.79 | 98,894,209.59 | 734,513.27 | 13,032.24 | 98,253,020.87 | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
1-1-249
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
即期汇率折算产生。
报告期各期末，公司在建工程的期末余额分别为9,825.30万元、398.22万元、35.31万元和10,010.58万元，占非流动资产的比例为44.40%、1.59%、0.13%和26.81%。
2021年末，泰国冠鸿位于304工业园的厂房及设备建设已接近尾声，账面余额分别为5,662.63万元、3,876.20万元，此外泰国冠鸿的喷粉线亦开工建设，账面余额为
286.47万元。2022年，304工业园工厂厂房于当年2月转固，304工业园工厂的部分设备于当年4月转固。2022年末，公司在建工程为喷粉线，账面余额为398.22万元。喷粉线于2023年1月转固。2023年底，公司开始规划建设泰国宏海，23年发生土地勘察费9.33万元，截至2024年6月末，泰国宏海厂房及设备处于建设中，账面在建工程余额合计9,996.49万元。
报告期内，公司在建工程达到预定可使用状态时均及时结转。在建工程不存在可变现净值低于其账面价值的情形，无需计提减值准备。
3. 其他披露事项
报告期各期末，公司在建工程的期末余额分别为9,825.30万元、398.22万元、35.31万元和10,010.58万元，占非流动资产的比例为44.40%、1.59%、0.13%和26.81%。
2021年末，泰国冠鸿位于304工业园的厂房及设备建设已接近尾声，账面余额分别为5,662.63万元、3,876.20万元，此外泰国冠鸿的喷粉线亦开工建设，账面余额为
286.47万元。2022年，304工业园工厂厂房于当年2月转固，304工业园工厂的部分设备于当年4月转固。2022年末，公司在建工程为喷粉线，账面余额为398.22万元。喷粉线于2023年1月转固。2023年底，公司开始规划建设泰国宏海，23年发生土地勘察费9.33万元，截至2024年6月末，泰国宏海厂房及设备处于建设中，账面在建工程余额合计9,996.49万元。
报告期内，公司在建工程达到预定可使用状态时均及时结转。在建工程不存在可变现净值低于其账面价值的情形，无需计提减值准备。无。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
1-1-250
单位：元
| 2024年6月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,526,422.92 | - | - | 3,526,422.92 |
| 2.本期增加金额 | 105,266.34 | - | - | 105,266.34 |
| （1）计提 | 105,266.34 | - | - | 105,266.34 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,631,689.26 | - | - | 3,631,689.26 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,894,946.53 | - | - | 6,894,946.53 |
| 2.期初账面价值 | 7,000,212.87 | - | - | 7,000,212.87 |
单位：元
| 2023年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,315,890.24 | - | - | 3,315,890.24 |
| 2.本期增加金额 | 210,532.68 | - | - | 210,532.68 |
| （1）计提 | 210,532.68 | - | - | 210,532.68 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,526,422.92 | - | - | 3,526,422.92 |
| 三、减值准备 | ||||
1-1-251
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,000,212.87 | - | - | 7,000,212.87 |
| 2.期初账面价值 | 7,210,745.55 | - | - | 7,210,745.55 |
单位：元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,105,357.56 | - | - | 3,105,357.56 |
| 2.本期增加金额 | 210,532.68 | - | - | 210,532.68 |
| （1）计提 | 210,532.68 | - | - | 210,532.68 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,315,890.24 | - | - | 3,315,890.24 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,210,745.55 | - | - | 7,210,745.55 |
| 2.期初账面价值 | 7,421,278.23 | - | - | 7,421,278.23 |
单位：元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）购置 | - | - | - | - |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
1-1-252
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,526,635.79 | - | - | 10,526,635.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,894,824.84 | - | - | 2,894,824.84 |
| 2.本期增加金额 | 210,532.72 | - | - | 210,532.72 |
| （1）计提 | 210,532.72 | - | - | 210,532.72 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,105,357.56 | - | - | 3,105,357.56 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,421,278.23 | - | - | 7,421,278.23 |
| 2.期初账面价值 | 7,631,810.95 | - | - | 7,631,810.95 |
其他说明：
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无。
公司的无形资产为国内土地的使用权。报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为742.13万元、721.07万元、700.02万元和689.49万元，占非流动资产的比例分别为
3.35%、2.87%、2.66%和1.85%。截至本招股说明书签署日，公司土地使用权已全部抵押用于银行借款。
报告期各期末，公司无形资产均为正常使用状态，不存在明显减值迹象，无需计提减值准备。截至本招股说明书签署日，公司上述无形资产权属清晰，不存在产权纠纷。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
1-1-253
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
√适用 □不适用
(1) 短期借款分类
单位：元
报告期内，公司研发费用全部费用化，不存在开发支出资本化的情况。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | 7,808,000.00 |
| 保证借款 | 35,000,000.00 |
| 信用借款 | - |
| 保证并抵押借款 | 20,000,000.00 |
| 应付利息 | 43,658.05 |
| 合计 | 62,851,658.05 |
短期借款分类说明：
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
短期借款是公司向银行借入的偿还期限在1年（含1年）以内的各种借款。分类情况详见本科目的具体情况及分析说明。
报告期各期末，公司短期借款余额分别为3,003.42万元、3,703.89万元、2,416.74万元和6,285.17万元，占流动负债的比例分别为35.64%、38.02%、20.26%和28.64%。公司短期借款主要用于补充流动资金，随着营业收入的快速增加，公司流动资金需求量有所上升。
截至2024年6月30日，公司短期借款具体分类情况如下：
| 报告期各期末，公司短期借款余额分别为3,003.42万元、3,703.89万元、2,416.74万元和6,285.17万元，占流动负债的比例分别为35.64%、38.02%、20.26%和28.64%。公司短期借款主要用于补充流动资金，随着营业收入的快速增加，公司流动资金需求量有所上升。 截至2024年6月30日，公司短期借款具体分类情况如下： | ||||||||
| 借款类别 | 借款人 | 贷款银行 | 借款余额 （万元） | 借款期限 | 保证人 | 抵押物或 质押物 | ||
1-1-254
| 抵押借款 | 泰国冠鸿 | 泰国盘谷银行 | 390.40 | 2024年3月- 2024年7月 | - | 泰国宏海土地、泰国冠鸿机器设备 |
| 390.40 | 2024年5月- 2024年9月 | |||||
| 保证并抵押借款 | 武汉冠鸿 | 汉口银行 | 500.00 | 2024年5月- 2025年5月 | 宏海科技、宏海金属 | 鄂（2018）武汉市经开不动产权第0022884号 |
| 960.00 | 2024年6月- 2025年6月 | |||||
| 540.00 | 2024年6月- 2025年6月 | |||||
| 保证借款 | 武汉冠鸿 | 招商银行 | 500.00 | 2024年1月- 2025年1月 | 宏海科技、宏海金属、周宏 | - |
| 500.00 | 2024年3月- 2025年3月 | |||||
| 500.00 | 2024年4月- 2025年4月 | |||||
| 500.00 | 2024年6月- 2025年6月 | |||||
| 宏海科技 | 招商银行 | 500.00 | 2024年6月- 2025年6月 | 周宏、宏海金属 | - | |
| 宏海科技 | 中国银行 | 1,000.00 | 2024年3月- 2025年3月 | 周宏 | - |
报告期内，公司根据生产经营所需资金情况动态调整借款金额，公司银行借款信用记录良好，不存在借款逾期不偿还或拖欠借款利息的情况。
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：元
报告期内，公司根据生产经营所需资金情况动态调整借款金额，公司银行借款信用记录良好，不存在借款逾期不偿还或拖欠借款利息的情况。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
| - | - |
| 合计 | - |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
1-1-255
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 长期借款
√适用 □不适用
单位：元
具体详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（九）其他资产负债科目分析”之“10、合同负债”。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 质押借款 | - |
| 抵押借款 | - |
| 保证借款 | 14,400,000.00 |
| 信用借款 | - |
| 保证并抵押借款 | 61,185,174.01 |
| 应付利息 | 76,547.54 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 24,104,387.99 |
| 合计 | 51,557,333.56 |
长期借款分类的说明：
√适用 □不适用
科目具体情况及分析说明：
长期借款是公司向银行借入的偿还期限在 1 年（不含 1 年）以上的各种借款。分类情况详见本科目的具体情况及分析说明。
报告期各期末，公司长期借款余额分别为5,210.39万元、6,442.43万元、4,375.56万元和5,155.73万元，占非流动负债的比例分别为88.22%、87.92%、81.06%和90.20%。2021年以来，公司设立了泰国生产基地并在国内构建了热交换器产品产线，固定资产投资金额较多，因此进行了较多的长期借款以提供相应资金。
截至2024年6月30日，公司长期借款（含一年内到期的长期借款）具体分类情况如下：
| 报告期各期末，公司长期借款余额分别为5,210.39万元、6,442.43万元、4,375.56万元和5,155.73万元，占非流动负债的比例分别为88.22%、87.92%、81.06%和90.20%。2021年以来，公司设立了泰国生产基地并在国内构建了热交换器产品产线，固定资产投资金额较多，因此进行了较多的长期借款以提供相应资金。 截至2024年6月30日，公司长期借款（含一年内到期的长期借款）具体分类情况如下： | ||||||||
| 借款类别 | 借款人 | 贷款银行 | 借款余额 （万元） | 借款期限 | 保证人 | 抵押物或 质押物 | ||
| 保证 | 宏海科技 | 招商银行 | 1,440.00 | 2022年11月- 2025年11月 | 周宏、宏海金属 | - | ||
| 保证并抵押借款 | 泰国冠鸿 | 兆丰国际商业银行 | 1,067.70 | 2021年8月- 2026年8月 | 周宏 | 泰国冠鸿房产及土地 | ||
| 355.90 | 2021年9月- 2026年8月 | |||||||
1-1-256
| 88.97 | 2021年12月- 2026年8月 | ||||
| 88.97 | 2022年2月- 2026年8月 | ||||
| 88.97 | 2022年4月- 2026年8月 | ||||
| 488.00 | 2021年12月- 2026年12月 | ||||
| 武汉冠鸿 | 中国银行 | 800.00 | 2022年9月- 2025年9月 | 周宏、王蔚 | 周宏个人房产 |
| 宏海科技 | 汉口银行 | 600.00 | 2021年11月- 2024年11月 | 周宏、王蔚 | 鄂（2018）武汉市经开不动产权第0022884号 、机器设备 |
| 65.00 | 2021年12月- 2024年12月 | ||||
| 475.00 | 2023年11月- 2025年11月 | ||||
| 500.00 | 2024年3月- 2026年3月 | ||||
| 1,000.00 | 2024年5月- 2026年5月 | ||||
| 500.00 | 2024年6月- 2026年6月 |
报告期内，公司银行借款信用记录良好，不存在借款逾期不偿还或拖欠借款利息的情况。
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：元
报告期内，公司银行借款信用记录良好，不存在借款逾期不偿还或拖欠借款利息的情况。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 短期应付债券 | - |
| 应付退货款 | - |
| 合计 | - |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-257
| 项目 | 2024年 6月30日 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 |
| 已背书转让未终止确认的数字化应收账款债权凭证 | - | - | - | 600.00 |
| 待转销项税 | - | - | - | 6.33 |
| 合计 | - | - | - | 606.33 |
报告期各期末，公司其他流动负债余额分别为606.33万元、0.00万元、0.00万元和0.00万元，占流动负债的比重分别为7.20%、0.00%、0.00%和0.00%。报告期末，公司不存在其他流动负债，报告期内的其他流动负债主要为已背书转让但尚未终止确认的数字化应收账款债权凭证以及待转销项税。
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
报告期各期末，公司其他流动负债余额分别为606.33万元、0.00万元、0.00万元和0.00万元，占流动负债的比重分别为7.20%、0.00%、0.00%和0.00%。报告期末，公司不存在其他流动负债，报告期内的其他流动负债主要为已背书转让但尚未终止确认的数字化应收账款债权凭证以及待转销项税。
（1）负债构成分析
报告期各期末，公司负债构成情况如下表所示：
单位：万元
| （1）负债构成分析 报告期各期末，公司负债构成情况如下表所示： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 金额 | 比重 | 金额 | 比重 | 金额 | 比重 | 金额 | 比重 | |||
| 流动负债 | ||||||||||
| 短期借款 | 6,285.17 | 22.72% | 2,416.74 | 13.95% | 3,703.89 | 21.70% | 3,003.42 | 20.96% | ||
| 应付票据 | 65.38 | 0.24% | 421.95 | 2.44% | - | - | 837.73 | 5.84% | ||
| 应付账款 | 11,246.05 | 40.66% | 4,365.72 | 25.20% | 2,428.55 | 14.23% | 2,349.01 | 16.39% | ||
| 预收款项 | 19.91 | 0.07% | - | - | - | - | - | - | ||
| 合同负债 | - | - | - | - | - | - | 48.72 | 0.34% | ||
| 应付职工薪酬 | 273.78 | 0.99% | 298.01 | 1.72% | 238.86 | 1.40% | 207.66 | 1.45% | ||
| 应交税费 | 1,020.18 | 3.69% | 1,189.69 | 6.87% | 1,139.49 | 6.68% | 894.95 | 6.24% | ||
| 其他 应付款 | 172.88 | 0.63% | 180.38 | 1.04% | 190.21 | 1.11% | 44.02 | 0.31% | ||
1-1-258
| 一年内到期的非流动负债 | 2,860.25 | 10.34% | 3,053.76 | 17.63% | 2,040.90 | 11.96% | 435.03 | 3.04% |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00% | - | - | - | - | 606.33 | 4.23% |
| 流动负债合计 | 21,943.60 | 79.34% | 11,926.25 | 68.84% | 9,741.90 | 57.07% | 8,426.87 | 58.79% |
| 非流动负债 | ||||||||
| 长期借款 | 5,155.73 | 18.64% | 4,375.56 | 25.26% | 6,442.43 | 37.74% | 5,210.39 | 36.35% |
| 租赁负债 | 318.35 | 1.15% | 714.78 | 4.13% | 729.65 | 4.27% | 583.07 | 4.07% |
| 递延收益 | 125.80 | 0.45% | 134.24 | 0.77% | - | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 115.78 | 0.42% | 173.62 | 1.00% | 155.58 | 0.91% | 112.37 | 0.78% |
| 非流动负债合计 | 5,715.66 | 20.66% | 5,398.21 | 31.16% | 7,327.66 | 42.93% | 5,905.82 | 41.21% |
| 负债合计 | 27,659.26 | 100.00% | 17,324.45 | 100.00% | 17,069.56 | 100.00% | 14,332.69 | 100.00% |
报告期各期末，公司负债总额分别为14,332.69万元、17,069.56万元、17,324.45万元和27,659.26万元，负债总额呈上涨趋势。公司负债总额增加较多，主要原因系：1）公司持续拓展海外市场、开发热交换器等新产品，借入了较多长期借款购置资产、新建泰国冠鸿及泰国宏海生产基地，保证相应的生产能力；2）公司经营业绩的快速增长导致应付款项、应付职工薪酬、应交税费等经营性负债有所增加；3）面对日益增长的订单需求，受限于国内现有厂房面积，公司不得不租赁厂房进行生产，从而形成了一定的租赁负债。
（2）偿债能力分析
报告期内，公司偿债能力指标如下：
| 注：1、利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出 | ||||||
1-1-259
| 2、其余指标计算方式见本招股说明书“第七节 财务会计信息”之“七、主要会计数据及财务指标” 报告期各期末，公司流动比率分别为1.50、1.62、1.68和1.02，速动比率分别为1.42、1.54、1.54和0.93，合并资产负债率分别为41.17%、41.78%、37.34%和46.25%。公司流动比率、速动比率相对较高，短期偿债能力较强，资产负债率相对较低，资产结构合理，无重大偿债风险。 报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为 3,694.28万元、5,257.75 万元、8,415.31万元和6,592.38万元，呈增长趋势，盈利能力不断增强。公司利息保障倍数分别为38.72倍、8.28倍、13.74倍和21.03倍，利息保障倍数较高，偿债能力较强。 综上所述，报告期内，公司经营状况良好，盈利能力较强，资产结构合理，具有良好的偿债能力。报告期内，公司资金来源主要依靠自身经营积累、银行借款融资和偶发性的股东拆借，公司尚需拓展其他融资渠道以支持公司快速发展。本次发行后，公司将获得长期发展资金，有助于公司扩大经营规模，完善资本结构，进一步降低财务风险。 公司与同行业可比公司偿债能力比较如下： | ||||||
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 流动比率（倍） | ||||||
| 利通电子 | 0.67 | 1.40 | 1.62 | 1.49 | ||
| 合肥高科 | 2.03 | 1.87 | 1.63 | 1.20 | ||
| 德业股份 | 1.95 | 1.53 | 1.75 | 2.41 | ||
| 宏盛股份 | 2.27 | 2.28 | 1.88 | 1.95 | ||
| 平均值 | 1.73 | 1.77 | 1.72 | 1.76 | ||
| 本公司 | 1.02 | 1.68 | 1.62 | 1.50 | ||
| 速动比率（倍） | ||||||
| 利通电子 | 0.55 | 1.13 | 1.31 | 1.24 | ||
| 合肥高科 | 1.56 | 1.49 | 1.34 | 0.99 | ||
| 德业股份 | 1.74 | 1.39 | 1.53 | 2.05 | ||
| 宏盛股份 | 1.64 | 1.73 | 1.38 | 1.44 | ||
| 平均值 | 1.37 | 1.43 | 1.39 | 1.43 | ||
| 本公司 | 0.93 | 1.54 | 1.54 | 1.42 | ||
| 资产负债率（合并）（%） | ||||||
1-1-260
| 利通电子 | 71.49 | 53.89 | 43.17 | 49.72 |
| 合肥高科 | 34.35 | 39.31 | 49.38 | 63.65 |
| 德业股份 | 42.78 | 51.64 | 51.93 | 32.71 |
| 宏盛股份 | 30.82 | 29.71 | 36.25 | 31.40 |
| 平均值 | 44.86 | 43.64 | 45.18 | 44.37 |
| 本公司 | 46.25 | 37.34 | 41.78 | 41.17 |
数据来源：可比公司定期报告及招股说明书公司流动比率、速动比率、资产负债率指标与同行业可比公司基本保持一致，不存在显著差异。
（八） 股东权益
1. 股本
单位：元
数据来源：可比公司定期报告及招股说明书公司流动比率、速动比率、资产负债率指标与同行业可比公司基本保持一致，不存在显著差异。
| 2023年12月31日 | 本期变动 | 2024年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 100,000,000.00 | - | - | - | - | - | 100,000,000.00 |
单位：元
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,000,000.00 | - | 16,000,000.00 | 44,000,000.00 | - | 60,000,000.00 | 100,000,000.00 |
单位：元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,000,000.00 | - | - | - | - | - | 40,000,000.00 |
单位：元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,000,000.00 | - | - | - | - | - | 40,000,000.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-261
2. 其他权益工具
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：元
股送红股4股，以资本公积向全体股东每10股转增11股。2023年5月16日，公司召开2022年年度股东大会审议通过了上述议案。公司原有股份总数为4,000.00万股，此次权益分派共计送红股1,600.00万股，转增4,400.00万股，权益分派实施后，公司股份总数变更为10,000.00万股。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,665,017.28 | - | - | 4,665,017.28 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 4,665,017.28 | - | - | 4,665,017.28 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 48,665,017.28 | - | 44,000,000.00 | 4,665,017.28 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 48,665,017.28 | - | - | 4,665,017.28 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 48,665,017.28 | - | - | 48,665,017.28 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 48,665,017.28 | - | - | 48,665,017.28 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 48,665,017.28 | - | - | 48,665,017.28 |
| 其他资本公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 48,665,017.28 | - | - | 48,665,017.28 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
4. 库存股
□适用 √不适用
1-1-262
5. 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期发生额 | 2024年6月30日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,158,996.05 | -14,501,661.18 | - | - | - | -14,501,661.18 | - | -13,342,665.13 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财务报表折算差额 | 1,158,996.05 | -14,501,661.18 | - | - | - | -14,501,661.18 | - | -13,342,665.13 |
| 其他综合收益合计 | 1,158,996.05 | -14,501,661.18 | - | - | - | -14,501,661.18 | - | -13,342,665.13 |
1-1-263
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期发生额 | 2023年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,940,633.95 | 4,099,630.00 | - | - | - | 4,099,630.00 | - | 1,158,996.05 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财 | -2,940,633.95 | 4,099,630.00 | - | - | - | 4,099,630.00 | - | 1,158,996.05 |
1-1-264
| 务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -2,940,633.95 | 4,099,630.00 | - | - | - | 4,099,630.00 | - | 1,158,996.05 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期发生额 | 2022年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -9,401,233.05 | 6,460,599.10 | - | - | - | 6,460,599.10 | - | -2,940,633.95 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财务报表折算差额 | -9,401,233.05 | 6,460,599.10 | - | - | - | 6,460,599.10 | - | -2,940,633.95 |
| 其他综合收益合计 | -9,401,233.05 | 6,460,599.10 | - | - | - | 6,460,599.10 | - | -2,940,633.95 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期发生额 | 2021年12月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1-1-265
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -143,120.10 | -9,258,112.95 | - | - | - | -9,258,112.95 | - | -9,401,233.05 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 外币财务报表折算差额 | -143,120.10 | -9,258,112.95 | - | - | - | -9,258,112.95 | - | -9,401,233.05 |
| 其他综合收益合计 | -143,120.10 | -9,258,112.95 | - | - | - | -9,258,112.95 | - | -9,401,233.05 |
科目具体情况及分析说明：
6. 专项储备
□适用 √不适用
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司其他综合收益金额分别为-940.12万元、-294.06万元、115.90万元和-1,334.27万元。公司境外子公司采用注册地当地的货币作为记账本位币，外币财务报表折算差额计入其他综合收益科目，未来期间可以结转进入当期损益。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 17,495,198.89 | - | - | 17,495,198.89 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 17,495,198.89 | - | - | 17,495,198.89 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 12,498,323.14 | 4,996,875.75 | - | 17,495,198.89 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
1-1-266
| 合计 | 12,498,323.14 | 4,996,875.75 | - | 17,495,198.89 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 9,165,694.60 | 3,332,628.54 | - | 12,498,323.14 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 9,165,694.60 | 3,332,628.54 | - | 12,498,323.14 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 5,995,411.24 | 3,170,283.36 | - | 9,165,694.60 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,995,411.24 | 3,170,283.36 | - | 9,165,694.60 |
科目具体情况及分析说明：
8. 未分配利润
单位：元
报告期各期末，公司盈余公积余额分别为916.57万元、1,249.83万元、1,749.52万元和1,749.52万元，公司按照净利润的10%计提法定盈余公积，未计提任意盈余公积。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 167,392,415.60 | 139,707,593.89 | 109,423,441.53 | 90,810,527.07 |
| 调整期初未分配利润合计数 | - | -38,246.02 | 6,922,320.48 | 3,079,255.06 |
| 调整后期初未分配利润 | 167,392,415.60 | 139,669,347.87 | 116,345,762.01 | 93,889,782.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 4,996,875.75 | 3,332,628.54 | 3,170,283.36 |
| 提取任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | 16,000,000.00 | - | - |
| 期末未分配利润 | 212,634,795.67 | 167,392,415.60 | 139,669,347.87 | 116,345,762.01 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
9. 其他披露事项
无。无。
10. 股东权益总体分析
1-1-267
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司股东权益合计分别为20,477.52万元、23,789.21万元、29,071.16万元和32,145.23万元。公司所有者权益逐年上升，主要原因为公司盈利能力持续提升，利润规模逐年上涨，有效提高并增厚了所有者权益。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 库存现金 | 67,560.92 | 87,964.32 | 51,434.18 | 158,715.76 |
| 银行存款 | 38,804,656.58 | 22,961,595.91 | 12,605,188.02 | 11,994,865.49 |
| 其他货币资金 | 657,173.20 | - | - | - |
| 合计 | 39,529,390.70 | 23,049,560.23 | 12,656,622.20 | 12,153,581.25 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 10,784,022.35 | 6,021,194.00 | 4,301,172.86 | 7,039,265.24 |
使用受到限制的货币资金
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
报告期各期末，公司货币资金余额分别为1,215.36万元、1,265.66万元、2,304.96万元和3,952.94万元，占流动资产的比例分别为9.58%、8.03%、11.48%和17.60%。公司的货币资金主要为银行存款。账龄
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 3,012,773.31 | 100.00 | 1,512,901.07 | 99.55 | 4,241,900.94 | 99.51 | 687,922.67 | 98.35 |
| 1至2年 | - | - | 6,865.00 | 0.45 | 21,000.00 | 0.49 | 11,539.18 | 1.65 |
| 2至3年 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 3,012,773.31 | 100.00 | 1,519,766.07 | 100.00 | 4,262,900.94 | 100.00 | 699,461.85 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
1-1-268
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 武汉坤盛永鑫科技有限公司 | 868,500.00 | 28.83 |
| 武汉瑞胜新信模塑有限公司 | 377,800.00 | 12.54 |
| 浙江德盛智能装备科技有限公司 | 299,500.00 | 9.94 |
| 福清市金杨精密模具有限公司 | 198,424.65 | 6.59 |
| 武汉伟龙达物资有限公司 | 197,565.60 | 6.56 |
| 合计 | 1,941,790.25 | 64.45 |
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 武汉瑞胜新信模塑有限公司 | 353,700.00 | 23.27 |
| 福清市金杨精密模具有限公司 | 206,000.00 | 13.55 |
| 浙江德盛智能装备科技有限公司 | 190,000.00 | 12.50 |
| 中国石化销售股份有限公司湖北武汉石油分公司 | 176,945.28 | 11.64 |
| 武汉沌阳民营工业园有限公司 | 92,694.20 | 6.10 |
| 合计 | 1,019,339.48 | 67.07 |
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 佛山市南海区狮山斯耐特粉末材料厂 | 2,991,065.22 | 70.17 |
| 湖北德钡尔机电设备有限公司 | 399,700.00 | 9.38 |
| 中国石化销售股份有限公司湖北武汉石油分公司 | 170,547.05 | 4.00 |
| 佛山市辉仁电器配件有限公司 | 132,398.67 | 3.11 |
| 武汉丞恩叉车有限公司 | 110,600.00 | 2.59 |
| 合计 | 3,804,310.94 | 89.24 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 青岛海达诚采购服务有限公司 | 159,299.23 | 22.77 |
| 武汉汇鑫通机械设备有限公司 | 120,000.00 | 17.16 |
| 福清市金杨精密模具有限公司 | 66,000.00 | 9.44 |
| 中国石化销售股份有限公司湖北武汉石油分公司 | 45,000.00 | 6.43 |
| 昆山市华砼精密模具有限公司 | 43,600.00 | 6.23 |
| 合计 | 433,899.23 | 62.03 |
（3） 科目具体情况及分析说明
1-1-269
3. 合同资产
√适用 □不适用
（1） 合同资产情况
单位：元
15.93万元。2022年以前，公司与海尔集团的双经销合作为从青岛海达诚采购服务有限公司采购原材料，向青岛海达源采购服务有限公司销售产品。青岛海达源采购服务有限公司会使用海尔云单支付货款，公司在收到后一般会作为原材料采购款支付给青岛海达诚，由于海尔云单的金额不可分割，从而形成了一定的预付款项。2022年以来，公司与海尔集团双经销合作变为均从青岛海达诚采购服务有限公司进行采购和销售，因此公司的材料采购款可以直接从产品销售的应收货款中对抵，不再出现预付青岛海达诚采购服务有限公司进行材料采购的情况。
2022年末，公司预付款项主要系预付佛山市南海区狮山斯耐特粉末材料厂采购粉末涂料货款299.11万元。粉末涂料属于化工产品，市场价格有所波动，公司与佛山市南海区狮山斯耐特粉末材料厂签订框架购销合同，具体采购价格以订单为准。2022年末，由于粉末涂料价格较低，公司支付了一定货款进行了价格锁定，所购产品已于2023年初到货。
2023年末，公司预付款项主要为向武汉瑞胜新信模塑有限公司及福清市金杨精密模具有限公司购买的模具费用。2024年6月末，公司预付款项主要为向武汉坤盛永鑫科技有限公司购买的设备费用。
报告期各期末，公司预付款项余额中无预付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
√适用 □不适用
1-1-270
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 150,000.00 | 2,850,000.00 |
（2） 合同资产减值准备
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 应收质保金 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
| 合计 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 应收质保金 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
| 合计 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 应收质保金 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
| 合计 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 | ||
| 转回 | 转销 | 其他减少 | ||||
| 应收质保金 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
| 合计 | 150,000.00 | - | - | - | - | 150,000.00 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
1-1-271
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：元
1.42%和1.27%，所占比重较小。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收利息 | - | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - | - |
| 其他应收款 | 980,456.63 | 660,323.93 | 663,491.52 | 430,599.75 |
| 合计 | 980,456.63 | 660,323.93 | 663,491.52 | 430,599.75 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,347,518.15 | 100.00 | 367,061.52 | 27.24 | 980,456.63 |
| 其中：账龄组合 | 1,347,518.15 | 100.00 | 367,061.52 | 27.24 | 980,456.63 |
| 合计 | 1,347,518.15 | 100.00 | 367,061.52 | 27.24 | 980,456.63 |
单位：元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 995,981.27 | 100.00 | 335,657.34 | 33.70 | 660,323.93 |
| 其中：账龄组合 | 995,981.27 | 100.00 | 335,657.34 | 33.70 | 660,323.93 |
| 合计 | 995,981.27 | - | 335,657.34 | - | 660,323.93 |
单位：元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 918,475.29 | 100.00 | 254,983.77 | 27.76 | 663,491.52 |
| 其中：账龄组合 | 918,475.29 | 100.00 | 254,983.77 | 27.76 | 663,491.52 |
| 合计 | 918,475.29 | - | 254,983.77 | - | 663,491.52 |
单位：元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1-1-272
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 716,312.90 | 100.00 | 285,713.15 | 39.89 | 430,599.75 |
| 其中：账龄组合 | 716,312.90 | 100.00 | 285,713.15 | 39.89 | 430,599.75 |
| 合计 | 716,312.90 | - | 285,713.15 | - | 430,599.75 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元
| 组合名称 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 637,315.68 | 31,865.78 | 5 |
| 1至2年 | 100,000.00 | 10,000.00 | 10 |
| 2至3年 | 407,152.47 | 122,145.74 | 30 |
| 5年以上 | 203,050.00 | 203,050.00 | 100 |
| 合计 | 1,347,518.15 | 367,061.52 | - |
单位：元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 261,088.16 | 13,054.41 | 5 |
| 1至2年 | 200,000.00 | 20,000.00 | 10 |
| 2至3年 | 331,843.11 | 99,552.93 | 30 |
| 5年以上 | 203,050.00 | 203,050.00 | 100 |
| 合计 | 995,981.27 | 335,657.34 | - |
单位：元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 392,175.28 | 19,608.77 | 5 |
| 1至2年 | 323,250.01 | 32,325.00 | 10 |
| 5年以上 | 203,050.00 | 203,050.00 | 100 |
| 合计 | 918,475.29 | 254,983.77 | - |
单位：元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 453,262.90 | 22,663.15 | 5 |
| 5年以上 | 263,050.00 | 263,050.00 | 100 |
| 合计 | 716,312.90 | 285,713.15 | - |
确定组合依据的说明：
1-1-273
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 335,657.34 | - | - | 335,657.34 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 37,641.79 | - | - | 37,641.79 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | -6,237.61 | - | - | -6,237.61 |
| 2024年6月30日余额 | 367,061.52 | - | - | 367,061.52 |
注：其他变动金额系境外子公司外币报表中坏账准备金额采用资产负债表日的即期汇率折算产生。对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
1-1-274
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：元
| 款项性质 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金及押金 | 1,282,007.59 | 843,106.15 | 764,891.92 | 697,287.20 |
| 备用金 | 62,077.19 | 152,520.62 | 150,165.61 | 17,785.32 |
| 往来款 | - | - | - | - |
| 其他 | 3,433.37 | 354.50 | 3,417.76 | 1,240.38 |
| 小计 | 1,347,518.15 | 995,981.27 | 918,475.29 | 716,312.90 |
| 减：信用减值损失 | 367,061.52 | 335,657.34 | 254,983.77 | 285,713.15 |
| 合计 | 980,456.63 | 660,323.93 | 663,491.52 | 430,599.75 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：元
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 637,315.68 | 261,088.16 | 392,175.28 | 453,262.90 |
| 1至2年 | 100,000.00 | 200,000.00 | 323,250.01 | - |
| 2至3年 | 407,152.47 | 331,843.11 | - | - |
| 3至4年 | - | - | - | - |
| 4至5年 | - | - | - | - |
| 5年以上 | 203,050.00 | 203,050.00 | 203,050.00 | 263,050.00 |
| 小计 | 1,347,518.15 | 995,981.27 | 918,475.29 | 716,312.90 |
| 减：信用减值损失 | 367,061.52 | 335,657.34 | 254,983.77 | 285,713.15 |
| 合计 | 980,456.63 | 660,323.93 | 663,491.52 | 430,599.75 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||||
| 款项性质 | 2024年6月30日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 武汉沌兴投资有限公司 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 22.26 | 45,000.00 |
| NATIONAL POWER | 押金及保证金 | 248,706.65 | 2-3年 | 18.46 | 74,612.00 |
1-1-275
| SUPPLY PUBLIC CO.,LTD. | |||||
| 武汉市车都天然气有限公司 | 押金及保证金 | 215,000.00 | 1年以内 | 15.96 | 10,750.00 |
| 青岛海尔零部件采购服务有限公司 | 押金及保证金 | 203,050.00 | 5年以上 | 15.07 | 203,050.00 |
| 武汉丞恩叉车有限公司 | 押金及保证金 | 180,000.00 | 1年以内 | 13.36 | 9,000.00 |
| 合计 | - | 1,146,756.65 | - | 85.11 | 342,412.00 |
单位：元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2023年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| 武汉沌兴投资有限公司 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内、1-2年 | 30.12 | 25,000.00 |
| NATIONAL POWER SUPPLY PUBLIC CO., LTD. | 押金及保证金 | 265,472.00 | 2-3年 | 26.65 | 79,641.60 |
| 青岛海尔零部件采购服务有限公司 | 押金及保证金 | 203,050.00 | 5年以上 | 20.39 | 203,050.00 |
| PORNTIPA SOMPAKDEE | 备用金 | 68,734.96 | 1年以内 | 4.69 | 3,436.75 |
| Wan mai | 备用金 | 46,665.00 | 1年以内 | 6.90 | 2,333.25 |
| 合计 | - | 883,921.96 | - | 88.75 | 313,461.60 |
单位：元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2022年12月31日 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 | |
| NATIONAL POWER SUPPLY PUBLIC CO.,LTD. | 押金及保证金 | 257,792.00 | 1-2年 | 28.07 | 25,779.20 |
| 青岛海尔零部件采购服务有限公司 | 押金及保证金 | 203,050.00 | 5年以上 | 22.11 | 203,050.00 |
| 武汉沌兴投资有限公司 | 押金及保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 21.78 | 10,000.00 |
| 王志文 | 备用金 | 80,000.00 | 1年以内 | 8.71 | 4,000.00 |
| 张娟 | 备用金 | 51,032.61 | 1年以内 | 5.56 | 2,551.63 |
| 合计 | - | 791,874.61 | - | 86.23 | 245,380.83 |
单位：元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 款项性质 | 2021年12月 | 账龄 | 占其他应收款 | 坏账准备期末 | |
1-1-276
| 31日 | 期末余额合计数的比例（%） | 余额 | |||
| NATIONAL POWER SUPPLY PUBLIC CO.,LTD. | 押金及保证金 | 244,736.00 | 1年以内 | 34.17 | 12,236.80 |
| 青岛海尔零部件采购服务有限公司 | 押金及保证金 | 203,050.00 | 5年以上 | 28.35 | 203,050.00 |
| 武汉沌兴投资有限公司 | 押金及保证金 | 100,000.00 | 1年以内 | 13.96 | 5,000.00 |
| 武汉车都天然气有限公司 | 押金及保证金 | 60,000.00 | 5年以上 | 8.38 | 60,000.00 |
| 304 Industrial Park 7 Co.,Ltd. | 押金及保证金 | 34,416.00 | 1年以内 | 4.80 | 1,720.80 |
| 合计 | - | 642,202.00 | - | 89.66 | 282,007.60 |
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司其他应收款中不存在应收利息和应收股利，主要为押金及保证金、备用金。报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为43.06万元、66.35万元、66.03万元和98.05万元，占流动资产比例分别为0.34%、0.42%、0.33%和0.44%，占比较小。
2021年以来，公司陆续租赁了武汉沌兴投资有限公司拥有的武汉经济技术开发民营科技工业园八区的厂房并缴纳了押金。同时，泰国冠鸿根据规定向泰国当地供电公司缴纳了用电押金及保证金。
截至报告期末，其他应收款中无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方欠款。
种类
| 种类 | 2024年6月30日 |
| 商业承兑汇票 | - |
| 银行承兑汇票 | 653,824.30 |
| 合计 | 653,824.30 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。科目具体情况及分析说明：
1-1-277
| 截至报告期末，公司应付票据余额为65.38万元，占公司流动负债的比例为0.30%，系公司向设备供应商宁波精达成形装备股份有限公司开具的银行承兑汇票，承兑人系招商银行武汉分行循礼门支行，具备真实交易背景。 | ||||||
6. 应付账款
√适用 □不适用
(1) 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 1年以内 | 111,996,839.34 |
| 1至2年 | 138,076.82 |
| 2至3年 | 40,786.47 |
| 3年以上 | 284,796.32 |
| 合计 | 112,460,498.95 |
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| CHINA STATE CONSTRUCTION ENGINEERING (THAILAND)CO., LTD. | 26,807,101.54 | 23.84 | 工程款 |
| 常州润来科技有限公司 | 11,483,882.75 | 10.21 | 材料款 |
| 海亮（安徽）铜业有限公司 | 10,997,444.82 | 9.78 | 材料款 |
| UNITED COIL CENTER LIMITED | 10,840,984.86 | 9.64 | 材料款 |
| 佛山市南海区狮山斯耐特粉末材料厂 | 4,963,029.17 | 4.41 | 材料款 |
| 合计 | 65,092,443.13 | 57.88 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
1-1-278
(4) 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：元
报告期各期末，公司应付账款余额分别为2,349.01万元、2,428.55万元、4,365.71万元和11,246.05万元，占流动负债的比例分别为27.88%、24.93%、36.61%和51.25%。公司应付账款主要由应付工程款、材料款和设备款等构成。
2024年6月末，公司应付账款余额上升幅度较大。泰国宏海生产基地于2023年末开工建设，期末根据工程进度应付总承包商CHINA STATE CONSTRUCTIONENGINEERING (THAILAND)CO., LTD.（中国建筑工程（泰国）有限公司）工程款2,680.71万元。此外，公司向美的集团上游铜管供应商常州润来科技有限公司、海亮（安徽）铜业有限公司调拨了部分铜管进行热交换器产品生产。上述铜管于2024年6月到货经验收后入库，但未在美的集团系统上完成相应采购审批手续，因此公司暂估为向上述两家供应商采购，2024年6月末暂估应付金额分别为1,148.39万元和1,099.74万元。报告期后，上述铜管在美的集团系统中陆续审批，公司收到美的集团开具的铜管销售发票并使用应收应付对抵的方式向美的集团支付了采购货款。
报告期各期末，公司应付款项余额中无应付持公司5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 2,980,116.41 | 25,722,791.08 | 25,965,068.74 | 2,737,838.75 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,444,333.23 | 1,444,333.23 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,980,116.41 | 27,167,124.31 | 27,409,401.97 | 2,737,838.75 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31 |
1-1-279
| 日 | 日 | |||
| 1、短期薪酬 | 2,349,895.41 | 44,115,745.34 | 43,485,524.34 | 2,980,116.41 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | 38,730.64 | 2,352,017.72 | 2,390,748.36 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,388,626.05 | 46,467,763.06 | 45,876,272.70 | 2,980,116.41 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 2,076,636.45 | 34,813,081.50 | 34,539,822.54 | 2,349,895.41 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,900,456.75 | 1,861,726.11 | 38,730.64 |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,076,636.45 | 36,713,538.25 | 36,401,548.65 | 2,388,626.05 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 1,634,939.66 | 24,231,890.31 | 23,790,193.52 | 2,076,636.45 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 1,468,964.21 | 1,468,964.21 | - |
| 3、辞退福利 | - | - | - | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,634,939.66 | 25,700,854.52 | 25,259,157.73 | 2,076,636.45 |
(2) 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,950,767.11 | 23,008,212.33 | 23,251,151.32 | 2,707,828.12 |
| 2、职工福利费 | - | 1,193,672.13 | 1,193,672.13 | - |
| 3、社会保险费 | 29,349.30 | 943,208.90 | 942,547.57 | 30,010.63 |
| 其中：医疗保险费 | - | 688,551.28 | 688,551.28 | - |
| 工伤保险费 | - | 25,256.80 | 25,256.80 | - |
| 生育保险费 | - | 57,396.64 | 57,396.64 | - |
| 泰国社保费 | 29,349.30 | 172,004.18 | 171,342.85 | 30,010.63 |
| 4、住房公积金 | - | 557,697.72 | 557,697.72 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 20,000.00 | 20,000.00 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,980,116.41 | 25,722,791.08 | 25,965,068.74 | 2,737,838.75 |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,318,659.14 | 39,462,089.42 | 38,829,981.45 | 2,950,767.11 |
| 2、职工福利费 | - | 2,102,479.28 | 2,102,479.28 | - |
| 3、社会保险费 | 31,236.27 | 1,571,052.92 | 1,572,939.89 | 29,349.30 |
| 其中：医疗保险费 | 18,553.60 | 1,203,706.72 | 1,222,260.32 | - |
| 工伤保险费 | 1,901.97 | 41,455.47 | 43,357.44 | - |
1-1-280
| 生育保险费 | 1,623.44 | 22,486.73 | 24,110.17 | - |
| 泰国社保费 | 9,157.26 | 303,404.00 | 283,211.96 | 29,349.30 |
| 4、住房公积金 | - | 980,123.72 | 980,123.72 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | - | - | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,349,895.41 | 44,115,745.34 | 43,485,524.34 | 2,980,116.41 |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,012,582.14 | 30,076,144.92 | 29,770,067.92 | 2,318,659.14 |
| 2、职工福利费 | 60,809.64 | 3,499,840.63 | 3,560,650.27 | - |
| 3、社会保险费 | 3,244.67 | 1,089,168.86 | 1,061,177.26 | 31,236.27 |
| 其中：医疗保险费 | - | 870,159.33 | 851,605.73 | 18,553.60 |
| 工伤保险费 | - | 51,109.03 | 49,207.06 | 1,901.97 |
| 生育保险费 | - | 81,410.79 | 79,787.35 | 1,623.44 |
| 泰国社保费 | 3,244.67 | 86,489.71 | 80,577.12 | 9,157.26 |
| 4、住房公积金 | - | 123,333.60 | 123,333.60 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 24,593.49 | 24,593.49 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,076,636.45 | 34,813,081.50 | 34,539,822.54 | 2,349,895.41 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,544,072.11 | 21,210,110.54 | 20,741,600.51 | 2,012,582.14 |
| 2、职工福利费 | 90,867.55 | 2,050,274.44 | 2,080,332.35 | 60,809.64 |
| 3、社会保险费 | - | 731,267.45 | 728,022.78 | 3,244.67 |
| 其中：医疗保险费 | - | 664,986.48 | 664,986.48 | - |
| 工伤保险费 | - | 43,357.74 | 43,357.74 | - |
| 生育保险费 | - | 16,750.86 | 16,750.86 | - |
| 泰国社保费 | 6,172.37 | 2,927.70 | 3,244.67 | |
| 4、住房公积金 | - | 122,453.60 | 122,453.60 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 117,784.28 | 117,784.28 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 1,634,939.66 | 24,231,890.31 | 23,790,193.52 | 2,076,636.45 |
(3) 设定提存计划
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | - | 1,383,789.30 | 1,383,789.30 | - |
| 2、失业保险费 | - | 60,543.93 | 60,543.93 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,444,333.23 | 1,444,333.23 | - |
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | 37,107.20 | 2,253,448.05 | 2,290,555.25 | - |
| 2、失业保险费 | 1,623.44 | 98,569.67 | 100,193.11 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
1-1-281
| 合计 | 38,730.64 | 2,352,017.72 | 2,390,748.36 | - |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 1,822,659.28 | 1,785,552.08 | 37,107.20 |
| 2、失业保险费 | - | 77,797.47 | 76,174.03 | 1,623.44 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,900,456.75 | 1,861,726.11 | 38,730.64 |
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 1,414,159.23 | 1,414,159.23 | - |
| 2、失业保险费 | - | 54,804.98 | 54,804.98 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 1,468,964.21 | 1,468,964.21 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为207.66万元、238.86万元、298.01万元和
273.78万元，占流动负债的比例分别为2.46%、2.45%、2.50%和1.25%。公司应付职工薪酬主要系尚未支付的员工工资、奖金、补贴等。随着营业收入的增加以及泰国生产基地的建成，公司员工人数逐步增长，公司应付职工薪酬余额随之上升。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付利息 | - | - | 337,355.32 | 173,906.25 |
| 应付股利 | - | - | - | - |
| 其他应付款 | 1,728,810.23 | 1,803,825.92 | 1,564,747.39 | 266,254.29 |
| 合计 | 1,728,810.23 | 1,803,825.92 | 1,902,102.71 | 440,160.54 |
(1) 应付利息
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | - | - | - | - |
| 企业债券利息 | - | - | - | - |
| 短期借款应付利息 | - | - | - | - |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | - | - | - | - |
| 关联方借款利息 | - | - | 337,355.32 | 173,906.25 |
| 合计 | - | - | 337,355.32 | 173,906.25 |
1-1-282
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 押金及保证金 | 1,678,664.00 | 1,378,664.00 | 1,386,181.00 | 236,181.00 |
| 代收代付款 | 47,067.34 | 328,920.63 | 153,253.81 | 30,073.29 |
| 未付费用及 报销款 | 3,078.89 | 96,241.29 | 25,276.58 | - |
| 其他 | - | - | 36.00 | - |
| 合计 | 1,728,810.23 | 1,803,825.92 | 1,564,747.39 | 266,254.29 |
2) 其他应付款账龄情况
□适用 √不适用
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 最近一期期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 九江惠诚再生资源有限公司 | 1,000,000.00 | 系对方与公司开展废料合作所支付的押金及保证金，未达到偿还条件 |
| 合计 | 1,000,000.00 | - |
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 九江惠诚再生资源有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 57.84 |
| 湖北鑫恒诚金属有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 17.35 |
| 武汉力得利物 | 客户 | 押金及保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 8.68 |
1-1-283
| 资回收有限公司 | |||||
| Social Security Office | 泰国政府机构 | 代收代付款 | 38,891.26 | 1年以内 | 2.25 |
| 张娟 | 员工 | 代收代付款 | 1,650.15 | 2-3年 | 0.10 |
| 合计 | - | - | 1,490,541.41 | - | 86.22 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 九江惠诚再生资源有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 55.44 |
| 国家税务总局武汉经济技术开发区（汉南区）税务局 | 中国政府机构 | 代收代付款 | 280,966.77 | 1年以内 | 15.58 |
| 武汉绿地球物资回收有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 150,000.00 | 1-2年 | 8.32 |
| Social Security Office | 泰国政府机构 | 代收代付款 | 39,057.78 | 1年以内 | 2.17 |
| 张娟 | 员工 | 代收代付款 | 2,370.15 | 1-2年 | 0.13 |
| 合计 | - | - | 1,472,394.70 | - | 81.63 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 九江惠诚再生资源有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 63.91 |
| 武汉绿地球物资回收有限公司 | 客户 | 押金及保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 9.59 |
| 周子乔 | 员工 | 报销款 | 9,564.00 | 1年以内 | 0.61 |
| 陈百顺 | 维修方 | 押金及保证金 | 6,002.00 | 3年以上 | 0.38 |
| 丁文姣 | 员工 | 报销款 | 3,419.00 | 1年以内 | 0.22 |
| 合计 | - | - | 1,168,985.00 | - | 74.71 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 陈百顺 | 维修方 | 押金及保证金 | 6,002.00 | 3年以上 | 2.25 |
| 武汉市天鑫不锈钢水箱厂 | 设备供应商 | 押金及保证金 | 1,515.00 | 3年以上 | 0.57 |
| 吴素青 | 员工 | 代收代付款 | 522.00 | 1年以内 | 0.20 |
| 李翔 | 员工 | 代收代付款 | 522.00 | 1年以内 | 0.20 |
| 蒋兴龙 | 员工 | 代收代付款 | 522.00 | 1年以内 | 0.20 |
| 合计 | - | - | 9,083.00 | - | 3.41 |
(4) 科目具体情况及分析说明
1-1-284
| 报告期内，公司发生关联方资金拆入主要原因系2021年、2022年公司经营流动资金较为紧缺，为应对流动资金短缺问题，公司时任董事长周宏决定无偿向公司提供资金支持，因此当时未按照关联交易进行审议。 经上市辅导后，公司认为周宏无偿向公司提供资金支持的行为可能涉及替公司承担费用，因此在2021年末及2022年末按照公司平均借款利率计提了应支付给周宏的利息，其中2021年末计提17.39万元，2022年末新增计提16.34万元，合计33.74万元。公司已将前述应付利息于2023年5月支付给周宏。 | |||||||||
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预收货款 | - | - | - | 487,194.69 |
| 合计 | - | - | - | 487,194.69 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
1-1-285
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：元
2020年起，公司执行新收入准则，如果在公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。
2021年末，公司合同负债账面金额分别为48.72万元，金额较小，占公司流动负债的比例分别为0.58%，为预收货款。公司预收的货款中无预收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。
2022年末、2023年末及2024年6月末，公司无合同负债。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 政府补助 | 1,258,022.13 | 1,342,448.08 | - | - |
| 合计 | 1,258,022.13 | 1,342,448.08 | - | - |
科目具体情况及分析说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元
公司递延收益系尚未确认收益的与资产相关的政府补助。2023年，公司收到了武汉市和武汉经济技术开发区关于技改项目的补贴，合计151.13万元。公司对收到的与资产相关的政府补助选择总额法进行会计处理，在收到资金时确认为递延收益，自相关资产达到可使用状态起，按照资产剩余使用年限平均摊销，计入当期损益。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
1-1-286
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,784,011.27 | 1,281,474.98 | 6,528,558.69 | 1,084,470.24 |
| 递延收益 | 1,258,022.13 | 188,703.32 | 1,342,448.08 | 201,367.21 |
| 租赁负债 税会差异 | 7,681,625.69 | 1,152,243.85 | 11,501,404.18 | 1,725,210.63 |
| 可抵扣亏损 | 504,776.90 | 75,716.54 | - | - |
| 合计 | 17,228,435.99 | 2,698,138.69 | 19,372,410.95 | 3,011,048.08 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,242,810.95 | 1,262,770.63 | 3,494,182.72 | 531,073.53 |
| 递延收益 | - | - | - | - |
| 租赁负债 税会差异 | 10,141,285.18 | 1,521,192.78 | 7,221,607.82 | 1,083,241.17 |
| 可抵扣亏损 | - | - | - | - |
| 合计 | 17,384,096.13 | 2,783,963.41 | 10,715,790.54 | 1,614,314.70 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 税会差异 | 7,718,666.15 | 1,157,799.93 | 11,574,771.52 | 1,736,215.73 |
| 合计 | 7,718,666.15 | 1,157,799.93 | 11,574,771.52 | 1,736,215.73 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 税会差异 | 10,371,920.56 | 1,555,788.08 | 7,491,102.08 | 1,123,665.31 |
| 合计 | 10,371,920.56 | 1,555,788.08 | 7,491,102.08 | 1,123,665.31 |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | - | - | - | - |
| 可抵扣亏损 | 23,871,415.39 | 24,596,922.11 | 15,649,025.39 | 2,653,028.08 |
| 合计 | 23,871,415.39 | 24,596,922.11 | 15,649,025.39 | 2,653,028.08 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
1-1-287
√适用 □不适用
单位：元
| 年份 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 备注 |
| 2025年 | 83,362.38 | 85,846.41 | 80,878.35 | 85,004.36 | - |
| 2026年 | 2,518,418.51 | 2,593,462.29 | 2,443,374.72 | 2,568,023.72 | - |
| 2027年 | 13,527,875.69 | 13,930,979.06 | 13,124,772.32 | - | - |
| 2028年 | 7,479,468.24 | 7,986,634.36 | - | - | - |
| 2029年 | 262,290.57 | - | - | - | - |
| 合计 | 23,871,415.39 | 24,596,922.11 | 15,649,025.39 | 2,653,028.08 | - |
（6） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期末，公司递延所得税资产分别为161.43万元、278.40万元、301.10万元和269.81万元，占非流动资产的比例分别为0.73%、1.11%、1.14%和0.72%，金额较小，主要系计提资产减值准备、递延收益可抵扣暂时性差异、租赁负债税会差异所致。报告期各期末，公司递延所得税负债分别为112.37万元、155.58万元、173.62万元和115.78万元，占负债总额的比例分别为1.90%、2.12%、3.22%和2.03%，均为使用权资产税会差异所致。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预缴、待抵扣及待认证进项税额 | 9,309,427.54 | 6,100,583.15 | 4,305,543.09 | 6,708,036.99 |
| 上市费用 | 5,363,874.95 | 3,271,698.11 | 500,000.00 | - |
| 限定用途的材料成本 | 33,731,250.18 | 35,849,878.66 | 34,274,594.51 | 18,539,747.54 |
| 合计 | 48,404,552.67 | 45,222,159.92 | 39,080,137.60 | 25,247,784.53 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-288
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元
况分析”之“（二）存货”。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款及设备款 | 26,981,571.00 | - | 26,981,571.00 | 3,761,451.69 | - | 3,761,451.69 |
| 预付土地款 | 8,078,293.43 | - | 8,078,293.43 | 8,583,186.78 | - | 8,583,186.78 |
| 合计 | 35,059,864.43 | - | 35,059,864.43 | 12,344,638.47 | - | 12,344,638.47 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款及设备款 | 2,523,907.76 | - | 2,523,907.76 | 432,389.16 | - | 432,389.16 |
| 预付土地款 | - | - | - | 2,542,491.18 | - | 2,542,491.18 |
| 合计 | 2,523,907.76 | - | 2,523,907.76 | 2,974,880.34 | - | 2,974,880.34 |
科目具体情况及分析说明：
16. 其他披露事项
报告期各期末，公司其他非流动资产余额分别为297.49万元、252.39万元、1,234.46万元和3,505.99万元，占非流动资产的比重分别为1.34%、1.01%、4.69%和9.39%，均为预付构建长期资产款。2021年末，公司其他非流动资产主要为预付泰国宏海土地款；2022年末，公司其他非流动资产主要为预付江苏金方圆数控机床有限公司、湖北清枫环保技术有限公司的设备采购款；2023年末，公司其他非流动资产主要为预付泰国宏海二期土地款；2024年6月末，公司其他非流动资产主要为预付泰国宏海设备款及土地款。无。
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：元
1-1-289
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 200,775,164.18 | 86.81 | 300,488,887.11 | 85.74 | 212,599,869.47 | 84.05 | 162,947,487.25 | 86.49 |
| 其他业务收入 | 30,501,615.14 | 13.19 | 49,955,924.08 | 14.26 | 40,342,809.62 | 15.95 | 25,455,821.39 | 13.51 |
| 合计 | 231,276,779.32 | 100.00 | 350,444,811.19 | 100.00 | 252,942,679.09 | 100.00 | 188,403,308.64 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-290
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 空调结构件 | 75,589,881.36 | 37.65 | 104,909,179.45 | 34.91 | 105,626,106.72 | 49.68 | 92,203,448.38 | 56.58 |
| 热交 换器 | 77,095,132.41 | 38.40 | 103,911,292.16 | 34.58 | 38,525,251.51 | 18.12 | - | - |
| 显示类结构件 | 35,269,465.66 | 17.57 | 61,346,695.24 | 20.42 | 58,677,698.16 | 27.60 | 67,296,567.51 | 41.30 |
| 其他 | 12,820,684.75 | 6.39 | 30,321,720.26 | 10.09 | 9,770,813.08 | 4.60 | 3,447,471.36 | 2.12 |
| 合计 | 200,775,164.18 | 100.00 | 300,488,887.11 | 100.00 | 212,599,869.47 | 100.00 | 162,947,487.25 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 公司主营业务为空调结构件、热交换器、显示类结构件等家用电器配件产品的研发、制造和销售。其中，空调结构件为空调内外机中其他各种部件提供安装支撑，确保空调在各种工作环境中正常运转，此外能够起到一定的美观装饰作用。热交换器是空调的核心部件之一，用于实现不同介质之间的热量交换。显示类结构件通常位于显示器背面，起到遮光、支撑和保护显示面板及导光板的作用。 报告期内，空调结构件、热交换器、显示类结构件产品占公司主营业务收入的比例分别为97.88%、95.40%、89.91%和93.61%。 （1）空调结构件 报告期内，公司空调结构件收入分别为9,220.34万元、10,562.61万元、10,490.92万元和7,558.99万元，销售金额分别为37,190.27万元、38,649.77万元、34,656.07万元和21,647.08万元，销售金额较为稳定。公司对双经销业务模式下的美的、海尔产生的收入采用净额法核算。 公司于2021年开始向美的集团供应中央空调系列结构件产品，产品系列的丰富使得报告期内空调结构件产品销售金额较2020年上升较多。泰国宏海生产基地将于2024年第四季度投产，该基地规划为毗邻的美的集团泰国工厂供应空调结构件等产品，项目投产后将会进一步增加公司空调结构件产品收入。 报告期各期，公司空调结构件总额法下的销售金额、销量及平均销售单价情况如下： | ||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
1-1-291
| 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | |
| 销售金额 （万元） | 21,647.08 | 12.36% | 34,656.07 | -10.33% | 38,649.77 | 3.92% | 37,190.27 | 61.98% |
| 销量（万件） | 4,144.02 | -1.75% | 7,526.56 | 22.48% | 6,145.36 | 3.69% | 5,926.83 | 21.60% |
| 平均销售单价 （元/件） | 5.22 | 14.22% | 4.60 | -26.87% | 6.29 | 0.32% | 6.27 | 33.12% |
2021年度，公司空调结构件业务营业收入较上年增长39.30%，销售额较上年增长
61.98%，销量增加21.60%，主要系公司当年开始向美的集团武汉暖通设备有限公司供应中央空调系列结构件产品。一方面，供应新产品使得公司空调结构件产品的销售数量增加；另一方面，新供应产品的利润空间一般相对较高，单位产品带来的营业收入也有所上升。2021年度，公司原材料采购价格有所上升，空调结构件产品的平均销售单价随之上升。
2022年度，公司空调结构件业务营业收入较上年增长14.56%，销售额较上年增长
3.92%，销量增加3.69%。根据产业在线数据，2022年度我国空调销售额增加2.60%；根据美的集团定期报告，2022年美的集团“暖通空调”类别营业收入增长6.17%，公司产品销售增幅与下游空调行业整体销售变动趋势基本持平。
2023年度，受钢材价格下跌影响，公司空调结构件产品的平均销售单价有所下降，导致公司当期空调结构件销售金额同比下降10.33%。
2024年1-6月，公司空调结构件产品实现销售金额21,647.08万元，同比增加
12.36%，主要系境外销售数量增幅较大、整体销售单价上升所致。发行人2024年上半年钢材采购价格同比有所上升，泰国冠鸿空调结构件产品价格相对较高，整体平均售价随着钢材采购价格、泰国冠鸿收入占比增加而增长。
（2）热交换器
2022年至2024年1-6月，公司热交换器收入分别为3,852.53万元、10,391.13万元和7,709.51万元，占主营业务收入的比例分别为18.12%、34.58%和38.40%。热交换器产品自2022年正式投产以来，已成为公司主营业务的重要组成部分，是公司业绩增长的主要驱动力。截至本招股说明书签署日，公司热交换器产品采用双经销模式仅向美的集团销售。
报告期内，公司热交换器总额法下的销售金额、销量及平均销售单价情况如下：
1-1-292
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | |
| 销售金额（万元） | 31,955.92 | 40.92% | 34,641.59 | 166.76% | 12,985.98 | - | - |
| 销量（万件） | 301.14 | 53.78% | 300.70 | 201.21% | 99.83 | - | - |
| 平均销售单价（元/件） | 106.12 | -8.36% | 115.20 | -11.44% | 130.08 | - | - |
公司热交换器产品于2022年4月陆续正式生产，产销量逐步增长，2023年产能利用率已达到较高水平。热交换器产品由蒸发器和冷凝器构成，通常情况下冷凝器的体积大于蒸发器，使用的铜管及铝箔材料也较蒸发器多，因此冷凝器的单价相对较高，蒸发器的单价相对较低。2023年以来，公司蒸发器产品销售占比上升，热交换器平均销售单价有所下降。
公司历史上曾生产过热交换器产品，具有一定的技术积累。美的集团于2005年在武汉建立生产基地，彼时热交换器产品仅广东及江浙等沿海少数企业具备生产能力。由于家电行业重视运输成本、零配件供应速度及品质要求，美的集团希望在湖北当地建立空调热交换器的供应能力。公司于2005年开始和美的集团深度合作，陆续成长为湖北省规模最大的空调结构件生产企业，技术水平及产线自动化水平在钣金行业中相对较高，因此，2010年经美的集团验厂后，宏海科技开始生产部分空调型号的热交换器产品。彼时，宏海科技热交换器产品生产技术水平相对有限，仅能承接到一些中低端、能效等级较差的空调热交换器订单。
随着空调产品能效逐步提高以及产品的升级换代，中低端空调逐步淘汰，公司原热交换器产品订单越来越少。另一方面，美的集团进行了内部事业部门调整，成立了家用空调事业部对原有不同地区重叠的供应链系统进行了一定程度的整合，以实现生产资源共享。公司彼时在热交换器产品上的积累不够，经与美的集团协商后，于2013年停止了空调热交换器产品的生产和销售。此后，宏海科技不断进行技术研发，希望能够向客户推出工艺水平较高的、质量更稳定的空调热交换器产品，从而丰富公司产品矩阵，提高公司盈利能力。2021年，公司实现了技术突破，空调热交换器产品质量及能效有了较大提高，具备了高工艺产品的生产能力。公司重新设立了空调热交换器产线，经美的集团验收后成为其热交换器大类产品的合格供应商，于2022年开始重新向美的集团供应热交换器产品。
由于公司与美的集团武汉生产基地距离仅约5公里，相比于美的集团武汉生产基地
1-1-293
| 的原有外地热交换器供应商具有更好的及时响应能力、运输成本优势及人力成本优势，可以在招投标及议价过程中满足美的集团降本及及时供应需求，在获取美的武汉工厂热交换器产品订单时具有报价优势。另一方面，热交换器的铝箔翅片容易在运输过程中受到磕碰而变形，热交换效率容易因变形出现下降，运输距离越远，产品出现磕碰的可能性越高。发行人进行热交换器本地化供应可以有效降低运输过程中的品质隐患，因此在同等条件下，美的集团将武汉基地乃至重庆基地的部分热交换器料号的订单份额优先转移至发行人处生产，导致了公司报告期内热交换器产品销售金额的持续上升。 2023年度，发行人热交换器实现总额法下销售金额34,641.59万元，同比上升166.76%，销量为300.70万件，同比上升201.21%，主要来源于2022年度原有产品销售数量的增加。一方面，发行人于2022年4月正式批量供应热交换器，而空调配件生产企业的生产旺季一般集中在每年的1月-8月，发行人2022年旺季供应时间较短导致产品供应数量相对较少，基数较低；另一方面，发行人利用成本优势和本地化及时供应优势，在2023年争取到了更多的美的武汉工厂热交换器产品订单份额，并开始为美的重庆工厂供应热交换器产品。 2024年1-6月，发行人热交换器实现总额法下销售金额31,955.92万元，同比增加9,278.56 万元，同比上升40.92%，主要来源于新产品销售金额和数量的增长。2024年1-6月，发行人新供应了7种型号热交换器产品，新增的热交换器型号贡献了71.98万件的销量以及6,693.19万元销售金额。 （3）显示类结构件 报告期内，公司显示类结构件收入分别为6,729.66万元、5,867.77万元、6,134.67万元和3,526.95万元，金额较为稳定。公司显示类产品主要供往冠捷科技集团，未采用双经销业务模式，报告期内采用总额法确认收入。 报告期各期，公司显示类结构件的销售收入、销量及平均销售单价情况如下： | ||||||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||||
| 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | 数额 | 变动率 | |||
| 销售收入 （万元） | 3,526.95 | 9.32% | 6,134.67 | 4.55% | 5,867.77 | -12.81% | 6,729.66 | 21.66% | ||
| 销量（万件） | 639.03 | 4.31% | 1,139.35 | 10.67% | 1,029.47 | -13.96% | 1,196.55 | 3.73% | ||
| 平均销售单价 （元/件） | 5.52 | 4.74% | 5.38 | -5.61% | 5.70 | 1.42% | 5.62 | 17.08% | ||
1-1-294
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：元
2021年度，公司显示类结构件业务收入较上年增长21.66%，主要是原材料价格上升导致的销售价格上涨所致。
2022年度，受下游显示器行业景气度下滑影响，公司显示类结构件产品销售收入下降12.81%，销量下降13.96%，降幅较大。根据IDC及华经产业研究院的数据，2022年我国PC显示器出货量为2,583万台，同比下降20.06%。根据上市公司冠捷科技（000727.SZ）披露的公开信息，其2022年显示器产品的营业收入同比下降12.58%。公司显示类结构件产品收入的变动趋势与市场需求、下游客户销售规模的变动趋势一致。
2023年度，公司显示类结构件产品收入基本保持稳定，境内外销售数量有所上升。随着当年钢材价格下降，公司产品的平均销售单价亦有所减少。
2024年1-6月，公司显示类结构件产品销售金额为3,526.95万元，同比增幅9.32%，主要为泰国冠鸿显示类结构件产品销量增幅较大所致。冠捷科技泰国生产基地于2022年交付，随着冠捷科技泰国生产基地产能爬坡、电视及显示器等产品产量的上升，发行人与之配套的泰国冠鸿产品产销量逐步增长。同时，发行人于2024年开始向兆利科技供应显示类结构件产品，2024年1-6月实现销售收入42.98万元。
（4）其他
公司主营业务收入中的其他产品主要为冰箱结构件、空气净化器结构件、电源插座结构件、模具等产品，占各期主营业务收入的比例分别为2.12%、4.60%、10.09%和6.39%。
2021年，公司其他产品收入主要为模具收入。金属模具定制化属性较强，订单需求不固定，客户对模具制作的需求差异较大，且模具精度、模具使用寿命、形态、体积、组件等各不相同，因此模具通常采取“一模一议”的销售和定价策略。
泰国冠鸿2022年投入生产以来收入逐步增长，生产的冰箱、空气净化器、电源插座、烤箱等结构件产品种类和数量不断增加，导致其他类产品的收入金额及占比有所上升。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
1-1-295
| 境内 | 154,906,198.02 | 77.15 | 246,102,357.38 | 81.90 | 203,175,999.39 | 95.57 | 162,897,515.65 | 99.97 |
| 境外 | 45,868,966.16 | 22.85 | 54,386,529.73 | 18.10 | 9,423,870.08 | 4.43 | 49,971.60 | 0.03 |
| 合计 | 200,775,164.18 | 100.00 | 300,488,887.11 | 100.00 | 212,599,869.47 | 100.00 | 162,947,487.25 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销 | 200,775,164.18 | 100.00 | 300,488,887.11 | 100.00 | 212,599,869.47 | 100.00 | 162,947,487.25 | 100.00 |
| 经销 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 200,775,164.18 | 100.00 | 300,488,887.11 | 100.00 | 212,599,869.47 | 100.00 | 162,947,487.25 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-296
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 104,612,938.24 | 52.10 | 64,702,861.36 | 21.53 | 45,622,935.24 | 21.46 | 42,281,899.04 | 25.95 |
| 第二季度 | 96,162,225.94 | 47.90 | 96,219,474.28 | 32.02 | 60,214,665.11 | 28.32 | 45,666,234.84 | 28.03 |
| 第三季度 | - | - | 81,448,701.98 | 27.11 | 58,299,579.57 | 27.42 | 41,453,926.98 | 25.44 |
| 第四季度 | - | - | 58,117,849.49 | 19.34 | 48,462,689.55 | 22.80 | 33,545,426.39 | 20.59 |
| 合计 | 200,775,164.18 | 100.00 | 300,488,887.11 | 100.00 | 212,599,869.47 | 100.00 | 162,947,487.25 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
6. 主营业务收入按其他分类
□适用 √不适用
7. 前五名客户情况
单位：元
报告期内，公司主营业务收入呈现一定的季节性波动。公司下游客户主要为空调、显示器等家电厂商。空调行业存在一定的季节性，主要由下游家用空调消费的季节性所决定。国内空调的销售旺季通常在春节后到国庆节（3月份到10月初），也会受到电商节日如“618”“双11”“双12”等促销活动的拉动作用，由于生产计划一般要提前下游整机厂销售计划1-2个月，因此空调配件生产企业的生产旺季一般集中在每年的1月-8月。由于第一季度存在春节放假的情况，对公司产销情况有所影响，因此报告期内公司第二季度和第三季度的主营业务收入相对较高。显示类结构件产品的销售与显示器行业趋同，季节性特征不明显，整体季节性波动较小。
2024年1月—6月
| 2024年1月—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 113,995,518.82 | 49.29 | 否 |
| 2 | 海尔集团 | 40,347,741.54 | 17.45 | 否 |
| 3 | 冠捷科技集团 | 36,840,257.89 | 15.93 | 否 |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 16,585,810.51 | 7.17 | 否 |
| 5 | 立达信集团 | 8,541,771.33 | 3.69 | 否 |
| 合计 | 216,311,100.10 | 93.53 | - | |
1-1-297
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 163,050,528.22 | 46.53 | 否 |
| 2 | 冠捷科技集团 | 63,053,047.86 | 17.99 | 否 |
| 3 | 海尔集团 | 54,707,672.94 | 15.61 | 否 |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 32,425,966.81 | 9.25 | 否 |
| 5 | 立达信集团 | 17,011,445.98 | 4.85 | 否 |
| 合计 | 330,248,661.81 | 94.24 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 126,867,968.88 | 50.16 | 否 |
| 2 | 冠捷科技集团 | 60,394,974.02 | 23.88 | 否 |
| 3 | 海尔集团 | 21,158,564.53 | 8.36 | 否 |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 16,926,316.08 | 6.69 | 否 |
| 5 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 15,651,599.46 | 6.19 | 否 |
| 合计 | 240,999,422.97 | 95.28 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 78,776,635.34 | 41.81 | 否 |
| 2 | 冠捷科技集团 | 66,423,214.31 | 35.26 | 否 |
| 3 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 13,809,225.59 | 7.33 | 否 |
| 4 | 海尔集团 | 13,426,813.03 | 7.13 | 否 |
| 5 | 武汉嘉拓工贸有限公司 | 4,886,387.01 | 2.59 | 否 |
| 合计 | 177,322,275.28 | 94.12 | - | |
注：上表为按净额法营业收入统计的前五大客户情况。
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司的前五大客户销售收入分别为17,732.23万元、24,099.94万元、33,024.87万元和21,631.11万元，占公司各期营业收入的比例分别为 94.12%、95.28%、 94.24%和93.53%。其中，来自美的集团的销售收入占各期营业收入的比例分别为 41.81%、50.16%、46.53%和49.29%，美的集团系公司第一大客户。公司向美的集团销售的产品主要为空调结构件、热交换器。 报告期内，公司对美的集团及海尔集团存在双经销业务模式，采用净额法核算收入。总额法下公司向前五大客户的销售情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 期间 | 序号 | 客户名称 | 销售金额 | 占销售总额比例 | ||
| 2024年 | 1 | 美的集团 | 46,010.42 | 74.86% | ||
1-1-298
| 1-6月 | 2 | 海尔集团 | 7,758.41 | 12.62% |
| 3 | 冠捷科技集团 | 3,684.03 | 5.99% | |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 1,658.58 | 2.70% | |
| 5 | 立达信集团 | 854.18 | 1.39% | |
| 合计 | 59,965.61 | 97.57% | ||
| 2023 年度 | 1 | 美的集团 | 58,222.97 | 69.76% |
| 2 | 海尔集团 | 11,973.25 | 14.35% | |
| 3 | 冠捷科技集团 | 6,305.30 | 7.55% | |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 3,242.60 | 3.88% | |
| 5 | 立达信集团 | 1,701.14 | 2.04% | |
| 合计 | 81,445.26 | 97.58% | ||
| 2022 年度 | 1 | 美的集团 | 44,336.15 | 70.92% |
| 2 | 海尔集团 | 7,687.12 | 12.30% | |
| 3 | 冠捷科技集团 | 6,039.50 | 9.66% | |
| 4 | 九江惠诚及其关联公司 | 1,692.63 | 2.71% | |
| 5 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 1,565.16 | 2.50% | |
| 合计 | 61,320.55 | 98.09% | ||
| 2021 年度 | 1 | 美的集团 | 30,599.27 | 65.37% |
| 2 | 冠捷科技集团 | 6,642.32 | 14.19% | |
| 3 | 海尔集团 | 6,591.01 | 14.08% | |
| 4 | 格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司 | 1,380.92 | 2.95% | |
| 5 | 武汉嘉拓工贸有限公司 | 488.64 | 1.04% | |
| 合计 | 45,702.16 | 97.63% | ||
注：上表公司前五大客户按照受同一实际控制人控制下的合并口径进行列示。公司客户集中度较高，报告期各期前五大客户均存在销售废料的其他业务收入客户。报告期内，公司主要向九江惠诚再生资源有限公司、格林美（武汉）城市矿山产业集团有限公司以及武汉嘉拓工贸有限公司销售废料。
公司及公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、主要关联方及持有公司5%以上股份的股东未在公司上述前五名客户中占有任何权益。公司客户集中度较高的情况具体详见本招股说明书“第五节 业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（一）销售情况和主要客户”。
1-1-299
8. 其他披露事项
1-1-300
9. 营业收入总体分析
1-1-301
1-1-302
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
在国内本土市场外，东南亚地区全年高温、气候炎热、人口众多，降温刚性需求较高，但受制于电力基础设施、房屋老旧以及贫富差距过大，导致多数国家空调渗透率滞后于经济发展，因此东南亚地区的空调产业具有较高的发展潜力。未来随着人均可支配收入不断提升，电力基础设施不断完善，在高温导致的降温需求背景下，东南亚地区的空调渗透率有望持续提升。根据Statista数据，2023年东南亚地区空调市场营业收入约
44.0亿美元，预计将以10.71%的复合年均增长率于2028年增至73.2亿美元规模。
（3）投资扩产以保障产品供应能力
为满足快速增长的市场需求，争取更多的客户订单，公司不断投资扩产，积极引进先进的生产设备，全面扩大生产能力。报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金合计金额分别为16,257.34万元、4,783.32万元、2,679.39万元和10,664.68万元，累计支出金额较多。公司机器设备账面原值从2020年末的7,340.20万元，增长至报告期末的17,238.90万元，增长9,898.70万元，增幅134.86%。
（1）成本的归集、分配方法
公司产品采用实际成本法核算，分成本中心对生产成本进行归集。
1）直接材料
直接材料包括原材料等各种物料成本，材料成本核算中原材料购入计价按照实际成本法，生产部门按照生产计划填制领料单进行直接材料领料，每个领料单对应具体生产订单的产品，原材料出库成本按月末一次加权平均法核算。每月末，公司财务部分根据材料收发存情况，将生产领用的原材料成本按照不同产品的生产用量定额分摊至具体明细产品，然后按照具体产品的期末完工数量及结存数量在完工产品与在产品之间进行分配。
2）直接人工、制造费用
公司直接人工包括生产人员的薪酬、社保、奖金等，制造费用主要为折旧及摊销、水电费、辅料和机物料消耗、劳务费、委外加工费等。每月末，公司分成本中心对实际
1-1-303
2. 营业成本构成情况
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 121,388,046.61 | 80.04 | 184,704,196.78 | 78.77 | 131,018,589.39 | 76.54 | 105,960,782.56 | 80.74 |
| 其他业务成本 | 30,270,693.23 | 19.96 | 49,782,901.37 | 21.23 | 40,168,221.49 | 23.46 | 25,268,128.46 | 19.26 |
| 合计 | 151,658,739.84 | 100.00 | 234,487,098.15 | 100.00 | 171,186,810.88 | 100.00 | 131,228,911.02 | 100.00 |
1-1-304
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司营业成本中主要为主营业务成本。主营业务成本的金额分别为10,596.08万元、13,101.86万元、18,470.42万元和12,138.80万元，占营业成本的比例分别为80.74%、76.54%、78.77%和80.04%，主营业务成本变动与主营业务收入变动趋势一致。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 45,343,699.84 | 37.35 | 57,539,820.47 | 31.15 | 30,500,107.20 | 23.28 | 37,171,312.53 | 35.08 |
| 直接人工 | 10,046,740.26 | 8.28 | 18,550,433.31 | 10.04 | 11,795,746.81 | 9.00 | 8,542,634.20 | 8.06 |
| 制造费用 | 63,489,751.34 | 52.30 | 106,611,745.21 | 57.72 | 87,947,410.12 | 67.13 | 59,774,413.33 | 56.41 |
| 运输费用 | 2,507,855.17 | 2.07 | 2,002,197.80 | 1.08 | 775,325.26 | 0.59 | 472,422.50 | 0.45 |
| 合计 | 121,388,046.61 | 100.00 | 184,704,196.78 | 100.00 | 131,018,589.39 | 100.00 | 105,960,782.56 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-305
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：元
入集中在武汉市，公司与报告期内的主要客户美的、海尔、冠捷科技的武汉工厂距离相近，运输时间短，通过自有货车车队进行运输，运输成本相对低。2023年及2024年1-6月，公司运输费用的金额和占比有所上升。2023年以来，公司开始向重庆美的制冷设备有限公司销售热交换器产品，需要由武汉运输至重庆，因此产生了较多的运输费用。此外，境内油费价格增幅较大，以及泰国冠鸿与客户运输距离相对境内较远，泰国冠鸿收入上升导致运输费用有一定增加。整体而言，报告期内，公司主营业务成本的构成占比基本保持稳定，成本结构不存在重大变化。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 空调结构件 | 52,402,992.20 | 43.17 | 63,417,975.32 | 34.33 | 55,496,694.04 | 42.36 | 49,403,004.78 | 46.62 |
| 热交 换器 | 27,513,105.12 | 22.67 | 40,087,449.26 | 21.70 | 16,927,687.64 | 12.92 | - | - |
| 显示类结构件 | 29,353,988.87 | 24.18 | 49,465,890.51 | 26.78 | 45,289,473.39 | 34.57 | 54,051,054.24 | 51.01 |
| 其他 | 12,117,960.42 | 9.98 | 31,732,881.69 | 17.18 | 13,304,734.32 | 10.15 | 2,506,723.54 | 2.37 |
| 合计 | 121,388,046.61 | 100.00 | 184,704,196.78 | 100.00 | 131,018,589.39 | 100.00 | 105,960,782.56 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务成本按其他分类
□适用 √不适用
6. 前五名供应商情况
单位：元
报告期各期，公司主营业务成本主要由空调结构件、热交换器、显示类结构件构成，公司产品主营业务成本的变化与营业收入变动趋势基本保持一致。
2024年1月—6月
| 2024年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 361,875,776.87 | 72.29 | 否 |
| 2 | 海尔集团 | 42,887,723.48 | 8.57 | 否 |
| 3 | UNITED COIL CENTER LIMITED | 16,845,162.06 | 3.36 | 否 |
1-1-306
| 4 | 武汉利来工业技术有限公司 | 13,895,539.38 | 2.78 | 否 |
| 5 | 常州润来科技有限公司 | 11,483,882.75 | 2.29 | 否 |
| 合计 | 446,988,084.55 | 89.29 | - | |
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 466,269,364.45 | 70.54 | 否 |
| 2 | 海尔集团 | 75,386,459.28 | 11.40 | 否 |
| 3 | 苏州利来集团 | 17,418,244.11 | 2.64 | 否 |
| 4 | UNITED COIL CENTER LIMITED | 13,783,670.70 | 2.09 | 否 |
| 5 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 11,582,824.10 | 1.75 | 否 |
| 合计 | 584,440,562.64 | 88.42 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 374,626,442.65 | 72.97 | 否 |
| 2 | 海尔集团 | 62,052,481.25 | 12.09 | 否 |
| 3 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 17,733,163.29 | 3.45 | 否 |
| 4 | 苏州利来集团 | 12,466,868.19 | 2.43 | 否 |
| 5 | 湖北黔兴保温制品有限公司 | 8,356,353.17 | 1.63 | 否 |
| 合计 | 475,235,308.54 | 92.57 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 美的集团 | 263,405,724.79 | 68.29 | 否 |
| 2 | 海尔集团 | 54,732,390.65 | 14.19 | 否 |
| 3 | 武汉利威世纪钢贸有限公司 | 20,478,789.60 | 5.31 | 否 |
| 4 | 苏州利来集团 | 18,317,035.30 | 4.75 | 否 |
| 5 | 湖北黔兴保温制品有限公司 | 5,566,848.37 | 1.44 | 否 |
| 合计 | 362,500,788.72 | 93.98 | - | |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
1-1-307
8. 营业成本总体分析
无。
公司采用净额法核算双经销业务模式下的收入，将销售产品耗用的双经销原材料金额在营业收入及营业成本中抵消，因此营业成本中的材料金额占比较低。
公司总额法下的主营业务成本结构与同行业可比公司对比情况如下：
单位： %
| 数据来源：可比公司定期报告及招股说明书 公司主要产品生产成本结构中的直接材料占比有所不同，显示类结构件直接材料占 | |||||||
1-1-308
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：元
比较低，空调结构件直接材料占比较高，热交换器产品直接材料占比最高。公司显示类结构件产品与利通电子的主营业务较为可比，成本结构构成接近；热交换器产品与德业股份热交换器产品属于同类产品，成本结构构成基本相同。
整体而言，公司总额法下的营业成本结构符合业务特性，与同行业可比公司一致。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 79,387,117.57 | 99.71 | 115,784,690.33 | 99.85 | 81,581,280.08 | 99.79 | 56,986,704.69 | 99.67 |
| 其中：空调结构件 | 23,186,889.16 | 29.12 | 41,491,204.13 | 35.78 | 50,129,412.68 | 61.32 | 42,800,443.60 | 74.86 |
| 热交换器 | 49,582,027.29 | 62.27 | 63,823,842.90 | 55.04 | 21,597,563.87 | 26.42 | - | - |
| 显示类结构件 | 5,915,476.79 | 7.43 | 11,880,804.73 | 10.25 | 13,388,224.77 | 16.38 | 13,245,513.27 | 23.17 |
| 其他 | 702,724.33 | 0.88 | -1,411,161.43 | -1.22 | -3,533,921.24 | -4.32 | 940,747.82 | 1.65 |
| 其他业务毛利 | 230,921.91 | 0.29 | 173,022.71 | 0.15 | 174,588.13 | 0.21 | 187,692.93 | 0.33 |
| 合计 | 79,618,039.48 | 100.00 | 115,957,713.04 | 100.00 | 81,755,868.21 | 100.00 | 57,174,397.62 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司主营业务毛利占毛利总额的比重较高，分别为99.67%、99.79%、
99.85%和99.71%，公司毛利主要来源于主营业务。公司其他业务毛利额较低，对公司整体毛利的贡献较小。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 空调结构件 | 30.67 | 37.65 | 39.55 | 34.91 | 47.46 | 49.68 | 46.42 | 56.58 |
| 热交换器 | 64.31 | 38.40 | 61.42 | 34.58 | 56.06 | 18.12 | - | - |
| 显示类结构件 | 16.77 | 17.57 | 19.37 | 20.42 | 22.82 | 27.60 | 19.68 | 41.30 |
| 其他 | 5.48 | 6.39 | -4.65 | 10.09 | -36.17 | 4.60 | 27.29 | 2.12 |
| 合计 | 39.54 | 100.00 | 38.53 | 100.00 | 38.37 | 100.00 | 34.97 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-309
| 报告期内，公司空调结构件产品毛利率分别为46.42%、47.46%、39.55%和30.67%。 公司空调结构件基本销往美的集团及海尔集团，前述客户和公司在境内采取双经销的业务模式，因此公司能较为稳定地保持毛利率。2021年度，公司当年开始向美的集团武汉暖通设备有限公司供应中央空调系列结构件产品，新供应的产品销售单价及毛利额略高，导致了单位毛利额相对较大。 公司空调结构件产品2023年的毛利率和单位毛利额均有所下降，2024年1-6月的毛利率有所下降，主要原因如下： 1）美的集团境内在招投标时，下调了部分空调结构件产品的招投标目标价，挤压了公司的利润空间，导致毛利率有所下降。 | ||||||
1-1-310
| 2022年至2024年1-6月，公司热交换器产品的毛利率分别为56.06%、61.42%和64.31%。热交换器产品生产的直接材料占比较高，由于公司热交换器产品均采用双经销模式销往美的集团，因此采用净额法核算后的毛利率较高。总额法下公司热交换器的销售毛利率分别为16.63%、18.42%和15.52%。 2023年公司热交换器的毛利率有所提升，单位售价和单位成本有所下降，主要系产品结构有所改变。通常情况下冷凝器的体积大于蒸发器，因此蒸发器的单价相对较低，而公司加工成本及加工利润空间较为固定，因此单价较低的热交换器型号毛利率相对较高，公司蒸发器产品的销售占比有所上升，毛利率有所上升。此外，公司于2022年4月正式批量供应热交换器，2022年1-3月的厂房租金及折旧等固定成本导致2022年热交换器毛利率相对较低。 2024年1-6月，公司热交换器总额法下销售毛利率下降，主要系部分热交换器产品 | ||||||
1-1-311
| 公司显示类结构件产品主要销往冠捷科技集团，未采用双经销模式，按总额法确认收入。报告期内，公司显示类结构件产品毛利率分别为19.68%、22.82%、19.37%和16.77%，2024年1-6月毛利率有所下降。 2022年度，公司显示类结构件毛利率相对报告期其他期间较高，主要原因系2022年下半年开始钢材价格有所回落，公司单位销售成本有所下降，但冠捷科技集团的采购价格调整有所迟滞，公司的平均销售单价未有下降。 2023年度，泰国冠鸿销售了461.73万元的显示类结构件产品，泰国冠鸿产能不饱和生产成本较高，该部分产品销售毛利率为1.05%，从而使得当期显示类结构件产品毛利率有所下降。 2024年1-6月，公司显示类结构件毛利率有所下滑。尽管泰国冠鸿2024年1-6月销售收入实现了较大增长，显示类结构件实现销售收入652.22万元，但其毛利率仍相对较低，为7.78%。另一方面，公司境内显示类结构件销售价格也有所下降，对毛利率也产生了一定负面影响。 （4）其他 | ||||||
1-1-312
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
公司主营业务收入中的其他产品主要为冰箱结构件、空气净化器结构件、电源插座结构件、模具等产品，产生的收入及毛利金额较小。报告期各期，其他产品的毛利率分别为27.29%、-36.17%、-4.65%和5.48%，波动幅度较大。2021年，公司其他产品收入较小，主要为模具收入。金属模具定制化属性较强，技术含量较高，通常采取“一模一议”的销售和定价策略，因此毛利率相对较高。
2022年泰国冠鸿投入生产，生产产品的种类相对较多，包括一些冰箱、空气净化器、烤箱等结构件产品，公司其他产品收入规模有所上升。泰国冠鸿产能饱和度较低，订单处于爬坡期，固定成本如折旧、人工等占生产成本的比例较高，从而导致加工成本过大，而产品售价主要系客户主导的招投标确定，价格较为平稳、公允，无法因公司短期生产成本过高而随之调整，因此导致了生产成本大于销售金额，2022年的销售毛利率为负。2022年末，泰国冠鸿按照预计可变现净值对期末存货计提了跌价准备。
2023年以来，泰国冠鸿收入规模有所增加，单位成本分摊的固定成本有所减少，生产成本有所降低。此外，部分存货已经以预计售价为基础计提了跌价准备，当期销售时直接将跌价准备结转至营业成本，导致2023年及2024年1-6月其他产品毛利率相对2022年度有所好转。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 境内 | 48.72 | 77.15 | 47.48 | 81.90 | 43.31 | 95.57 | 35.62 | 99.97 |
| 境外 | 8.53 | 22.85 | -1.94 | 18.10 | -67.98 | 4.43 | -2,074.21 | 0.03 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-313
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
√适用 □不适用
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销 | 39.54 | 100.00 | 38.53 | 100.00 | 38.37 | 100.00 | 34.97 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务按照其他分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
无。
公司名称
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子 | 21.98 | 16.09 | 16.33 | 15.93 |
| 合肥高科 | 12.56 | 13.52 | 11.61 | 12.50 |
| 德业股份-热交换器 | - | 9.81 | 9.32 | 13.23 |
| 宏盛股份 | 28.62 | 24.88 | 19.43 | 18.05 |
| 平均数（%） | 21.05 | 16.08 | 14.17 | 14.93 |
| 发行人（%） | 34.43 | 33.09 | 32.32 | 30.35 |
注：德业股份未单独披露2024年1-6月热交换器产品毛利率
科目具体情况及分析说明：
1-1-314
7. 其他披露事项
于机械设备、能源、化工等行业，技术含量较高，此外宏盛股份还涉足深冷设备等行业，整体毛利率相对较高。公司结构件产品与利通电子、合肥高科类似，热交换器产品与德业股份的热交换器产品基本一致且均主要供应美的集团，因此公司报告期内总额法下的毛利率与利通电子、合肥高科、德业股份-热交换器产品相比基本一致。无。
8. 毛利率总体分析
无。报告期内，公司毛利率分别为30.35%、32.32%、33.09%和34.43%，主要受产品结构、客户结构、终端产品市场价格等因素影响，具体毛利率分析详见本节“三?盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”之“2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”。
（四） 主要费用情况分析
单位：元
报告期内，公司毛利率分别为30.35%、32.32%、33.09%和34.43%，主要受产品结构、客户结构、终端产品市场价格等因素影响，具体毛利率分析详见本节“三?盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”之“2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 4,322,181.13 | 1.87 | 7,073,942.96 | 2.02 | 6,207,125.09 | 2.45 | 5,588,472.80 | 2.97 |
| 管理费用 | 8,932,740.03 | 3.86 | 17,206,776.80 | 4.91 | 13,464,900.99 | 5.32 | 8,788,834.09 | 4.66 |
| 研发费用 | 18,954,884.15 | 8.20 | 27,807,492.60 | 7.93 | 23,214,415.38 | 9.18 | 17,367,929.07 | 9.22 |
| 财务费用 | -910,504.81 | -0.39 | 4,497,560.41 | 1.28 | 3,946,372.72 | 1.56 | -1,884,619.41 | -1.00 |
| 合计 | 31,299,300.50 | 13.53 | 56,585,772.77 | 16.15 | 46,832,814.18 | 18.52 | 29,860,616.55 | 15.85 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-315
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：元
快，而各项费用中有较多的刚性支出不会随营业收入增长而大幅增加。2022年，公司期间费用金额为4,683.28万元，且占营业收入的比例较高，主要系当年财务费用增长较多。公司于2021年末新增了数笔长期借款，导致2022年财务费用中的利息费用增加了341.42万元。
2023年，公司期间费用金额为5,658.58万元，占营业收入的比例较2022年有所下降。本年度，公司向美的集团销售的热交换器产品收入增速较快，增幅大于期间费用的增长幅度。2024年1-6月，公司期间费用金额为3,129.93万元，占营业收入的比例有所下降，主要系财务费用下降较多。公司2024年经审批从境内汇出人民币投资款至泰国子公司后，泰国子公司根据厂房建设等资金使用情况在泰国换汇并支付泰铢款项。由于2024年人民币兑泰铢呈升值趋势，泰国子公司在人民币换汇时产生了较多的汇兑收益，导致财务费用为负。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 1,704,988.52 | 39.45 | 3,003,334.31 | 42.46 | 2,445,442.11 | 39.40 | 1,865,832.65 | 33.39 |
| 劳务费 | 1,933,755.39 | 44.74 | 2,606,093.52 | 36.84 | 2,751,131.19 | 44.32 | 2,694,015.10 | 48.21 |
| 折旧与摊销 | 102,835.38 | 2.38 | 205,670.76 | 2.91 | 185,194.90 | 2.98 | 207,093.55 | 3.71 |
| 货车费用 | 129,715.58 | 3.00 | 235,841.20 | 3.33 | 311,430.56 | 5.02 | 211,894.26 | 3.79 |
| 业务招待费 | 390,784.19 | 9.04 | 833,722.25 | 11.79 | 336,845.17 | 5.43 | 458,660.76 | 8.21 |
| 报关费 | 59,402.95 | 1.37 | 41,242.46 | 0.58 | 17,017.78 | 0.27 | - | - |
| 其他 | 699.12 | 0.02 | 148,038.46 | 2.09 | 160,063.38 | 2.58 | 150,976.48 | 2.70 |
| 合计 | 4,322,181.13 | 100.00 | 7,073,942.96 | 100.00 | 6,207,125.09 | 100.00 | 5,588,472.80 | 100.00 |
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子（%） | 1.34 | 1.36 | 1.68 | 1.52 |
| 合肥高科（%） | 1.41 | 1.42 | 1.55 | 1.55 |
| 德业股份（%） | 2.75 | 3.72 | 2.63 | 2.18 |
| 宏盛股份（%） | 3.78 | 3.18 | 1.81 | 1.36 |
| 平均数（%） | 2.32 | 2.42 | 1.92 | 1.65 |
| 发行人（%） | 1.87 | 2.02 | 2.45 | 2.97 |
1-1-316
| 原因、匹配性分析 | 公司销售费用率与同行业可比公司的平均水平差异不大，假设公司按总额法确认双经销相关收入则报告期内公司的销售费用率分别为1.19%、0.99%、0.85%和0.70%，低于同行业可比公司的平均水平。公司依靠领先的成本优势、良好的产品性能和优质的服务，与美的集团、海尔集团、冠捷科技集团等保持了长期稳定的合作关系，合作历史悠久，因此不需要较高的客户开发和维护费用。 同行业可比公司合肥高科的客户集中度也相对较高，其前五大客户占比约90%，销售费用率也相对较低。而德业股份逆变器产品需要参加较多的国际展会以实现海外销售，除湿机产品主要面对个人消费者，需要较多的线上广告及线下推广费用，其销售费用中存在较多的展览及广告费、推广服务费等。此外，德业股份于2022年进行了股权激励。因此德业股份销售费用率较高。 2023年以来，宏盛股份销售费用率有所增加，主要系推广锂电池新产品，广告业务宣传费大幅上升所致。宏盛股份广告业务宣传费较多，而发行人不存在类似费用。 |
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-317
1-1-318
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：元
户均通过招投标方式确定采购订单的规模及价格，因此不需要较多的业务招待费。2023年以来，随着境内外新开发兆利科技、海康威视等客户，公司业务招待费有小幅增长。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬 | 5,885,133.52 | 65.88 | 10,534,434.20 | 61.22 | 8,960,402.94 | 66.55 | 5,535,843.66 | 62.99 |
| 办公费 | 508,246.43 | 5.69 | 1,042,947.84 | 6.06 | 911,910.58 | 6.77 | 274,593.28 | 3.12 |
| 业务招待费 | 179,533.34 | 2.01 | 717,372.78 | 4.17 | 177,131.36 | 1.32 | 173,675.98 | 1.98 |
| 差旅费 | 262,700.62 | 2.94 | 525,790.36 | 3.06 | 128,930.45 | 0.96 | 147,404.77 | 1.68 |
| 折旧与摊销 | 668,325.46 | 7.48 | 1,083,538.69 | 6.30 | 536,699.52 | 3.99 | 417,138.30 | 4.75 |
| 中介机构费 | 329,737.61 | 3.69 | 1,063,640.36 | 6.18 | 742,324.84 | 5.51 | 654,668.80 | 7.45 |
| 小车费 | 200,220.41 | 2.24 | 348,004.01 | 2.02 | 195,173.71 | 1.45 | 188,184.95 | 2.14 |
| 保险费 | 212,977.14 | 2.38 | 199,907.89 | 1.16 | 154,583.31 | 1.15 | 167,276.09 | 1.90 |
| 环保支出 | 435,729.69 | 4.88 | 743,836.45 | 4.32 | 825,864.77 | 6.13 | 364,972.54 | 4.15 |
| 残保金 | - | - | 230,966.77 | 1.34 | 109,942.29 | 0.82 | 207,646.54 | 2.36 |
| 其他 | 250,135.81 | 2.80 | 716,337.45 | 4.16 | 721,937.22 | 5.36 | 657,429.18 | 7.48 |
| 合计 | 8,932,740.03 | 100.00 | 17,206,776.80 | 100.00 | 13,464,900.99 | 100.00 | 8,788,834.09 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子（%） | 10.43 | 7.21 | 5.79 | 5.35 |
| 合肥高科（%） | 1.86 | 1.67 | 1.80 | 1.60 |
| 德业股份（%） | 2.55 | 3.19 | 2.49 | 2.24 |
| 宏盛股份（%） | 5.65 | 5.34 | 4.77 | 5.45 |
| 平均数（%） | 5.12 | 4.35 | 3.71 | 3.66 |
| 发行人（%） | 3.86 | 4.91 | 5.32 | 4.66 |
| 原因、匹配性分析 | 公司采用净额法确认双经销业务收入导致管理费用率较高。假设公司按总额法确认双经销相关收入则报告期内公司的管理费用率分别为1.88%、2.15%、2.06%和1.45%，低于同行业可比公司的平均水平。 由于公司人员整体规模相对较小并且管理人员团队精简，管理费用中的职工薪酬较低。公司业务规模、管理人员人数与合肥高科较为 | |||
1-1-319
(3) 科目具体情况及分析说明
接近，因此总额法下的管理费用率不存在显著差异。利通电子、宏盛股份上市时间较早，企业规模较大，管理人员占职工人数的比例较高且其管理相关资产规模较大，管理费用中的折旧和摊销金额较多，因此管理费用率较高。德业股份于2022年进行了股权激励，产生了较多的股权激励费用，导致其2022年以来管理费用率上升较多。
报告期内，公司管理费用金额分别为878.88万元、1,346.49万元、1,720.68万元和
893.27万元，占营业收入比例分别为4.66%、5.32%、4.91%和3.86%，金额较低。
公司管理费用主要包括职工薪酬、中介机构服务费、折旧与摊销、办公费、环保支出，合计占当期管理费用的比例分别为82.46%、88.95%、84.09%和87.62%，具体分析如下：
1）职工薪酬
报告期内，公司管理人员职工薪酬分别为553.58万元、896.04万元、1,053.44万元和588.51万元。随着经营规模的逐步扩大，公司管理人员人数及薪酬水平均有所上升，报告期内管理人员职工薪酬整体呈上升趋势。2022年管理人员职工薪酬较2021年增加
342.46万元，增幅61.86%，主要系当年业务规模增长较快，公司管理人员计提了较多的奖金所致。
2）中介机构服务费
报告期内，公司中介服务费分别为65.47万元、74.23万元、106.36万元和32.97万元，金额较低。公司系新三板挂牌公司，每年需向审计机构、券商等支付一定的中介机构服务费。此外，随着业务规模和覆盖区域的增加，公司也需支付业务发展过程中的咨询费用、专利费用等。
3）折旧与摊销
报告期内，公司管理费用中折旧与摊销分别为41.71万元、53.67万元、108.35万元和66.83万元。公司固定资产主要与生产相关，与管理活动相关的资产较少且部分折
1-1-320
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：元
旧已提满，因此管理费用中的折旧与摊销较低。
4）办公费报告期内，公司管理费用中办公费分别为27.46万元、91.19万元、104.29万元和
50.82万元，金额较小。随着经营规模及管理人员人数的扩大，公司日常办公费用、快递费用等有所增长。
5）环保支出报告期内，公司环保支出分别为36.50万元、82.59万元、74.38万元和43.57万元，主要包括环保设施的维护支出以及日常环境保护相关支出，如环保治理、污水处理支出、固废清运费用、环保耗材费用支出等。公司根据生产经营环节的环保要求持续进行环保投入及发生环保相关的费用支出，确保各项环保处理设施处于正常运行状态，并保证污染物排放量达到排放标准。项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接投入 | 14,118,952.12 | 74.49 | 19,630,902.87 | 70.60 | 16,310,638.09 | 70.26 | 11,532,560.51 | 66.40 |
| 职工薪酬 | 4,186,630.55 | 22.09 | 6,749,062.77 | 24.27 | 5,826,990.62 | 25.10 | 5,068,089.13 | 29.18 |
| 折旧摊销 | 587,351.48 | 3.10 | 909,530.88 | 3.27 | 1,049,839.24 | 4.52 | 672,365.25 | 3.87 |
| 其他 | 61,950.00 | 0.33 | 517,996.08 | 1.86 | 26,947.43 | 0.12 | 94,914.18 | 0.55 |
| 合计 | 18,954,884.15 | 100.00 | 27,807,492.60 | 100.00 | 23,214,415.38 | 100.00 | 17,367,929.07 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子（%） | 3.30 | 4.09 | 4.28 | 4.86 |
| 合肥高科（%） | 3.57 | 3.23 | 3.25 | 3.49 |
| 德业股份（%） | 4.57 | 5.83 | 4.82 | 3.20 |
| 宏盛股份（%） | 4.65 | 4.46 | 3.95 | 4.43 |
| 平均数（%） | 4.02 | 4.40 | 4.08 | 4.00 |
| 发行人（%） | 8.20 | 7.93 | 9.18 | 9.22 |
| 原因、匹配性分析 | 公司研发费用率高于同行业可比公司的平均水平，主要系公 | |||
1-1-321
(3) 科目具体情况及分析说明
司采用净额法确认双经销业务收入。假设公司按总额法确认相关收入则报告期内公司的研发费用率分别为3.71%、3.71%、3.33%和3.08%，与同行业可比公司平均水平不存在显著差异，与合肥高科基本一致。
公司研发主要集中在新产品的产业化开发、工艺优化与模具设计等方面。报告期内，公司始终重视技术研发与创新，持续加大研发投入力度，研发费用分别为1,736.79万元、2,321.44万元、2,780.75万元和1,895.49万元，金额呈现增长趋势，占营业收入比例分别为9.22%、9.18%、7.93%和8.20%。2021年度，公司新承接了中央空调结构件订单，新品试制及送样较多。此外，为了能满足美的集团中高端家用中央空调的需求，公司对部分工艺进行改造，实现了自动化成型及多模合一，提高了产成品尺寸精度和模具使用效率，因此导致了2021年度研发费用有所上升。
2022年度以来，公司针对热交换器的研发有所增多，在原有研发基础上先后实施了两器散热铜管自动化生产工艺开发、自适应串片空调散热器胀管机设计开发、空调热交换器自动穿管技术开发、两器U管一体化全自动切割成型技术研发、两器全自动包装工艺设计开发、半圆管无屑加工工艺研发、单旋向瘦高齿内螺纹铜管加工工艺开发、冷凝器连接铜管的带锥度切割方法设计与研究、关于降低两器翅片焊接变形的方法与研究、关于提高两器切割质量的方法与研究等项目。
通过自动化生产工艺的研发，公司成功实现了热交换器生产翅片堆垛的自动化，减少了生产线的机械模块，提高了生产效率；通过胀管机的模具和工艺开发，公司掌握了铜管与翅片孔之间的合理过盈量，能够有效避免胀管过程中胀头对铜管内螺纹部分的破坏，提升了胀管后产品的良品率；通过开发无屑切割套环免清洗工艺，防止了热交换器生产过程中铜屑以及管口毛刺的产生，生产过程对环境更加友好。
热交换器产品的持续研发，使得公司具备了持续稳定向美的集团供应优质产品的能力，带来了良好的效益增长，夯实了未来业绩可持续发展的基础。
1-1-322
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利息费用 | 2,564,035.35 | 4,478,223.12 | 4,179,449.52 | 765,238.03 |
| 减：利息资本化 | - | - | - | - |
| 减：利息收入 | 85,276.92 | 32,045.72 | 97,962.16 | 50,719.76 |
| 汇兑损益 | -3,447,080.77 | -10,414.15 | -172,117.25 | -2,662,138.12 |
| 银行手续费 | 57,817.53 | 61,797.16 | 37,002.61 | 63,000.44 |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合计 | -910,504.81 | 4,497,560.41 | 3,946,372.72 | -1,884,619.41 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子（%） | 1.92 | 0.71 | 0.69 | 1.19 |
| 合肥高科（%） | -0.11 | -0.07 | 0.22 | 0.29 |
| 德业股份（%） | -1.80 | -2.86 | -2.57 | 0.21 |
| 宏盛股份（%） | -0.41 | -0.41 | -1.61 | 1.52 |
| 平均数（%） | -0.10 | -0.66 | -0.82 | 0.80 |
| 发行人（%） | -0.39 | 1.28 | 1.56 | -1.00 |
| 原因、匹配性分析 | 公司采用净额法确认双经销业务收入导致财务费用率较高，假设公司按总额法确认双经销相关收入则报告期内公司的财务费用率分别为-0.40%、0.63%、0.54%和-0.15%。 2021年及2024年1-6月，公司财务费用中汇兑收益较多，导致财务费用为负，财务费用率低于可比公司平均水平。2022年及2023年，公司财务费用率相比同行业可比公司高，主要系公司规模较小，融资渠道较窄，融资费用较高。德业股份于2021年4月上市，募集资金金额较多，因此2021年以来其财务费用率逐年下降。此外，德业股份及宏盛股份有较多的出口业务，2022年以来人民币对美元汇率贬值导致其汇兑收益增加，财务费用为负。 本次发行成功后，公司资金规模及融资环境将有较大改善，预计财务费用率将会有所下降。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-323
5. 其他披露事项
报告期内，公司财务费用分别为-188.46万元、394.64万元、449.76万元和-91.05万元，占营业收入的比例分别为-1.00%、1.56%、1.28%和-0.39%。
2021年度，公司开始向银行借款进行固定资产建设及补充流动资金，当年借款期限较短，产生的利息费用较少。同时，泰国冠鸿为了厂房建设借入了专项贷款，当年利息资本化的金额为33.81万元。此外，公司对泰国冠鸿投资款项在实际汇入时产生了较多的汇兑收益，导致当年公司财务费用为负。
2022年度以来，公司存续期间内的银行贷款较多，产生了较多的利息费用，财务费用上升较多。其中，泰国冠鸿厂房建设于2022年2月转固，2022年产生了19.92万元的利息资本化金额。
公司2024年经审批从境内汇出人民币投资款至泰国子公司后，泰国子公司根据厂房建设等资金使用情况在泰国换汇并支付泰铢款项。由于2024年人民币兑泰铢呈升值趋势，泰国子公司在人民币换汇时产生了较多的汇兑收益，导致2024年1-6月财务费用为负。无。
6. 主要费用情况总体分析
无。
报告期内，公司期间费用的合计金额分别为2,986.06万元、4,683.28万元、5,658.58万元和3,129.93万元，占营业收入的比例分别为15.85%、18.52%、16.15%和13.53%。公司期间费用率整体较高，主要系公司采用净额法确认双经销业务收入，与同行业公司有所不同。
报告期内，随着营业收入的增长，公司期间费用金额有所上升，但期间费用占营业收入的比例整体波动不大。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：元
1-1-324
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 51,392,333.44 | 22.22 | 56,374,342.14 | 16.09 | 31,223,579.30 | 12.34 | 28,864,957.14 | 15.32 |
| 营业外收入 | 6,853.42 | 0.003 | 795,612.49 | 0.23 | 104,484.18 | 0.04 | 107,605.24 | 0.06 |
| 营业外支出 | 34,362.64 | 0.01 | 123,430.31 | 0.03 | 885,428.21 | 0.35 | 105,487.25 | 0.06 |
| 利润总额 | 51,364,824.22 | 22.21 | 57,046,524.32 | 16.28 | 30,442,635.27 | 12.04 | 28,867,075.13 | 15.32 |
| 所得税费用 | 6,122,444.15 | 2.65 | 8,326,580.84 | 2.38 | 3,786,420.87 | 1.50 | 3,240,811.89 | 1.72 |
| 净利润 | 45,242,380.07 | 19.56 | 48,719,943.48 | 13.90 | 26,656,214.40 | 10.54 | 25,626,263.24 | 13.60 |
科目具体情况及分析说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：元
1-1-325
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 接受捐赠 | - | - | - | - |
| 政府补助 | - | - | - | - |
| 盘盈利得 | - | - | - | - |
| 其他 | 6,853.42 | 795,612.49 | 104,484.18 | 107,605.24 |
| 合计 | 6,853.42 | 795,612.49 | 104,484.18 | 107,605.24 |
(2) 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司营业外收入分别为10.76万元、10.45万元、79.56万元和0.69万元，金额较小，对利润影响低。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 对外捐赠 | - | - | - | - |
| 非流动资产毁损报废损失 | 25,500.00 | 45,133.50 | 437,537.35 | 55,912.63 |
| 其他 | 8,862.64 | 78,296.81 | 447,890.86 | 49,574.62 |
| 合计 | 34,362.64 | 123,430.31 | 885,428.21 | 105,487.25 |
科目具体情况及分析说明：
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：元
报告期内，公司营业外支出金额分别为10.55万元、88.54万元、12.34万元和3.44万元，金额较小，对利润影响低，主要系非流动资产毁损报废损失，以及滞纳金、公司车辆违章罚款等其他零星支出。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 当期所得税费用 | 6,387,950.56 | 8,357,381.37 | 4,523,946.81 | 3,082,433.75 |
| 递延所得税费用 | -265,506.41 | -30,800.53 | -737,525.94 | 158,378.14 |
| 合计 | 6,122,444.15 | 8,326,580.84 | 3,786,420.87 | 3,240,811.89 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利润总额 | 51,364,824.22 | 57,046,524.32 | 30,442,635.27 | 28,867,075.13 |
1-1-326
| 按适用税率15%计算的所得税费用 | 7,704,723.63 | 8,556,978.65 | 4,566,395.29 | 4,330,061.26 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | -129,222.24 | -783,150.03 | -955,353.13 | 279,972.29 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,151.66 | -9,926.99 | - | - |
| 税收优惠的影响 | - | - | - | - |
| 非应税收入的纳税影响 | - | - | -362.57 | -10,536.16 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 111,462.70 | 264,876.40 | 84,047.81 | 51,233.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -55,213.37 | - | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 52,458.12 | 2,247,389.52 | 2,282,534.38 | - |
| 研发费加计扣除的影响 | -1,564,916.35 | -1,949,586.71 | -2,190,840.91 | -1,409,919.29 |
| 其他 | - | - | - | - |
| 所得税费用 | 6,122,444.15 | 8,326,580.84 | 3,786,420.87 | 3,240,811.89 |
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 其他披露事项
报告期内，公司所得税费用分别为324.08万元、378.64万元、832.66万元和612.24万元，其中主要为当期所得税费用，分别为308.24万元、452.39万元、835.74万元和
638.80万元。公司所得税费用呈增长趋势，主要系利润总额逐年增长所致。无。
6. 利润变动情况分析
无。
公司利润主要来自营业利润，营业外收支情况较少，主营业务突出。报告期内，公司净利润持续上升，主要受益于公司热交换器产品业绩的大幅增长。同时，下游空调行业需求增长，公司主要客户市占率的提升也对净利润的增长有一定促进作用。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
单位：元
公司利润主要来自营业利润，营业外收支情况较少，主营业务突出。报告期内，公司净利润持续上升，主要受益于公司热交换器产品业绩的大幅增长。同时，下游空调行业需求增长，公司主要客户市占率的提升也对净利润的增长有一定促进作用。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-327
| 直接投入 | 14,118,952.12 | 19,630,902.87 | 16,310,638.09 | 11,532,560.51 |
| 职工薪酬 | 4,186,630.55 | 6,749,062.77 | 5,826,990.62 | 5,068,089.13 |
| 折旧摊销 | 587,351.48 | 909,530.88 | 1,049,839.24 | 672,365.25 |
| 其他 | 61,950.00 | 517,996.08 | 26,947.43 | 94,914.18 |
| 合计 | 18,954,884.15 | 27,807,492.60 | 23,214,415.38 | 17,367,929.07 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 8.20 | 7.93 | 9.18 | 9.22 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司不存在研发费用资本化的情况，研发投入支出等于研发费用。公司研发投入主要为直接投入、职工薪酬及折旧摊销等。报告期内，公司坚持技术和产品的持续创新，为开发新产品、升级工艺流程、满足客户新需求，而不断加大研发投入，研发投入与公司盈利能力提升有较好的匹配关系。 | |||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
报告期内，公司研发投入构成情况具体分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。
公司主要研发项目情况如下：
单位：万元
| 公司主要研发项目情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 研发项目 | 研发费用投入情况 | 研发 进度（截至2024年6月末） | ||||||
| 2021 年度 | 2022 年度 | 2023 年度 | 2024年 1-6月 | 合计 | ||||
| 空调室外机结构件连杆机械手自动化快速成型工艺开发 | 351.02 | 471.67 | - | - | 822.69 | 完成 | ||
| 空调外机右侧板直入式结构件模具及冲压成型工艺开发 | 109.91 | - | - | - | 109.91 | 完成 | ||
| 室内风管机电控盒盖摆臂机器人自动化冲压成型工艺开发 | 59.05 | - | - | - | 59.05 | 完成 | ||
| 空调室内风管机外壳冲压成型关键技术开发 | 101.77 | - | - | - | 101.77 | 完成 | ||
| 空调室内外机顶盖自动化成型工艺 开发 | 114.38 | - | - | - | 114.38 | 完成 | ||
| 空调风管机室内机右支撑板四模合一连续模冲压成型工艺开发 | 118.49 | - | - | - | 118.49 | 完成 | ||
| 空调室外机防火板冲压连续模优化设计开发 | 94.10 | - | - | - | 94.10 | 完成 | ||
| 空调室外机180左支撑连续模优化设计开发 | 66.45 | - | - | - | 66.45 | 完成 | ||
1-1-328
| 空调外机底盘五模合一连续模冲压成型工艺开发 | 239.79 | - | - | - | 239.79 | 完成 |
| 海尔1P空调外机电机支架产品模具设计及工艺开发 | 72.85 | 16.24 | - | - | 89.09 | 完成 |
| 空调室外机外箱底板加强板（右）模结构设计开发 | 52.55 | - | - | - | 52.55 | 完成 |
| 空调室内风管机电机轴套左/右压盖连续模结构设计开发 | 36.43 | 14.83 | - | - | 51.26 | 完成 |
| 基于背板冲压模具的快速定位结构的研究开发 | 52.23 | - | - | - | 52.23 | 完成 |
| 精冲工艺在金属板材成形过程中的应用关键技术研究 | 165.74 | - | - | - | 165.74 | 完成 |
| 基于显示器背板的高光无痕注塑成型关键技术研究 | 102.01 | - | - | - | 102.01 | 完成 |
| 空调外机底盘回形结构设计及模具 开发 | - | 268.41 | - | - | 268.41 | 完成 |
| 两器散热铜管自动化生产工艺开发 | - | 557.66 | - | - | 557.66 | 完成 |
| 自适应串片空调散热器胀管机设计开发 | - | 88.95 | - | - | 88.95 | 完成 |
| 不规则底盘毛刺快速清理工艺设计 开发 | - | 245.50 | - | - | 245.50 | 完成 |
| 自循环冷却冲压工作台设计开发 | - | 140.65 | - | - | 140.65 | 完成 |
| 顶盖延展冲压成型工艺设计开发 | - | 76.14 | 57.37 | - | 133.51 | 完成 |
| 空调热交换器自动穿管技术开发 | - | 104.02 | 219.29 | - | 323.31 | 完成 |
| 空调室外机冲压二合一伺服送料系统设计开发 | - | 62.45 | 93.80 | - | 156.25 | 完成 |
| 一体式LED显示器背板冲压成型工艺开发 | - | 94.42 | - | - | 94.42 | 完成 |
| 背板冲压回弹变形控制关键技术研究 | - | 84.10 | - | - | 84.10 | 完成 |
| 显示器铁盘（卡桥）八工位连续模设计开发 | - | 52.35 | - | - | 52.35 | 完成 |
| 自润滑内螺纹挤压攻丝模及工装设计开发 | - | 44.05 | - | - | 44.05 | 完成 |
| 高精度钣金冲压平整度预处理工艺设计开发 | - | - | 393.06 | - | 393.06 | 完成 |
| 两器全自动包装工艺设计开发 | - | - | 170.06 | - | 170.06 | 完成 |
| 燃气热水器外壳冲压成型模具设计及工艺开发 | - | - | 393.96 | - | 393.96 | 完成 |
| 两器U管一体化全自动切割成型技术研发 | - | - | 463.01 | - | 463.01 | 完成 |
| 环控与调湿一体机数控钣金的综合加工工艺技术 | - | - | 179.89 | - | 179.89 | 完成 |
| 基于自动化装配的显示器后盖板模具设计开发 | - | - | 34.65 | - | 34.65 | 完成 |
| 1.5mm导光板背板结构设计及冲压成型技术开发 | - | - | 105.14 | - | 105.14 | 完成 |
1-1-329
| 高强度显示器背板模内铆接结构设计及模具开发 | - | - | 129.78 | - | 129.78 | 完成 |
| 半圆管无屑加工工艺研发 | - | - | 232.41 | 250.07 | 482.48 | 进行中 |
| 风管机底盘及横梁冲压模内送钉技术工艺开发 | - | - | 93.51 | 77.65 | 171.16 | 进行中 |
| 单旋向瘦高齿内螺纹铜管加工工艺 开发 | - | - | 214.82 | 153.30 | 368.12 | 进行中 |
| 冷凝器连接铜管的带锥度切割方法设计与研究 | - | - | - | 127.56 | 127.56 | 进行中 |
| 关于焊接线保质提效的方法与研究 | - | - | - | 243.68 | 243.68 | 进行中 |
| 关于降低两器翅片焊接变形的方法与研究 | - | - | - | 67.18 | 67.18 | 进行中 |
| 关于提高两器切割质量的方法与研究 | - | - | - | 122.30 | 122.30 | 进行中 |
| 关于提高两器产品生产数据、质量可追溯性的方法与研究 | - | - | - | 83.25 | 83.25 | 进行中 |
| 关于两器脱脂质量及生产效率的方法与研究 | - | - | - | 96.32 | 96.32 | 进行中 |
| 室内风管多联机的电机支架模具开发与设计 | - | - | - | 72.67 | 72.67 | 进行中 |
| 一种空调内部的防火钣金设计与研发 | - | - | - | 86.16 | 86.16 | 进行中 |
| 高精度模具的模内铆接、攻牙、监视工艺技术研发 | - | - | - | 99.33 | 99.33 | 进行中 |
| 一款镶嵌泡沫内的空调钣金件开发 | - | - | - | 164.92 | 164.92 | 进行中 |
| COMLO高端室外机的喷粉工艺研究 | - | - | - | 113.32 | 113.32 | 进行中 |
| 带旋转显示器的后盖设计开发 | - | - | - | 37.46 | 37.46 | 进行中 |
| 可以实现更高的亮度和像素密度的显示器背板设计与开发 | - | - | - | 42.36 | 42.36 | 进行中 |
| 广角视野显示器背板结构设计与开发 | - | - | - | 29.17 | 29.17 | 进行中 |
| 背板生产线的自动铆接连线生产工艺开发 | - | - | - | 28.76 | 28.76 | 进行中 |
| 合计 | 1,736.79 | 2,321.44 | 2,780.75 | 1,895.49 | 8,734.47 | - |
报告期各期，公司专职、内部调岗及兼职从事研发活动人员的研发工时及计入研发费用的薪酬情况如下表所示：
单位：万元、小时
| 报告期各期，公司专职、内部调岗及兼职从事研发活动人员的研发工时及计入研发费用的薪酬情况如下表所示： 单位：万元、小时 | |||||||||||
| 年度 | 专职人员 | 调岗人员 | 兼职人员 | ||||||||
| 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 薪酬 占比 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 薪酬 占比 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 薪酬 占比 | |||
| 2021年 | 80,157 | 281.12 | 55.47% | 72,802 | 201.6 | 39.78% | 13,300 | 24.06 | 4.75% | ||
| 2022年 | 71,010 | 285.79 | 49.04% | 93,563 | 290.75 | 49.89% | 1,714 | 6.19 | 1.06% | ||
| 2023年 | 86,933 | 385.99 | 57.19% | 77,332 | 270.88 | 40.13% | 5,804 | 18.07 | 2.68% | ||
1-1-330
| 2024年 1-6月 | 25,840 | 159.81 | 38.17% | 49,288 | 258.04 | 61.63% | 152 | 0.82 | 0.20% |
公司具体研发项目专职、内部调岗及兼职从事研发活动人员的具体情况如下：
2024年1-6月：
单位：万元、小时
| 2023年： 单位：万元、小时 | |||||||||||||
| 研发项目 | 研发项目职 | 专职人员 | 调岗人员 | 兼职人员 | |||||||||
1-1-331
| 工薪酬合计 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | |
| 顶盖延展冲压成型工艺设计开发 | 20.38 | 1,177 | 4.90 | 4,678 | 15.48 | - | - |
| 空调热交换器自动穿管技术开发 | 45.87 | 7,896 | 33.40 | 3,905 | 12.47 | - | - |
| 空调室外机冲压二合一伺服送料系统设计开发 | 28.27 | 7,580 | 28.27 | - | - | - | - |
| 高精度钣金冲压平整度预处理工艺设计开发 | 43.73 | 4,516 | 25.54 | 4,311 | 15.34 | 1,631 | 2.86 |
| 两器全自动包装工艺设计开发 | 40.92 | 3,827 | 18.10 | 5,615 | 22.17 | 200 | 0.65 |
| 燃气热水器外壳冲压成型模具设计及工艺开发 | 92.83 | 9,374 | 35.66 | 15,849 | 54.68 | 911 | 2.49 |
| 两器U管一体化全自动切割成型技术研发 | 74.82 | 10,575 | 49.74 | 4,713 | 18.86 | 1,369 | 6.22 |
| 环控与调湿一体机数控钣金的综合加工工艺技术 | 53.73 | 12,662 | 46.68 | 1,164 | 4.16 | 714 | 2.90 |
| 半圆管无屑加工工艺研发 | 31.11 | 7,073 | 29.36 | 391 | 1.76 | - | - |
| 风管机底盘及横梁冲压模内送钉技术工艺开发 | 49.55 | 3,495 | 25.00 | 4,902 | 24.55 | - | - |
| 单旋向瘦高齿内螺纹铜管加工工艺设计开发 | 28.73 | 2,629 | 14.04 | 3,076 | 14.69 | - | - |
| 基于自动化装配的显示器后盖板模具设计开发 | 27.13 | 4,931 | 22.98 | 1,521 | 4.15 | - | - |
| 1.5mm导光板背板结构设计及冲压成型技术开发 | 41.00 | 2,747 | 11.43 | 10,894 | 29.58 | - | - |
| 高强度显示器背板模内铆接结构设计及模具开发 | 96.83 | 8,454 | 40.89 | 16,313 | 52.99 | 979 | 2.95 |
2022年：
单位：万元、小时
| 2022年： 单位：万元、小时 | |||||||||
| 研发项目 | 研发项目职 工薪酬合计 | 专职人员 | 调岗人员 | 兼职人员 | |||||
| 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | ||||
| 空调室外机结构件连杆机械手自动化快速成型工艺开发 | 57.54 | 4,128 | 16.53 | 13,012 | 40.43 | 245 | 0.58 | ||
| 海尔1P空调外机电机支架产品模具设计及工艺开发 | 2.52 | 512 | 2.52 | - | - | - | - | ||
| 空调室内风管机电机轴套左/右压盖连续模结构设计开发 | 4.57 | 1,379 | 4.57 | - | - | - | - | ||
| 空调外机底盘回形结构设计及模具 开发 | 78.7 | 14,516 | 50.18 | 7,465 | 22.91 | 1,469 | 5.61 | ||
| 两器散热铜管自动化生产工艺开发 | 43.97 | 1,732 | 13.46 | 8,140 | 30.52 | - | - | ||
| 自适应串片空调散热器胀管机设计 开发 | 18.12 | 1,059 | 8.88 | 2,504 | 9.24 | - | - | ||
| 不规则底盘毛刺快速清理工艺设计 开发 | 67.72 | 10,524 | 37.49 | 10,509 | 30.23 | - | - | ||
1-1-332
| 自循环冷却冲压工作台设计开发 | 44.05 | 8,008 | 28.81 | 4,153 | 15.25 | - | - |
| 顶盖延展冲压成型工艺设计开发 | 47.65 | 5,127 | 20.98 | 7,532 | 26.67 | - | - |
| 空调热交换器自动穿管技术开发 | 34.07 | 1,407 | 11.53 | 5,251 | 22.54 | - | - |
| 空调室外机冲压二合一伺服送料系统设计开发 | 56.43 | 6,579 | 26.50 | 10,710 | 29.94 | - | - |
| 一体式LED显示器背板冲压成型工艺开发 | 56.75 | 6,845 | 29.50 | 8,873 | 27.25 | - | - |
| 背板冲压回弹变形控制关键技术研究 | 30.69 | 4,070 | 15.09 | 6,682 | 15.60 | - | - |
| 显示器铁盘（卡桥）八工位连续模设计开发 | 21.55 | 2,306 | 8.48 | 5,626 | 13.07 | - | - |
| 自润滑内螺纹挤压攻丝模及工装设计开发 | 18.37 | 2,818 | 11.27 | 3,105 | 7.10 | - | - |
2021年：
单位：万元、小时
| 2021年： 单位：万元、小时 | |||||||||
| 研发项目 | 研发项目职 工薪酬合计 | 专职人员 | 调岗人员 | 兼职人员 | |||||
| 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | 研发 工时 | 计入研发 费用薪酬 | ||||
| 空调室外机结构件连杆机械手自动化快速成型工艺开发 | 62.46 | 6,455 | 26.96 | 15,287 | 35.69 | 4,343 | 3.64 | ||
| 空调外机右侧板直入式结构件模具及冲压成型工艺开发 | 28.48 | 5,928 | 21.05 | 1,441 | 5.75 | - | - | ||
| 室内风管机电控盒盖摆臂机器人自动化冲压成型工艺开发 | 32.43 | 4,015 | 15.58 | 5,385 | 16.85 | - | - | ||
| 空调室内风管机外壳冲压成型关键技术开发 | 20.90 | 3,232 | 9.45 | 3,098 | 8.97 | - | - | ||
| 空调室内外机顶盖自动化成型工艺开发 | 15.99 | 2,683 | 8.37 | 2,902 | 7.61 | - | - | ||
| 空调风管机室内机右支撑板四模合一连续模冲压成型工艺 开发 | 31.36 | 5,220 | 18.17 | 3,812 | 11.42 | 2,078 | 4.95 | ||
| 空调室外机防火板冲压连续模优化设计开发 | 31.22 | 6,119 | 19.32 | 4,913 | 17.99 | - | - | ||
| 空调室外机180左支撑连续模优化设计开发 | 28.13 | 8,023 | 24.60 | 211 | 0.98 | - | - | ||
| 空调外机底盘五模合一连续模冲压成型工艺开发 | 39.05 | 6,255 | 21.25 | 2,685 | 11.85 | - | - | ||
| 海尔1P空调外机电机支架产品模具设计及工艺开发 | 32.88 | 4,199 | 17.12 | 3,614 | 10.58 | 1,250 | 3.33 | ||
| 空调室外机外箱底板加强板（右)模结构设计开发 | 29.90 | 5,219 | 18.24 | 3,550 | 8.61 | 1,530 | 3.24 | ||
| 空调室内风管机电机轴套左/右压盖连续模结构设计开发 | 17.69 | 2,170 | 6.89 | 2,613 | 7.96 | 1,566 | 4.03 | ||
| 基于背板冲压模具的快速定位结构的研究开发 | 19.00 | 3,184 | 11.84 | 3,771 | 8.75 | 498 | 0.93 | ||
1-1-333
| 精冲工艺在金属板材成形过程中的应用关键技术研究 | 69.18 | 10,580 | 37.14 | 9,839 | 26.75 | - | - |
| 基于显示器背板的高光无痕注塑成型关键技术研究 | 48.15 | 6,874 | 25.14 | 9,682 | 21.84 | 2,035 | 3.94 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司
| 公司 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利通电子（%） | 3.30 | 4.09 | 4.28 | 4.86 |
| 合肥高科（%） | 3.57 | 3.23 | 3.25 | 4.01 |
| 德业股份（%） | 4.57 | 5.83 | 4.82 | 3.20 |
| 宏盛股份（%） | 4.65 | 4.46 | 3.95 | 4.43 |
| 平均数（%） | 4.02 | 4.40 | 4.08 | 4.13 |
| 发行人（%） | 8.20 | 7.93 | 9.18 | 9.22 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
报告期内，公司研发投入全部计入研发费用，不存在研发费用资本化的情况。报告期内，公司研发投入占营业收入的比例高于同行业可比公司的平均水平，主要系公司采用净额法核算双经销业务收入。同行业可比公司中，利通电子、德业股份、宏盛股份披露的研发投入均为研发费用金额，合肥高科招股说明书中披露的研发投入除计入研发费用的金额外，还有部分费用计入了其他科目，因此导致其研发投入占营业收入的比例相对较高。
整体而言公司研发投入占营业收入的比例与同行业可比公司相比不存在明显差异。具体分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。无。
5. 研发投入总体分析
无。
报告期内，公司研发投入与研发费用一致，具体分析详见本节“三、盈利情况分析”之“（四）主要费用情况分析”之“3.研发费用分析”。
1-1-334
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - | 2,417.10 | 51,762.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - | 471,611.37 | - |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | - | - | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - | - | - |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - | - | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | - | - | 346,546.32 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | - | - | - | - |
| 应收票据贴现终止确认产生的贴现息 | -1,116,837.41 | -600,768.83 | -299,356.58 | -39,809.02 |
| 合计 | -1,116,837.41 | -600,768.83 | 174,671.89 | 358,499.96 |
科目具体情况及分析说明：
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司投资收益主要为持有和处置长期股权投资产生的收益、处置交易性金融资产产生的收益、以及应收票据贴现产生的贴息支出，金额分别为35.85万元、17.47万元、-60.08万元和-111.68万元。产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 与日常活动相关 | 1,084,425.95 | 3,180,819.92 | 1,800,150.21 | 1,090,244.10 |
1-1-335
| 的政府补助 | ||||
| 代扣个人所得税手续费返回 | 4,502.70 | 2,646.31 | 1,449.06 | 253.02 |
| 增值税加计抵减优惠 | 6,972,605.33 | - | - | - |
| 合计 | 8,061,533.98 | 3,183,466.23 | 1,801,599.27 | 1,090,497.12 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司其他收益中政府补助明细如下： 单位：元 | |||||||
| 补助项目 | 2024年 1-6月 | 2023 年度 | 2022 年度 | 2021 年度 | 与资产相关/ 与收益相关 | ||
| 武汉经开区科技技术和精细信息化局技改专项补助 | 71,414.73 | 142,829.47 | - | - | 与资产相关 | ||
| 2022年市技改专项补贴 | 13,011.22 | 26,022.45 | - | - | 与资产相关 | ||
| 增值税加计抵减优惠 | 6,972,605.33 | - | - | - | 与收益相关 | ||
| 2023年科技企业培育补贴 | - | 50,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 企业上市省级奖励 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 商务局2023年中央外经贸发展专项资金（对外投资） | - | 445,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 上市报辅区域金融中心奖励 | - | 1,000,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 武汉市科技局2023省级科技创新专项资金 | - | 250,000.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 2021年、2022年困难人员补助减免增值税退税 | - | 20,150.00 | - | - | 与收益相关 | ||
| 市级工业投资技改专项补助 | - | 38,940.00 | - | 460,000.00 | 与收益相关 | ||
| 待报解共享收入 | - | - | 966.23 | 444.10 | 与收益相关 | ||
| 2022年省级专精特新"小巨人"企业奖励资金 | - | - | 700,000.00 | - | 与收益相关 | ||
| 壮大现有产业（工业）企业奖励资金 | - | 140,000.00 | 480,500.00 | - | 与收益相关 | ||
| 武汉市地方金融局新三板进入创新层奖励 | - | - | 200,000.00 | - | 与收益相关 | ||
| 武汉经开区先进制造业管理办公室瞪羚企业奖励 | - | - | 150,000.00 | - | 与收益相关 | ||
| 企业智能化改造提升政策补贴款 | - | - | 50,000.00 | - | 与收益相关 | ||
| 研发投入奖励 | - | - | 148,000.00 | 116,800.00 | 与收益相关 | ||
| 稳岗补贴 | - | 67,878.00 | 70,683.98 | - | 与收益相关 | ||
| 以工代训补贴 | - | - | - | 38,000.00 | 与收益相关 | ||
| 知识产权项目补贴 | - | - | - | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2020年知识产权奖励 | - | - | - | 22,000.00 | 与收益相关 | ||
| 高企培育奖励 | - | - | - | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
1-1-336
| 工业企业扩大规模奖励 | - | - | - | 50,000.00 | 与收益相关 |
| 2021年度武汉经开区（汉南区）高企培育奖励 | - | - | - | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 8,057,031.28 | 3,180,819.92 | 1,800,150.21 | 1,090,244.10 | - |
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收账款坏账损失 | -1,189,296.62 | -1,395,858.67 | -919,504.22 | 1,331,085.34 |
| 应收票据坏账损失 | -1,549.09 | 434,044.92 | 154,430.69 | -137,870.31 |
| 其他应收款坏账损失 | -37,641.79 | -78,446.10 | 32,351.26 | -22,307.52 |
| 应收款项融资减值损失 | 85,802.91 | -34,623.56 | 165,643.26 | -377,970.42 |
| 长期应收款坏账损失 | - | - | - | - |
| 债权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 其他债权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 合同资产减值损失 | - | - | - | - |
| 财务担保合同减值 | - | - | - | - |
| 合计 | -1,142,684.59 | -1,074,883.41 | -567,079.01 | 792,937.09 |
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司信用减值损失分别为79.29万元、-56.71万元、-107.49万元和-114.27万元。2022年以来公司信用减值损失较多，主要系营业收入增幅较大，期末以应收账款为主的应收款项余额增幅较多，导致计提的坏账损失较多。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 坏账损失 | - | - | - | - |
| 存货跌价损失 | -1,408,497.98 | -1,317,317.05 | -3,018,595.63 | - |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值损失 | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值损失 | - | - | - | - |
| 长期股权投资减值损失 | - | - | - | - |
| 投资性房地产减值损失 | - | - | - | - |
| 固定资产减值损失 | - | - | - | - |
| 在建工程减值损失 | - | - | - | - |
| 生产性生物资产减值损失 | - | - | - | - |
| 油气资产减值损失 | - | - | - | - |
1-1-337
| 无形资产减值损失 | - | - | - | - |
| 商誉减值损失 | - | - | - | - |
| 合同取得成本减值损失（新收入准则适用） | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合计 | -1,408,497.98 | -1,317,317.05 | -3,018,595.63 | - |
科目具体情况及分析说明：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司资产减值损失为存货跌价损失，金额分别为0.00万元、-301.86万元、-131.73万元和-140.85万元。存货跌价损失的具体内容详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（二）存货”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | - | - | - | - |
| 持有待售处置组处置收益 | - | - | - | - |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 130,540.43 | 161,491.10 | 125,588.14 | 1,131,560.24 |
| 其中：固定资产处置收益 | 130,540.43 | 161,491.10 | 125,588.14 | 1,131,560.24 |
| 无形资产处置收益 | - | - | - | - |
| 合计 | 130,540.43 | 161,491.10 | 125,588.14 | 1,131,560.24 |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
报告期各期，公司资产处置收益分别为113.16万元、12.56万元、16.15万元和13.05万元，均为处置固定资产的收益。无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1. 经营活动现金流量情况
单位：元
无。
项目
| 项目 | 2024年1月— | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-338
| 6月 | ||||
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 212,039,875.58 | 269,485,321.18 | 159,156,145.34 | 139,084,309.87 |
| 收到的税费返还 | - | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,252,618.14 | 5,688,375.00 | 3,712,880.76 | 1,425,130.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 213,292,493.72 | 275,173,696.18 | 162,869,026.10 | 140,509,440.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,290,057.86 | 119,462,869.12 | 91,796,240.15 | 69,447,232.64 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,405,779.48 | 45,946,540.66 | 36,401,548.65 | 25,286,436.90 |
| 支付的各项税费 | 14,809,681.83 | 29,846,012.36 | 14,643,682.03 | 10,480,899.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,914,435.07 | 10,375,447.68 | 11,465,138.17 | 12,676,082.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 124,419,954.24 | 205,630,869.82 | 154,306,609.00 | 117,890,651.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,872,539.48 | 69,542,826.36 | 8,562,417.10 | 22,618,789.23 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司的经营活动现金流入主要为销售产品收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费等。报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为13,908.43万元、15,915.61万元、26,948.53万元和21,203.99万元。公司报告期内存在双经销模式，应收账款抵消应付账款的情况较多，销售商品、提供劳务收到的现金金额显著小于总额法下的商品销售额。公司对双经销业务收入采用净额法核算，销售商品、提供劳务收到的现金金额与营业收入差异较小。报告期各期，公司的经营活动现金流量净额分别为2,261.88万元、856.24万元、6,954.28万元和8,887.25万元。2022年度公司经营活动现金流量净额有所下降，主要系经营性应收项目增加了3,330.58万元，经营性应付项目减少了682.23万元。2023年公司营业收入大幅增加，净利润有所上升，经营活动现金流量净额有所增长。同时，受益于泰国冠鸿经营业绩增长，公司非双经销业务收入及采购规模有所增加、采用信用期付款的应付款项金额有所增长，导致2023年末公司应付票据、应付账款等经营性应付项目增加了3,352.64万元，进一步增加了经营活动现金流量净额。2024年1-6月公司净利润同比有所上升，并且经营性应付项目增加3,370.92万元，因此经营活动现金流量净额有所增加。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 5,388,379.10 | 1,800,150.21 | 1,090,244.10 |
1-1-339
| 利息收入 | 85,276.92 | 32,045.72 | 97,962.16 | 50,719.76 |
| 其他 | 167,341.22 | 267,950.18 | 499,016.62 | 284,166.86 |
| 收到保证金、押金及备用金 | - | - | 1,315,751.77 | - |
| 合计 | 1,252,618.14 | 5,688,375.00 | 3,712,880.76 | 1,425,130.72 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期各期，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为142.51万元、371.29万元、568.84万元和125.26万元。公司收到的其他与经营活动有关的现金主要包括政府补助、收到保证金、押金及备用金等。2022年，公司收到废料客户押金保证金115万元。2023年，公司收到政府补助539万元。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 付现的期间费用 | 5,316,381.96 | 9,931,676.73 | 10,733,943.71 | 12,128,542.64 |
| 其他 | 598,053.11 | 443,770.95 | 731,194.46 | 547,539.98 |
| 合计 | 5,914,435.07 | 10,375,447.68 | 11,465,138.17 | 12,676,082.62 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：元
报告期各期，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别为1,267.61万元、1,146.51万元、1,037.54万元和591.44万元。公司支付的其他与经营活动有关的现金主要为付现的期间费用。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 净利润 | 45,242,380.07 | 48,719,943.48 | 26,656,214.40 | 25,626,263.24 |
| 加：资产减值准备 | 1,408,497.98 | 1,317,317.05 | 3,018,595.63 | - |
| 信用减值损失 | 1,142,684.59 | 1,074,883.41 | 567,079.01 | -792,937.09 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 9,503,372.38 | 18,872,645.06 | 15,894,158.84 | 6,972,953.27 |
| 使用权资产折旧 | 2,347,375.89 | 3,467,298.69 | 1,782,698.24 | 126,967.83 |
| 无形资产摊销 | 105,266.34 | 210,532.68 | 210,532.68 | 210,532.84 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,877.33 | 77,834.34 | 68,035.33 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -130,540.43 | -161,491.10 | -125,588.14 | -1,131,560.24 |
| 固定资产报废损失（收益以“-” | 25,500.00 | 45,133.50 | 437,537.35 | 55,912.63 |
1-1-340
| 号填列） | ||||
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -883,045.42 | 5,332,920.08 | 4,225,028.44 | -1,934,402.18 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | - | - | -174,671.89 | -358,499.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 312,909.39 | -227,084.67 | -1,169,648.71 | -965,075.38 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | -578,415.80 | 180,427.65 | 432,122.77 | 1,123,665.31 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | -5,209,288.86 | -11,071,386.99 | -3,131,618.43 | 218,207.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 1,837,804.45 | -31,822,551.66 | -33,305,786.53 | -17,861,200.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | 33,709,161.57 | 33,526,404.84 | -6,822,271.89 | 11,327,961.95 |
| 其他 | - | - | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,872,539.48 | 69,542,826.36 | 8,562,417.10 | 22,618,789.23 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”之“1. 经营活动现金流量情况”相关内容。
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：元
具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（一）经营活动现金流量分析”之“1. 经营活动现金流量情况”相关内容。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 5,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - | 346,546.32 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,540.43 | 181,276.04 | 966,279.49 | 1,546,691.82 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 130,540.43 | 181,276.04 | 5,966,279.49 | 56,893,238.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,646,813.36 | 26,793,891.88 | 47,833,159.52 | 162,573,401.35 |
| 投资支付的现金 | - | - | - | 15,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付 | - | - | - | - |
1-1-341
| 的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 106,646,813.36 | 26,793,891.88 | 47,833,159.52 | 177,573,401.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -106,516,272.93 | -26,612,615.84 | -41,866,880.03 | -120,680,163.21 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
报告期内，公司的投资活动现金流入主要为收回投资收到的现金流入，投资活动现金流出主要为购买土地、在建工程建设和购置设备的支出。公司投资活动产生的现金流量净额分别为-12,068.02万元、-4,186.69万元、-2,661.26万元和-10,651.63万元，主要系公司跟随下游客户“走出去”的战略，在泰国购买土地并新建生产基地所致。无。
5. 投资活动现金流量分析：
无。
具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（二）投资活动现金流量分析”之“1.投资活动现金流量情况”相关内容。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：元
具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（二）投资活动现金流量分析”之“1.投资活动现金流量情况”相关内容。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 84,802,233.74 | 45,740,000.00 | 65,389,562.00 | 85,000,116.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - |
1-1-342
| 筹资活动现金流入小计 | 84,802,233.74 | 45,740,000.00 | 65,389,562.00 | 85,000,116.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,405,825.74 | 71,756,037.24 | 31,489,046.71 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,375,752.37 | 4,981,739.16 | 3,995,163.56 | 1,044,405.31 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,351,627.38 | 6,849,573.63 | 2,678,619.80 | 445,552.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,133,205.49 | 83,587,350.03 | 38,162,830.07 | 1,489,957.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,669,028.25 | -37,847,350.03 | 27,226,731.93 | 83,510,158.37 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为8,351.02万元、2,722.67万元、-3,784.74万元和3,666.90万元，筹资活动的现金流入主要为取得的银行借款，筹资活动现金流出主要为偿还银行借款、偿付利息等。公司主要通过银行贷款新建泰国冠鸿和热交换器生产基地，导致了2021年度及2022年度筹资活动现金流量金额较大。随着泰国冠鸿和热交换器产线建设完毕，公司2023年度收入及利润增加，开始逐步归还前期贷款，2023年筹资活动产生的现金流量净额为负。2024年1-6月，公司开始建设泰国宏海生产基地，新增了较多银行借款，筹资活动现金流入较多。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| IPO费用 | 2,217,707.45 | 2,968,000.00 | 500,000.00 | - |
| 偿还租赁负债本金及利息 | 2,476,746.73 | 3,881,573.63 | 2,178,619.80 | 445,552.32 |
| 票据保证金支出 | 657,173.20 | - | - | - |
| 合计 | 5,351,627.38 | 6,849,573.63 | 2,678,619.80 | 445,552.32 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-343
4. 其他披露事项
5. 筹资活动现金流量分析：
无。具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（三）筹资活动现金流量分析”之“1.筹资活动现金流量情况”相关内容。
五、 资本性支出
具体分析请参见本节之“四、现金流量分析”之“（三）筹资活动现金流量分析”之“1.筹资活动现金流量情况”相关内容。
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司的资本性支出主要是购置固定资产、在建工程等长期资产支出，包括公司在泰国购买的土地、在泰国新建的房屋建筑物、新增的机器设备等。报告期各期，公司购建固定资产、在建工程和其他长期资产所支付的现金分别为16,257.34万元、4,783.32万元、2,679.39万元和10,664.68万元。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，公司暂无未来可预见的重大资本性支出计划。公司未来可预见的重大资产支出主要为热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目、家用电力器具配件研发中心建设项目支出，详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”之“二、募集资金运用情况”。
六、 税项
（一） 主要税种及税率
（一）报告期内重大资产支出情况
报告期内，公司的资本性支出主要是购置固定资产、在建工程等长期资产支出，包括公司在泰国购买的土地、在泰国新建的房屋建筑物、新增的机器设备等。报告期各期，公司购建固定资产、在建工程和其他长期资产所支付的现金分别为16,257.34万元、4,783.32万元、2,679.39万元和10,664.68万元。
（二）未来可预见的重大资产支出情况
截至本招股说明书签署日，除本次公开发行募集资金投资项目外，公司暂无未来可预见的重大资本性支出计划。公司未来可预见的重大资产支出主要为热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目、家用电力器具配件研发中心建设项目支出，详见本招股说明书“第九节 募集资金运用”之“二、募集资金运用情况”。税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 7%、13% | 7%、13% | 7%、13% | 6%、7%、13% |
1-1-344
| 消费税 | - | - | - | - | - |
| 教育费附加 | 按应缴纳的流转税为基础计算缴纳 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税为基础计算缴纳 | 7% | 7% | 7% | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 见下表 | 见下表 | 见下表 | 见下表 |
| 地方教育费附加 | 以应缴纳的流转税为基础计算缴纳 | 2% | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 宏海科技 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 武汉冠鸿 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 宏海金属 | 5% | 5% | 年应纳税所得额不超过100万元的部分2.5%；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分10% | 25% |
| 泰国冠鸿 | 20% | 20% | 20% | 20% |
| 泰国宏海 | 20% | 20% | 20% | 未成立 |
| 香港宏展 | 首200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过200万港币的部分按照16.5%计算 | 首200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过200万港币的部分按照16.5%计算 | 首200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过200万港币的部分按照16.5%计算 | 首200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过200万港币的部分按照16.5%计算 |
| 宏冠达 | 5% | 5% | 2.5% | 2.5% |
| ALLIED LUCK INTERNATIONAL CO., LTD. | 已注销 | 已注销 | 已注销 | 0% |
具体情况及说明：
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
无。
（1）企业所得税适用优惠税率
宏海科技于2019年11月15日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合下发的证书编号为GR201942001245号高新技术企业证书，证书有效期为三年。宏海科技于2022年11月29日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、
1-1-345
1-1-346
（三） 其他披露事项
日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。
2023年3月26日，财政部、税务总局发布了《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第7号），规定企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。该公告自2023年1月1日起执行。
（3）增值税加计抵减政策
根据财政部、税务总局于2023年9月发布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第43号）， 自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。宏海科技及武汉冠鸿为先进制造业企业，享受进项税加计抵减的优惠政策。无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：元
无。
期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2021年 1月1日 | 《企业会计准则第21号——租赁》 | 国家统一会计制度要求 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 | |||
| 2022年 1月1日 | 《企业会计准则解释第15号》 | 国家统一会计制度要求 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 | |||
| 2023年 | 《企业会计 | 国家统一会 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一） | |||
1-1-347
| 1月1日 | 准则解释第16号》 | 计制度要求 | 会计政策变更”之“2、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 |
| 2024年1月1日 | 《企业会计准则解释第17号》 | 国家统一会计制度要求 | 详见本节“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。 |
具体情况及说明：
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
无。
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁（2018年修订）》（财会[2018]35号）。公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。
根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：
1）本公司作为承租人
对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。
对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金
1-1-348
| 进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。 本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理： ①将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理； ②计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； ③使用权资产的计量不包含初始直接费用； ④存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； ⑤作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 2）本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。 3）执行新租赁准则的主要变化和影响如下： 本公司承租子公司宏海金属的房产，租赁期为6年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于2021年1月1日确认使用权资产17,175,232.40元，租赁负债17,175,232.40元。 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表无影响。 上述会计政策变更对2021年1月1日公司财务报表的影响如下： 单位：元 | ||||||
| 报表项目 | 2020年12月31日 （变更前）金额 | 2021年1月1日 （变更后）金额 | ||||
| 合并报表 | 公司报表 | 合并报表 | 公司报表 | |||
1-1-349
| 使用权资产 | - | - | - | 17,175,232.40 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - | 3,123,846.71 |
| 租赁负债 | - | - | - | 14,051,385.69 |
本公司于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。
本公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：
单位：元
| （2）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响 财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》： 1）本公司将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出，自2022年1月1日起实施。本公司在2022年度财务报表中对2021年1月1日之后发生的试运行销售追溯应用解释15号的上述规定，该变更对2022年1月1日及2021年度财务报表无重大影响。 2）本公司在判断合同是否为亏损合同时所考虑的“履行合同的成本”，不仅包括履行合同的增量成本（直接人工、直接材料等），还包括与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额（用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等），自2022年1月1日起实施。本公司按照解释15号的规定，对于首次实施日2022年1月1日尚未履行完成所有义务的合同，累积影响数调整2022年年初留存收益及其他相关的财务报表项目， | ||||
1-1-350
| （4）执行企业会计准则解释第17号对本公司的影响 2023年10月25日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》（财会【2023】21号），对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”等内容进行进一步规范及明确。公司于2024年1月1日起施行。执行企业会计准则解释第17号相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 | ||||
1-1-351
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2020年、2021年 | 详见“具体情况及说明” | 2023年4月，公司第五届董事会第九次会议审议通过 | 详见“具体情况及说明” | |
| 2020年、2021年、2022年 | 详见“具体情况及说明” | 2023年12月，公司第五届董事会第十七次会议审议通过 | 详见“具体情况及说明” | |
具体情况及说明：
1-1-352
1-1-353
1-1-354
1-1-355
| ②对2020年12月31日母公司资产负债表的影响 单位：元 | |||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | ||
| 应收账款 | 18,919,636.19 | 26,608,036.09 | 7,688,399.90 | ||
| 应收款项融资 | 19,419,117.85 | 16,348,740.30 | -3,070,377.55 | ||
| 预付款项 | 1,022,574.66 | 1,141,405.46 | 118,830.80 | ||
| 其他应收款 | 25,602,540.97 | 25,356,515.12 | -246,025.85 | ||
| 存货 | 9,134,569.48 | 12,751,645.03 | 3,617,075.55 | ||
| 合同资产 | - | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | ||
1-1-356
| 固定资产 | 16,976,210.66 | 16,862,270.78 | -113,939.88 |
| 递延所得税资产 | 59,382.61 | 391,932.01 | 332,549.40 |
| 应付账款 | 9,357,051.94 | 8,614,038.82 | -743,013.12 |
| 应付职工薪酬 | 1,176,558.80 | 1,074,074.66 | -102,484.14 |
| 应交税费 | 5,457,747.93 | 5,124,090.92 | -333,657.01 |
| 其他流动负债 | 4,560.35 | 9,204,560.35 | 9,200,000.00 |
| 盈余公积 | 5,679,844.58 | 5,995,411.24 | 315,566.66 |
| 未分配利润 | 49,601,904.76 | 52,442,004.74 | 2,840,099.98 |
③对2020年度合并利润表的影响
单位：元
| ④对2020年度母公司利润表的影响 单位：元 | |||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | ||
| 营业收入 | 248,012,547.90 | 247,861,727.67 | -150,820.23 | ||
| 营业成本 | 218,351,097.78 | 217,462,820.77 | -888,277.01 | ||
| 销售费用 | 1,789,686.80 | 2,964,229.47 | 1,174,542.67 | ||
| 管理费用 | 6,716,291.24 | 5,459,145.85 | -1,257,145.39 | ||
| 研发费用 | 8,531,217.09 | 7,604,307.43 | -926,909.66 | ||
| 信用减值损失 | 37,004.42 | 3,020,096.12 | 2,983,091.70 | ||
| 营业外支出 | 11,302.58 | 109,763.20 | 98,460.62 | ||
1-1-357
| 所得税费用 | 2,096,839.88 | 2,154,774.00 | 57,934.12 |
⑤对2020年度合并现金流量表的影响
单位：元
| ⑥对2020年度母公司现金流量表的影响 单位：元 | ||||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 123,936,078.89 | 69,323,205.60 | -54,612,873.29 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,544,967.56 | 4,068,283.62 | 2,523,316.06 | |||
| 经营活动现金流入小计 | 125,481,046.45 | 73,391,489.22 | -52,089,557.23 | |||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 82,866,958.17 | 17,035,603.23 | -65,831,354.94 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,166,554.24 | 13,903,032.11 | 736,477.87 | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,957,696.57 | 22,810,753.07 | 12,853,056.50 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 112,653,220.83 | 60,411,400.26 | -52,241,820.57 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,827,825.62 | 12,980,088.96 | 152,263.34 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,323,520.00 | 1,171,256.66 | -152,263.34 | |||
1-1-358
| 投资活动现金流入小计 | 2,412,459.12 | 2,260,195.78 | -152,263.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,335,201.04 | -12,487,464.38 | -152,263.34 |
2）对2021年度财务报表的影响
①对2021年12月31日合并资产负债表的影响
单位：元
| 2）对2021年度财务报表的影响 ①对2021年12月31日合并资产负债表的影响 单位：元 | |||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | ||
| 货币资金 | 12,154,143.82 | 12,153,581.25 | -562.57 | ||
| 应收票据 | - | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 应收账款 | 28,025,286.44 | 41,077,323.62 | 13,052,037.18 | ||
| 应收款项融资 | 49,563,548.55 | 36,867,794.44 | -12,695,754.11 | ||
| 预付款项 | 1,001,536.25 | 699,461.85 | -302,074.40 | ||
| 其他应收款 | 2,986,793.72 | 430,599.75 | -2,556,193.97 | ||
| 存货 | 23,383,409.10 | 25,999,268.57 | 2,615,859.47 | ||
| 合同资产 | - | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 4,737,158.08 | 6,708,036.99 | 1,970,878.91 | ||
| 固定资产 | 122,201,856.84 | 98,777,029.57 | -23,424,827.27 | ||
| 在建工程 | 63,743,148.49 | 98,253,020.87 | 34,509,872.38 | ||
| 使用权资产 | 7,774,930.33 | 7,491,102.08 | -283,828.25 | ||
| 无形资产 | 24,547,474.61 | 7,421,278.23 | -17,126,196.38 | ||
| 长期待摊费用 | - | 228,484.00 | 228,484.00 | ||
| 递延所得税资产 | 88,118.38 | 531,073.53 | 442,955.15 | ||
| 其他非流动资产 | - | 2,974,880.34 | 2,974,880.34 | ||
| 应付账款 | 22,702,979.92 | 23,490,105.92 | 787,126.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,461,826.39 | 2,076,636.45 | -385,189.94 | ||
| 应交税费 | 11,323,350.74 | 8,949,499.40 | -2,373,851.34 | ||
| 其他应付款 | 264,829.29 | 440,160.54 | 175,331.25 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,147,081.79 | 4,350,293.10 | 3,203,211.31 | ||
| 其他流动负债 | 63,335.31 | 6,063,335.31 | 6,000,000.00 | ||
| 长期借款 | 55,140,869.75 | 52,103,867.23 | -3,037,002.52 | ||
| 租赁负债 | 6,345,408.60 | 5,830,657.72 | -514,750.88 | ||
| 其他综合收益 | -727,113.09 | -9,401,233.05 | -8,674,119.96 | ||
| 盈余公积 | 9,023,662.66 | 9,165,069.02 | 141,406.36 | ||
1-1-359
| 未分配利润 | 109,423,441.53 | 116,386,811.73 | 6,963,370.20 |
②对2021年12月31日母公司资产负债表的影响
单位：元
| ③对2021年度合并利润表的影响 单位：元 | ||||||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | |||||
| 营业收入 | 468,392,404.67 | 466,052,107.50 | -2,340,297.17 | |||||
| 营业成本 | 408,191,149.86 | 408,877,709.88 | 686,560.02 | |||||
| 税金及附加 | 1,799,191.95 | 1,822,318.34 | 23,126.39 | |||||
| 销售费用 | 3,406,783.34 | 5,588,472.80 | 2,181,689.46 | |||||
| 管理费用 | 12,187,751.52 | 8,788,834.09 | -3,398,917.43 | |||||
1-1-360
| 研发费用 | 17,207,237.46 | 17,367,929.07 | 160,691.61 |
| 财务费用 | 1,104,834.72 | -1,884,619.41 | -2,989,454.13 |
| 投资收益 | 393,436.83 | 358,499.96 | -34,936.87 |
| 信用减值损失 | 202,549.51 | 792,937.09 | 590,387.58 |
| 资产处置收益 | 1,239,160.24 | 1,131,560.24 | -107,600.00 |
| 营业外收入 | 5.24 | 107,605.24 | 107,600.00 |
| 营业外支出 | 61,015.75 | 105,487.25 | 44,471.50 |
| 所得税费用 | 5,403,356.47 | 3,200,387.75 | -2,202,968.72 |
④对2021年度母公司利润表的影响
单位：元
| ⑤对2021年度合并现金流量表的影响 单位：元 | ||||||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 325,555,519.49 | 137,033,818.54 | -188,521,700.95 | |||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,141,232.90 | 1,425,130.72 | -9,716,102.18 | |||||
| 经营活动现金流入小计 | 336,696,752.39 | 138,458,949.26 | -198,237,803.13 | |||||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 251,319,122.40 | 67,396,741.31 | -183,922,381.09 | |||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,333,299.62 | 25,286,436.90 | 953,137.28 | |||||
| 支付的各项税费 | 10,169,687.89 | 10,480,899.20 | 311,211.31 | |||||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,239,825.06 | 12,676,082.62 | -16,563,742.44 | |||||
1-1-361
| 经营活动现金流出小计 | 315,061,934.97 | 115,840,160.03 | -199,221,774.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,634,817.42 | 22,618,789.23 | 983,971.81 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 168,170,483.09 | 162,573,401.35 | -5,597,081.74 |
| 投资活动现金流出小计 | 183,170,483.09 | 177,573,401.35 | -5,597,081.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -126,277,244.95 | -120,680,163.21 | 5,597,081.74 |
| 取得借款收到的现金 | 85,114,480.86 | 85,000,116.00 | -114,364.86 |
| 筹资活动现金流入小计 | 85,114,480.86 | 85,000,116.00 | -114,364.86 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 818,736.03 | 1,044,405.31 | 225,669.28 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 414,218.42 | 445,552.32 | 31,333.90 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,232,954.45 | 1,489,957.63 | 257,003.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 83,881,526.41 | 83,510,158.37 | -371,368.04 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -348,224.66 | -6,558,472.74 | -6,210,248.08 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -21,109,125.78 | -21,109,688.35 | -562.57 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 12,154,143.82 | 12,153,581.25 | -562.57 |
⑥对2021年度母公司现金流量表的影响
单位：元
| ⑥对2021年度母公司现金流量表的影响 单位：元 | |||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 244,026,936.32 | 57,311,235.16 | -186,715,701.16 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,045,860.90 | 287,082.66 | -9,758,778.24 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 254,072,797.22 | 57,598,317.82 | -196,474,479.40 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 274,127,457.65 | 22,185,616.29 | -251,941,841.36 | ||
| 支付的各项税费 | 5,479,615.66 | 5,940,206.47 | 460,590.81 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,569,083.58 | 63,326,028.29 | 39,756,944.71 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 319,154,435.80 | 107,430,129.96 | -211,724,305.84 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -65,081,638.58 | -49,831,812.14 | 15,249,826.44 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 14,346,546.32 | 346,546.32 | -14,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | 1,824,072.41 | 1,824,072.41 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 70,621,118.54 | 58,445,190.95 | -12,175,927.59 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,431,188.88 | 33,239,147.80 | -1,192,041.08 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 49,431,188.88 | 48,239,147.80 | -1,192,041.08 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,189,929.66 | 10,206,043.15 | -10,983,886.51 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 451,538.78 | 621,197.91 | 169,659.13 | ||
1-1-362
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 414,218.42 | 4,510,499.22 | 4,096,280.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 865,757.20 | 5,131,697.13 | 4,265,939.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,134,242.80 | 34,868,302.87 | -4,265,939.93 |
（2）2023年第二次会计差错更正具体情况
1）2020年度、2021年度及2022年度，公司将双经销业务由总额法更正为净额法核算，将结转至营业成本中向双经销客户采购材料的金额进行了抵消，调减了相应的营业收入及营业成本。同时，由于公司拥有向双经销客户采购材料的所有权，但其被客户限定用途，因此公司将期末存货中结存的向双经销客户采购材料金额进行了列报调整，计入了其他流动资产。
2）2020年度及2021年度，公司与海尔集团公司及其下属子公司及美的集团股份有限公司合作时，结算销售货款主要支付方式为应收账款债权凭证，同时也存在商业承兑汇票。公司对于期末结存的应收账款债权凭证（海尔云单或美易单）及商业承兑汇票未进行正确的分类，导致期末应收账款、应收款项融资及应收票据列报错误。现根据公司管理相关金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征进行更正。
3）2021年度及2022年度，公司合并利润表中将由“外币报表折算差额”导致的其他综合收益当期发生额错误计入“不能重分类进损益的其他综合收益”，现予以更正。
4）2020年度、2021年度及2022年度，公司存在将研发过程中形成的废料收入冲减研发费用的情况，现予以调整，研发项目退回研发废料时，冲减研发费用，研发废料实现销售时确认收入，结转营业成本，并对相关现金流进行更正。
5）2022年度，为保持2022年度报告财务报表附注与公司将在北京证券交易所公开的招股说明书等资料中对主营业务描述及关联方担保披露一致，公司对2022年度财务报表附注进行了更正。
前述事项对公司财务数据影响如下：
1）对2020年度财务报表的影响
①对2020年12月31日合并资产负债表的影响
单位：元
1-1-363
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 |
| 应收票据 | - | 8,561,500.66 | 8,561,500.66 |
| 应收账款 | 57,295,101.30 | 55,193,600.64 | -2,101,500.66 |
| 应收款项融资 | 16,348,740.30 | 9,888,740.30 | -6,460,000.00 |
| 存货 | 17,923,359.24 | 7,677,728.52 | -10,245,630.72 |
| 其他流动资产 | - | 10,245,630.72 | 10,245,630.72 |
②对2020年12月31日母公司资产负债表的影响
单位：元
| ⑥对2020年度母公司现金流量表的影响 | ||||||||||
1-1-364
| ④对2021年度母公司利润表的影响 单位：元 | ||||||||||||||
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 | |||||||||||
| 营业收入 | 401,234,248.73 | 123,315,071.33 | -277,919,177.40 | |||||||||||
| 营业成本 | 358,903,462.64 | 80,984,285.24 | -277,919,177.40 | |||||||||||
1-1-365
| ④对2022年度母公司利润表的影响 单位：元 | |||||||||||||
1-1-366
| 报表项目 | 更正前金额 | 更正后金额 | 更正金额 |
| 营业收入 | 551,756,936.20 | 181,497,021.22 | -370,259,914.98 |
| 营业成本 | 481,533,928.02 | 111,274,013.04 | -370,259,914.98 |
⑤对2022年度合并现金流量表的影响
单位：元
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日和2021年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 344,733,376.14 | 2,285,530.48 | 347,018,906.62 | 0.66% |
| 负债合计 | 138,348,367.76 | 3,854,873.88 | 142,203,241.64 | 2.79% |
| 未分配利润 | 109,423,441.53 | 6,963,370.20 | 116,386,811.73 | 6.36% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 206,385,008.38 | -1,569,343.40 | 204,815,664.98 | -0.76% |
| 少数股东权益 | 0.00 | - | 0.00 | - |
| 所有者权益合计 | 206,385,008.38 | -1,569,343.40 | 204,815,664.98 | -0.76% |
| 营业收入 | 468,392,404.67 | -279,989,096.03 | 188,403,308.64 | -59.78% |
| 净利润 | 21,956,732.54 | 3,709,954.84 | 25,666,687.38 | 16.90% |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 21,956,732.54 | 3,709,954.84 | 25,666,687.38 | 16.90% |
| 少数股东损益 | 0.00 | - | 0.00 | - |
| 项目 | 2022年12月31日和2022年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 407,066,468.98 | - | 407,066,468.98 | 0.00% |
| 负债合计 | 169,139,819.34 | - | 169,139,819.34 | 0.00% |
| 未分配利润 | 139,707,593.89 | - | 139,707,593.89 | 0.00% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 237,926,649.64 | - | 237,926,649.64 | 0.00% |
| 少数股东权益 | 0.00 | - | 0.00 | - |
| 所有者权益合计 | 237,926,649.64 | - | 237,926,649.64 | 0.00% |
| 营业收入 | 622,995,043.22 | -370,052,364.13 | 252,942,679.09 | -59.40% |
| 净利润 | 26,650,385.56 | - | 26,650,385.56 | 0.00% |
1-1-367
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 26,650,385.56 | - | 26,650,385.56 | 0.00% |
| 少数股东损益 | 0.00 | - | 0.00 | - |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
| 1、审阅意见 公司财务报告审计截止日为2024年6月30日。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年三季度财务报表，包括2024年9月30日的合并及母公司资产负债表，2024年1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（众环阅字（2024）0100017号）。审阅意见如下：“根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映宏海科技公司2024年9月30日合并及公司的财务状况、2024年1-9月合并及公司的经营成果和现金流量。” 2、发行人的专项声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员对审计截止日后的财务报告进行了核查和审阅，确认公司审计截止日后的财务报告及相关披露信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担连带责任。 公司单位负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证招股说明书中披露未经审计财务报表的真实、准确、完整。 3、财务报告审计截止日后主要财务信息 （1）合并资产负债表主要数据 单位：万元 | |||||
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | 变动幅度 | ||
| 资产总额 | 73,531.47 | 46,395.62 | 58.49% | ||
1-1-368
| 负债总额 | 37,634.21 | 17,324.45 | 117.23% |
| 所有者权益合计 | 35,897.27 | 29,071.16 | 23.48% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 35,897.27 | 29,071.16 | 23.48% |
截至2024年9月30日，公司资产总额为73,531.47万元，较上年末增长58.49%，主要系泰国宏海生产基地建设导致固定资产及在建工程增加所致；公司负债总额为37,634.21万元，较上年末增加117.23%，主要系本期泰国宏海生产基地建设导致银行借款、应付账款余额增加所致；所有者权益合计35,897.27万元，较上年末增长23.48%，主要系本期实现的净利润导致的未分配利润增加所致。
（2）合并利润表及合并现金流量表主要数据
单位：万元
| 2024年1-9月，公司营业收入为32,508.21万元，较上年同期增长15.48%；净利润为5,551.45万元，较上年同期增长47.56%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润为5,448.55万元，较上年同期增长52.52%，主要系公司热交换器销售增幅较大、境外子公司泰国冠鸿亏损收窄、增值税加计抵减优惠以及人民币对泰铢升值产生一定汇兑收益所致。2024年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为11,662.65万元，较上年同期有所改善，主要为销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 （3）非经常性损益主要数据 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2024年1-9月 | |||||
| 非流动性资产处置损益 | 10.50 | |||||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 117.66 | |||||
1-1-369
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -6.84 |
| 小计 | 121.33 |
| 减：所得税影响额 | 18.43 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 102.89 |
2024年1-9月，公司扣除所得税影响后归属于母公司股东的非经常性损益净额为
102.89万元，主要为计入当期损益的政府补助，占当期净利润的1.85%。公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。
4、财务报告审计截止日后主要经营情况
自财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司总体经营情况良好，业务规模持续保持稳定，且主营业务、经营模式未发生重大变化。公司客户结构稳定，主要供应商合作情况良好，税收政策未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大变更。
（二） 重大期后事项
√适用 □不适用
2024年1-9月，公司扣除所得税影响后归属于母公司股东的非经常性损益净额为
102.89万元，主要为计入当期损益的政府补助，占当期净利润的1.85%。公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。
4、财务报告审计截止日后主要经营情况
自财务报告审计截止日至本招股说明书签署日，公司总体经营情况良好，业务规模持续保持稳定，且主营业务、经营模式未发生重大变化。公司客户结构稳定，主要供应商合作情况良好，税收政策未发生重大变化，董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生重大变更。
1、新增购买土地使用权
2024年9月12日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于拟购买土地使用权》的议案。
2024年10月17日，公司已签署《国有建设用地使用权出让合同》，购买位于武汉经济技术开发区69MD地块的国有建设土地使用权，建设用地面积约45,817.98平方米，出让价款为3,093万元。
2、新增关联担保
报告期后，公司与关联方之间发生的关联担保情况如下：
1-1-370
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
1-1-371
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 若本次发行实际募集资金不能满足上述项目的全部需求，不足部分将由公司利用自有资金或通过银行贷款等方式自筹解决。若因经营需要或市场竞争等因素导致上述募集资金投资项目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司将根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后以募集资金置换先行投入的自筹资金。 （二）募集资金管理制度及募集资金专户存储安排 2023年11月13日，公司召开2023年第六次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司募集资金实施专户存储制度，募集资金存放于公司董事会决定的专项账户集中管理。公司应当在发行认购结束后验资前，与主办券商、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议，严格按照三方监管协议管理和使用募集资金。 | ||||||||
二、 募集资金运用情况
1-1-372
1-1-373
| 4、项目效益分析 经测算，项目投资财务内部收益率所得税后为27.17%，高于基准收益率；所得税后财务净现值大于0，该项目在财务上可以接受；项目所得税后投资回收期为5.10年（含建设期1年），项目能较快收回投资。 5、项目必要性 （1）提升生产能力，促进公司业务快速发展 公司经过十数年的发展，目前已成为美的、海尔、冠捷科技等知名企业的配套供应商，业务规模得到了迅速扩张。受益于公司多年来积累的良好客户关系，公司空调热交换器业务自开展以来发展迅速，而受制于有限的生产设备，公司目前所具备的生产能力，已难以满足旺盛的客户需求。此外，公司现有生产场地建设时间较早，场地空间有限，空调热交换器及数控钣金等业务目前均靠租赁场地来开展，现有生产场所已不具备满足公司增产的空间条件。公司面临着生产条件与公司业务需求不匹配的问题，现有生产场地及设备不足等问题已成为阻碍公司业务规模持续扩大的重要因素，不利于公司尽快扩 | |||||
1-1-374
1-1-375
1-1-376
| 9、募投项目所采取的环保措施 （1）募投项目符合地方和国家环保要求情况 本项目环境保护工作接受当地环境保护部门的监督，采用的环境保护法规及标准为： | ||||||||||||||||
| 序号 | 环境保护法规及标准 | |||||||||||||||
| 1 | 《建设项目环境保护管理条例》（2017年7月修订） | |||||||||||||||
| 2 | 《建筑施工场界环境噪声排放标准》（GB12523-2011） | |||||||||||||||
| 3 | 《声环境质量标准》（GB3096-2008） | |||||||||||||||
| 4 | 《环境空气质量标准》（GB3095-2012） | |||||||||||||||
| 5 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | |||||||||||||||
| 6 | 《地下水质量标准》（GB/T14848-2017） | |||||||||||||||
1-1-377
| 7 | 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015） |
| 8 | 《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB18599-2020） |
| 9 | 《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2010） |
| 10 | 《地表水环境质量标准》（GB3838-2002） |
（2）建设期污染物及治理措施
本项目建设期间，各项装修改造活动不可避免地对周围环境产生不同程度的影响，主要包括粉尘、废水、噪声、固体废弃物等对周围环境的影响，具体情况如下：
| （3）运营期污染物及治理措施 本项目建成后，在生产过程中将会有废气、废水、固废及噪声的产生，需加强环境管理监测工作，运营期主要污染物及治理措施如下： | ||||||
| 主要污染物 | 主要污染源 | 治理措施 | ||||
| 废气 | 本项目废气主要包括天然气燃烧废气、脱脂废气、焊接烟尘等。 | 加强废气污染防治。本项目废气主要经设备上方的集气罩收集后，进入废气处理装置处理，再通过排气筒排放。 | ||||
| 废水 | 本项目废水主要包括员工日常生活中所产生的生活污水以及少量的车间清洗废水等。 | 加强废水污染防治。进一步做好清污分流、雨污分流工作，本项目污水经化粪池预处理后接入城镇污水管网，入污水处理厂集中处理。 | ||||
| 噪声 | 本项目运营期噪声主要是车间设备的机械运行时产生的噪声。 | 1）充分利用厂区建筑物隔声、降噪，有利于减少生产噪声对厂外声环境的影响； 2）合理布局，闹静分开，使高噪声设备尽量远离敏感点； | ||||
1-1-378
| 3）设备应加强日常的维护，确保设备的正常运行，避免产生异常噪声； 4）选用噪声较低、振动较小的设备；在对主要噪声源设备选择时，应收集和比较同类型设备的噪声指标；对于噪声较大的设备，应从设备选型开始要求供货商提供符合要求的低噪声设备。 | ||
| 固体废弃物 | 本项目运营期固体废弃物主要包括生产过程中产生的废边角料、废焊渣、含机油抹布等固体废物和日常生活中产生的生活垃圾等。 | 1）在运营期间对垃圾进行分类、集中收集，及时由环卫部门送垃圾填埋场处理，严禁乱堆乱扔，防止产生二次污染； 2）各类固体废物贮存场所均应设置醒目的标志牌，并明显分开，避免混乱不清； 3）本项目运营过程中产生的一般固废集中收集后外售至废品收购站或交由厂家回收处置；产生的危险废弃物经收集后交由有资质的危废处置单位处理；生活垃圾集中收集后交由环卫部门定期清运。 |
（二）家用电力器具配件研发中心建设项目
1、项目概况
本项目将根据研发需求购进先进的研发设备及软件系统。项目建设有助于公司顺应行业技术发展趋势，强化自身研发实力，保持产品核心竞争力，实现技术升级和产品迭代更新，促进公司实现可持续发展。
2、建设地点及备案环评情况
本项目建设地点位于武汉经济技术开发区民营科技工业园八区，建设地块为工业用地。本项目与热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目共同使用租赁厂房。公司与厂房出租方武汉沌兴投资有限公司的租赁合同参见本节“二、募集资金运用情况”之“（一）热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目”之“2、建设地点及备案环评情况”。
募投项目已取得武汉经济技术开发区（汉南区）发展和改革局于2023年8月23日出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》（登记备案项目代码：
2308-420113-04-01-315475）；已取得武汉市生态环境局武汉经济技术开发区（汉南区）分局出具的《市生态环境局武汉经济技术开发区（汉南区）分局关于家用电力器具配件研发中心建设项目环境影响报告表的批复》（武环经开审[2023]126号）。
3、项目投资概算
| （二）家用电力器具配件研发中心建设项目 1、项目概况 本项目将根据研发需求购进先进的研发设备及软件系统。项目建设有助于公司顺应行业技术发展趋势，强化自身研发实力，保持产品核心竞争力，实现技术升级和产品迭代更新，促进公司实现可持续发展。 2、建设地点及备案环评情况 本项目建设地点位于武汉经济技术开发区民营科技工业园八区，建设地块为工业用地。本项目与热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目共同使用租赁厂房。公司与厂房出租方武汉沌兴投资有限公司的租赁合同参见本节“二、募集资金运用情况”之“（一）热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目”之“2、建设地点及备案环评情况”。 募投项目已取得武汉经济技术开发区（汉南区）发展和改革局于2023年8月23日出具的《湖北省固定资产投资项目备案证》（登记备案项目代码：2308-420113-04-01-315475）；已取得武汉市生态环境局武汉经济技术开发区（汉南区）分局出具的《市生态环境局武汉经济技术开发区（汉南区）分局关于家用电力器具配件研发中心建设项目环境影响报告表的批复》（武环经开审[2023]126号）。 3、项目投资概算 | |||||
| 序号 | 总投资构成 | 投资额（万元） | 比例 | ||
1-1-379
| 1 | 建设投资 | 1,563.23 | 100.00% |
| 1.1 | 建筑工程费 | 91.52 | 5.85% |
| 1.2 | 设备及软件购置费 | 1,315.38 | 84.15% |
| 1.3 | 安装工程费 | 61.89 | 3.96% |
| 1.4 | 工程建设其他费用 | 20.00 | 1.28% |
| 1.5 | 预备费 | 74.44 | 4.76% |
| 2 | 建设期利息 | - | - |
| 3 | 铺底流动资金 | - | - |
| - | 合计 | 1,563.23 | 100.00% |
4、项目效益分析
本项目通过建设公司研发中心，扩大公司研发场所面积、优化工作环境、提供培训、研发及展示场所，提升公司硬件设施的配套水平，从而吸引优秀人才，提高公司研发实力，更好地为公司主营业务服务。根据行业发展现状、技术发展趋势以及公司自身发展规划，将本项目所建研发中心的功能定位为公司开发新产品和新技术，负责新产品和新计划的开发规划、技术研发、检测、应用等一系列工作。主要内容包括三个方面：一是围绕公司战略规划，进一步提高核心产品技术含金量，使研发中心能够更好地服务于公司产品；二是坚持以国内外市场需求为导向，现代技术为核心，以发展高可靠性、高一致性、高稳定性为方向，保持公司在国内该行业内的技术领先水平；三是继续完善科技创新体系，加强科技队伍建设，健全技术创新激励机制，增强自主创新能力，强化技术成果转化实力，为实现公司的目标规划作出贡献。
5、项目必要性
（1）提升公司技术研发实力，满足公司持续发展的需求
通过多年的经营发展，面对市场竞争以及把握行业前沿技术的需求，公司将提升技术研发实力列入公司发展战略。随着家电行业的不断发展，家电整机厂商对家电结构件、零配件的技术含量、可靠性、稳定性等多个方面提出了更高的要求，家电零配件企业需要具备较强的模具研发实力、材料开发能力、工艺方案解决能力以及相应的产品制造能力才能满足下游客户的需求。此外，公司生产的家电结构件产品具有多型号、多批次的特点，随着客户订单的增加，研发场地、研发人员以及研发设备不足的现状成为制约公司进一步发展的掣肘。本项目的建设，将通过加大研发投入、引入专业研发人才、购置
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1-1-382
| 9、募投项目所采取的环保措施 参见本招股说明书本节之“二、募集资金运用情况”之“（一）热交换器及数控钣金智能制造基地建设项目”之“9、募投项目所采取的环保措施”。 （三）补充流动资金 1、项目概况 公司拟投入2,200.00万元用于补充流动资金，满足公司主营业务持续发展的资金需求，补充流动资金的用途主要用于维持公司日常业务发展及费用支出，从而改善公司流动资金状况，提高公司经营效益。 2、补充流动资金的必要性 （1）满足公司经营规模快速增长带来的流动资金需求 报告期内，公司经营规模呈现出快速增长的趋势。报告期各期，公司分别实现营业收入18,840.33万元、25,294.27万元、35,044.48万元和23,127.68万元。预计未来公司经营规模仍将保持快速增长的趋势。因此，公司需要保持与经营规模相适应的流动资金以满足购买原材料、生产产品等日常运营需求。 （2）优化财务结构，防范经营风险 公司目前处于业务快速发展阶段，仅仅通过自身经营积累和银行贷款难以满足公司业务拓展对运营资金的需求。通过股权融资补充流动资金，可以进一步优化公司财务结 | |||||||||||||||
1-1-383
| 2021年至2023年发行人营业收入平均增长率为36.38%，鉴于行业发展情况及发行人基于未来市场的判断，选取36.38%作为公司2024年至2026年营业收入增长率参数。 （2）新增流动资金需求 根据上述收入规模与流动资产及负债的百分比关系，预计公司2024年至2026年的流动资金需求。 流动资金需求测算的基本公式如下： 流动资金需求额＝期末流动资金－基期期末流动资金； 流动资金＝经营性流动资产－经营性流动负债； 经营性流动资产＝货币资金+应收票据＋应收账款＋应收款项融资+预付账款+其他应收款（除应收利息和应收股利）+存货+合同资产+其他流动资产； | |||||
1-1-384
| 如上表所示，公司根据销售百分比法测算未来营运资金需求，测算过程合理，经测算，公司2026年营运资金缺口为20,936.46万元，资金缺口较大。 | |||||||
1-1-385
三、 历次募集资金基本情况
公司根据报告期内经营性流动资产、流动负债占营业收入的比例，结合营业收入的增长情况，测算未来三年流动资金缺口为20,936.46万元。本次发行拟使用募集资金2,200.00万元用于补充流动资金，其余部分通过公司自筹解决。公司本次补充流动资金金额与公司现有资产、业务规模相匹配。
4、补充流动资金对公司未来财务状况和经营成果的影响
利用本次募集资金补充流动资金，有利于公司新产品、新技术的研发，开拓新市场，更好地稳定现有人才队伍，提升客户服务水平和营销能力，进一步提高公司核心竞争力。报告期内，公司未进行发行股票融资。
四、 其他事项
报告期内，公司未进行发行股票融资。发行人不存在应当披露的其他事项。
1-1-386
第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
√适用 □不适用
单位：万元
截至本招股说明书签署日，公司已实现盈利，不存在累计未弥补亏损的情况。担保对象
| 担保对象 | 关联关系 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||||
| 武汉冠鸿 | 是 | 2,200 | 2,000 | - | 2022年7月11日 | 2025年7月11日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 武汉冠鸿 | 是 | 2,000 | 2,000 | - | 2024年1月24日 | 2025年10月23日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 总计 | - | 4,200 | 4,000 | - | - | - | - | - | - |
其他披露事项：
对外担保事项对公司的影响：
报告期内，公司存在为其全资子公司进行银行贷款业务担保的情况，不存在对合并范围外的其他主体进行担保的情况。
公司存在为其全资子公司进行银行贷款业务担保，该担保不会对公司正常生产经营产生不利影响。
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
公司存在为其全资子公司进行银行贷款业务担保，该担保不会对公司正常生产经营产生不利影响。报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。报告期内，公司董事、监事以及高级管理人员不存在重大违法行为。
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六、 其他事项
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第十一节 投资者保护
| 此外，公司将积极拓宽与投资者沟通的渠道，使投资者充分了解公司重大事项最新进展和公司经营的实际情况，保证信息披露的公平、公开、公正，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的平衡，共同推动公司持续健康的发展。 二、发行后的股利分配政策和程序 本次公开发行上市后，公司的利润分配政策如下： （一）分红回报规划制定考虑因素 | |||
1-1-389
1-1-390
1-1-391
1-1-392
第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
1-1-393
二、 发行人控股股东声明
1-1-394
三、 发行人实际控制人声明
1-1-395
四、 保荐人（主承销商）声明
1-1-396
1-1-397
五、 发行人律师声明
1-1-398
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
1-1-399
七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-400
八、 其他声明
□适用 √不适用
1-1-401
第十三节 备查文件
1-1-402
1-1-403
附录一、主要资产明细情况
1、租赁房屋情况
截至本招股说明书签署日，发行人租赁房屋情况如下：
| 序号 | 承租人 | 出租人 | 房屋 坐落 | 不动产权 证号 | 租赁 用途 | 租赁面积 | 租赁金额 | 租赁期限 | 租赁 备案 |
| 1 | 发行人 | 宏海金属 | 武汉经济技术开发区全力五路69号厂房A、厂房B及倒班楼42间宿舍 | 鄂（2018）武汉市经开不动产权第0022884号 | 生产、员工宿舍 | 厂房A、厂房B合计面积19,356.89m2；倒班楼（3,056.59m2）32间宿舍 | 厂房A租金为314,977.5元/月；厂房B租金为33,446.52元/月；倒班楼租金为16,000元/月 | 2023.1.1至 2032.12.31 | 未备案 |
| 2 | 武汉冠鸿 | 宏海金属 | 武汉经济技术开发区全力五路69号厂房B的一部分及倒班楼24间宿舍 | 生产、员工宿舍 | 厂房B的面积8,500m2；倒班楼（3,056.59m2）24间宿舍 | 厂房租金为153,000元/月；倒班楼租金为12,000元/月 | 2023.1.1至 2032.12.31 | 未备案 | |
| 3 | 武汉冠鸿 | 宏海金属 | 武汉经济开发区全力五路69号倒班楼B的员工宿舍 | 员工宿舍 | 按照实际使用房间数量 | 每月200元/间 | 2023.1.1至2032.12.31 | 未备案 | |
| 4 | 发行人 | 武汉沌兴投资有限公司 | 武汉经济技术开发民营科技工业园八区3号厂房及其雨阳棚 | 不动产权证正在办理中 | 空调设备生产 | 厂房面积6,457.28m2 | 月租金为148,517.44元；物业管理费为7,250元/月 | 2021.12.1至2026.11.30 | 未备案 |
| 5 | 发行人 | 武汉沌兴投资有限公司 | 武汉经济技术开发民营科技工业园八区2号厂房 | 空调设备生产 | 厂房面积5,745.08m2 | 月租金为132,136.84元；物业管理费为4,750元/月 | 2022.11.16至2025.11.15 | 未备案 | |
| 6 | 发行人 | 武汉沌兴投资有限公司 | 武汉经济技术开发民营科技工业园八区1号厂房 | 空调设备生产 | 厂房面积5,745.08m2 | 月租金为132,136.84元；物业管理费为5,750元/月 | 2023.11.16至 2025.11.15 | 未备案 | |
| 7 | 武汉正业联合包装有限公司 | 发行人 | 武汉经济技术开发民营科技工业园八区1号厂房 | 生产经营销售：纸类包装装潢印刷 | 厂房面积5,745.08m2 | 月租金为74,686.04元；物业管理费为55,205.72元/月 | 2023.11.16至 2024.11.15 | 未备案 |
1-1-404
2、商标情况
截至本招股说明书签署日，发行人拥有的商标情况如下：
| 序号 | 注册人 | 标识 | 专用期限 | 注册号 | 核定使用类别 |
| 1 | 武汉宏海科技股份有限公司 | 2022年8月21日- 2032年8月20日 | 62858611 | 6 | |
| 2 | 武汉宏海科技股份有限公司 | 2022年8月21日- 2032年8月20日 | 62871847 | 11 | |
| 3 | 武汉宏海科技股份有限公司 | 2022年8月14日- 2032年8月13日 | 60823293 | 40 | |
| 4 | 武汉宏海科技股份有限公司 | 2022年11月7日- 2032年11月6日 | 63100943 | 40 |
3、专利情况
截至本招股说明书签署日，发行人的专利情况如下：
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 1 | 室外机顶盖生产用脱模变形可矫偏的冲压装置及方法 | 发明专利 | ZL202210949453.3 | 发行人 | 刘超、江艳 | 2022.8.9 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 2 | 一种空调外机防护面板 | 发明专利 | ZL202110890935.1 | 发行人 | 周宏 | 2021.8.4 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 3 | 空调室外机左支撑冲压模具 | 发明专利 | ZL201510860531.2 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 4 | 空调室外机变频中隔板冲压模具 | 发明专利 | ZL201510860973.7 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 5 | 空调机底盘支撑件 | 发明专利 | ZL201510533820.1 | 发行人 | 周宏 | 2015.8.27 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 6 | 用于空调内部的支承板 | 发明专利 | ZL201510533952.4 | 发行人 | 周宏 | 2015.8.27 | 20年 | 已质押 | 原始取得 |
| 7 | 空调机底盘加工用不规则盘底去毛刺清理装置及方法 | 发明专利 | ZL202210949395.4 | 发行人 | 祝海燕、周雄、覃光平 | 2022.8.9 | 20年 | 无 | 原始取得 |
1-1-405
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 8 | 一种新型空调换热管结构、换热 组件 | 实用新型 | ZL202323345715.4 | 发行人 | 王高明 | 2023.12.8 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 9 | 一种散热器批量转运自动化包装 装置 | 实用新型 | ZL202323345719.2 | 发行人 | 饶建 | 2023.12.8 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 10 | 一种风管机底盘模内送钉结构 | 实用新型 | ZL202323267532.5 | 发行人 | 周宏 | 2023.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 11 | 一种空调热交换器自动穿管装置 | 实用新型 | ZL202323110330.X | 发行人 | 饶建 | 2023.11.17 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 12 | 一种燃气热水器外壳冲压成型模具 | 实用新型 | ZL202323040770.2 | 发行人 | 江艳 | 2023.11.10 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 13 | 一种风管机横梁冲压模内送钉装置 | 实用新型 | ZL202323040766.6 | 发行人 | 周宏 | 2023.11.10 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 14 | 一种稳定性高的空调室外机的固定组件 | 实用新型 | ZL202221330443.3 | 发行人 | 江艳、刘超 | 2022.5.30 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 15 | 一种空调翅片冲床的吸片装置 | 实用新型 | ZL202221192568.4 | 发行人 | 周子乔、周宏 | 2022.5.17 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 16 | 一种散热器铜管加工的折弯装置 | 实用新型 | ZL202221195372.0 | 发行人 | 王高明、江艳 | 2022.5.17 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 17 | 一种结构稳固的空调室外机底盘 | 实用新型 | ZL202221196091.7 | 发行人 | 刘超、周宏 | 2022.5.17 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 18 | 一种空调翅片自动化转运输送装置 | 实用新型 | ZL202221071193.6 | 发行人 | 王高明、周宏 | 2022.5.6 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 19 | 空调翅片接料工装 | 实用新型 | ZL202221034418.0 | 发行人 | 周宏、王高明 | 2022.4.30 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 20 | 一种暖通空调安装固定装置 | 实用新型 | ZL202121805509.5 | 发行人 | 刘超 | 2021.8.4 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 21 | 一种空调外机内支撑板 | 实用新型 | ZL202121806700.1 | 发行人 | 周宏 | 2021.8.4 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 22 | 一种具有保护功能的空调室外机 底盘 | 实用新型 | ZL202121074218.3 | 发行人 | 江艳 | 2021.5.19 | 10年 | 无 | 原始取得 |
1-1-406
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 23 | 一种具有对雨水导流功能的空调室外机前面板 | 实用新型 | ZL202121076284.4 | 发行人 | 周宏 | 2021.5.19 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 24 | 一种可快速拆卸安装的电控盒盖 | 实用新型 | ZL202121076305.2 | 发行人 | 江艳 | 2021.5.19 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 25 | 一种便于拆卸的空调安装架 | 实用新型 | ZL202120915680.5 | 发行人 | 周宏 | 2021.4.29 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 26 | 一种安装方便的空调室外机底盘 | 实用新型 | ZL202120915743.7 | 发行人 | 江艳 | 2021.4.29 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 27 | 一种便于安装的空调室外机顶盖 | 实用新型 | ZL202120915744.1 | 发行人 | 周宏 | 2021.4.29 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 28 | 一种新型空调外机底盘 | 实用新型 | ZL202021779857.5 | 发行人 | 周宏、刘超 | 2020.8.24 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 29 | 一种新型空调外机顶盖 | 实用新型 | ZL202021779859.4 | 发行人 | 周宏、刘超 | 2020.8.24 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 30 | 一种新型空调外机电机支架 | 实用新型 | ZL202021779862.6 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2020.8.24 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 31 | 一种新型空调室内柜机左右支承加强板 | 实用新型 | ZL202021781044.X | 发行人 | 周宏、江艳 | 2020.8.24 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 32 | 一种空调柜机前盖板 结构 | 实用新型 | ZL201920370229.2 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.22 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 33 | 一种空调室内机侧板密封结构 | 实用新型 | ZL201920370259.3 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.22 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 34 | 一种空调 结构 | 实用新型 | ZL201920370260.6 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.22 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 35 | 一种空调室外机蒸发器加强固定 结构 | 实用新型 | ZL201920370626.X | 发行人 | 周宏、刘超 | 2019.3.22 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 36 | 一种空调室外机侧板的装配结构 | 实用新型 | ZL201920353553.3 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.20 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 37 | 一种空调室外机金属面板和网罩的装配结构 | 实用新型 | ZL201920353554.8 | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.20 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 38 | 一种空调柜机的分体电 | 实用新型 | ZL201920353663.X | 发行人 | 周宏、江艳 | 2019.3.20 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
1-1-407
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 机安装板 结构 | |||||||||
| 39 | 一种空调室内柜机后箱体结构 | 实用新型 | ZL201920353664.4 | 发行人 | 周宏、刘超 | 2019.3.20 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 40 | 一种空调室内机电控盒的装配结构 | 实用新型 | ZL201920344602.7 | 发行人 | 周宏、刘超 | 2019.3.19 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 41 | LED曲面显示器隔离罩 | 实用新型 | ZL201920344847.X | 发行人 | 周宏、刘超 | 2019.3.19 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 42 | LED一体机电脑显示器隔离罩 | 实用新型 | ZL201920344849.9 | 发行人 | 周宏、刘超 | 2019.3.19 | 10年 | 已质押 | 原始取得 |
| 43 | 一种用于多工位冲压机床的机器人 | 实用新型 | ZL201521049544.3 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.16 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 44 | 一种空调外机顶盖多工序冲压模具 | 实用新型 | ZL201520993541.9 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.4 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 45 | 一种空调外机前面板多工序冲压 模具 | 实用新型 | ZL201520993594.0 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.4 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 46 | 一种空调室外机右侧板冲压模具 | 实用新型 | ZL201520975366.0 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 47 | 一种空调室外机底盘冲压模具 | 实用新型 | ZL201520976504.7 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 48 | 一种空调室外机变频中隔板冲压 模具 | 实用新型 | ZL201520976589.9 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 49 | 一种空调室外机电机支架冲压模具 | 实用新型 | ZL201520976635.5 | 发行人 | 周宏 | 2015.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 50 | 空调蒸发器右边板 | 实用新型 | ZL201520823351.2 | 发行人 | 周宏 | 2015.10.23 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 51 | 空调蒸发器上固定板 部件 | 实用新型 | ZL201520823886.X | 发行人 | 周宏 | 2015.10.23 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 52 | 电器盒盖 组件 | 实用新型 | ZL201520823912.9 | 发行人 | 周宏 | 2015.10.23 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 53 | 一种双折边背板结构的冲压工艺 | 发明专利 | ZL202011131569.3 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020.10.21 | 20年 | 无 | 原始取得 |
| 54 | 一种连续冲压设备铁盘 | 发明专利 | ZL201910798223.X | 武汉冠鸿 | 廖勇、周宏 | 2019.8.27 | 20年 | 无 | 原始取得 |
1-1-408
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 背板前框制造工艺 | |||||||||
| 55 | 一种加强型显示器背板 | 实用新型 | ZL202323267530.6 | 武汉冠鸿 | 孟凡龙 | 2023.12.1 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 56 | 一种显示器背板模内铆接结构 | 实用新型 | ZL202323188797.6 | 武汉冠鸿 | 周宏 | 2023.11.25 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 57 | 一种导光板背板的冲压成型结构 | 实用新型 | ZL202323110333.3 | 武汉冠鸿 | 费智元 | 2023.11.17 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 58 | 显示器背板的冲压折弯装置 | 实用新型 | ZL202323040772.1 | 武汉冠鸿 | 费智元 | 2023.11.10 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 59 | 曲面显示器背板成型 装置 | 实用新型 | ZL202221825306.7 | 武汉冠鸿 | 周宏、 孟凡龙 | 2022.7.14 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 60 | 一种曲面显示器的背板组件 | 实用新型 | ZL202221323473.1 | 武汉冠鸿 | 吴佳龙、 雷波 | 2022.5.30 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 61 | 一种曲面LED显示器背板冲压 模具 | 实用新型 | ZL202221296060.9 | 武汉冠鸿 | 马小天、 吴祥鹏 | 2022.5.26 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 62 | 一种稳定性高的显示器背板支撑 结构 | 实用新型 | ZL202221051928.9 | 武汉冠鸿 | 孟凡龙 | 2022.5.5 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 63 | 一种用于金属工件复核精冲成型的连续冲压 设备 | 实用新型 | ZL202121794155.9 | 武汉冠鸿 | 周宏、刘超 | 2021.8.3 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 64 | 一种用于显示器背板边框的冲压折弯模具 | 实用新型 | ZL202121794195.3 | 武汉冠鸿 | 周宏、刘超 | 2021.8.3 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 65 | 一种高精度背板冲压模具的快速定位结构 | 实用新型 | ZL202121575467.0 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2021.7.12 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 66 | 一种超薄金属件防变形复核精冲成型装置 | 实用新型 | ZL202121575476.X | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2021.7.12 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 67 | 一种金属背板加工用稳定性好的限位结构 | 实用新型 | ZL202022354312.6 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020.10.21 | 10年 | 无 | 原始取得 |
1-1-409
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 专利 权人 | 发明人 | 申请日 | 权利期限 | 他项权利 | 取得方式 |
| 68 | 一种多冲头前框冲压 模具 | 实用新型 | ZL202022354336.1 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020.10.21 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 69 | 一种背板凸包的冲压 模具 | 实用新型 | ZL202022357678.9 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020.10.21 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 70 | 一种可更换冲压模具头的冲压模具 | 实用新型 | ZL202022357727.9 | 武汉冠鸿 | 周宏、江艳 | 2020.10.21 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 71 | 一种冲压设备用抗变形铁盘防护背板前框 | 实用新型 | ZL201921403587.5 | 武汉冠鸿 | 廖勇、江艳、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 72 | 一种带有移动功能的背板冲压装置 | 实用新型 | ZL201921403588.X | 武汉冠鸿 | 祝海燕、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 73 | 一种连续冲压设备冲床防护板 | 实用新型 | ZL201921403591.1 | 武汉冠鸿 | 廖勇、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 74 | 一种自动精密冲压模具 | 实用新型 | ZL201921403592.6 | 武汉冠鸿 | 祝海燕、 周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 75 | 一种金属薄片带冲压 模具 | 实用新型 | ZL201921403594.5 | 武汉冠鸿 | 廖勇、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 76 | 一种减震效果好的冲压设备 | 实用新型 | ZL201921404246.X | 武汉冠鸿 | 廖勇、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 77 | 一种冲压设备的自动上下料装置 | 实用新型 | ZL201921404254.4 | 武汉冠鸿 | 戴文、江艳、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 78 | 一种连续冲压设备物料传送装置 | 实用新型 | ZL201921404264.8 | 武汉冠鸿 | 戴文、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 79 | 一种连续冲压的夹持 机构 | 实用新型 | ZL201921404266.7 | 武汉冠鸿 | 祝海燕、江艳、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 80 | 一种去毛边单冲压片机 | 实用新型 | ZL201921404270.3 | 武汉冠鸿 | 祝海燕、江艳、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
| 81 | 一种冲压模具保护装置 | 实用新型 | ZL201921409022.8 | 武汉冠鸿 | 廖勇、江艳、周宏 | 2019.8.27 | 10年 | 无 | 原始取得 |
上述第3-6、28-42项专利办理了质押登记，质权人为中国银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行。根据公司与中国银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行于2023年3月6日签订的《最高额质押合同》（合同编号：2023年高质字0211号），宏海科技将第3-6、28-42
1-1-410
共计19项专利出质给中国银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行，为其向中国银行武汉经济技术开发区支行借款1,000万元提供质押担保，并于2023年4月25日向国家知识产权局申请办理了专利权质押登记。公司合法拥有上述专利，上述专利未许可公司以外的主体使用，除了上述第3-6、28-42项专利设定质押登记外，其他专利不存在质押、冻结等权利限制。
1-1-411
附录二、重要承诺具体内容
1、与本次公开发行有关的承诺
（3）摊薄即期回报及填补被摊薄即期回报措施和承诺
1）公司（宏海科技）出具的《武汉宏海科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后摊薄即期回报及填补被摊薄即期回报措施》“一、加大市场开拓力度公司将在巩固目前市场竞争地位的基础上，继续提升客户服务水平，加大市场开拓力度，拓展收入增长空间，进一步巩固和提升公司的市场竞争地位，实现公司营业收入的可持续增长。
二、提升管理水平
公司将进一步完善内部控制，提升管理水平，严格控制费用支出，加大成本控制力度，提升经营效率和盈利能力。同时，公司将努力提升人力资源管理水平，完善和改进公司的薪酬制度，提高员工的积极性，并加大人才培养和优秀人才的引进，为公司的快速发展夯实基础。
三、强化募集资金管理，提高募集资金使用效率
为规范公司募集资金的使用和管理，确保募集资金使用的规范、安全、高效，公司已经依据《公司法》《证券法》等法律法规、规范性文件及公司章程的规定制定了《募集资金管理制度》。公司将严格依照《募集资金管理制度》以及北京证券交易所关于募集资金管理的其他规定，对募集资金进行专项存储，保证专款专用，配合监管银行和保荐机构对募集资金的存储和使用进行监督、检查，以确保募集资金规范使用，防范募集资金使用风险。公司将通过有效运用本次募集资金，提高募集资金使用效率和效益，提升盈利水平，增加未来收益，增强可持续发展能力。
四、优化投资回报机制
公司将建立持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配作出制度性安排，以保护公众投资者的合法权益。公司上市后股东分红回报规划的文件中明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等内容，完善了公司利润分配的决策机制和利润分配政策的调整原则。
1-1-412
公司制定的上述填补回报措施不构成公司的业绩预测或承诺。”2）实际控制人（周宏、周子依）或控股股东（周宏）出具的《关于武汉宏海科技股份有限公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行的承诺函》
“一、承诺人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益，并将切实保障公司履行填补即期回报的相关措施。
二、在公司本次发行完成前，如中国证监会、北京证券交易所作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他监管规定或要求的，且承诺人上述承诺不能满足该等监管规定或要求时，承诺人承诺届时将按照该等监管规定或要求出具补充承诺。
三、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及承诺人对此作出的承诺，并自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，如有违反，承诺人将在股东大会及监管部门指定报刊上公开向发行人股东和社会公众投资者作出解释和道歉，给公司或投资者造成损失的，承诺人将依法承担责任。
特此承诺。”
3）董事（周宏、周子依、周子乔、江艳、卢磊、鲁再平、严本道、傅孝思）和高级管理人员（杜飞娥）出具的《关于武汉宏海科技股份有限公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行的承诺函》
“一、承诺人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
二、承诺人承诺对承诺人的职务消费行为进行约束，并承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。
三、承诺人承诺执行由公司董事会及其薪酬与考核委员会制定与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩的薪酬制度。
四、如公司未来推出股权激励计划，且承诺人获得股权激励，承诺人承诺接受公司股权激励计划的行权条件与公司填补本次公开发行股票被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。
五、在公司本次发行完成前，如中国证监会、北京证券交易所作出关于填补即期回
1-1-413
报措施及其承诺的其他监管规定或要求的，且承诺人上述承诺不能满足该等监管规定或要求时，承诺人承诺届时将按照该等监管规定或要求出具补充承诺。
六、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及承诺人对此作出的承诺，自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，如有违反，承诺人将在股东大会及监管部门指定报刊上公开向发行人股东和社会公众投资者作出解释和道歉，给公司或投资者造成损失的，承诺人将依法承担责任。
特此承诺。”
（5）未履行承诺时约束措施的承诺
1）公司（宏海科技）出具的《武汉宏海科技股份有限公司关于未履行承诺时约束措施的承诺函》
“一、本公司将严格履行在本次发行过程中所作出的全部公开承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：
（一）如果本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会和中国证券监督管理委员会指定信息披露平台上公开说明未履行相关承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况，并向股东和社会公众投资者道歉。
（二）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。
（三）本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施（如该等人员在本公司领薪）。
二、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：
（一）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
（二）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺（按法律、法规、规范性文件和公司章程等的规定履行审批程序），以保护投资者的合法权益。”
2）实际控制人（周宏、周子依）、控股股东（周宏）、5%以上股东（袁兴理、袁中宇、岳玲、杜建平、李诗琪）、董事、监事和高级管理人员（周宏、周子依、周子乔、
1-1-414
江艳、卢磊、鲁再平、严本道、傅孝思、杜飞娥、刘超、李诗卉、祝海燕）出具的《关于未履行承诺时约束措施的承诺函》“一、承诺人将严格履行在本次发行过程中所作出的全部公开承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：
（一）如承诺人未履行相关承诺，承诺人将在发行人股东大会和中国证券监督管理委员会指定信息披露平台上公开说明未履行相关承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况，并向股东和社会公众投资者道歉。
（二）如因承诺人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，承诺人将依法向投资者赔偿损失。
（三）如承诺人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有。
（四）如承诺人未承担前述赔偿责任或未向发行人上缴前述收益的，发行人有权扣减应付承诺人的薪酬、津贴、福利等（如适用）以及应付承诺人的现金分红（含届时因间接持有发行人股份而可间接获得的现金分红），且在承诺人未承担前述赔偿责任期间，承诺人不以任何方式转让或处置承诺人持有的发行人股份。
二、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等承诺人无法控制的客观原因导致承诺人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，承诺人将采取以下措施：
（一）及时、充分披露承诺人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；
（二）向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以保护投资者的合法权益。”
（8）不占用公司资产的承诺
1）实际控制人（周宏、周子依）、控股股东（周宏）、董事、监事和高级管理人员（周宏、周子依、周子乔、江艳、卢磊、鲁再平、严本道、傅孝思、杜飞娥、刘超、李诗卉、祝海燕）出具的《关于不占用公司资产的承诺函》
“一、自2020年1月1日至今，发行人不存在资金被承诺人及承诺人控制的其他企业占用的情况。
二、承诺人及承诺人控制的企业将不会以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用发行人资金、资产等资源的情形或被发行人占用资金、资产等资源的
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情形，严格遵守法律、法规、规范性文件、发行人公司章程及资金管理等制度的规定，杜绝以任何方式占用发行人资金、资产等资源的行为，在任何情况下不要求发行人提供任何形式的担保，不从事损害发行人及发行人其他股东合法权益的行为。
承诺人郑重承诺，上述声明承诺是真实、准确和完整的，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者遗漏，并愿意承担由此带来的相应的法律责任。”
（11）不存在禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的承诺
1）公司（宏海科技）出具的《武汉宏海科技股份有限公司关于不存在禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的承诺》
“（一）本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形，直接或间接持有发行人股份的主体均具备法律、法规规定的股东资格；
（二）本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有公司股份的情形；
（三）本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。
若本公司违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。”
（12）不存在违法违规类情形的承诺函
1）公司（宏海科技）、实际控制人（周宏、周子依）、控股股东（周宏）、董事、监事和高级管理人员（周宏、周子依、周子乔、江艳、卢磊、鲁再平、严本道、傅孝思、杜飞娥、刘超、李诗卉、祝海燕）出具的《关于发行人及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员不存在违法违规类情形的承诺函》
“（一）最近 36 个月内，发行人控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员不存在以下情形：不存在担任因规范类和重大违法类强制退市情形被终止上市企业的董事、高级管理人员，且对触及相关退市情形负有个人责任的情形；不存在作为前述企业的控股股东、实际控制人且对触及相关退市情形负有个人责任的情形。
（二）发行人及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员在全国股转系统挂牌期间不存在组织、参与内幕交易、操纵市场等违法违规行为或者为违法违规交易本公司股票提供便利的情形。
若违反上述承诺，承诺人将承担由此产生的一切法律后果。”
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（13）关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺
1）实际控制人（周宏、周子依）、控股股东（周宏）出具的《关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺》“1、公司上市当年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上的，延长本人届时所持股份锁定期限24个月；
2、公司上市第二年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润仍下滑50%以上的，延长本人届时所持股份锁定期限12个月；
3、公司上市第三年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润仍下滑50%以上的，延长本人届时所持股份锁定期限12个月。
注：“届时所持股份锁定期限”是指承诺人上市前取得，上市当年及之后第二年、第三年年报披露时仍持有股份剩余的锁定期。”
2）董事（周宏、周子依、周子乔、江艳、卢磊）和高级管理人员（杜飞娥）出具的《关于上市后业绩大幅下滑延长股份锁定期的承诺》
“公司上市当年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上的，延长本人届时所持股份锁定期限24个月。
注：“届时所持股份锁定期限”是指承诺人上市前取得，上市当年及之后第二年、第三年年报披露时仍持有股份剩余的锁定期。”
2、前期公开承诺情况
（1）实际控制人或控股股东出具的《避免同业竞争承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称?股份公司?）的股东，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而
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给股份公司造成的全部经济损失。”
（2）董监高出具的《避免同业竞争承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称?股份公司?）的董事、监事、高级管理人员或核心技术人员，本人目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在担任股份公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。特此承诺。”
（3）其他股东（袁兴理、岳玲、胡菁）出具的《避免同业竞争承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称股份公司）的股东，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2、本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。”
（4）实际控制人或控股股东出具的《减少关联交易承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称?公司?）的股东，就规范公司关联交易作出以下承诺：1、本人及与本人关系密切的家庭成员；2、本人直接或间接控制的其他企业；3、本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业；4、与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业；上述各方将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》及其他相关法律法规的规定，履行
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相应的决策程序。特此承诺！”
（5）董监高出具的《减少关联交易承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称?公司?）的董事、监事、高级管理人员，就规范公司关联交易作出以下承诺：1、本人及与本人关系密切的家庭成员；2、本人直接或间接控制的其他企业；3、本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业；
4、与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业；上述各方将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。特此承诺！”
（6）其他股东（袁兴理、岳玲、胡菁）出具的《减少关联交易承诺》
“本人作为武汉宏海科技股份有限公司（以下简称?公司?）的股东，就规范公司关联交易作出以下承诺：1、本人及与本人关系密切的家庭成员；2、本人直接或间接控制的其他企业；3、本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业；4、与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业；上述各方将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，并按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。特此承诺！”
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附录三、股权代持解除情况
1、股权代持的形成
2015年6月12日，宏海科技召开2015年第一次股东大会，审议通过了《股票发行方案》，并于同日在全国股转公司指定的信息披露平台公告了前述股东会决议及《股份发行股票认购办法》。
根据《股票发行方案》，本次股票发行的发行价格为每股5.5元，本次发行价格综合考虑了公司所属行业、商业模式、成长周期、每股净资产、市盈率、挂牌后市场价格等多种因素。本次发行股票不超过1,000万股（含），融资额不超过5500万元（含本数）。
2015年6月，宏海科技分别与周宏等12名认购对象签订了《股份认购协议》，具体情况如下：
| 序号 | 股东 | 股票数量（万股） | 增资额（万元） |
| 1 | 周宏 | 427.95 | 2,353.725 |
| 2 | 袁兴理 | 70.50 | 387.75 |
| 3 | 杜建平 | 40.40 | 222.2 |
| 4 | 胡士效 | 31.15 | 171.325 |
| 5 | 杨秀 | 215.00 | 1,182.5 |
| 6 | 夏光武 | 30.00 | 165 |
| 7 | 赵汉钢 | 30.00 | 165 |
| 8 | 陶峰 | 30.00 | 165 |
| 9 | 周则时 | 25.00 | 137.5 |
| 10 | 杨洪波 | 10.00 | 55 |
| 11 | 武汉名企汇基金管理合伙企业（有限合伙） | 35.00 | 192.5 |
| 12 | 武汉同江信息技术合伙企业 （有限合伙） | 55.00 | 302.5 |
| 合计 | 1,000.00 | 5,500.00 | |
本次增资完成后，宏海科技的股权结构如下：
| 序号 | 股东 | 持股数量（万股） | 持股比例（%） |
| 1 | 周宏 | 2,575.65 | 64.39 |
| 2 | 袁兴理 | 493.5 | 12.34 |
| 3 | 杜建平 | 40.4 | 1.01 |
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| 4 | 胡士效 | 218.05 | 5.45 |
| 5 | 杨秀 | 215 | 5.38 |
| 6 | 夏光武 | 30 | 0.75 |
| 7 | 赵汉钢 | 30 | 0.75 |
| 8 | 陶峰 | 30 | 0.75 |
| 9 | 周则时 | 25 | 0.63 |
| 10 | 杨洪波 | 10 | 0.25 |
| 11 | 武汉名企汇基金管理合伙企业（有限合伙） | 35 | 0.88 |
| 12 | 武汉同江信息技术合伙企业（有限合伙） | 55 | 1.38 |
| 13 | 岳玲 | 242.4 | 6.06 |
| 合计 | 4,000.00 | 100.00 | |
经核查，杨秀参与宏海科技本次定增，并认购宏海科技215万股股份，其中211万股股份的认购款项来自周宏，剩余4万股股份的认购款系杨秀自有资金，即杨秀持有宏海科技215万股股份中的211万股股份系为周宏代持。
2、股权代持的解除过程及目前结果
2020年8月5日，周则时在全国股转系统通过做市的方式收购取得杨秀持有宏海科技的211万股股份，成交价格为3.00元/股，周则时系周宏的兄弟、周子乔的父亲。至此，周则时代周宏持有宏海科技211万股股份。
2021年末，因周则时病危，周宏决定将周则时代其持有的发行人211万股股票赠与给女儿周子依，从而解除周宏与周则时之间的股权代持关系。
2021年12月27日，周子依在全国股转系统通过大宗交易的方式收购取得周则时持有宏海科技的210万股股份，成交价格为4.66元/股；2022年7月4日，周子依在全国股转系统通过大宗交易的方式收购取得周则时代为持有宏海科技的1万股股份，成交价格为4.59元/股。至此，周则时与周宏之间的股权代持已全部解除，不存在纠纷或潜在纠纷。