证券代码：600715 证券简称：*ST文投 编号：2024-125
文投控股股份有限公司关于在重整程序中处置资产的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 2024年10月21日，文投控股股份有限公司（以下简称“公司”或“文投控股”）收到北京市第一中级人民法院（以下简称“北京一中院”或“法院”）送达的（2024）京01破申89号《民事裁定书》及（2024）京01破540号《决定书》，裁定受理公司债权人北京新影联影业有限责任公司对公司的重整申请，并指定北京市金杜律师事务所担任公司管理人（以下简称“管理人”），详见公司发布的《关于法院裁定受理公司重整及指定管理人暨公司股票交易将被叠加实施退市风险警示的公告》（公告编号：2024-095）；
? 2024年11月22日，公司召开重整第一次债权人会议，会议表决通过了《文投控股股份有限公司重整案财产管理及变价方案》（以下简称“《财产管理及变价方案》”）等议案，详见公司发布的《文投控股股份有限公司关于拟在重整程序中处置资产的公告》（公告编号：2024-118）。同日，管理人在北京产权交易所通过诉讼资产平台（https://otc.cbex.com/page/sszc/index.html）发布了《文投控股股份有限公司破产财产处置公告》及《拍卖须知》；
? 管理人已于2024年12月7日18时30分至2024年12月8日18时30分在北京产权交易所通过诉讼资产平台进行了公司重整拟处置资产的第一次公开拍卖，但因在规定的拍卖期间无人参与竞拍，拟处置资产第一次公开拍卖流拍。根据《财产管理及变价方案》内容，管理人将于2024年12月15日19时30分至2024年12月16日19时30分止（延时除外）在北京产权交易所通过诉讼资产平台（https://otc.cbex.com/page/sszc/index.html）对拟处置资产进行第
二次公开拍卖。根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第13号——破产重整等事项》的相关规定，现将公司重整程序拟处置资产第二次拍卖相关事项公告如下。
一、拟处置资产基本情况
根据《财产管理及变价方案》，文投控股自身及接受下属保留企业委托拟处置的资产包括：一是股权及合伙份额。包括文投控股持有的4家全资子公司、1家控股子公司、2家参股子公司的股权以及1家有限合伙企业的合伙份额。二是债权及投资收益权。主要为文投控股与下属保留企业基于影视等项目投资享有的债权和投资收益权以及对剥离企业享有的债权。具体情况详见下表：
（一）文投控股持有8项股权及合伙份额
| 序号 | 类型 | 标的公司 | 出资比例 | 模拟合并净资产（元） | 评估价值（元） |
| 1 | 控股公司 | 北京文投实景娱乐有限公司 | 100% | -1,180,687,151.73 | 0.00 |
| 2 | 北京文投互娱投资有限责任公司 | 100% | 431,732,941.70 | 126,336,068.42 | |
| 3 | 北京文投成长基金管理有限公司 | 100% | -1,276,641.36 | 0.00 | |
| 4 | 江苏耀莱影城管理有限公司 | 100% | -64,427,452.79 | 0.00 | |
| 5 | 北京文投剧制影视文化有限公司 | 51% | -94,277,768.37 | 0.00 | |
| 合计 | -908,936,072.55 | 126,336,068.42 | |||
| 序号 | 类型 | 标的企业 | 出资比例 | 账面原值（元） | 评估价值（元） |
| 6 | 参股企业 | 北京文投艺术品有限公司 | 30% | 15,000,000.00 | 558,945.00 |
| 7 | 武汉证券有限责任公司 | 4.93% | 0.00 | 0.00 | |
| 8 | 北京基金小镇圣泉投资中心 （有限合伙） | 19.98% | 200,000,000.00 | 27,270,420.01 | |
| 合计 | / | 215,000,000.00 | 27,829,365.01 | ||
（二）文投控股及其下属公司享有的65笔债权及收益权
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 1 | 文投控股股份有限公司 | 北京京西文化旅游股份有限公司 | 4,777,878.40 | 0.00 | 0.00 |
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 2 | 文投控股股份有限公司 | 北京文投剧制影视文化有限公司 | 37,200,000.00 | 37,200,000.00 | 5,580,000.00 |
| 3 | 文投控股股份有限公司 | 中空信达科技（北京）有限公司 | 750,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4 | 文投控股股份有限公司 | 中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司 | 119,269.88 | 107,342.89 | 32,202.87 |
| 5 | 文投控股股份有限公司 | 中顺汽车控股有限公司 | 2,223,208.87 | 0.00 | 0.00 |
| 6 | 文投控股股份有限公司 | 上海信贸汽配实业有限公司 | 13,564,440.18 | 0.00 | 0.00 |
| 7 | 文投控股股份有限公司 | 南京市金牛湖—冶山旅游度假区规划建设办公室 | 177,424,474.42 | 0.00 | 0.00 |
| 8 | 文投控股股份有限公司 | 大业传媒集团有限公司 | 8,086,500.00 | 0.00 | 0.00 |
| 9 | 文投控股股份有限公司 | 北京一芯一艺文化科技有限公司 | 3,500,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 10 | 文投控股股份有限公司 | 沈阳松辽汽车内饰件有限公司 | 50,971,708.46 | 0.00 | 0.00 |
| 11 | 文投控股股份有限公司 | 北京文投剧制影视文化有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 150,000.00 |
| 12 | 文投控股股份有限公司 | 北京文投实景娱乐有限公司 | 3,201,000.00 | 3,201,000.00 | 0.00 |
| 13 | 文投控股股份有限公司 | 北京耀莱影视文化传媒有限公司 | 26,577,344.36 | 26,577,344.36 | 637,856.27 |
| 14 | 文投控股股份有限公司 | 江苏耀莱影城管理有限公司 | 253,173,436.79 | 253,173,436.79 | 9,873,764.03 |
| 15 | 文投控股股份有限 | 上海耀莱腾龙影城管 | 218,567.68 | 218,567.68 | 13,769.76 |
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 公司 | 理有限公司 | ||||
| 16 | 文投控股股份有限公司 | 唐山耀莱成龙国际影城管理有限公司 | 1,024,594.72 | 1,024,594.72 | 15,368.92 |
| 17 | 文投控股股份有限公司 | 西安耀莱影城管理有限公司 | 485,906.18 | 485,906.18 | 33,527.53 |
| 18 | 文投控股股份有限公司 | 耀莱影视文化传媒有限公司 | 258,332,314.74 | 258,332,314.74 | 0.00 |
| 19 | 文投控股股份有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 1,374,594.72 | 1,374,594.72 | 0.00 |
| 20 | 北京弘数传媒有限公司 | 北京耀莱影视文化传媒有限公司 | 573,419.01 | 573,419.01 | 13,762.06 |
| 21 | 北京文兴盛泰影城管理有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 16,794.50 | 16,794.50 | 0.00 |
| 22 | 北京文兴盛泰影城管理有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 12,705.50 | 12,705.50 | 0.00 |
| 23 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 河南耀莱影城有限公司 | 7.50 | 7.50 | 0.11 |
| 24 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 济宁耀莱影城管理有限公司 | 35.00 | 35.00 | 2.73 |
| 25 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 九江耀莱影城管理有限公司 | 15.00 | 15.00 | 1.08 |
| 26 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 南通耀莱影城管理有限公司 | 5.00 | 5.00 | 0.26 |
| 27 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 陕西耀莱腾龙影城管理有限公司 | 40.00 | 40.00 | 2.16 |
| 28 | 北京耀莱国际影城管理有限公司 | 唐山耀莱成龙国际影城管理有限公司 | 35.00 | 35.00 | 0.53 |
| 29 | 北京耀莱居然丽泽 | 北京文泰盛世影城管 | 5,403.50 | 5,403.50 | 162.11 |
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 影院管理有限公司 | 理有限公司 | ||||
| 30 | 北京耀莱居然丽泽影院管理有限公司 | 北京耀邦影音有限公司 | 836,000.00 | 836,000.00 | 5,016.00 |
| 31 | 北京耀莱居然丽泽影院管理有限公司 | 耀莱腾龙智能影音科技有限公司 | 6,785,876.36 | 6,785,876.36 | 305,364.44 |
| 32 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 北京文泰盛世影城管理有限公司 | 375,000.00 | 375,000.00 | 11,250.00 |
| 33 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 28,352,254.29 | 28,352,254.29 | 0.00 |
| 34 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 3,655,547.73 | 3,655,547.73 | 0.00 |
| 35 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 17,667,687.52 | 17,667,687.52 | 0.00 |
| 36 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 郑州耀莱腾龙影城管理有限公司 | 63,000.00 | 63,000.00 | 2,835.00 |
| 37 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 重庆耀莱成龙影城管理有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | 6,000.00 |
| 38 | 福州市凤凰春天影城有限公司 | 北京欢乐汇聚文化传媒有限公司 | 2,209,193.25 | 2,209,193.25 | 1,104,596.63 |
| 39 | 福州市凤凰春天影城有限公司 | 耀莱腾龙智能影音科技有限公司 | 1,302,200.61 | 1,302,200.61 | 58,599.03 |
| 40 | 海宁耀莱影城有限公司 | 浙江耀莱腾龙影院管理有限公司 | 4,645.98 | 4,645.98 | 0.00 |
| 41 | 闽侯县春天影城有限公司 | 北京欢乐汇聚文化传媒有限公司 | 14,383,517.29 | 14,383,517.29 | 7,191,758.65 |
| 42 | 闽侯县春天影城有限公司 | 济南耀莱腾龙影城管理有限公司 | 28.43 | 28.43 | 1.88 |
| 43 | 闽侯县春天影城有 | 耀莱腾龙智能影音科 | 12,440,438.45 | 12,440,438.45 | 559,819.73 |
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 限公司 | 技有限公司 | ||||
| 44 | 浦城县春天影城有限公司 | 北京欢乐汇聚文化传媒有限公司 | 3,790,595.10 | 3,790,595.10 | 1,895,297.55 |
| 45 | 浦城县春天影城有限公司 | 济南耀莱腾龙影城管理有限公司 | 1,212.73 | 1,212.73 | 80.04 |
| 46 | 浦城县春天影城有限公司 | 耀莱腾龙智能影音科技有限公司 | 4,977,436.11 | 4,977,436.11 | 223,984.63 |
| 47 | 泉州市春天影城有限公司 | 北京欢乐汇聚文化传媒有限公司 | 6,560,818.71 | 6,560,818.71 | 3,280,409.36 |
| 48 | 泉州市春天影城有限公司 | 耀莱腾龙智能影音科技有限公司 | 5,852,849.69 | 5,852,849.69 | 263,378.24 |
| 49 | 万宁春天影城有限公司 | 陆丰耀莱成龙影城管理有限公司 | 1,006.27 | 1,006.27 | 90.56 |
| 50 | 万宁春天影城有限公司 | 陕西耀莱腾龙影城管理有限公司 | 736.60 | 736.60 | 39.78 |
| 51 | 万宁春天影城有限公司 | 耀莱腾龙智能影音科技有限公司 | 4,345,460.46 | 4,345,460.46 | 195,545.72 |
| 52 | 文投（北京）电影院线有限公司 | 枣庄恒盈电影有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 7,200.00 |
| 53 | 上海都玩网络科技有限公司 | 北京耀莱影视文化传媒有限公司 | 10,136,974.27 | 10,136,974.27 | 243,287.38 |
| 54 | 北京弘数传媒有限公司 | 江苏耀莱影城管理有限公司 | 21,756,667.39 | 21,756,667.39 | 848,510.03 |
| 55 | 北京耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 济宁耀莱影城管理有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 23,400.00 |
| 56 | 北京文盛星泰影院管理有限公司 | 北京耀邦影音有限公司 | 1,647,943.02 | 1,647,943.02 | 9,887.66 |
| 57 | 北京耀莱腾龙国际 | 耀莱影视文化传媒有 | 1,662,954.74 | 1,662,954.74 | 0.00 |
| 序号 | 债权人名称 | 债务人名称 | 账面原值（元） | 账面价值（元） | 评估价值（元） |
| 影城管理有限公司 | 限公司 | ||||
| 58 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 上海耀莱腾龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 1,260.00 |
| 59 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 蚌埠耀莱腾龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2,760.00 |
| 60 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 蚌埠耀莱腾龙蚌山影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 840.00 |
| 61 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 长春耀莱腾龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 540.00 |
| 62 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 南京耀莱成龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 600.00 |
| 63 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 武汉耀莱腾龙国际影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 60.00 |
| 64 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 重庆耀莱成龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 240.00 |
| 65 | 北京耀莱国际影城管理有限公司五棵松电影院分公司 | 济南耀莱腾龙影城管理有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 1,320.00 |
| 小计 | 994,683,744.41 | 733,373,607.09 | 32,594,392.68 | ||
二、处置方案主要内容
（一）处置价格及定价依据
由于文投控股低效亏损资产面临被迫出售、快速变现等非正常市场条件，根据《网络拍卖办法》第十七条至第十九条规定，本次拍卖的起拍价以文投控股重整案资产评估机构北京天健兴业资产评估有限公司就拟处置资产出具的专项资产评估报告所确定的清算评估价值作为处置参考价。又根据《财产管理及变价方案》的规定，首次拍卖流拍的，可以按照上次拍卖的流拍价下浮30%—50%确定第二次拍卖的起拍价，保证金比例为起拍价的100%。故此次拍卖资产的起拍价为80,000,000.00元，保证金为80,000,000.00元，增价幅度为1,000,000.00元（或整数倍）。
（二）处置方式及流程
根据《财产管理及变价方案》，管理人将通过网络拍卖的方式在北京产权交易所通过诉讼资产平台处置资产。主要流程如下：
1.拍卖程序
管理人已于2024年12月8日在北京产权交易所诉讼资产平台发布第二次公开拍卖公告，公告期为7日。公告期满后，管理人将于 2024年12月15日19时30分至2024年12月16日19时30分（延时除外）进行第二次公开拍卖活动。
2.竞价流程
符合竞买人条件并按时交纳保证金的竞买人，视为取得竞买资格，可以参与竞价拍卖。此次拍卖为设有保留价的增价拍卖方式，增价幅度为1,000,000.00元（或整数倍），保留价即为起拍价，至少一人报名且出价不低于起拍价，方可成交。本次拍卖活动设置延时出价功能，在拍卖活动结束前，每最后5分钟如果有竞买人出价，将自动延迟5分钟。
3.流拍后的处理
首次拍卖流拍的，管理人可以在7日内在同一平台举行第二次拍卖活动，第二次拍卖的公告期为7日，并可以按照上次拍卖的流拍价下浮30%—50%确定第二次拍卖的起拍价，保证金比例为起拍价的100%。第二次拍卖流拍的，管理人可以按照前述相同的处理方式举行第三次拍卖活动。若流拍次数达到三次，管理人可选择协议转让等方式对拟处置资产进行变价处置。
4.拍品交付
买受人应于2024年12月20日前凭付款凭证及相关身份材料到文投控股（地址：北京市海淀区西三环北路87号国际财经中心D座9层）现场签署破产重整拍卖财产转让协议并办理完毕章证照、文书等财产权资料的移交手续。买受人逾期未办理的，自行承担拍卖标的可能损毁、灭失等风险及后果。
拍卖成交后，管理人将监督文投控股配合买受人办理财产交付、证照变更、权属转移等手续，必要时将向北京一中院申请出具相关文书。若拍卖标的存在质押、冻结等受限情况，文投控股将在拍卖完成后协助买受人继续办理解除受限措施，但管理人和文投控股不对何时完成解除受限措施、财产交付、证照变更、权属转移手续做出承诺，买受人需自行承担相关风险。买受人不得以办理权属登记、变更登记时间过长为由进行悔拍，或者要求管理人或文投控股承担任何责任以及赔偿任何损失。
（三）付款安排
此次拍卖资产的起拍价为80,000,000.00元，保证金为80,000,000.00元，意向竞买人在线支付竞买保证金，竞价成交的，买受人已交纳的保证金将转为等额拍卖款，由北交互联于2024年12月17日18时前转入管理人指定账户。
若优先购买权人拟行使优先购买权的，须于首次拍卖公告发布后3日内联系管理人。优先购买价款以资产拍卖成交价为基础，按照相关股权或合伙企业份额的上述评估价值占资产评估总值的比例乘以成交价计算确定，优先购买价款应在拍卖成交后3日内缴入整包买受人指定账户（账户信息请于拍卖成交后联系管理人获取），否则视为放弃优先购买权。
三、处置方案相关会计处理及对上市公司的影响
（一）资产处置相关会计处理
1.股权资产处置相关会计处理
（1）长期股权投资：
借：银行存款
减值准备—长期股权投资减值准备投资收益（处置价款小于长期股权投资账面价值的部分）
贷：长期股权投资
投资收益（处置价款大于长期股权投资账面价值的部分）
（2）其他权益工具投资：
借：银行存款
利润分配—未分配利润（处置价款小于其他权益工具投资账面价值的部分）
贷：其他权益工具投资
利润分配—未分配利润（处置价款大于其他权益工具投资账面价值的部分）
借：利润分配—未分配利润贷：其他综合收益
2.债权资产处置相关会计处理
借：银行存款
坏账准备—应收款项减值准备
投资收益（处置价款小于应收款项账面价值的部分）贷：应收账款/其他应收款
投资收益（处置价款大于应收款项账面价值的部分）
3.预付账款处置相关会计处理
借：银行存款
坏账准备
营业外支出（处置价款小于预付账款账面价值的部分）贷：预付款项
营业外收入（处置价款大于预付账款账面价值的部分）
（二）处置方案对上市公司的影响
文投控股及下属企业在历史经营过程中形成了部分低效亏损资产，包括持续亏损、扭亏无望及长期无法获得投资回报的股权、合伙企业份额，预计无法回收或回收成本过高的债权及投资收益权等。该等低效亏损资产保留在上市公司体内将进一步加大亏损，拖累上市公司财务状况，与未来经营规划不符。本次资产处置，一次性剥离出清低效亏损资产，有利于提升上市公司资产质量、增强公司持续经营能力，使上市公司卸下历史包袱、轻装前行。资产处置事项已依法经过债权人会议表决通过，处置价格系参考评估值确
定，处置方式为网络拍卖，处置流程公开、透明，符合《中华人民共和国企业破产法》等相关规定和《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第13号——破产重整等事项》的相关要求，不存在损害公司、债权人、股东利益的情形。目前，暂无法准确判断处置事项对公司当期损益的影响，具体影响以拍卖成交情况及会计师出具的审计报告为准。
四、风险提示
1.法院已裁定终止公司重整程序，公司进入重整计划执行阶段，根据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，在重整计划执行期间，如公司不执行或不能执行重整计划，公司将被宣告破产。如公司被宣告破产，公司将被实施破产清算，根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.4.15条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险。
2.因公司2023年度经审计的期末归属于上市公司股东的净资产为负值，近三年连续亏损且中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见审计报告，公司股票已于2024年4月29日被实施退市风险警示及叠加其他风险警示。若公司2024年度仍然存在《上海证券交易所股票上市规则》规定的经审计的净资产为负值、被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告等不符合申请撤销股票交易退市风险警示的情形，公司股票将面临被终止上市的风险。
公司将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第13号——破产重整等事项》等有关规定履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司所有信息均以上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意风险。
特此公告。
文投控股股份有限公司董事会2024年12月10日