证券代码：838171 证券简称：邦德股份 公告编号：2024-060
邦德股份证券代码 : 838171
威海邦德散热系统股份有限公司
2024年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴国良、主管会计工作负责人盛红春及会计机构负责人（会计主管人员）盛红春保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末 （2024年9月30日） | 上年期末 （2023年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% |
| 资产总计 | 578,122,591.75 | 556,517,982.75 | 3.88% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 535,925,903.29 | 505,255,101.18 | 6.07% |
| 资产负债率%（母公司） | 37.12% | 43.68% | - |
| 资产负债率%（合并） | 7.30% | 9.21% | - |
| 项目 | 年初至报告期末（2024年1-9月） | 上年同期 （2023年1-9月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 251,316,794.30 | 245,121,522.44 | 2.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 | -2.60% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 65,492,016.55 | 65,442,344.48 | 0.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,319,137.38 | 91,883,636.90 | -15.85% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.57 | -1.75% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 12.70% | 14.60% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 12.53% | 14.02% | - |
| 项目 | 本报告期 （2024年7-9月） | 上年同期 （2023年7-9月） | 本报告期比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 76,607,879.89 | 74,724,091.94 | 2.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,868,685.86 | 20,986,274.59 | -10.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 18,766,066.65 | 20,879,210.18 | -10.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,742,266.13 | 30,990,619.39 | -20.16% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.18 | -11.11% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 3.58% | 4.40% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.56% | 4.38% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 报告期末 （2024年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 |
| 其他应收款 | 1,739,480.18 | 260.69% | 主要系本期期末应收出口退税额增加。 |
| 其他流动资产 | 1,782,621.46 | 95.09% | 主要系本期增值税留抵扣额较上期增加。 |
| 在建工程 | 16,092,716.87 | 6,143.62% | 主要原因是：（一）苏州子公司热交换器生产项目建设投入增加；（二）苏州子公司购入尚处于安装中的生产设备增加。 |
| 无形资产 | 71,549,738.94 | 81.89% | 主要系苏州子公司购入土地使用权所致。 |
| 合同负债 | 645,877.88 | 70.65% | 公司预收项目较少，因此预收款项金额较小且具有偶发性，本期收取部分购货合同的预收款项较上期有所增加。 |
| 应付职工薪酬 | 3,280,445.57 | -30.45% | 主要系上年期末公司计提员工年终奖金所致。 |
| 其他应付款 | 89,883.04 | -55.16% | 主要系本期期末公司应付职工个人报销款减少。 |
| 其他流动负债 | 68,427.47 | 130.89% | 本期预收款项增加，相应的待转销项税额增加。 |
| 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 销售费用 | 2,563,795.59 | 91.30% | 主要系本期样品费、展览费等增加所致。 |
| 营业外收入 | 247,777.79 | -88.25% | 主要系上期公司收到上市补助所致。 |
| 营业外支出 | 78,704.10 | 203.78% | 主要系本期公司发生客诉处理。 |
| 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,241,017.11 | 103.95% | 主要系公司加大苏州子公司热交换器生产项目建设投入，购建固定资产、无形资产支付的现金增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,004,183.69 | 50.21% | 主要系公司分配股利产生现金流出增加。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 40,797.89 |
| 计入当期损益的政府补助 | 780,425.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 0.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 186,193.71 |
| 非经常性损益合计 | 1,007,416.60 |
| 所得税影响数 | 149,631.04 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 |
| 非经常性损益净额 | 857,785.56 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 51,900,498 | 43.64% | 0 | 51,900,498 | 43.64% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,445,475 | 18.03% | 0 | 21,445,475 | 18.03% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 1,379 | 1,379 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 67,029,502 | 56.36% | 0 | 67,029,502 | 56.36% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 64,336,425 | 54.10% | 0 | 64,336,425 | 54.10% | |
| 董事、监事、高管 | 257,305 | 0.22% | 0 | 257,305 | 0.22% | |
| 核心员工 | 65,000 | 0.05% | -10,000 | 55,000 | 0.05% | |
| 总股本 | 118,930,000 | - | 0 | 118,930,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 3,642 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 吴国良 | 境内自然人 | 85,781,900 | 0 | 85,781,900 | 72.13% | 64,336,425 | 21,445,475 |
| 2 | 苏州新麟三期创业投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9,022,712 | -1,180,000 | 7,842,712 | 6.59% | 0 | 7,842,712 |
| 3 | 威海尚威商务咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2,523,695 | 0 | 2,523,695 | 2.12% | 1,892,772 | 630,923 |
| 4 | 开源证券股份有限公司 | 国有法人 | 1,480,229 | 102,780 | 1,583,009 | 1.33% | 0 | 1,583,009 |
| 5 | 周立 | 境内自然人 | 716,327 | 73,779 | 790,106 | 0.66% | 0 | 790,106 |
| 6 | 戴正利 | 境内自然人 | 0 | 658,057 | 658,057 | 0.55% | 0 | 658,057 |
| 7 | 张映继 | 境内自然人 | 439,247 | 210,753 | 650,000 | 0.55% | 0 | 650,000 |
| 8 | 北京银行股份有限公司－创金合信北证50成份指数增强型证券投资基金 | 其他 | 0 | 645,500 | 645,500 | 0.54% | 0 | 645,500 |
| 9 | 威海兴尚商务咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 624,000 | 0 | 624,000 | 0.52% | 468,000 | 156,000 |
| 10 | 叶灵娟 | 境内自然人 | 20,000 | 485,405 | 505,405 | 0.42% | 0 | 505,405 |
| 合计 | - | 100,608,110 | 996,274 | 101,604,384 | 85.41% | 66,697,197 | 34,907,187 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东吴国良持有公司法人股东－威海尚威商务咨询有限公司76.81%股权，并担任执行董事，实际控制威海尚威商务咨询有限公司；吴国良持有公司法人股东－威海兴尚商务咨询有限公司52.03%股权，并担任执行董事，实际控制威海兴尚商务咨询有限公司。 除上述之外，公司股东之间无其他关联关系。 | ||||||||
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 详见公司于2022年5月16日披露的《招股说明书》 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、已披露的承诺事项
报告期内，公司不存在新增承诺事项，已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺主 体均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 190,685,396.15 | 212,033,391.98 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 67,067,737.91 | 75,088,977.56 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,462,568.92 | 2,066,357.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,739,480.18 | 482,262.42 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 38,792,486.31 | 36,837,792.47 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,782,621.46 | 913,735.40 |
| 流动资产合计 | 302,530,290.93 | 327,422,517.08 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | - | |
| 固定资产 | 180,295,565.98 | 180,704,864.32 |
| 在建工程 | 16,092,716.87 | 257,746.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,257,465.90 | 4,009,188.74 |
| 无形资产 | 71,549,738.94 | 39,336,674.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | - | |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,394,382.14 | 2,614,497.13 |
| 其他非流动资产 | 2,002,430.99 | 2,172,494.05 |
| 非流动资产合计 | 275,592,300.82 | 229,095,465.67 |
| 资产总计 | 578,122,591.75 | 556,517,982.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 18,627,655.16 | 23,637,236.30 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 645,877.88 | 378,488.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,280,445.57 | 4,716,439.62 |
| 应交税费 | 5,124,454.01 | 6,540,614.49 |
| 其他应付款 | 89,883.04 | 200,464.43 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 988,266.11 | 953,745.94 |
| 其他流动负债 | 68,427.47 | 29,636.00 |
| 流动负债合计 | 28,825,009.24 | 36,456,625.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,496,578.29 | 3,242,152.56 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,826,125.00 | 9,232,250.00 |
| 递延所得税负债 | 2,048,975.93 | 2,331,853.79 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,371,679.22 | 14,806,256.35 |
| 负债合计 | 42,196,688.46 | 51,262,881.57 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 118,930,000.00 | 118,930,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 159,806,643.92 | 159,806,643.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,809,419.90 | 37,809,419.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 219,379,839.47 | 188,709,037.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 535,925,903.29 | 505,255,101.18 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 535,925,903.29 | 505,255,101.18 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 578,122,591.75 | 556,517,982.75 |
法定代表人：吴国良 主管会计工作负责人：盛红春 会计机构负责人：盛红春
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 181,438,918.02 | 207,013,373.16 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 67,182,449.95 | 79,839,023.08 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,365,808.77 | 1,633,147.35 |
| 其他应收款 | 1,719,850.81 | 471,396.18 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 33,957,080.89 | 30,921,404.05 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 286,664,108.44 | 319,878,343.82 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 351,000,000.00 | 351,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 172,055,521.35 | 180,391,077.20 |
| 在建工程 | 166,534.12 | 151,551.86 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,257,465.90 | 4,009,188.74 |
| 无形资产 | 38,577,845.31 | 39,336,674.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,393,909.14 | 2,614,497.13 |
| 其他非流动资产 | 33,500.00 | 90,000.00 |
| 非流动资产合计 | 567,484,775.82 | 577,592,989.81 |
| 资产总计 | 854,148,884.26 | 897,471,333.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 24,247,212.58 | 24,626,859.97 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 620,875.15 | 328,151.18 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,942,554.25 | 4,605,270.72 |
| 应交税费 | 5,069,637.32 | 6,533,969.40 |
| 其他应付款 | 269,784,019.14 | 340,199,644.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 988,266.11 | 953,745.94 |
| 其他流动负债 | 65,204.44 | 23,119.78 |
| 流动负债合计 | 303,717,768.99 | 377,270,761.19 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,496,578.29 | 3,242,152.56 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,826,125.00 | 9,232,250.00 |
| 递延所得税负债 | 2,039,335.32 | 2,305,686.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,362,038.61 | 14,780,089.44 |
| 负债合计 | 317,079,807.60 | 392,050,850.63 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 118,930,000.00 | 118,930,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 159,806,643.92 | 159,806,643.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,809,419.90 | 37,809,419.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 220,523,012.84 | 188,874,419.18 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 537,069,076.66 | 505,420,483.00 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 854,148,884.26 | 897,471,333.63 |
法定代表人：吴国良 主管会计工负责人：盛红春 会计机构负责人：盛红春
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 251,316,794.30 | 245,121,522.44 |
| 其中：营业收入 | 251,316,794.30 | 245,121,522.44 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 176,324,183.11 | 169,810,889.54 |
| 其中：营业成本 | 142,503,881.76 | 145,446,669.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,091,391.45 | 3,265,789.28 |
| 销售费用 | 2,563,795.59 | 1,340,205.21 |
| 管理费用 | 16,859,623.52 | 15,194,408.65 |
| 研发费用 | 12,810,796.56 | 10,111,175.15 |
| 财务费用 | -2,505,305.77 | -5,547,357.96 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 2,685,626.16 | 2,259,397.54 |
| 加：其他收益 | 795,087.55 | 1,071,504.50 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填 |
| 列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 351,054.19 | -170,094.88 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 43,255.36 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 76,182,008.29 | 76,212,042.52 |
| 加：营业外收入 | 247,777.79 | 2,108,229.85 |
| 减：营业外支出 | 78,704.10 | 25,908.06 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 76,351,081.98 | 78,294,364.31 |
| 减：所得税费用 | 10,001,279.87 | 10,171,267.44 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| （5）其他 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 66,349,802.11 | 68,123,096.87 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.57 |
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：吴国良 主管会计工作负责人：盛红春 会计机构负责人：盛红春
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 |
| 一、营业收入 | 246,885,091.09 | 244,677,509.72 |
| 减：营业成本 | 140,541,062.42 | 145,078,366.49 |
| 税金及附加 | 4,025,479.69 | 3,265,541.14 |
| 销售费用 | 2,563,795.59 | 1,340,205.21 |
| 管理费用 | 16,011,643.01 | 15,067,106.04 |
| 研发费用 | 10,241,146.36 | 10,111,175.15 |
| 财务费用 | -2,484,105.06 | -5,527,802.48 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 2,668,909.78 | 2,252,485.28 |
| 加：其他收益 | 795,087.55 | 1,071,504.50 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 353,407.41 | -169,328.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 43,255.36 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 77,177,819.40 | 76,245,094.40 |
| 加：营业外收入 | 237,901.46 | 2,108,229.34 |
| 减：营业外支出 | 78,704.10 | 25,908.06 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 77,337,016.76 | 78,327,415.68 |
| 减：所得税费用 | 10,009,423.10 | 10,166,706.72 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 67,327,593.66 | 68,160,708.96 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 67,327,593.66 | 68,160,708.96 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 67,327,593.66 | 68,160,708.96 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
法定代表人：吴国良 主管会计工作负责人:盛红春 会计机构负责人：盛红春
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 269,822,203.22 | 245,737,683.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,011,324.95 | 10,792,792.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,318,185.82 | 6,113,006.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 279,151,713.99 | 262,643,482.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 137,415,887.96 | 112,579,962.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,102,902.83 | 38,444,829.69 |
| 支付的各项税费 | 16,457,436.24 | 12,539,474.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,856,349.58 | 7,195,578.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 201,832,576.61 | 170,759,845.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 77,319,137.38 | 91,883,636.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 701,845.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 701,845.50 | 0.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 62,942,862.61 | 30,517,431.04 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 62,942,862.61 | 30,517,431.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -62,241,017.11 | -30,517,431.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,679,000.00 | 23,786,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,325,183.69 | 849,760.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,004,183.69 | 24,635,760.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,004,183.69 | -24,635,760.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 578,067.59 | 1,174,374.47 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,347,995.83 | 37,904,820.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 212,033,391.98 | 154,167,379.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 190,685,396.15 | 192,072,199.98 |
法定代表人：吴国良 主管会计工作负责人：盛红春 会计机构负责人：盛红春
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1-9月 | 2023年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 268,128,937.63 | 245,295,236.21 |
| 收到的税费返还 | 5,970,288.67 | 10,788,029.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,295,773.79 | 6,106,094.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 277,395,000.09 | 262,189,360.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 131,127,298.16 | 112,146,226.73 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,889,166.06 | 38,378,322.91 |
| 支付的各项税费 | 15,456,204.55 | 12,536,875.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,753,496.85 | 7,170,270.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 191,226,165.62 | 170,231,695.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 86,168,834.47 | 91,957,664.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 701,845.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 701,845.50 | 0.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,082,581.07 | 30,197,513.52 |
| 投资支付的现金 | 70,300,000.00 | 500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 76,382,581.07 | 30,697,513.52 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,680,735.57 | -30,697,513.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,679,000.00 | 23,786,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 955,980.00 | 849,760.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,634,980.00 | 24,635,760.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,634,980.00 | -24,635,760.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 572,425.96 | 1,168,529.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,574,455.14 | 37,792,921.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 207,013,373.16 | 153,209,547.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 181,438,918.02 | 191,002,468.92 |
法定代表人：吴国良 主管会计工作负责人：盛红春 会计机构负责人：盛红春
威海邦德散热系统股份有限公司
董事会2024年10月30日