证券代码：300192 证券简称：科德教育 公告编号：2024-049
苏州科德教育科技股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 208,285,184.90 | 1.98% | 578,458,818.90 | 3.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 43,433,669.72 | 3.73% | 106,239,432.17 | 6.71% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 43,128,973.76 | 1.53% | 105,081,255.93 | 5.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 196,351,788.89 | -22.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.132 | 3.77% | 0.3228 | 6.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.132 | 3.77% | 0.3228 | 6.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.93% | -0.37% | 12.11% | -0.50% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,222,416,908.58 | 1,161,494,345.94 | 5.25% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 852,556,368.34 | 885,920,635.79 | -3.77% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 14,392.28 | 311,959.94 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 360,283.21 | 1,058,945.98 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -65,475.05 | -79,487.03 | |
| 减：所得税影响额 | 4,504.48 | 133,242.65 | |
| 合计 | 304,695.96 | 1,158,176.24 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、2024年1-9月，加权平均净资产收益率较去年同期下降0.50%，主要系报告期内投资中昊芯英确认投资损失的影响导致。
2、预付款项较本年度期初增加5020.92万元，增加2130.79%，主要系本报告期支付中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2024年半年度派息款所致。
3、合同负债较本年度期初增加6095.59万元，增加91.30%，主要系本报告期预收学生学费增加所致。
4、递延所得税资产较本年度期初减少596.83万元，减少52.73%，主要系本报告期利润增加导致可弥补亏损带来的递延所得税资产减少所致。
5、使用权资产较本年度期初减少1725.79万元，减少30.82%，主要系本报告期租赁项目到期减少导致。
6、租赁负债较本年度期初减少898.11万元，减少43.88%，主要系本报告期租赁项目到期减少导致。
7、其他流动资产较本年度期初增加148.89万元，增加54.45%，主要系本报告期预付装修款项所致。
8、其他非流动资产较本年度期初减少516.35万元，减少78.46%，主要系本报告期房屋及设备投资预付款的减少所致。
9、应付票据较本年度期初减少2028.41万元，减少100%，主要系本报告期应付票据到期偿付所致。10、其他应收款较本年度期初增加1300万元，增加83.53%，主要系本报告期房屋押金、保证金增加所致。
11、其他应付款较本年度期初增加4609.79万元，增加450.40%，主要系本报告期应付半年度普通股股利增加所致。
12、预收款项较本年度期初下降3.59万元，下降32.44%，主要系本报告期预收款减少所致。
13、2024年1-9月财务费用较去年同期增加154.9%，主要系本报告期利息收入减少所致。
14、2024年1-9月资产处置收益较去年同期增加287.38%，主要系本报告期处置资产带来的收益所致。
15、2024年1-9月信用减值损失较去年同期减少263.56%，主要系前期计提坏账准备的应收账款和其他应收款收回所致。
16、2024年1-9月税金及附加较去年同期减少30.73%，主要系本报告期相关税费减少所致。
17、2024年1-9月投资损益较去年同期增加11978.64%，主要系公司对中昊芯英的参股投资，按照持股比例确认598万元投资损失所致。由于中昊芯英2024年的业务在年底集中核算，前期费用和成本在上半年已确认，进而导致其前三季度亏损。
18、2024年1-9月其他收益较去年同期增加2523.73%，主要系本报告期收到政府补助及享受增值税进项税额加计5%抵减优惠所致。
19、2024年1-9月经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少22%，主要系本报告期支付的与其他经营活动有关的现金增加所致。20、2024年1-9月投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少94.51%，主要系本报告期对外投资较去年同期减少所致。
21、2024年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加52.56%，主要系本报告期分配股利较去年同期增加所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,761 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 |
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 吴贤良 | 境内自然人 | 27.57% | 90,750,000 | 90,750,000 | 不适用 | 0 |
| MA LIANGMING | 境外自然人 | 9.00% | 29,619,897 | 22,214,998 | 不适用 | 0 |
| 董兵 | 境内自然人 | 2.43% | 8,010,000 | 6,007,500 | 不适用 | 0 |
| #黄凯 | 境内自然人 | 0.91% | 3,000,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金 | 其他 | 0.90% | 2,970,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.77% | 2,540,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 建信理财有限责任公司－建信理财“诚鑫”多元配置混合类最低持有2年开放式产品 | 其他 | 0.74% | 2,436,789 | 0 | 不适用 | 0 |
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 | 其他 | 0.60% | 1,970,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司－金鹰核心资源混合型证券投资基金 | 其他 | 0.54% | 1,770,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 郭福贵 | 境内自然人 | 0.51% | 1,668,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| MA LIANGMING | 7,404,899 | 人民币普通股 | 7,404,899 | |||
| #黄凯 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金 | 2,970,000 | 人民币普通股 | 2,970,000 | |||
| 交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 | 2,540,000 | 人民币普通股 | 2,540,000 | |||
| 建信理财有限责任公司－建信理财“诚鑫”多元配置混合类最低持有2年开放式产品 | 2,436,789 | 人民币普通股 | 2,436,789 | |||
| 董兵 | 2,002,500 | 人民币普通股 | 2,002,500 | |||
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金权益委托投资2号单一资产管理计划 | 1,970,000 | 人民币普通股 | 1,970,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－金鹰核心资源混合型证券投资基金 | 1,770,000 | 人民币普通股 | 1,770,000 | |||
| 郭福贵 | 1,668,000 | 人民币普通股 | 1,668,000 | |||
| 中国工商银行-融通内需驱动混合型证券投资基金 | 1,625,500 | 人民币普通股 | 1,625,500 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东黄凯通过普通证券账户持有公司0股，通过投资者信用证券账户持有公司3,000,000股，合计持有公司3,000,000股。 | |||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴贤良 | 70,181,011 | -2,118,511 | 22,687,500 | 90,750,000 | 高管锁定股 | 任期届满离任，其所持有的公司股份在离任后半年内全部锁定 |
| 董兵 | 7,200,000 | -1,192,500 | 6,007,500 | 高管锁定股 | 董监高每年按上年末持有股份总数25%解锁 | |
| 合计 | 77,381,011 | -3,311,011 | 22,687,500 | 96,757,500 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2024年9月24日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于2024年半年度利润分配预案的议案》，同意公司以现有总股本329,143,329股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.5元（含税），合计派发现金红利49,371,499.35元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本。具体内容详见公司于2024年9月26日在巨潮资讯网披露的《2024年半年度权益分派实施公告》（公告编号：2024-047）。
2、报告期内，公司参股公司中昊芯英(杭州)科技有限公司（以下简称“中昊芯英”）根据战略发展与实际经营情况考虑, 拟引入战略投资者进行增资扩股，公司基于自身业务发展规划、未来投入在AI职业教育领域因素，自愿放弃行使本轮增资的优先认购权。具体情况如下：
2024年9月13日，中昊芯英通过增资扩股方式引入投资者杭州星罗中昊科技有限公司，对其进行货币增资25,000万元，对应新增注册资本86.7011万元。增资完成后，中昊芯英的注册资本由1,040.4132万元增加至1,127.1143万元，科德教育对中昊芯英的持股比例将由7.7971%稀释为7.1973%（以市场监督管理部门变更登记为准）。
2024年9月20日，中昊芯英通过增资扩股方式引入投资者杭州禾舜昊芯股权投资合伙企业（有限合伙），对其进行货币增资10,000万元，对应新增注册资本34.6804万元。增资完成后，中昊芯英的注册资本由1,127.1143万元增加至1,161.7947万元，科德教育对中昊芯英的持股比例将由7.1973%稀释为6.9825%（以市场监督管理部门变更登记为准）。
2024年10月16日，中昊芯英通过增资扩股方式引入投资者杭州鸣志创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州科沃斯创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州湖畔小园股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州湖畔小竹股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州金投智恒创业投资合伙企业（有限合伙）等5位投资者。本次增资共计24,788万元，对应新增注册资本
85.9658万元。增资完成后，中昊芯英的注册资本由1,161.7947万元增加至1,247.7605万元，科德教育对中昊芯英的持股比例将由6.9825%稀释为6.5014%（以市场监督管理部门变更登记为准）。
公司放弃参股公司中昊芯英前述增资的优先认购权，是基于自身整体发展规划考虑，不会对公司的财务状况、经营成果和持续经营能力产生不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。公司将持续跟踪关注参股企业的生产运营情况，审慎决策并积极管理。
3、2024年10月14日，公司披露《关于公司持股5%以上股东减持计划实施完成的公告》（公告编号：2024-048）。2024年9月30日至2024年10月14日期间，马良铭（MA LIANGMING）先生以集中竞价方式减持公司股份3,280,000股，占公司总股本比例为0.9965%。本次减持计划实施情况与此前披露的减持计划一致，不存在违反其减持计划的情形。截至目前，持股5%以上股东马良铭（MA LIANGMING）先生本次减持计划已实施完成。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：苏州科德教育科技股份有限公司
2024年09月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 353,314,642.54 | 294,305,034.33 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 65,531,639.02 | 76,819,762.29 |
| 应收账款 | 114,803,423.95 | 117,936,876.64 |
| 应收款项融资 | 21,165,827.56 | 19,591,814.51 |
| 预付款项 | 52,565,606.43 | 2,356,365.93 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 28,571,443.41 | 15,567,435.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 59,056,780.67 | 52,568,607.21 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,223,289.08 | 2,734,415.92 |
| 流动资产合计 | 702,232,652.66 | 584,880,311.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 139,898,506.34 | 145,876,559.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 141,565,013.97 | 161,306,588.33 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 38,746,372.14 | 56,004,251.70 |
| 无形资产 | 44,410,223.30 | 45,235,357.90 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 105,022,357.17 | 105,022,357.17 |
| 长期待摊费用 | 43,775,322.82 | 45,270,713.21 |
| 递延所得税资产 | 5,349,252.23 | 11,317,545.28 |
| 其他非流动资产 | 1,417,207.95 | 6,580,661.15 |
| 非流动资产合计 | 520,184,255.92 | 576,614,034.05 |
| 资产总计 | 1,222,416,908.58 | 1,161,494,345.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 0.00 | 20,284,063.45 |
| 应付账款 | 85,780,808.73 | 78,439,753.80 |
| 预收款项 | 74,676.10 | 110,533.08 |
| 合同负债 | 127,718,192.94 | 66,762,293.87 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,042,372.86 | 22,022,423.60 |
| 应交税费 | 11,955,333.73 | 10,384,648.77 |
| 其他应付款 | 56,332,765.01 | 10,234,873.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 49,371,499.35 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,066,372.99 | 9,680,410.05 |
| 其他流动负债 | 52,004,242.74 | 40,959,907.16 |
| 流动负债合计 | 362,974,765.10 | 258,878,907.72 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,488,279.92 | 20,469,405.50 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 298,590.49 | 298,590.49 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,786,870.41 | 20,767,995.99 |
| 负债合计 | 374,761,635.51 | 279,646,903.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 329,143,329.00 | 329,143,329.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 407,396,309.77 | 408,761,109.40 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | -5,229,880.04 | -5,231,178.23 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,833,965.49 | 55,833,965.49 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 65,412,644.12 | 97,413,410.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 852,556,368.34 | 885,920,635.79 |
| 少数股东权益 | -4,901,095.27 | -4,073,193.56 |
| 所有者权益合计 | 847,655,273.07 | 881,847,442.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,222,416,908.58 | 1,161,494,345.94 |
法定代表人：吴敏 主管会计工作负责人：冯雷 会计机构负责人：冯雷
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 578,458,818.90 | 560,803,838.23 |
| 其中：营业收入 | 578,458,818.90 | 560,803,838.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 450,913,111.67 | 441,350,125.43 |
| 其中：营业成本 | 376,474,636.86 | 365,607,995.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,784,214.99 | 4,019,195.17 |
| 销售费用 | 20,618,551.14 | 22,956,481.29 |
| 管理费用 | 38,084,125.46 | 37,015,394.89 |
| 研发费用 | 12,315,406.62 | 12,909,890.12 |
| 财务费用 | 636,176.60 | -1,158,831.86 |
| 其中：利息费用 | 753,815.36 | 2,825,037.62 |
| 利息收入 | 3,174,425.17 | 4,287,314.01 |
| 加：其他收益 | 2,386,505.65 | 90,958.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,979,351.15 | 50,337.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,811,032.66 | -1,107,240.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 305,804.36 | 519,011.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 295,439.10 | 76,266.01 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 126,365,137.85 | 119,083,045.20 |
| 加：营业外收入 | 396,327.67 | 385,629.01 |
| 减：营业外支出 | 270,232.75 | 956,630.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 126,491,232.77 | 118,512,043.91 |
| 减：所得税费用 | 22,444,501.94 | 22,051,804.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,046,730.83 | 96,460,239.83 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 104,046,730.83 | 96,460,239.83 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 106,239,432.17 | 99,554,640.03 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,192,701.34 | -3,094,400.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,298.19 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,298.19 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,298.19 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,298.19 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 104,048,029.02 | 96,460,239.83 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 106,240,730.36 | 99,554,640.03 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,192,701.34 | -3,094,400.20 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3228 | 0.3025 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3228 | 0.3025 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：吴敏 主管会计工作负责人：冯雷 会计机构负责人：冯雷
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 555,590,883.72 | 524,842,390.45 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 498,583.58 | 2,944.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,540,018.49 | 37,039,456.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 594,629,485.79 | 561,884,791.08 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,068,245.62 | 121,498,047.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 138,549,487.95 | 119,606,585.13 |
| 支付的各项税费 | 42,584,845.62 | 52,038,081.24 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 70,075,117.71 | 17,018,023.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 398,277,696.90 | 310,160,737.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,351,788.89 | 251,724,053.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,904,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 571,666.67 | 103,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 300,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 571,666.67 | 11,307,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,123,338.16 | 19,684,643.32 |
| 投资支付的现金 | 100,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,025,011.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 7,123,338.16 | 130,709,654.32 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,551,671.49 | -119,402,654.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 85,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 125,662,769.18 | 89,064.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,145,731.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 129,808,500.18 | 85,089,064.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -129,808,500.18 | -85,089,064.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,538,688.41 | -548,548.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 58,452,928.81 | 46,683,787.09 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 293,240,034.33 | 281,535,511.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 351,692,963.14 | 328,219,298.21 |
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
苏州科德教育科技股份有限公司董事会
2024年10月25日