证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2025-007
唐山冀东水泥股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。特别提示：
1.拟聘任会计师事务所：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称德勤华永）；
2.原聘任会计师事务所：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）；
3.变更会计师事务所的原因：根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）相关规定，鉴于信永中和已连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，公司拟变更会计师事务所，拟聘任德勤华永为2025年度审计机构。
4.本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称公司）于2025年1月7日召开第十届董事会第十次会议，审议通过了《关于聘任2025年度会计师事务所的议案》，公司拟聘任德勤华永为公司2025年度财务报告和内部控制的审计机构，该议案需提请公司股东大会审议批准，现将相关情况公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事H股企业审计业务。已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。首席合伙人为付建超先生，2023年末合伙人人数为213人，从业人员共5,774人，注册会计师共1,182人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。
2023年度经审计的业务收入总额为人民币41亿元，其中审计业务收入为人民币32亿元，证券业务收入为人民币6亿元。为58家上市公司提供2023年年报审计服务，审计收费总额为人民币2.60亿元，所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业。提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共22家。
2.投资者保护能力
德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3.诚信记录
近三年，德勤华永及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的纪律处分；曾受到行政处罚一次，受到证券监管机构的行政监管措施两次；十七名从业人员受到行政处罚各一次，
四名从业人员受到行政监管措施各一次，三名从业人员受到自律监管措施各一次；一名2021年已离职的前员工，因个人行为于2022年受到行政处罚，其个人行为不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响继续承接或执行证券服务业务。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人和拟签字注册会计师董欣女士自2007年开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，自2020年加入德勤华永。2009年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。董欣女士近三年签署的上市公司审计报告共3份。董欣女士将自2025年开始为公司提供审计专业服务。项目质量控制复核人郑群女士自2000年加入德勤华永，长期从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，1999年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员，曾为多家上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人和项目质量控制复核人，具备相应专业胜任能力。郑群女士将自2025年为公司提供审计服务。拟签字注册会计师杨韵女士自2011年加入德勤华永，并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2014年注册成为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。杨韵女士将自2025年为公司提供审计服务。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
德勤华永及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
德勤华永为公司提供2025年度财务报告和内部控制的审计服务费用将以公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量等因素而确定。2025年审计费用总价310万元（包含财务报告审计费用215万元、内控审计费用95万元）。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构信永中和，对公司2023年度财务报告及内部控制进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司于2024年9月24日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于聘任2024年度会计师事务所的议案》，继续聘任信永中和为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定，鉴于信永中和已经连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司业务发展和审计工作需求等情况，经邀请招标及审慎决策，拟聘请德勤华永为公司2025年度财务报告和内部控制的审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极做好沟通及配合工作。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司第十届董事会审计委员会第六次会议，审议通过《关于聘任2025年度会计师事务所的议案》，审计委员会对拟聘任的德勤华永相关资料进行了查阅及审核，包括但不限于执业资质相关证明文件、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等内容，认为：公司变更会计师事务所的理由充分、恰当，德勤华永具备相应的资质条件和经验，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，审计委员会同意聘任德勤华永为公司2025年度会计师事务所，并同意将该议案提交公司第十届董事会第十次会议审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司第十届董事会第十次会议以七票同意、零票反对、零票弃权审议通过《关于聘任2025年度会计师事务所的议案》，同意聘任德勤华永为公司2025年度会计师事务所。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所尚需提请公司股东大会审议批准，聘任自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
（一）第十届董事会第十次会议决议；
（二）第十届董事会审计委员会第六次会议纪要；
（三）德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）基本信息。
特此公告。
唐山冀东水泥股份有限公司董事会
2025年1月8日