证券代码：600184 股票简称：光电股份 编号：临2024-23
北方光电股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”）
? 本议案需提交股东大会审议。
北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月24日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，现将有关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股企业审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信事务所拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693人。
立信事务所2023年度业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入
35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。
2023年度立信事务所为671家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户26家。
2.投资者保护能力
截至2023年末，立信事务所已提取职业风险基金1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失误导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信事务所 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信事务所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信事务所等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3.诚信记录
立信近三年因执业行为未受到刑事处罚、受到1次行政处罚、受到29次监督管理措施、 受到1次自律监管措施 ，未受到纪律处分，涉及从业人员75名。
（二）项目成员信息
1.基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 安行 | 2010年 | 2009年 | 2012年 | 2021年 |
| 签字注册会计师 | 汪百元 | 2019年 | 2012年 | 2012年 | 2024年 |
| 质量控制复核人 | 禹正凡 | 2004年 | 2004年 | 2011年 | 2023年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：安行
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2023年 | 北方光电股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2022-2023年 | 北方国际合作股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021-2023年 | 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021-2023年 | 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021-2023年 | 长春一东离合器股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：汪百元
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 北方长龙新材料技术股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：禹正凡
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 北方长龙新材料技术股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 北方光电股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 大金重工股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 海洋石油工程股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 晋西车轴股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 中国核能电力股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2020-2022年 | 倍杰特集团股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022年 | 中国化学工程股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022年 | 东华工程科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
2.项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；上述人员过去三年没有不良记录。
3.审计收费
2024年度审计费用拟定为36万元（不含审计期间食宿费用），其中财务报告审计费用25万元、内控审计费用11万元，审计费用系根据公司业务规模及分布情况协商确定,较上一期审计收费无变化。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审查意见
公司董事会审计委员会审阅了公司提交的相关材料，认为立信事务所具备从事证券、期货相关业务的资格，在为公司提供2021年至2023年审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的工作准则，较好的地完成了公司委托的各项审计工作，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求。同意聘用立信事务所作为公司2024年度财务报告及内部控制的审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会审议和表决情况
2024年10月24日，公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于续聘2024年度审计机构的议案》，以9票同意获得通过，0票反对，0票弃权。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
北方光电股份有限公司董事会
二〇二四年十月二十五日