证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2024-045
山东日科化学股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期
本报告期比上年同
期增减
年初至报告期末
年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 986,582,253.40 46.63% 2,414,682,357.16 26.77%归属于上市公司股东的净利润（元）
-10,051,493.90 -141.96% -52,331,549.94 -163.55%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-8,570,744.82 -138.08% -55,228,108.89 -181.72%经营活动产生的现金流量净额（元）
-- -- -41,199,333.13 45.89%基本每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11%稀释每股收益（元/股） -0.02 -144.00% -0.11 -161.11%加权平均净资产收益率 -0.40% -1.33% -2.08% -5.29%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22 25.84%归属于上市公司股东的所有者权益（元）
2,461,000,520.35 2,579,300,746.36 -4.59%
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-515,992.21-838,598.72
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
-194,685.48582,954.88
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
3,773,604.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,240,154.791,971.06
减：所得税影响额-470,083.40623,372.77
合计-1,480,749.082,896,558.95
--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动率 原因说明
220,749,124.01
| 货币资金 |
88,770,623.82
148.67%
本年度为进行产能提升做的流动资金储备。
37,000,000.00
| 交易性金融资产 |
10,447.63
354047.30%
为提高资金效益，将闲置资金进行银行短期理财。
417,673,138.69
| 应收账款 |
317,962,249.56
31.36%
销售业务提升造成余额有所增长。
23,959,594.61
| 应收款项融资 |
13,435,116.34
78.34%
销售业务提升期末在手的银行承兑汇票增长较大。
147,487,134.24
| 预付款项 |
80,073,679.18
84.19%
主要为预付的材料款项。
20,821,137.60
| 其他应收款 |
10,708,336.21
94.44%
主要为新增的往来款项。
421,483,888.08
| 存货 |
222,400,049.81
89.52%
主要为库存商品增加的原因。
32,978,560.03
| 一年内到期的非流动资产 |
54,023,666.75
-38.96%
本期有到期的大额存单。
71,539,321.04
| 其他流动资产 |
114,352,202.04
-37.44%
主要为委贷的收回造成的变动。
1,850,162,585.07
| 固定资产 |
563,408,578.99
228.39%
新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。
781,704,028.80
| 在建工程 |
1,529,539,784.40
-48.89%
新建项目部分资产达到可使用状态，按照准则规定及时进行了转固处理。
69,014,349.77
| 其他非流动资产 |
127,827,839.58
-46.01%
主要受项目完工影响，公司预付工程设备款进行结算，造成变动较大。
758,239,770.95
| 短期借款 |
216,050,744.25
250.95%
在授权额度内，公司正常经营业务进行的银行融资，本年融资额较上年同期较大。
460,616,582.96
| 应付账款 |
333,756,146.53
38.01%
主要受尚未结算项目工程的影响。
| 应付票据 |
700,000.00
-100.00%
对外开具的应付票据到期。
27,247,139.84
| 合同负债 |
11,160,286.85
144.14%
公司预收款项的增加。
14,602,743.09
| 应付职工薪酬 |
10,030,810.09
45.58%
同期相比员工数量的提升的影响。
92,757,890.17
| 其他应付款 |
26,609,573.82
248.59%
项目开展应付的合作单位质保金的增加。
83,574,755.80
| 一年内到期的非流动负债 |
52,613,921.56
58.85%
一年内到期的项目贷款。
351,478,779.11
| 长期借款 |
212,565,376.83
65.35%
主要系公司项目建设，为保障项目资金需求继续提取部分银行长期借款所致。
54,107,063.85
| 减：库存股 |
3,876,000.00
1295.95%
为维护公司价格及股东权益，公司进行的股票回购。
2,803,433.01
| 专项储备 |
285,244.67
882.82%
本期安全支出相对减少。
2、利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明
2,414,682,357.16
| 营业收入 |
1,904,805,705.85
26.77%
主要为产品销量上涨导致的销售额增长。
2,309,964,442.20
| 营业成本 |
1,727,065,867.03
33.75%
主要受产品销量上涨导致的成本上涨。
16,906,819.39
| 税金及附加 |
11,720,893.55
44.25%
主要受公司新增转固房产税的影响。
62,197,098.08
| 管理费用 |
35,341,695.86
75.99%
主要受员工薪酬及新项目投产前人力储备成本的影响。
18,561,265.46
| 研发费用 |
29,682,146.12
-37.47%
主要受研发项目周期影响与上年相比偏少。
21,952,481.20
| 财务费用 |
-1,769,917.03
-1340.31%
主要受融资成本的影响。
4,820,166.34
| 投资收益 |
14,349,920.23
-66.41%
本期理财产品减少的影响。
-8,012,551.29
| 信用减值损失 |
-3,230,471.53
148.03%
季度末应收款项余额增长。
-2,694,600.48
| 资产减值损失 |
-1,367,620.87
97.03%
对存货计提的存货跌价准备的影响。
186,752.54
| 资产处置收益 |
60,259.63
209.91%
主要是公司更新处置固定资产导致。
815,833.73
| 营业外收入 |
7,266,208.14
-88.77%
主要是上期确认的非同一控制下企业合并产生大额利得。
2,055,260.91
| 营业外支出 |
627,422.00
227.57%
主要是本期更新换代设备报废处理导致。
8,120,403.72
| 所得税费用 |
14,034,323.04
-42.14%
本期营业利润下降所致。2024前三季度，公司实现营业收入2,414,682,357.16元，比上年同期增长26.77%，主要原因是主营业务产品和氯碱产品销量同比增长；公司实现归属于上市公司股东的净利润-52,331,549.94元，比上年同期下降163.55%，主要原因是新项目新增折旧费用和财务费用导致成本增加，同时ACM系列产品竞争激烈程度加剧，为保持市场份额，相关产品的销售价格持续走低；2024年第三季度，新项目产能逐步释放，公司加强精细化管理，提高市场开拓力度，亏损幅度较2024年第二季度环比减少70.21%。
3、现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明
136,851,806.75
| 收到的税费返还 | 40,544,005.66 |
237.54%
主要是公司收到出口退税及留抵退税导致。
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
19,263,181.33
| 13,880,894.21 |
38.77%
主要受收到投标保证金的影响。
| 支付的各项税费 |
43,206,340.26
| 31,198,764.97 |
38.49%
主要为增值税的影响。
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
70,247,597.38
| 48,409,421.25 |
45.11%
主要为公司退付项目保证金的影响。
| 取得投资收益收到的现金 |
1,998,927.63
| 13,825,483.89 |
-85.54%
本期理财产品减少的影响。
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
635,765.40
| 99,356.30 |
539.88%
| 主要是本期更新换代设备报废处理导 |
致。
270,683,569.30
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,081,357,315.88 |
-74.97%
本期理财产品减少的影响。
| 投资支付的现金 |
149,750,000.00
| 6,000,000.00 |
2395.83%
主要为本期公司投资设立全资子公司。
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
83,431,575.00
| 906,849,918.85 |
-90.80%
本期进行理财减少的影响。
| 取得借款收到的现金 |
811,221,157.88
| 269,092,585.52 |
201.47%
公司正常经营活动进行的银行融资增加
导致。
41,342,385.52
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,233,152.69 |
36.75%
主要受融资利息费用增长的影响。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 13,865 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押、标记或冻结情况股份状态 数量赵东日 境内自然人 17.55% 81,785,037 61,338,778 不适用 0泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
13.32% 62,067,859 0 不适用 0鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金
其他 9.20% 42,869,951 0 不适用 0山东新科产业投资合伙企业(有限合伙)
境内非国有
法人
2.58% 12,012,884 0 不适用 0赵东升 境内自然人 1.29% 5,996,932 0 不适用 0刘明磊 境内自然人 0.94% 4,358,967 0 不适用 0江苏淮海型材科技有限公司
境内非国有法人
0.86% 3,997,700 0 不适用 0杜海能 境内自然人 0.83% 3,863,900 0 不适用 0罗继平 境内自然人 0.76% 3,528,300 0 不适用 0巨能资本管理有限公司 国有法人 0.67% 3,134,796 0 不适用 0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类及数量股份种类 数量泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）
62,067,859 人民币普通股 62,067,859鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金
42,869,951 人民币普通股 42,869,951赵东日 20,446,259 人民币普通股 20,446,259山东新科产业投资合伙企业(有限合伙) 12,012,884 人民币普通股 12,012,884赵东升 5,996,932 人民币普通股 5,996,932刘明磊 4,358,967 人民币普通股 4,358,967江苏淮海型材科技有限公司 3,997,700 人民币普通股 3,997,700杜海能 3,863,900 人民币普通股 3,863,900罗继平 3,528,300 人民币普通股 3,528,300巨能资本管理有限公司 3,134,796 人民币普通股 3,134,796上述股东关联关系或一致行动的说明
1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人；
2、泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司
互为一致动人；
3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
注：“山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股票9,647,600股，未纳入前10名股东和无限售股东中列示。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东日科化学股份有限公司
2024年09月30日
单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：
货币资金 220,749,124.01 88,770,623.82结算备付金拆出资金交易性金融资产 37,000,000.00 10,447.63衍生金融资产应收票据 371,296,866.86 326,278,952.05应收账款 417,673,138.69 317,962,249.56应收款项融资 23,959,594.61 13,435,116.34预付款项 147,487,134.24 80,073,679.18应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 20,821,137.60 10,708,336.21
其中：应收利息
应收股利买入返售金融资产存货 421,483,888.08 222,400,049.81
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 32,978,560.03 54,023,666.75其他流动资产 71,539,321.04 114,352,202.04流动资产合计 1,764,988,765.16 1,228,015,323.39非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
其他债权投资长期应收款长期股权投资 7,046,561.84 6,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 1,850,162,585.07 563,408,578.99在建工程 781,704,028.80 1,529,539,784.40生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 271,236,010.78 274,632,822.22其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉 178,415,368.20 178,415,368.20长期待摊费用 1,828,766.15递延所得税资产 35,640,438.36 33,703,372.44其他非流动资产 69,014,349.77 127,827,839.58非流动资产合计 3,195,048,108.97 2,713,527,765.83资产总计 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22流动负债：
短期借款 758,239,770.95 216,050,744.25向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 700,000.00应付账款 460,616,582.96 333,756,146.53预收款项合同负债 27,247,139.84 11,160,286.85卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 14,602,743.09 10,030,810.09应交税费 8,226,615.64 5,189,106.69其他应付款 92,757,890.17 26,609,573.82
其中：应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 83,574,755.80 52,613,921.56其他流动负债 272,755,956.64 182,056,139.39流动负债合计 1,718,021,455.09 838,166,729.18非流动负债：
保险合同准备金长期借款 351,478,779.11 212,565,376.83应付债券其中：优先股
永续债租赁负债长期应付款 230,655,591.58 230,655,591.58长期应付职工薪酬
预计负债递延收益 77,080,000.00 77,080,000.00递延所得税负债 4,943,014.27 4,170,748.67其他非流动负债非流动负债合计 664,157,384.96 524,471,717.08负债合计 2,382,178,840.05 1,362,638,446.26所有者权益：
股本 466,042,614.00 466,042,614.00其他权益工具其中：优先股
永续债资本公积 788,830,385.20 788,830,385.20减：库存股 54,107,063.85 3,876,000.00其他综合收益专项储备 2,803,433.01 285,244.67盈余公积 106,450,087.42 106,450,087.42一般风险准备未分配利润 1,150,981,064.57 1,221,568,415.07归属于母公司所有者权益合计 2,461,000,520.35 2,579,300,746.36少数股东权益 116,857,513.73 -396,103.40所有者权益合计 2,577,858,034.08 2,578,904,642.96负债和所有者权益总计 4,960,036,874.13 3,941,543,089.22法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,414,682,357.16 1,904,805,705.85
其中：营业收入 2,414,682,357.16 1,904,805,705.85利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本
2,454,490,785.67 1,825,731,316.41其中：营业成本2,309,964,442.20 1,727,065,867.03利息支出手续费及佣金支出退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用税金及附加 16,906,819.39 11,720,893.55销售费用 24,908,679.34 23,690,630.88管理费用 62,197,098.08 35,341,695.86研发费用18,561,265.46 29,682,146.12财务费用21,952,481.20 -1,769,917.03其中：利息费用22,917,822.99 3,159,793.99利息收入623,747.21 1,338,163.02加：其他收益 769,634.22 650,604.15
投资收益（损失以“－”号填列） 4,820,166.34 14,349,920.23其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
0.00公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,012,551.29 -3,230,471.53资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,694,600.48 -1,367,620.87资产处置收益（损失以“-”号填列） 186,752.54 60,259.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,739,027.18 89,537,081.05加：营业外收入 815,833.73 7,266,208.14减：营业外支出 2,055,260.91 627,422.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -45,978,454.36 96,175,867.19减：所得税费用 8,120,403.72 14,034,323.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -54,098,858.08 82,141,544.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -54,098,858.08 82,141,544.15
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
列）
-52,331,549.94 82,348,260.43
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,767,308.14 -206,716.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -54,098,858.08 82,141,544.15
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -52,331,549.94 82,348,260.43
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,767,308.14 -206,716.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.11 0.18
（二）稀释每股收益 -0.11 0.18本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘大伟 主管会计工作负责人：姜霖 会计机构负责人：姜霖
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,030,467,209.97 1,668,811,991.00客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 136,851,806.75 40,544,005.66收到其他与经营活动有关的现金 19,263,181.33 13,880,894.21经营活动现金流入小计 2,186,582,198.05 1,723,236,890.87
购买商品、接受劳务支付的现金 1,993,376,911.18 1,618,301,145.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 120,950,682.36 101,470,625.12支付的各项税费 43,206,340.26 31,198,764.97支付其他与经营活动有关的现金 70,247,597.38 48,409,421.25经营活动现金流出小计 2,227,781,531.18 1,799,379,957.01经营活动产生的现金流量净额 -41,199,333.13 -76,143,066.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,998,927.63 13,825,483.89处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
635,765.40 99,356.30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 270,683,569.30 1,081,357,315.88投资活动现金流入小计 273,318,262.33 1,095,282,156.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金490,413,896.98 391,787,135.23投资支付的现金 149,750,000.00 6,000,000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 83,431,575.00 906,849,918.85投资活动现金流出小计 723,595,471.98 1,304,637,054.08投资活动产生的现金流量净额 -450,277,209.65 -209,354,898.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,235,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 811,221,157.88 269,092,585.52收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 838,456,157.88 269,092,585.52
偿还债务支付的现金 125,685,103.13分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,342,385.52 30,233,152.69其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 53,000,000.00筹资活动现金流出小计 220,027,488.65 30,233,152.69筹资活动产生的现金流量净额 618,428,669.23 238,859,432.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,508,206.85 4,586,431.47
五、现金及现金等价物净增加额 131,460,333.30 -42,052,099.85
加：期初现金及现金等价物余额 87,226,615.74 114,690,684.80
六、期末现金及现金等价物余额 218,686,949.04 72,638,584.95
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
山东日科化学股份有限公司董事会二〇二四年十月二十二日