6-1-1
国投电力控股股份有限公司审计报告及财务报表二〇二三年度信会师报字[2024]第ZG11520号
国投电力控股股份有限公司
审计报告及财务报表
（2023年01月01日至2023年12月31日止）
6-1-2
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-4 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-187 | ||
审计报告 第1页
审计报告
信会师报字[2024]第ZG11520号
国投电力控股股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了国投电力控股股份有限公司（以下简称国投电力）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国投电力2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国投电力，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告 第2页
四、 其他信息
国投电力管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括国投电力2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
6-1-4关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 与发电业务相关的长期资产的减值 | |
| 如合并财务报表附注五、（十五）、（十六）所述，截至2023年12月31日，国投电力的固定资产账面价值为19,811,121.96万元，在建工程1,729,821.13万元，两项长期资产占合并资产总额的 77.66%，对合并财务报表影响重大。在判断长期资产是否存在减值迹象以及根据资产或资产组预计未来现金流量的现值确定上述长期资产的可收回金额时，管理层需要在合理和有依据的基础上综合考虑各种因素作出会计估计，这涉及管理层的重大判断，具有一定的复杂性。因此，我们将与发电业务相关的固定资产、在建工程等长期资产的减值作为关键审计事项。 | （1）了解和评估管理层减值测试中关键控制的设计有效性，并对其运行有效性进行测试。 （2）复核管理层对减值迹象判断的重要假设及其参数，并结合企业实际经营情况验证管理层判断合理性。 （3）复核管理层确定可回收金额的方法以及管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数，包括将这些假设和参数与支持性证据核对，并分析管理层估计的历史准确性。 （4）评估财务报表中关于资产减值的会计政策、重大会计判断和估计，以及相关信息的列报和披露。 （5）实地勘察相关固定资产及在建工程， 并实施监盘程序，以了解资产是否存在工 艺技术落后、长期闲置等问题；结合工程 结算，考虑停建和待报废工程是否存在减 值或报废的情况。 |
审计报告 第3页
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估国投电力的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督国投电力的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国投电力持续经营能力产生重大疑虑的事项
审计报告 第4页
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国投电力不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就国投电力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?上海 2024年4月29日
报表 第1页
6-1-7
国投电力控股股份有限公司合并资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 11,358,005,093.47 | 11,638,780,970.46 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 五、（二） | 138,419,158.50 | 131,151,803.40 |
| 衍生金融资产 | 五、（三） | 60,739,049.26 | 77,790,465.98 |
| 应收票据 | 五、（四） | 7,204,974.86 | 44,062,537.46 |
| 应收账款 | 五、（五） | 14,033,136,252.79 | 8,971,517,786.07 |
| 应收款项融资 | 五、（六） | 98,893,922.83 | |
| 预付款项 | 五、（七） | 304,765,057.14 | 186,787,695.81 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（八） | 899,490,994.15 | 699,509,981.74 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（九） | 1,296,496,367.94 | 1,217,472,605.40 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、（十） | 674,848,082.64 | 255,798,428.32 |
| 流动资产合计 | 28,773,105,030.75 | 23,321,766,197.47 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 五、（十一） | 7,155,172,479.30 | 4,955,753,141.51 |
| 长期股权投资 | 五、（十二） | 10,141,575,279.16 | 9,760,470,905.45 |
| 其他权益工具投资 | 五、（十三） | 253,528,231.18 | 277,677,276.23 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 五、（十四） | 107,783,999.19 | 115,440,759.56 |
| 固定资产 | 五、（十五） | 198,111,219,600.76 | 194,485,222,141.09 |
| 在建工程 | 五、（十六） | 17,298,211,260.83 | 12,333,411,257.55 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 五、（十七） | 1,186,192,604.70 | 676,747,771.25 |
| 无形资产 | 五、（十八） | 6,116,195,397.07 | 5,665,249,840.13 |
| 开发支出 | 五、（十九） | 163,915.09 | 12,662,022.14 |
| 商誉 | 五、（二十） | 146,292,117.53 | 108,253,630.99 |
| 长期待摊费用 | 五、（二十一） | 116,472,600.57 | 141,554,284.68 |
| 递延所得税资产 | 五、（二十二） | 1,040,561,531.93 | 1,055,347,099.07 |
| 其他非流动资产 | 五、（二十三） | 6,916,547,028.26 | 5,389,962,051.42 |
| 非流动资产合计 | 248,589,916,045.57 | 234,977,752,181.07 | |
| 资产总计 | 277,363,021,076.32 | 258,299,518,378.54 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页
6-1-8
国投电力控股股份有限公司
合并资产负债表（续）
2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（二十五） | 9,412,127,723.77 | 11,298,824,403.10 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 五、（二十六） | 1,123,317,749.75 | 460,532,777.04 |
| 应付账款 | 五、（二十七） | 5,294,950,957.69 | 4,087,055,216.02 |
| 预收款项 | 五、（二十八） | 5,815,676.05 | 5,052,769.73 |
| 合同负债 | 五、（二十九） | 7,987,340.42 | 3,838,526.48 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（三十） | 206,447,038.10 | 146,331,074.86 |
| 应交税费 | 五、（三十一） | 1,316,221,394.05 | 1,345,838,878.87 |
| 其他应付款 | 五、（三十二） | 16,049,482,453.77 | 16,964,952,414.46 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 五、（三十三） | 12,394,106,853.32 | 10,449,495,439.90 |
| 其他流动负债 | 五、（三十四） | 815,728.82 | 203,744.15 |
| 流动负债合计 | 45,811,272,915.74 | 44,762,125,244.61 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 五、（三十五） | 113,672,147,814.97 | 106,364,045,546.78 |
| 应付债券 | 五、（三十六） | 11,958,214,717.65 | 10,989,238,521.17 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、（三十七） | 828,370,922.62 | 465,732,891.83 |
| 长期应付款 | 五、（三十八） | 1,046,184,098.06 | 338,223,870.47 |
| 长期应付职工薪酬 | 五、（三十九） | 489,091,244.74 | 486,187,869.48 |
| 预计负债 | 五、（四十） | 48,515,308.38 | 23,096,668.02 |
| 递延收益 | 五、（四十一） | 137,987,736.64 | 153,170,943.78 |
| 递延所得税负债 | 五、（二十二） | 645,752,014.78 | 523,426,604.61 |
| 其他非流动负债 | 五、（四十二） | 608,124,104.39 | 572,943,372.18 |
| 非流动负债合计 | 129,434,387,962.23 | 119,916,066,288.32 | |
| 负债合计 | 175,245,660,877.97 | 164,678,191,532.93 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 五、（四十三） | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 |
| 其他权益工具 | 五、（四十四） | 5,698,915,094.35 | 5,699,115,566.05 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 5,698,915,094.35 | 5,699,115,566.05 | |
| 资本公积 | 五、（四十五） | 10,969,286,184.88 | 10,948,392,103.57 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 五、（四十六） | 439,469,598.41 | 485,511,565.13 |
| 专项储备 | 五、（四十七） | 106,287,031.23 | 23,951,234.01 |
| 盈余公积 | 五、（四十八） | 3,447,373,397.89 | 3,085,238,716.45 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（四十九） | 30,951,017,846.73 | 26,818,018,726.07 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 59,066,528,950.49 | 54,514,407,708.28 | |
| 少数股东权益 | 43,050,831,247.86 | 39,106,919,137.33 | |
| 所有者权益合计 | 102,117,360,198.35 | 93,621,326,845.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 277,363,021,076.32 | 258,299,518,378.54 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页
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国投电力控股股份有限公司
母公司资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,969,271,671.93 | 2,538,260,115.67 | |
| 交易性金融资产 | 16,364,308.50 | 17,831,453.40 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 556,074.56 | 568,836.75 | |
| 其他应收款 | 十五、（一） | 553,611,902.42 | 479,394,210.96 |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,512,835.43 | 1,222,226.32 | |
| 流动资产合计 | 3,543,316,792.84 | 3,037,276,843.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,001,344,444.45 | 2,001,344,444.45 | |
| 长期股权投资 | 十五、（二） | 50,519,612,300.54 | 46,512,405,773.01 |
| 其他权益工具投资 | 300,402,541.09 | 322,064,711.14 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,283,222.66 | 3,227,485.23 | |
| 在建工程 | 176,415.09 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,967,642.64 | 15,537,579.57 | |
| 无形资产 | 3,311,518.08 | 2,538,356.63 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 663,659.69 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 171,882,600.00 | 252,949,906.42 | |
| 非流动资产合计 | 53,001,644,344.24 | 49,110,068,256.45 | |
| 资产总计 | 56,544,961,137.08 | 52,147,345,099.55 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第4页
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国投电力控股股份有限公司母公司资产负债表（续）
2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 182,792.88 | 363,443.57 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,358,971.51 | 5,828,880.01 | |
| 应交税费 | 3,240,590.09 | 1,935,144.20 | |
| 其他应付款 | 130,742,970.33 | 127,126,171.38 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,016,898,056.54 | 13,509,420.68 | |
| 其他流动负债 | 76,100.63 | 76,100.63 | |
| 流动负债合计 | 1,158,499,481.98 | 148,839,160.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 6,875,878,553.25 | 4,863,651,945.71 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,427,239.90 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 34,526,455.52 | 34,726,710.15 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,910,405,008.77 | 4,900,805,895.76 | |
| 负债合计 | 8,068,904,490.75 | 5,049,645,056.23 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 | |
| 其他权益工具 | 5,698,915,094.35 | 5,699,115,566.05 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 5,698,915,094.35 | 5,699,115,566.05 | |
| 资本公积 | 14,332,724,902.97 | 14,325,127,753.66 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -108,885,556.75 | -88,211,819.54 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 3,431,510,833.04 | 3,069,376,151.60 | |
| 未分配利润 | 17,667,611,575.72 | 16,638,112,594.55 | |
| 所有者权益合计 | 48,476,056,646.33 | 47,097,700,043.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 56,544,961,137.08 | 52,147,345,099.55 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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国投电力控股股份有限公司
合并利润表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 56,711,862,469.69 | 50,489,243,623.57 | |
| 其中：营业收入 | 五、（五十） | 56,711,862,469.69 | 50,489,243,623.57 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 43,079,936,177.16 | 41,494,034,297.86 | |
| 其中：营业成本 | 五、（五十） | 36,249,545,276.73 | 34,311,491,183.62 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（五十一） | 939,172,859.65 | 970,955,468.22 |
| 销售费用 | 五、（五十二） | 46,050,383.00 | 37,350,577.69 |
| 管理费用 | 五、（五十三） | 1,769,273,574.89 | 1,479,853,016.95 |
| 研发费用 | 五、（五十四） | 100,605,481.23 | 39,870,284.21 |
| 财务费用 | 五、（五十五） | 3,975,288,601.66 | 4,654,513,767.17 |
| 其中：利息费用 | 4,612,319,271.08 | 5,086,740,741.96 | |
| 利息收入 | 661,326,040.50 | 456,876,875.91 | |
| 加：其他收益 | 五、（五十六） | 114,293,018.18 | 164,811,879.06 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（五十七） | 697,331,135.83 | 273,105,168.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 699,693,753.70 | 239,468,046.66 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 五、（五十八） | -1,467,144.90 | 21,746,895.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（五十九） | -147,550,079.35 | 121,350,216.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（六十） | -249,952,077.33 | -184,171,173.30 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（六十一） | 3,707,293.05 | 19,535,135.13 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 14,048,288,438.01 | 9,411,587,447.00 | |
| 加：营业外收入 | 五、（六十二） | 209,476,472.51 | 80,325,189.33 |
| 减：营业外支出 | 五、（六十三） | 42,304,545.01 | 58,942,677.25 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 14,215,460,365.51 | 9,432,969,959.08 | |
| 减：所得税费用 | 五、（六十四） | 2,055,201,264.80 | 1,752,602,224.99 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,160,259,100.71 | 7,680,367,734.09 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 12,160,259,100.71 | 7,680,367,734.09 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,704,936,953.85 | 4,080,677,255.05 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 5,455,322,146.86 | 3,599,690,479.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -21,719,656.35 | 402,370,567.12 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -46,041,966.72 | 352,693,400.38 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -26,136,504.44 | -84,944,855.87 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | -1,149,606.89 | -3,098,595.91 | |
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,710,994.31 | 48,546.56 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -23,275,903.24 | -81,894,806.52 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -19,905,462.28 | 437,638,256.25 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | -114,639,275.02 | 441,952,023.81 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | -16,787,082.22 | 70,995,238.48 | |
| 6．外币财务报表折算差额 | 111,154,802.15 | -76,009,105.61 | |
| 7．其他 | 366,092.81 | 700,099.57 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 24,322,310.37 | 49,677,166.74 | |
| 七、综合收益总额 | 12,138,539,444.36 | 8,082,738,301.21 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 6,658,894,987.13 | 4,433,370,655.43 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,479,644,457.23 | 3,649,367,645.78 | |
| 八、每股收益： | 五、（六十五） | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 五、（六十五） | 0.8754 | 0.5215 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 五、（六十五） | 0.8754 | 0.5215 |
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第6页
6-1-12
国投电力控股股份有限公司
母公司利润表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十五、（三） | 10,484,858.09 | |
| 减：营业成本 | |||
| 税金及附加 | 262,948.50 | 943,539.62 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 199,142,829.32 | 183,496,883.57 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 161,645,714.87 | 84,747,524.18 | |
| 其中：利息费用 | 195,437,095.56 | 130,644,230.17 | |
| 利息收入 | 30,372,798.83 | 43,736,426.30 | |
| 加：其他收益 | 427,921.46 | 328,299.43 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十五、（四） | 3,976,833,290.51 | 2,966,311,016.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 440,240,380.87 | 3,171,371.62 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -1,467,144.90 | -3,160,004.40 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -21,171.88 | 8,360,887.40 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -5,181.20 | 198,542.24 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 3,625,201,079.39 | 2,702,850,793.55 | |
| 加：营业外收入 | 249,749.31 | 98,603.74 | |
| 减：营业外支出 | 4,104,014.34 | 2,434,215.41 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 3,621,346,814.36 | 2,700,515,181.88 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,621,346,814.36 | 2,700,515,181.88 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,621,346,814.36 | 2,700,515,181.88 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -20,673,737.21 | -73,313,809.56 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -23,243,164.36 | -79,064,755.56 | |
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | 130,000.00 | 3,620,000.00 | |
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | -1,710,994.31 | 48,546.56 | |
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | -21,662,170.05 | -82,733,302.12 | |
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,569,427.15 | 5,750,946.00 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | 2,569,427.15 | 5,750,946.00 | |
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 3,600,673,077.15 | 2,627,201,372.32 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第7页
6-1-13
国投电力控股股份有限公司
合并现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 57,105,283,181.81 | 55,206,739,681.06 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 119,079,130.45 | 810,394,302.16 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（六十六） | 1,099,759,385.43 | 713,043,561.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 58,324,121,697.69 | 56,730,177,545.00 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 25,278,158,650.26 | 24,070,963,488.85 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,810,041,850.43 | 3,258,922,340.94 | |
| 支付的各项税费 | 6,878,430,584.75 | 6,650,609,439.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（六十六） | 1,089,368,022.17 | 786,180,624.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 37,055,999,107.61 | 34,766,675,894.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,268,122,590.08 | 21,963,501,650.82 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,085,764.03 | 77,068,995.27 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 500,981,605.44 | 490,450,097.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,224,989.38 | 28,772,284.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 五、（六十六） | 1,041,615.81 | 148,475,288.57 |
| 投资活动现金流入小计 | 510,333,974.66 | 744,766,665.13 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,252,516,300.23 | 15,205,572,410.25 | |
| 投资支付的现金 | 19,964,836.27 | 680,237,274.04 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 135,752,287.71 | 377,277,541.85 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 五、（六十六） | 758,356,757.07 | 170,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 21,166,590,181.28 | 16,433,587,226.14 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,656,256,206.62 | -15,688,820,561.01 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,826,813,123.69 | 2,529,549,394.13 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,357,063,123.69 | 1,231,983,594.46 | |
| 取得借款收到的现金 | 43,694,510,294.32 | 48,823,551,130.38 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（六十六） | 3,443,495.83 | 22,104,430.89 |
| 筹资活动现金流入小计 | 45,524,766,913.84 | 51,375,204,955.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 35,797,441,785.51 | 45,653,548,385.29 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,935,389,158.62 | 9,128,563,242.75 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,923,843,669.81 | 2,534,236,635.67 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（六十六） | 731,047,762.03 | 167,308,976.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 46,463,878,706.16 | 54,949,420,604.22 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -939,111,792.32 | -3,574,215,648.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 37,687,335.81 | 25,974,646.11 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -289,558,073.05 | 2,726,440,087.10 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,386,037,121.72 | 8,659,597,034.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,096,479,048.67 | 11,386,037,121.72 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第8页
6-1-14
国投电力控股股份有限公司
母公司现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | |||
| 收到的税费返还 | 1,247,678.70 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 207,179,722.90 | 179,179,635.87 | |
| 经营活动现金流入小计 | 207,179,722.90 | 180,427,314.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 181,081.62 | 353,026.00 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 114,559,100.46 | 113,194,936.53 | |
| 支付的各项税费 | 183,637.22 | 1,291,401.70 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 149,250,837.42 | 308,769,976.25 | |
| 经营活动现金流出小计 | 264,174,656.72 | 423,609,340.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,994,933.82 | -243,182,025.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 179,000,000.00 | 1,268,773,539.47 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,467,749,222.70 | 2,909,952,798.04 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,000.00 | 43,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 205,950.49 | 117,500,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 3,646,966,173.19 | 4,296,269,637.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,122,501.36 | 3,308,105.40 | |
| 投资支付的现金 | 3,712,930,709.73 | 4,847,556,048.97 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,650,000.00 | 170,500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,719,703,211.09 | 5,021,364,154.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -72,737,037.90 | -725,094,516.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 499,750,000.00 | 1,199,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,998,500,000.00 | 3,500,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,443,495.83 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,501,693,495.83 | 4,699,400,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,000,000,000.00 | 3,160,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,419,386,259.26 | 1,531,188,167.68 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 522,153,353.39 | 15,730,656.32 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,941,539,612.65 | 4,706,918,824.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 560,153,883.18 | -7,518,824.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 589,644.80 | 3,278,799.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 431,011,556.26 | -972,516,566.99 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,538,260,115.67 | 3,510,776,682.66 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,969,271,671.93 | 2,538,260,115.67 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页
6-1-15
国投电力控股股份有限公司
合并所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 10,948,392,103.57 | 485,511,565.13 | 23,951,234.01 | 3,085,238,716.45 | 26,818,018,726.07 | 54,514,407,708.28 | 39,106,919,137.33 | 93,621,326,845.61 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 10,948,392,103.57 | 485,511,565.13 | 23,951,234.01 | 3,085,238,716.45 | 26,818,018,726.07 | 54,514,407,708.28 | 39,106,919,137.33 | 93,621,326,845.61 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -200,471.70 | 20,894,081.31 | -46,041,966.72 | 82,335,797.22 | 362,134,681.44 | 4,132,999,120.66 | 4,552,121,242.21 | 3,943,912,110.53 | 8,496,033,352.74 | |||||
| （一）综合收益总额 | -46,041,966.72 | 6,704,936,953.85 | 6,658,894,987.13 | 5,479,644,457.23 | 12,138,539,444.36 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -200,471.70 | 20,894,081.31 | 20,693,609.61 | 1,334,610,194.60 | 1,355,303,804.21 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,347,942,923.69 | 1,347,942,923.69 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -200,471.70 | -200,471.70 | -200,471.70 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 20,894,081.31 | 20,894,081.31 | -13,332,729.09 | 7,561,352.22 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 362,134,681.44 | -2,571,937,833.19 | -2,209,803,151.75 | -2,923,843,669.81 | -5,133,646,821.56 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 362,134,681.44 | -362,134,681.44 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,049,899,453.13 | -2,049,899,453.13 | -2,923,843,669.81 | -4,973,743,122.94 | ||||||||||
| 4．其他 | -159,903,698.62 | -159,903,698.62 | -159,903,698.62 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 82,335,797.22 | 82,335,797.22 | 53,501,128.51 | 135,836,925.73 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 232,465,538.34 | 232,465,538.34 | 168,295,922.89 | 400,761,461.23 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 150,129,741.12 | 150,129,741.12 | 114,794,794.38 | 264,924,535.50 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,698,915,094.35 | 10,969,286,184.88 | 439,469,598.41 | 106,287,031.23 | 3,447,373,397.89 | 30,951,017,846.73 | 59,066,528,950.49 | 43,050,831,247.86 | 102,117,360,198.35 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
6-1-16
国投电力控股股份有限公司合并所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,596,698.12 | 10,950,144,549.60 | 132,818,164.75 | 2,815,187,198.26 | 24,423,000,533.23 | 51,474,926,940.96 | 36,622,658,904.53 | 88,097,585,845.49 | |||||
| 加：会计政策变更 | -3,587,338.90 | -3,587,338.90 | 42,665.92 | -3,544,672.98 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,596,698.12 | 10,950,144,549.60 | 132,818,164.75 | 2,815,187,198.26 | 24,419,413,194.33 | 51,471,339,602.06 | 36,622,701,570.45 | 88,094,041,172.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -481,132.07 | -1,752,446.03 | 352,693,400.38 | 23,951,234.01 | 270,051,518.19 | 2,398,605,531.74 | 3,043,068,106.22 | 2,484,217,566.88 | 5,527,285,673.10 | |||||
| （一）综合收益总额 | 352,693,400.38 | 4,080,677,255.05 | 4,433,370,655.43 | 3,649,367,645.78 | 8,082,738,301.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -481,132.07 | -2,573,470.89 | -3,054,602.96 | 1,341,689,540.70 | 1,338,634,937.74 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,341,689,540.70 | 1,341,689,540.70 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -481,132.07 | -481,132.07 | -481,132.07 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | -2,573,470.89 | -2,573,470.89 | -2,573,470.89 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 270,051,518.19 | -1,682,071,723.31 | -1,412,020,205.12 | -2,526,879,939.68 | -3,938,900,144.80 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 270,051,518.19 | -270,051,518.19 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,218,758,396.86 | -1,218,758,396.86 | -2,526,879,939.68 | -3,745,638,336.54 | ||||||||||
| 4．其他 | -193,261,808.26 | -193,261,808.26 | -193,261,808.26 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 23,951,234.01 | 23,951,234.01 | 20,037,804.49 | 43,989,038.50 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 85,945,203.96 | 85,945,203.96 | 75,154,210.44 | 161,099,414.40 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 61,993,969.95 | 61,993,969.95 | 55,116,405.95 | 117,110,375.90 | ||||||||||
| （六）其他 | 821,024.86 | 821,024.86 | 2,515.59 | 823,540.45 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 10,948,392,103.57 | 485,511,565.13 | 23,951,234.01 | 3,085,238,716.45 | 26,818,018,726.07 | 54,514,407,708.28 | 39,106,919,137.33 | 93,621,326,845.61 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页
6-1-17
国投电力控股股份有限公司母公司所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 14,325,127,753.66 | -88,211,819.54 | 3,069,376,151.60 | 16,638,112,594.55 | 47,097,700,043.32 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 14,325,127,753.66 | -88,211,819.54 | 3,069,376,151.60 | 16,638,112,594.55 | 47,097,700,043.32 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -200,471.70 | 7,597,149.31 | -20,673,737.21 | 362,134,681.44 | 1,029,498,981.17 | 1,378,356,603.01 | |||||
| （一）综合收益总额 | -20,673,737.21 | 3,621,346,814.36 | 3,600,673,077.15 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -200,471.70 | 7,597,149.31 | 7,396,677.61 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -200,471.70 | -200,471.70 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 7,597,149.31 | 7,597,149.31 | |||||||||
| （三）利润分配 | 362,134,681.44 | -2,591,847,833.19 | -2,229,713,151.75 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 362,134,681.44 | -362,134,681.44 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,049,899,453.13 | -2,049,899,453.13 | |||||||||
| 3．其他 | -179,813,698.62 | -179,813,698.62 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,698,915,094.35 | 14,332,724,902.97 | -108,885,556.75 | 3,431,510,833.04 | 17,667,611,575.72 | 48,476,056,646.33 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页
6-1-18
国投电力控股股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,596,698.12 | 14,324,381,453.59 | -14,898,009.98 | 2,799,324,633.41 | 15,619,669,135.98 | 45,882,253,708.12 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,596,698.12 | 14,324,381,453.59 | -14,898,009.98 | 2,799,324,633.41 | 15,619,669,135.98 | 45,882,253,708.12 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -481,132.07 | 746,300.07 | -73,313,809.56 | 270,051,518.19 | 1,018,443,458.57 | 1,215,446,335.20 | |||||
| （一）综合收益总额 | -73,313,809.56 | 2,700,515,181.88 | 2,627,201,372.32 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -481,132.07 | -71,523.12 | -552,655.19 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -481,132.07 | -481,132.07 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -71,523.12 | -71,523.12 | |||||||||
| （三）利润分配 | 270,051,518.19 | -1,682,071,723.31 | -1,412,020,205.12 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 270,051,518.19 | -270,051,518.19 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,218,758,396.86 | -1,218,758,396.86 | |||||||||
| 3．其他 | -193,261,808.26 | -193,261,808.26 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 817,823.19 | 817,823.19 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,454,179,797.00 | 5,699,115,566.05 | 14,325,127,753.66 | -88,211,819.54 | 3,069,376,151.60 | 16,638,112,594.55 | 47,097,700,043.32 | ||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
国投电力控股股份有限公司二〇二三年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
国投电力控股股份有限公司（以下简称公司、本公司或国投电力，包含子公司时简称本集团）是由中国石化湖北兴化股份有限公司（以下简称湖北兴化）与国家开发投资集团有限公司（以下简称国投集团）进行资产置换后变更登记设立的股份有限公司。湖北兴化是由中国石化集团荆门石油化工总厂于1989年2月独家发起设立，于1989年经湖北省体改委〔1989〕第2号文和中国人民银行湖北省分行〔1989〕第101号文批准，首次向社会公开发行股票。1996年1月18日，经中国证券监督管理委员会中证审发〔1995〕183号文批准，社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600886。湖北兴化上市日注册资本为58,332,469元，经多次利润分配送红股，以资本公积金派送红股及配股等，注册资本增至281,745,826元。2000年2月28日，经国家财政部财管字〔2000〕34号文件批准，中国石化集团荆门石化总厂将其所持有的16,223.44万股股份（国有法人股，占公司总股份
57.58%）转由中国石油化工股份有限公司持有，中国石油化工股份有限公司成为湖北兴化的第一大股东。
2002年4月28日，湖北兴化与国投集团签订《资产置换协议》，湖北兴化以所拥有的全部资产与全部负债与国投集团持有的甘肃小三峡水电开发有限责任公司、靖远第二发电有限公司、徐州华润电力有限公司的权益性资产进行整体置换；同日，中国石油化工股份有限公司和国投集团签订了《股份转让协议》，将其持有的湖北兴化全部股权转让给国投集团，上述资产置换与股份转让互为条件。经国家财政部财企〔2002〕193号文的批准，并经中国证券监督管理委员会证监函〔2002〕239号文同意豁免国投集团的要约收购义务，《股份转让协议》于2002年9月30日生效，置换资产也于同日完成交割。至此，国投集团成为湖北兴化第一大股东，湖北兴化的经营范围由石油行业转为电力行业。
2002年12月，湖北兴化变更工商注册地为甘肃省兰州市，公司名称变更为国投华靖电力控股股份有限公司。
2004年9月，国投电力以2004年6月30日总股本281,745,826股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股。经本次资本公积金转增股本后，国投电力注册资本增至563,491,652元。
2005年6月，国投集团协议收购其他股东持有的国投电力17,500,836股社会法
财务报表附注 第2页
人股，国投集团持股比例增至60.69%。
2005年8月，经国投电力2005年第二次临时股东大会审议通过，国务院国资委以国资产权〔2005〕751号文《关于国投华靖电力控股股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，国投电力实施了股权分置改革。具体方案为：以国投电力总股本563,491,652股和流通股214,633,970股为基数，由非流通股股东支付给流通股股东55,804,832股国投电力股票，即流通股股东每持有10股流通股票将获得非流通股东支付的2.6股股票。股权分置改革完成后，国投电力股本总额保持不变，所有股份均为流通股，其中国投集团持有国投电力股权比例由60.69%减至50.98%。经国投电力2005年第一次临时股东大会决议批准，由中国证券监督管理委员会以证监发行字〔2006〕32号文核准，2006年7月，国投电力增发25,000万股流通股。本次增发完成后，国投电力总股本增加至813,491,652股，注册资本变更为813,491,652元，其中国投集团持有359,083,356股，持股比例由50.98%减至44.14%。
经国投电力2007年第一次临时股东大会决议批准，由中国证券监督管理委员会以证监发行字〔2007〕261号文核准，国投电力按股权登记日（2007年9月6日）总股本813,491,652股为基数，每10股配售3股，共计配售244,047,496股。本次配股完成后，国投电力总股本增加至1,054,628,336股，注册资本变更为人民币1,054,628,336元，其中国投集团持有466,808,363股，持股比例由44.14%增至44.26%。
2009年3月，国投电力与国投集团签订《国投集团与国投华靖电力控股股份有限公司之股份认购暨资产收购协议》，国投电力以非公开发行的A股股票作为对价收购国投集团持有的国投电力有限公司（以下简称电力公司）100%股权。经国投电力2009年3月2日召开的第七届董事会第十三次会议审议通过，以及2009年6月24日召开的2009年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司向国投集团发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2009〕1234号）及《关于核准豁免国投集团要约收购国投华靖电力控股股份有限公司股份义务的批复》（证监许可〔2009〕1235号）核准，国投电力获准向国投集团非公开发行股票940,472,766股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股8.18元，用以购买国投集团持有的电力公司100%的股权。本次发行后国投电力总股本增加至1,995,101,102股，注册资本变更为人民币1,995,101,102元，其中国投集团持有1,407,281,129股，持股比例为70.54%。
经公司第七届董事会第二十六次会议和2010年第二次临时股东大会审议通过、国务院国有资产监督管理委员会《关于国投华靖电力控股股份有限公司发行可转换公司债券有关问题的批复》（国资产权〔2010〕386号）批准，并经中国证券监督管理委员会《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2011〕85号）核准，公司于2011年1月25日公开发行了3,400
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万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额为人民币340,000万元，发行期限为6年，即自2011年1月25日至2017年1月25日。经上交所上证发字〔2011〕9号文同意，上述340,000万元可转换公司债券于2011年2月15日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称国投转债，债券代码110013。根据公司第八届董事会第七次会议决议和2011年第二次临时股东大会决议、国务院国有资产监督管理委员会《关于国投华靖电力控股股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》（国资产权〔2011〕585号）、并经中国证券监督管理委员会《关于核准国投华靖电力控股股份有限公司增发股票的批复》（证监许可〔2011〕1679号）核准，国投电力于2011年11月向社会公开发行人民币普通股（A股）35,000万股，本次增发完成后，再加上“国投转债”转股1,649股，国投电力总股本增加至2,345,102,751股，注册资本变更为2,345,102,751元，其中国投集团持有1,444,604,341股，持股比例由70.65%减至61.60%。2012年2月28日，公司名称变更为国投电力控股股份有限公司。2012年6月25日，根据公司第八届董事会第十四次会议决议和2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币1,172,551,376元，全部由资本公积转增。另外，2012年度，有12,521,000元“国投转债”转为本集团A股股票，转股股数为2,641,412股。增资后公司注册资本实收金额为人民币3,520,295,539元。
截至2013年7月5日止，公司于2011年1月25日发行的34亿元“国投转债”累计有3,388,398,000元转为本集团A股股票，累计转股股数为1,020,270,888股（扣除两次公积金转股因素影响同口径折算482,408,719股），累计转股股数占“国投转债”转股前公司已发行股份总额1,995,101,102股的51.14%（扣除两次公积金转股因素影响同口径折算24.18%）。本次“国投转债”转股完成后，公司总股本由2013年6月30日的6,515,830,323股增至6,786,023,347股。国投集团持有公司股份3,478,459,944股，占总股本51.26%。2015年9月24日，国投集团通过上海证券交易所系统以连续竞价的方式增持公司股份5,269,808股，本次增持后国投集团直接持有公司股份数量为3,483,729,752股，约占公司已发行总股份的51.34%。
2016年5月18日，国投集团通过协议方式转让146,593,163股给中国海运（集团）总公司，本次转让股份后国投集团直接持有公司股份数量3,337,136,589股，占公司已发行总股份49.18%，中国海运（集团）总公司直接持有公司股份数量146,593,163股，占公司已发行总股份2.16%。
2020年10月22日（伦敦时间），本集团发行16,350,000份全球存托凭证（GlobalDepository Receipts，GDR）（行使超额配售权之前），并在伦敦证券交易所上市。每份GDR代表10股本集团A股股票。初始发行的16,350,000份GDR对应的境内
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新增基础证券A股股票于2020年10月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记存管，持有人为本集团GDR存托人Citibank, National Association，并于2020年10月22日在上海证券交易所上市。稳定价格操作人通过行使超额配售权要求本集团额外发行的1,635,000份GDR于2020年11月19日（伦敦时间）交付给相关投资者。超额配售的1,635,000份GDR对应的境内新增基础证券A股股票于2020年11月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记存管，持有人为本集团GDR存托人Citibank, National Association，并于2020年11月19日在上海证券交易所上市。GDR发行完成后，国投电力总股本增加至6,965,873,347股，注册资本变更为6,965,873,347元，其中国投集团持有3,337,136,189股，持股比例由
49.18%降至47.91%。
2021年11月26日，本集团向国投集团非公开发行 A 股股票，本次发行价格为7.44元/股，发行股份488,306,450股，募集资金总额3,632,999,988元，锁定期为自办理完毕股份登记手续之日起36个月。本次发行完成后，国投电力总股本增加至7,454,179,797股，注册资本变更为7,454,179,797元，其中国投集团持有3,825,443,039股，持股比例由47.91%增至51.32%。
截至2023年12月31日，本集团累计发行股本总数745,417.98万股，其中非限售条件流通股6,965,873,347股，占比93.45%，有限售条件流通股488,306,450股，占比6.55%，注册资本为745,417.98万元（2022年2月14日完成营业执照变更登记）。注册地址：北京市西城区西直门南小街147号楼11层1108；公司的企业法人营业执照注册号：911100002717519818。总部地址：北京市西城区西直门南小街147号楼。
本集团所属行业为电力、热力生产和供应业类；主要经营活动为：投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目；开发及经营新能源项目、高新技术、环保产业；开发和经营电力配套产品及信息、咨询服务。
公司的母公司为国家开发投资集团有限公司，本集团的最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于2024年4月29日批准报出。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
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(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。本集团自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本集团营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本集团采用人民币为记账本位币。
(五) 重要性标准确定方法和选择依据
6-1-23
项目
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的期末累计投入金额大于1亿元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司的资产总额、营业收入之一或同时占合并财务报表相应项目1%以上 |
(六) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
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在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
(七) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处
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于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易
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的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
(八) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
(九) 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(十) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(十一) 金融资产和金融负债
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本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、 金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
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本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合
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同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2、 金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负
债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，此类金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债。此类金融负债，本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。
③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的
以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的，在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
3、 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
4、 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，
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并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
5、 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该
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工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
7、 金融工具的减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③合同资产。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团对于下列各项目，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备，无论该项目是否包含重大融资成分；
②应收经营租赁款。
除上述项目外，对其他项目，本集团按照下列情形计量损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付），本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。除此之外的金融工具的信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（1）对信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判
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定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，本集团将按照金融工具共同信用风险特征，对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（2）预期信用损失的计量
考虑预期信用损失计量方法应反映的要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款与合同资产，本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（涉及的金融资产同时符合下列条件：
集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流，仅为对本金金额为基础的利息的支付），除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，本集团在组合基础上确定其信用损失。
本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的
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现金流量之间差额的现值。
②租赁应收款项，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收
取的现金流量之间差额的现值。其中，用于确定预期信用损失的现金流量，与本集团按照租赁准则用于计量租赁应收款项的现金流量保持一致。
(十二) 应收票据
1、 单项计提减值准备
单项计提预期信用损失方法可参考“（十三）应收账款”中应收账款预期信用损失方法。
2、 按组合计提减值准备
考虑不同票据的违约风险，将应收票据划分为银行承兑汇票组合（可按银行信用等级再细分组合）和商业承兑汇票组合（可按交易对手的信用和财务状况再细分组合）。商业承兑汇票组合计提预期信用损失方法可参考“（十三）应收账款”中应收账款预期信用损失方法。
(十三) 应收账款
1、 单项计提减值准备
本集团对单项计提的应收款项单独计算预期信用损失，单独计算未发生预期信用损失的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。
本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过估计单笔金融工具或金融工具组合的违约风险敞口、违约概率、违约损失率、表外项目信用风险转换系数等参数计量预期信用损失。
本集团对于具备以下特征的应收账款单独计算预期信用损失，有客观证据表明其发生了损失的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款。
2、 按组合计提减值准备
应收账款-低风险组合-应收电费和热费款、其他等款项，回收概率明显高于普通债权，历史经验表明回收风险极低的应收款项。
对于划分为组合的应收账款，公司通过统计不同账龄应收账款迁徙率，考虑历史各账龄区间迁徙率的累计变动，得到各账龄区间对应的预期损失率，进而计算出不同账龄的预期信用损失金额。
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对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收账款和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十四) 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；
②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本集团对单项计提的其他应收款单独计算预期信用损失，单项计算已确认信用损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。
本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过估计单笔金融工具或金融工具组合的违约风险敞口、违约概率、违约损失率、表外项目信用风险转换系数等参数计量预期信用损失。
本集团对于具备以下特征的应收款项单独计算预期信用损失，有客观证据表明其发生了损失的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
(十五) 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法、移动加权平均法、月末一次加权平均法确定其实际成本。
低值易耗品和包装物的摊销方法采用一次转销法。
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材
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料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
(十六) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述“（十一）金融资产和金融负债”相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
(十七) 合同成本
1、 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生
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时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
2、 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3、 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十八) 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
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理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；集团如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合集团的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
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采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(十九) 投资性房地产
本集团投资性房地产包括房屋建筑物、土地使用权。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(二十) 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他
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设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
6-1-39
类别
| 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋建筑物
| 房屋建筑物 | 10-50 | 0-3 | 1.94-10.00 |
其中：房屋
| 其中：房屋 | 10-35 | 0 | 2.86-10.00 |
建筑物
| 建筑物 | 20-50 | 0-3 | 1.94-5.00 |
机器设备
| 机器设备 | 5-30 | 0-3 | 3.23-20.00 |
运输工具
| 运输工具 | 5-10 | 0-3 | 9.70-20.00 |
办公及其他设备
| 办公及其他设备 | 3-5 | 3 | 19.40-32.33 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(二十一) 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
(二十二) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(二十三) 使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
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1、初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
2、后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
(二十四) 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、BOT特许权、公路使用权、海域使用权、AFTON 绿证、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
1、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和
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当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销：
6-1-41
项目
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
土地使用权、知识产权
| 土地使用权、知识产权 | 证载或法律规定年限 | 直线法 | 土地使用权证等权利证书 |
软件
| 软件 | 1-10年 | 直线法 | 预计使用寿命 |
海域使用权
| 海域使用权 | 不低于40年 | 直线法 | 海域使用权证等权利证书 |
房屋使用权
| 房屋使用权 | 30年 | 直线法 | 预计使用寿命 |
公路使用权
| 公路使用权 | 35年 | 直线法 | 预计使用寿命 |
BOT特许经营权
| BOT特许经营权 | BOT合同规定年限 | 直线法 | BOT合同 |
AFTON绿证
| AFTON绿证 | 17.33年 | 直线法 | 预计使用年限 |
补贴收费权
| 补贴收费权 | 13年 | 直线法 | 预计使用年限 |
2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准：
集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十五) 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
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产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十六) 长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十七) 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
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(二十八) 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
1、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为本集团提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
财务报表附注 第26页
酬负债，并计入当期损益：集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十九) 租赁负债
1、初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
（1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
（2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率、相关租赁合同利率、本集团最近一期类似资产抵押贷款利率及企业发行的同期债券利率等为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
2、后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
3、重新计量
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在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
(三十) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(三十一) 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
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在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
(三十二) 优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
(三十三) 收入
本集团的营业收入主要包括电力销售收入、热力销售收入、建筑安装及设计服务收入、提供劳务收入、商品销售收入。
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本集团按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本集团根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本集团以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
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（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
（3）本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本集团按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
（1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务；
（2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
（1）电力销售收入
本集团的商品销售收入主要为电力销售收入。本集团在电力输送至售电合同规定的电网，即客户取得电力的控制权时，确认销售收入的实现。
（2）热力销售收入
本集团热力供应至购热客户，即购热客户取得热力控制权时，确认销售收入的实现。
（3）建筑安装及设计服务收入
本集团在确认建筑安装及设计服务收入的履约进度时，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据本集团履行履约义务的投入确定履约进度的方法，本集团采用发生的成本作为投入指标确定履约进度。本集团在资产负债表日按照合同的交易价格总额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认的收入后的金额，确认为当期收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（4）提供劳务收入
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本集团在确认提供劳务收入的履约进度时，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度的方法，本集团采用已达到的里程碑作为产出指标确定履约进度。本集团在资产负债表日按照合同的交易价格总额乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认的收入后的金额，确认为当期收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（5）商品销售
当商品运送到客户的场地且客户已接受该商品时，客户取得商品控制权，与此同时本集团确认收入。
(三十四) 政府补助
1、类型
政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定且用于取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本集团将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定且没有除资产相关以外的政府补助的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本集团将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据政府补助的具体原因判断是否用于资产相关或除资产相关以外的政府补助的政府补助。
2、确认时点
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，
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确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本集团日常活动相关的，计入其他收益；与本集团日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
(三十六) 租赁
1、租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别对各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁
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部分分拆后进行会计处理。
2、本集团作为承租人
（1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注三“（二十三）使用权资产”以及“（二十九）租赁负债”。
（2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
3、本集团作为出租人
在1、评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择
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权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（1）融资租赁会计处理
初始计量在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租
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赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
（2）经营租赁的会计处理
租金的处理在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(三十七) 持有待售
1、本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用
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后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2、本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
3、本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4、后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5、对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6、持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7、持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
8、终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
财务报表附注 第36页
(三十八) 安全生产费
本集团根据财政部《关于印发(企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知》(财资(2022)136号)的有关规定，按电力生产企业标准提取安全生产费用，以上一年度营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。
(三十九) 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(四十) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
本集团自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
6-1-54会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
财务报表附注 第37页
6-1-55会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2022年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，本集团自2023年1月1日起施行。
| 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，本集团自2023年1月1日起施行。 | 递延所得税负债 | 45,194,682.29 | 无影响 |
| 递延所得税资产 | 41,650,009.31 | ||
| 未分配利润 | -3,587,338.90 | ||
| 少数股东权益 | 42,665.92 |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 |
| 2022.12.31 /2022年度 | 无影响 | ||
| 财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，本集团自2023年1月1日起施行。 | 递延所得税负债 | 48,170,645.84 | |
| 递延所得税资产 | 45,063,421.10 | ||
| 所得税费用 | 437,448.24 | ||
| 少数股东损益 | -864,156.78 | ||
| 未分配利润 | -2,285,733.88 | ||
| 少数股东权益 | -821,490.86 |
2、 重要会计估计变更
本集团本期无重要会计估计变更事项。
四、 税项
(一) 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 适用税率（%） |
增值税
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13、9、6 |
| 本集团亦有业务按简易方式征收增值税，不抵扣进项税额 | 5、3 | |
| 本集团下属子公司亦有小规模纳税人采用简易征收办法，不抵扣进项税额 | 5、3 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7、5、1 |
教育费附加
| 教育费附加 | 按应纳税所得额计缴 | 3 |
地方教育费附加
| 地方教育费 附加 | 按应纳税所得额计缴 | 2 |
企业所得税
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25、22、20、19、17、15 |
不同企业所得税税率纳税主体说明：
| 纳税主体名称 | 适用税率（%） |
财务报表附注 第38页
6-1-56纳税主体名称
| 纳税主体名称 | 适用税率（%） |
国投电力控股股份有限公司、国投贵州售电有限公司、国投新能源投资有限公司、国投甘肃售电有限公司、国投鼎石海外投资管理有限公司、天津国投津能发电有限公司、天津北疆能源环保科技有限公司、雅砻江四川能源有限公司、雅砻江（盐源）新能源有限公司、雅砻江（西昌）新能源有限公司、厦门华夏国际电力发展有限公司、国投环能电力有限公司、厦门新源能源环境科技有限公司、贵州新源环境科技有限责任公司、湖州祥晖光伏发电有限公司、响水恒能太阳能发电有限公司、响水永能太阳能发电有限公司、张家口晶科新能源有限公司、沽源县光辉新能源发电有限公司、沈阳晶步光伏电力有限公司、阜新市晶步太阳能电力有限公司、横峰县晶科电力有限公司、国投云顶湄洲湾电力有限公司、海南东方高排风力发电有限公司、国投钦州第二发电有限公司、国投（海南）新能源有限公司、国投吉能（舟山）燃气发电有限公司、常州市天濉新能源有限公司、濉溪县天淮新能源有限公司、江苏天赛新能源开发有限公司、颍上县润能新能源有限公司、盐城智汇能源电力有限公司、贵州新源餐厨污泥处理有限公司、国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司、云县乾润新能源有限公司、元江县乾润新能源有限公司、若羌国利新能源有限公司、平阳鳌旗新能源有限公司、平塘县乐阳新能源有限公司、玛纳斯国利新能源有限公司、华宁县乾润新能源有限公司、国投云南新能源科技有限公司、国投宜昌新能源有限公司、国投十堰新能源有限公司、国投山西河津抽水蓄能有限公司、国投吉林敦化抽水蓄能有限公司、国投（广东）海上风电开发有限公司、雅砻江（木里）新能源有限公司、雅砻江（攀枝花）能源有限公司、厦门华夏电力能源销售有限公司、国投邦搭（海南）新能源有限公司、广西国瓴新能源有限公司、昆明东川区乾润新能源有限公司、国投内蒙古新能源发展有限公司、国投陕西新能源有限公司、东营晟悦新能源有限公司、尚义县瑞达新能源有限公司、天津滨海国利新能源有限公司、玉溪乾润新能源有限责任公司、张家口市开投新能源有限公司、国投云顶湄洲湾（莆田）新能源有限公司、广西国开能源销售有限公司、广西钦钦售电有限公司、国投云南新能源有限公司、国投大理光伏发电有限公司、天津宝坻惠风新能源有限公司、国投新能源（红河）股份有限公司、国投贵州新能源有限公司、贵定国能新能源有限公司、册亨县惠风新能源有限公司、阳泉国利新能源有限公司、国投浙江新能源有限公司、浦北远利新能源有限公司、国投西藏仁布新能源有限公司、国投西藏尼玛新能源有限公司、张家口阜风新能源有限公司、国投广西新能源发展有限公司、宁乡古山峰新能源开发有限公司、天津国投新能源有限公司、国投楚雄风电有限公司、雅砻江（理塘）新能源有限公司、于都县国利新能源有限公司、国投（惠来）葵阳新能源有限公司、米脂国元新能源有限公司、云南昆明五华区乾润新能源有限公司、国投（琼海）新能源有限公司、国投西藏色尼新能源有限公司、国投西藏聂荣新能源有限公司、石林县乾润新能源有限公司、国投（山东）新能源有限公司、国投（福建）新能源有限公司、邢台国利新能源有限公司、国投湄洲湾（莆田）发电有限公司、寻甸县乾润新能源有限公司、张家口远利新能源有限公司、漳州古雷国漳新能源有限公司、桐城市金甲新能源有限公司、承德利风新能源有限公司
| 国投电力控股股份有限公司、国投贵州售电有限公司、国投新能源投资有限公司、国投甘肃售电有限公司、国投鼎石海外投资管理有限公司、天津国投津能发电有限公司、天津北疆能源环保科技有限公司、雅砻江四川能源有限公司、雅砻江（盐源）新能源有限公司、雅砻江（西昌）新能源有限公司、厦门华夏国际电力发展有限公司、国投环能电力有限公司、厦门新源能源环境科技有限公司、贵州新源环境科技有限责任公司、湖州祥晖光伏发电有限公司、响水恒能太阳能发电有限公司、响水永能太阳能发电有限公司、张家口晶科新能源有限公司、沽源县光辉新能源发电有限公司、沈阳晶步光伏电力有限公司、阜新市晶步太阳能电力有限公司、横峰县晶科电力有限公司、国投云顶湄洲湾电力有限公司、海南东方高排风力发电有限公司、国投钦州第二发电有限公司、国投（海南）新能源有限公司、国投吉能（舟山）燃气发电有限公司、常州市天濉新能源有限公司、濉溪县天淮新能源有限公司、江苏天赛新能源开发有限公司、颍上县润能新能源有限公司、盐城智汇能源电力有限公司、贵州新源餐厨污泥处理有限公司、国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司、云县乾润新能源有限公司、元江县乾润新能源有限公司、若羌国利新能源有限公司、平阳鳌旗新能源有限公司、平塘县乐阳新能源有限公司、玛纳斯国利新能源有限公司、华宁县乾润新能源有限公司、国投云南新能源科技有限公司、国投宜昌新能源有限公司、国投十堰新能源有限公司、国投山西河津抽水蓄能有限公司、国投吉林敦化抽水蓄能有限公司、国投（广东）海上风电开发有限公司、雅砻江（木里）新能源有限公司、雅砻江（攀枝花）能源有限公司、厦门华夏电力能源销售有限公司、国投邦搭（海南）新能源有限公司、广西国瓴新能源有限公司、昆明东川区乾润新能源有限公司、国投内蒙古新能源发展有限公司、国投陕西新能源有限公司、东营晟悦新能源有限公司、尚义县瑞达新能源有限公司、天津滨海国利新能源有限公司、玉溪乾润新能源有限责任公司、张家口市开投新能源有限公司、国投云顶湄洲湾（莆田）新能源有限公司、广西国开能源销售有限公司、广西钦钦售电有限公司、国投云南新能源有限公司、国投大理光伏发电有限公司、天津宝坻惠风新能源有限公司、国投新能源（红河）股份有限公司、国投贵州新能源有限公司、贵定国能新能源有限公司、册亨县惠风新能源有限公司、阳泉国利新能源有限公司、国投浙江新能源有限公司、浦北远利新能源有限公司、国投西藏仁布新能源有限公司、国投西藏尼玛新能源有限公司、张家口阜风新能源有限公司、国投广西新能源发展有限公司、宁乡古山峰新能源开发有限公司、天津国投新能源有限公司、国投楚雄风电有限公司、雅砻江（理塘）新能源有限公司、于都县国利新能源有限公司、国投（惠来）葵阳新能源有限公司、米脂国元新能源有限公司、云南昆明五华区乾润新能源有限公司、国投（琼海）新能源有限公司、国投西藏色尼新能源有限公司、国投西藏聂荣新能源有限公司、石林县乾润新能源有限公司、国投（山东）新能源有限公司、国投（福建）新能源有限公司、邢台国利新能源有限公司、国投湄洲湾（莆田）发电有限公司、寻甸县乾润新能源有限公司、张家口远利新能源有限公司、漳州古雷国漳新能源有限公司、桐城市金甲新能源有限公司、承德利风新能源有限公司 | 25 |
PT Dharma Hydro Nusantara、PT North Sumatera Hydro Energy
| PT Dharma Hydro Nusantara、PT North Sumatera Hydro Energy | 22 |
国投江苏新能源有限公司、国投新能源有限公司、国投新疆新能源有限公司、国投湄洲湾售电有限公司、云南大潮实业有限公司、国投西藏新能源有限公司、国投河北新能源有限公司、国投青海新能源有限公司、Newsky Energy (Thailand) Company Limited、Newsky Energy (Bangkok) Company Limited、C&GEnvironment Protection (Thailand) Company Limited、Newsky (Philippines) Holdings Corporation
| 国投江苏新能源有限公司、国投新能源有限公司、国投新疆新能源有限公司、国投湄洲湾售电有限公司、云南大潮实业有限公司、国投西藏新能源有限公司、国投河北新能源有限公司、国投青海新能源有限公司、Newsky Energy (Thailand) Company Limited、Newsky Energy (Bangkok) Company Limited、C&G Environment Protection (Thailand) Company Limited、Newsky (Philippines) Holdings Corporation | 20 |
Red Rock Investment Limited、Red Rock Power Limited、Beatrice Wind Limited、Afton Wind Farm Limited、Afton Wind Farm (Holdings) Limited、Afton Wind Farm (BMO) Limited、Benbrack Wind Farm Limited、AskaWindfarm Holdings Limited
| Red Rock Investment Limited、Red Rock Power Limited、Beatrice Wind Limited、Afton Wind Farm Limited、Afton Wind Farm (Holdings) Limited、Afton Wind Farm (BMO) Limited、Benbrack Wind Farm Limited、Aska Windfarm Holdings Limited | 19 |
Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd.、Fareast Green Energy Pte.Ltd.、Asia Ecoenergy Development BPte.Ltd.、Asia Ecoenergy Development A Pte.Ltd.
| Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd.、Fareast Green Energy Pte.Ltd.、Asia Ecoenergy Development B Pte.Ltd.、Asia Ecoenergy Development A Pte.Ltd. | 17 |
国投盘江发电有限公司、国投钦州发电有限公司、国投白银风电有限公司、国投酒泉第一风电有限公司、国投酒泉第二风电有限公司、国投青海风电有限公司、国投吐鲁番风电有限公司、国投宁夏风电有限公司、国投敦煌光伏发电有限公司、国投石嘴山光伏发电有限公司、国投格尔木光伏发电有限公司、国投广西风电有限公司、国投哈密风电有限公司、雅砻江流域水电开发有限公司、四川二滩实业发展有限责任公司、雅砻江水电凉山有限公司、雅砻江会理新能源有限责任公司、雅砻江冕宁新能源有限责任公司、德昌风电开发有限公司、国投云南大朝山水电有限公司、国投阿克塞新能源有限公司、托克逊县天合光能有限责任公司、定边县昂立光伏科技有限公司、靖边县智光新能源开发有限公司、国投甘肃小三峡发电有限公司、国投酒泉新能源有限公司、国投巴里坤新能源有限公司、四川二滩建设咨询有限公司、雅砻江水电攀枝花有限公司、雅砻江（雅江）新能源有限公司、广西国钦能源有限公司、国投甘肃新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司、全州远盛新能源有限公司、浦北远盛新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司、雅砻江水电甘孜有限公司、国投(鄂尔多斯市)新能源有限公司
| 国投盘江发电有限公司、国投钦州发电有限公司、国投白银风电有限公司、国投酒泉第一风电有限公司、国投酒泉第二风电有限公司、国投青海风电有限公司、国投吐鲁番风电有限公司、国投宁夏风电有限公司、国投敦煌光伏发电有限公司、国投石嘴山光伏发电有限公司、国投格尔木光伏发电有限公司、国投广西风电有限公司、国投哈密风电有限公司、雅砻江流域水电开发有限公司、四川二滩实业发展有限责任公司、雅砻江水电凉山有限公司、雅砻江会理新能源有限责任公司、雅砻江冕宁新能源有限责任公司、德昌风电开发有限公司、国投云南大朝山水电有限公司、国投阿克塞新能源有限公司、托克逊县天合光能有限责任公司、定边县昂立光伏科技有限公司、靖边县智光新能源开发有限公司、国投甘肃小三峡发电有限公司、国投酒泉新能源有限公司、国投巴里坤新能源有限公司、四川二滩建设咨询有限公司、雅砻江水电攀枝花有限公司、雅砻江（雅江）新能源有限公司、广西国钦能源有限公司、国投甘肃新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司、全州远盛新能源有限公司、浦北远盛新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司、雅砻江水电甘孜有限公司、国投(鄂尔多斯市)新能源有限公司 | 15 |
(二) 税收优惠
（1）所得税
1）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税
财务报表附注 第39页
政策的公告》（财政部公告2020年第23号）文件，本集团下属公司2023年起继续执行西部大开发所得税优惠政策，执行15%的优惠税率：
国投盘江发电有限公司、国投钦州发电有限公司、国投白银风电有限公司、国投酒泉第一风电有限公司、国投酒泉第二风电有限公司、国投青海风电有限公司、国投吐鲁番风电有限公司、国投宁夏风电有限公司、国投敦煌光伏发电有限公司、国投石嘴山光伏发电有限公司、国投格尔木光伏发电有限公司、国投广西风电有限公司、国投哈密风电有限公司、雅砻江流域水电开发有限公司、四川二滩实业发展有限责任公司、雅砻江水电凉山有限公司、雅砻江会理新能源有限责任公司、雅砻江冕宁新能源有限责任公司、德昌风电开发有限公司、国投云南大朝山水电有限公司、国投阿克塞新能源有限公司、托克逊县天合光能有限责任公司、定边县昂立光伏科技有限公司、靖边县智光新能源开发有限公司、国投甘肃小三峡发电有限公司、国投酒泉新能源有限公司、国投巴里坤新能源有限公司、四川二滩建设咨询有限公司、雅砻江水电攀枝花有限公司、雅砻江（雅江）新能源有限公司、广西国钦能源有限公司、国投延安新能源有限公司、国投甘肃新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司、国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司、全州远盛新能源有限公司、浦北远盛新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司。
2）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《财政部国家税务总局国家发展改革委员会关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008）版的通知》（财税〔2008〕116号）、《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕80号）文件，下列公司享受三免三减半的优惠政策：
6-1-57
公司名称
| 公司名称 | 免征期 | 减征期 | 备注 |
德昌风电开发有限公司
| 德昌风电开发有限公司 | 2019 | 2021 | 2022 | 2024 | 茨达风电场（六期）项目 |
德昌风电开发有限公司
| 德昌风电开发有限公司 | 2020 | 2022 | 2023 | 2025 | 铁炉风电场（七期）项目 |
贵州新源餐厨污泥处理有限公司
| 贵州新源餐厨污泥处理有限公司 | 2021 | 2023 | 2024 | 2026 | 贵州六盘水餐厨垃圾-市政污泥处理项目 |
国投大理光伏发电有限公司
| 国投大理光伏发电有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 宾川二期项目 |
国投广西风电有限公司
| 国投广西风电有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 浦北龙门风电场一期项目 |
国投广西风电有限公司
| 国投广西风电有限公司 | 2020 | 2022 | 2023 | 2025 | 浦北龙门风电场二期项目 |
国投广西风电有限公司
| 国投广西风电有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 浦北龙门风电场三期项目 |
国投哈密风电有限公司
| 国投哈密风电有限公司 | 2020 | 2022 | 2023 | 2025 | 景峡5B项目 |
国投哈密风电有限公司
| 国投哈密风电有限公司 | 2023 | 2025 | 2026 | 2028 | 伊吾光储 |
国投哈密风电有限公司
| 国投哈密风电有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 景峡光伏 |
国投宁夏风电有限公司
| 国投宁夏风电有限公司 | 2020 | 2022 | 2023 | 2025 | 国投中宁恩和风电项目 |
财务报表附注 第40页
6-1-58
公司名称
| 公司名称 | 免征期 | 减征期 | 备注 |
国投青海风电有限公司
| 国投青海风电有限公司 | 2021 | 2023 | 2024 | 2026 | 切吉项目 |
濉溪县天淮新能源有限公司
| 濉溪县天淮新能源有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 任圩光伏电站项目 |
天津国投新能源有限公司
| 天津国投新能源有限公司 | 2021 | 2023 | 2024 | 2026 | 宁河项目 |
雅砻江水电甘孜有限公司
| 雅砻江水电甘孜有限公司 | 2021 | 2023 | 2024 | 2026 | 两河口水电站项目 |
雅砻江水电凉山有限公司
| 雅砻江水电凉山有限公司 | 2021 | 2023 | 2024 | 2026 | 杨房沟水电站项目 |
颍上县润能新能源有限公司
| 颍上县润能新能源有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 130MW水面光伏项目 |
阜新市晶步太阳能电力有限公司
| 阜新市晶步太阳能电力有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 100MW农光互补项目 |
平塘县乐阳新能源有限公司
| 平塘县乐阳新能 源有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 平塘县通州乐阳农业光伏电站 |
国投酒泉第二风电有限公司
| 国投酒泉第二风电有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 瓜州北大桥第二风电场风光互补50MW光伏项目 |
国投酒泉新能源有限公司
| 国投酒泉新能源有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 国投桥南第二400MW配套风电（A、B区） |
国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司
| 国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司 | 2022 | 2024 | 2025 | 2027 | 月亮湖风电 |
雅砻江（雅江）新能源有限公司
| 雅砻江（雅江）新能源有限公司 | 2023 | 2025 | 2026 | 2028 | 柯拉光伏项目 |
常州市天濉新能源有限公司
| 常州市天濉新能源有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 天淮濉溪县南坪镇采煤沉陷区40MW 水面光伏发电项目 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 2018 | 2020 | 2021 | 2023 | 颍上县古城镇采煤沉陷区130MW 水面光伏电站项目 |
云县乾润新能源有限公司
| 云县乾润新能源有限公司 | 2023 | 2025 | 2026 | 2028 | 大朝山西一期和二期项目 |
元江县乾润新能源有限公司
| 元江县乾润新能源有限公司 | 2023 | 2025 | 2026 | 2028 | 玉溪元江干坝光伏电站；玉溪元江普力冲光伏电站 |
玉溪乾润新能源有限责任公司
| 玉溪乾润新能源有限责任公司 | 2023 | 2025 | 2026 | 2028 | 玉溪市红塔区整区屋顶分布式光伏发电项目 |
3）根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》财政部 税务总局公告2022年第13号、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）自2023年1月1日至2024年12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税：
云南大潮实业有限公司、国投江苏新能源有限公司、国投新能源有限公司、国投新疆新能源有限公司、国投西藏新能源有限公司、国投贵州新能源有限公司、国投广西新能源发展有限公司、全州远盛新能源有限公司、国投河北新能源有限公司、国投内蒙古新能源发展有限公司、国投陕西新能源有限公司、张家口市开投新能源有限公司、阳泉国利新能源有限公司、张家口阜风新能源有限公司、国投青海新能源有限公司。
4）根据泰国投资委员会依据《投资促进法》B.E. 2520颁发的BOI证书：①第31条第1款规定，提倡人应被授予其法人基于所提倡的经营活动产生的净利润的所
财务报表附注 第41页
得税的豁免，但不得超过不包括土地成本和营运资金在内总投资的100%；自取得第一笔来源于固定废物焚烧处理收入当日起，豁免期为8年；②第31条第2款规定，提倡人应被授予其法人基于所提倡的经营活动产生的净利润的所得税的豁免；自取得第一笔来源于固体废物发电业务收入当月起，豁免期为8年：C&G EnvironmentProtection (Thailand) Company Limited自2016年3月到2024年2月免征企业所得税。5）根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（2019年4月23日中华人民共和国国务院第714号修订）文件，天津北疆能源环保科技有限公司符合《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的加气砖收入，减按90%计入收入总额。6）根据《国家税务总局关于环境保护节能节水安全生产等专用设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》（国税函〔2010〕256号）文件，厦门华夏国际电力发展有限公司、国投云顶湄洲湾电力有限公司购置使用《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》、《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》和《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》规定的专用设备，该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免；当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免。7）根据印度尼西亚共和国财政部长第695/KMK号法令，PT North SumateraHydro Energy于2018年10月18日获得减免企业所得税的批准，当NSHE实收资本满足印度尼西亚卢比2.1201万亿，将获得以下优惠：自商业运行起15个财年内，减免100%企业所得税，且从第三方收到的收入免征预提税；上述财年结束后的2个财年内，企业所得税税率降为现行税率的50%。
（2）增值税
1）根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税〔2015〕78号）文件，国投云顶湄洲湾电力有限公司、国投钦州发电有限公司销售石膏实现的收入享受增值税即征即退50%税收优惠政策；国投盘江发电有限公司销售煤矸石、煤泥发电的收入享受增值税即征即退50%税收优惠政策；天津北疆能源环保科技有限公司销售加气砖的收入享受增值税即征即退70%的税收优惠政策；贵州新源环境科技有限责任公司销售垃圾处理的收入享受增值税即征即退70%的税收优惠政策；厦门华夏国际电力发展有限公司、贵州新源餐厨污泥处理有限公司销售污泥的收入享受增值税即征即退70%的税收优惠政策；贵州新源环境科技有限责任公司符合销售厨余垃圾和生物油的收入享受增值税即征即退100%的税收优惠政策；贵州新源环境科技有限责任公司销售利用垃圾发电的收入享受增值税即征即退100%的税收优惠政策。2）根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于资源综合利用及其他产品增值
财务报表附注 第42页
税政策的通知》（财税〔2008〕156号）及《关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号）文件，本集团利用风力生产电力的企业享受增值税即征即退50%的政策。
3）根据财政部、税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕21号）文件，四川二滩实业发展有限责任公司招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。4）根据《关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号）文件，四川二滩建设咨询有限公司、四川二滩实业发展有限责任公司招用建档立卡贫困人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮30%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。
（3）地方税种和相关附加税
1）根据《财政部税务总局住房城乡建设部关于完善住房租赁有关税收政策的公告》（2021年第24号），厦门华夏国际电力发展有限公司符合“自2021年10月1日起，企事业单位、社会团体以及其他组织向个人、专业化规模化住房租赁企业出租住房的，减按4%税率征收房产税”规定。
2）根据《国家税务局关于印发<关于土地使用税若干具体问题的补充规定>的通知》（国税地字〔1989〕140号），厦门华夏国际电力发展有限公司符合“企业厂区以外的公共绿化用地和向社会开放的公园用地，暂免征收土地使用税”规定。
3）根据福建省《关于加快民营企业发展的若干意见》文件,厦门华夏国际电力发展有限公司、国投云顶湄洲湾电力有限公司符合“现行房产税按房产原值减除30%后的余值缴纳；城镇土地使用税按税额标准下调20%计算缴纳”规定。
4）根据《国务院关于修改<中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例>的决定》（国务院令第483号）,国投钦州发电有限公司符合“经批准开山填海整治的土地和改造的废弃土地，从使用的月份起免缴土地使用税5年，第6年至第10年减半征收”规定。
财务报表附注 第43页
5）根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(2023年第12号)，阜新市晶步太阳能电力有限公司、国投广西新能源发展有限公司、国投贵州新能源有限公司、册亨县惠风新能源有限公司、云南大潮实业有限公司、国投甘肃新能源有限公司、国投西藏新能源有限公司、国投江苏新能源有限公司、国投新能源有限公司、国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司、国投（广东）海上风电开发有限公司、国投(鄂尔多斯市)新能源有限公司、阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司、国投河北新能源有限公司、国投十堰新能源有限公司、华宁县乾润新能源有限公司、盐城智汇能源电力有限公司、贵定国能新能源有限公司、平塘县乐阳新能源有限公司、国投云南新能源科技有限公司、国投新疆新能源有限公司、四川二滩建设咨询有限公司、国投湄洲湾售电有限公司、广西国开能源销售有限公司可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。6）根据《国家税务局关于电力行业征免土地使用税问题的规定》（〔1989〕国税地字第13号）,国投云顶湄洲湾电力有限公司土地使用税按照以下规定执行，“对火电厂厂区围墙内的用地，均应照章征收土地使用税。对厂区围墙外的灰场、输灰管、输油（气）管道、铁路专用线用地，免征土地使用税；厂区围墙外的其他用地，应照章征税。对水电站的发电厂房用地（包括坝内、坝外式厂房），生产、办公、生活用地，照章征收土地使用税；对其他用地给予免税照顾。对供电部门的输电线路用地、变电站用地，免征土地使用税”。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
6-1-61
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
库存现金
| 库存现金 | 44,049.90 |
银行存款
| 银行存款 | 1,181,116,247.50 | 1,645,666,212.12 |
其他货币资金
| 其他货币资金 | 100,696,898.30 | 198,946,362.61 |
存放财务公司款项
| 存放财务公司款项 | 10,076,191,947.67 | 9,794,124,345.83 |
合计
| 合计 | 11,358,005,093.47 | 11,638,780,970.46 |
其中：存放在境外的款项总额
| 其中：存放在境外的款项总额 | 660,656,132.81 | 974,593,526.80 |
存放在境外且资金汇回受到限制的款项
| 存放在境外且资金汇回受到限制的款项 | 147,371,559.53 | 128,995,298.70 |
受限制的货币资金明细：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
财务报表附注 第44页
6-1-62银行承兑汇票保证金
| 银行承兑汇票保证金 | 67,842,370.36 | 38,241,352.41 |
履约保证金
| 履约保证金 | 62,410,264.75 | 102,927,954.02 |
土地复垦保证金
| 土地复垦保证金 | 21,550,637.68 | 19,916,949.75 |
住房维修基金
| 住房维修基金 | 5,493,907.39 | 5,480,331.72 |
受限贷款资金
| 受限贷款资金 | 7,457,955.15 |
银行保函
| 银行保函 | 96,770,909.47 | 86,177,260.84 |
合 计
| 合 计 | 261,526,044.80 | 252,743,848.74 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 16,364,308.50 | 17,831,453.40 |
权益工具投资
| 权益工具投资 | 16,364,308.50 | 17,831,453.40 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,054,850.00 | 113,320,350.00 |
其他
| 其他 | 122,054,850.00 | 113,320,350.00 |
合计
| 合计 | 138,419,158.50 | 131,151,803.40 |
其他说明：2020 年，Red Rock Power Limited 将持有的 Inch Cape OffshoreLimited 的 50%股份出售至 ESB II UK Limited，管理层根据股权转让协议中的延期对价条款的公允价值确认。
(三) 衍生金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
现金流量套期保值工具－利率掉期
| 现金流量套期保值工具－利率掉期 | 60,739,049.26 | 77,790,465.98 |
合计
| 合计 | 60,739,049.26 | 77,790,465.98 |
(四) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 7,204,974.86 | 44,062,537.46 |
合计
| 合计 | 7,204,974.86 | 44,062,537.46 |
财务报表附注 第45页
2、 应收票据按坏账计提方法分类披露
6-1-63类别
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 7,213,802.72 | 100.00 | 8,827.86 | 0.12 | 7,204,974.86 | 44,069,902.82 | 100.00 | 7,365.36 | 0.02 | 44,062,537.46 |
其中：
| 其中： |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 7,213,802.72 | 100.00 | 8,827.86 | 0.12 | 7,204,974.86 | 44,069,902.82 | 100.00 | 7,365.36 | 0.02 | 44,062,537.46 |
合计
| 合计 | 7,213,802.72 | 100.00 | 8,827.86 | 7,204,974.86 | 44,069,902.82 | 100.00 | 7,365.36 | 44,062,537.46 |
财务报表附注 第46页
重要的按单项计提坏账准备的应收票据：
6-1-64名称
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 7,213,802.72 | 8,827.86 | 0.12 | 预期信用损失率 | 44,069,902.82 | 7,365.36 |
合计
| 合计 | 7,213,802.72 | 8,827.86 | 44,069,902.82 | 7,365.36 |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备的应收票据
| 单项计提坏账准备的应收票据 | 7,365.36 | 1,462.50 | 8,827.86 |
合计
| 合计 | 7,365.36 | 1,462.50 | 8,827.86 |
(五) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内
| 1年以内 | 9,361,442,725.08 | 6,307,309,802.85 |
其中：1年以内分项
| 其中：1年以内分项 |
1-6个月
| 1-6个月 | 7,588,942,553.20 | 5,133,870,712.93 |
7-12个月
| 7-12个月 | 1,772,500,171.88 | 1,173,439,089.92 |
1年以内小计
| 1年以内小计 | 9,361,442,725.08 | 6,307,309,802.85 |
1至2年
| 1至2年 | 2,497,491,098.55 | 1,876,663,139.90 |
2至3年
| 2至3年 | 1,696,739,964.09 | 540,136,162.39 |
3至4年
| 3至4年 | 459,506,125.57 | 381,736,942.99 |
4至5年
| 4至5年 | 315,004,106.59 | 68,575,838.47 |
5年以上
| 5年以上 | 300,177,660.47 | 243,372,362.13 |
合计
| 合计 | 14,630,361,680.35 | 9,417,794,248.73 |
财务报表附注 第47页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
6-1-65
类别
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 5,771,237,836.01 | 39.45 | 596,788,301.84 | 10.34 | 5,174,449,534.17 | 4,852,775,579.72 | 51.53 | 442,429,845.95 | 9.12 | 4,410,345,733.77 |
按信用风险特征组合计提坏账准备
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 8,859,123,844.34 | 60.55 | 437,125.72 | 0.00 | 8,858,686,718.62 | 4,565,018,669.01 | 48.47 | 3,846,616.71 | 0.08 | 4,561,172,052.30 |
其中：
| 其中： |
应收电费收入
| 应收电费收入 | 8,552,485,061.29 | 58.46 | 8,552,485,061.29 | 4,365,269,846.76 | 46.35 | 4,365,269,846.76 |
应收热费收入
| 应收热费收入 | 257,907,042.18 | 1.76 | 257,907,042.18 | 153,850,624.76 | 1.63 | 153,850,624.76 |
其他组合
| 其他组合 | 48,731,740.87 | 0.33 | 437,125.72 | 0.90 | 48,294,615.15 | 45,898,197.49 | 0.49 | 3,846,616.71 | 8.38 | 42,051,580.78 |
合计
| 合计 | 14,630,361,680.35 | 100.00 | 597,225,427.56 | 14,033,136,252.79 | 9,417,794,248.73 | 100.00 | 446,276,462.66 | 8,971,517,786.07 |
财务报表附注 第48页
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
6-1-66名称
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
国网新疆电力有限公司哈密供电公司
| 国网新疆电力有限公司哈密供电公司 | 927,852,944.99 | 36,774,557.03 | 3.96 | 预期信用损失 | 758,082,707.98 | 16,920,778.15 |
国网新疆电力有限公司吐鲁番供电公司
| 国网新疆电力有限公司吐鲁番供电公司 | 775,392,140.61 | 77,006,083.86 | 9.93 | 预期信用损失 | 682,162,729.58 | 47,480,664.35 |
云南电网有限责任公司
| 云南电网有限责任公司 | 748,306,155.87 | 31,947,296.29 | 4.27 | 预期信用损失 | 803,621,523.51 | 26,824,561.98 |
国网四川省电力公司
| 国网四川省电力公司 | 359,702,405.27 | 18,277,995.12 | 5.08 | 预期信用损失 | 282,133,174.87 | 9,351,591.28 |
国网甘肃省电力公司
| 国网甘肃省电力公司 | 340,612,648.81 | 11,833,668.70 | 3.47 | 预期信用损失 | 265,759,625.04 | 3,794,976.56 |
国网陕西省电力有限公司
| 国网陕西省电力有限公司 | 339,608,679.58 | 31,062,798.98 | 9.15 | 预期信用损失 | 350,808,488.64 | 21,049,683.11 |
国网青海省电力公司
| 国网青海省电力公司 | 314,809,490.28 | 25,834,434.44 | 8.21 | 预期信用损失 | 283,330,321.86 | 9,560,589.62 |
国网浙江省电力有限公司湖州供电公司
| 国网浙江省电力有限公司湖州供电公司 | 312,917,077.35 | 22,350,983.53 | 7.14 | 预期信用损失 | 238,696,634.63 | 12,302,983.10 |
天津市华泰龙淡化海水有限公司
| 天津市华泰龙淡化海水有限公司 | 243,002,543.59 | 241,971,396.76 | 99.58 | 预期信用损失 | 249,798,346.60 | 241,980,109.40 |
广西电网有限责任公司
| 广西电网有限责任公司 | 183,728,010.89 | 25,471,960.58 | 13.86 | 预期信用损失 | 141,002,028.60 | 10,550,095.27 |
国网安徽省电力有限公司阜阳供电公司
| 国网安徽省电力有限公司阜阳供电公司 | 171,487,948.05 | 7,156,166.08 | 4.17 | 预期信用损失 | 108,793,576.53 | 1,868,764.36 |
国网江苏省电力有限公司
| 国网江苏省电力有限公司 | 163,407,443.86 | 3,871,168.77 | 2.37 | 预期信用损失 | 171,920,181.30 | 4,311,741.59 |
国网宁夏电力公司
| 国网宁夏电力公司 | 148,730,570.28 | 12,604,945.77 | 8.48 | 预期信用损失 | 118,073,539.17 | 8,112,269.21 |
国网江西省电力有限公司
| 国网江西省电力有限公司 | 145,278,177.75 | 10,903,095.71 | 7.50 | 预期信用损失 | 112,722,891.28 | 6,440,409.31 |
其他
| 其他 | 596,401,598.83 | 39,721,750.22 | 6.66 | 预期信用损失 | 285,869,810.13 | 21,880,628.66 |
合计
| 合计 | 5,771,237,836.01 | 596,788,301.84 | 4,852,775,579.72 | 442,429,845.95 |
财务报表附注 第49页
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
6-1-67名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
应收电费收入
| 应收电费收入 | 8,552,485,061.29 |
应收热费收入
| 应收热费收入 | 257,907,042.18 |
其他组合
| 其他组合 | 48,731,740.87 | 437,125.72 | 0.90 |
合计
| 合计 | 8,859,123,844.34 | 437,125.72 |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 442,429,845.95 | 154,358,455.89 | 596,788,301.84 |
按信用风险特征组合计提坏账准备
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,846,616.71 | -3,409,490.99 | 437,125.72 |
其他组合
| 其他组合 | 3,846,616.71 | -3,409,490.99 | 437,125.72 |
合计
| 合计 | 446,276,462.66 | 150,948,964.90 | 597,225,427.56 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
国家电网有限公司
| 国家电网有限公司 | 4,360,005,351.71 | 4,360,005,351.71 | 29.80 |
国网四川省电力公司
| 国网四川省电力公司 | 1,557,576,974.91 | 1,557,576,974.91 | 10.65 | 18,277,995.12 |
广西电网有限责任公司
| 广西电网有限责任公司 | 967,372,350.89 | 967,372,350.89 | 6.61 | 25,471,960.58 |
国网新疆电力有限公司
| 国网新疆电力有限公司 | 957,415,523.41 | 957,415,523.41 | 6.54 | 36,774,557.03 |
国网福建省电力有限公司
| 国网福建省电力有限公司 | 867,955,917.99 | 867,955,917.99 | 5.93 |
合计
| 合计 | 8,710,326,118.91 | 8,710,326,118.91 | 59.54 | 80,524,512.73 |
财务报表附注 第50页
(六) 应收款项融资
1、 应收款项融资分类列示
6-1-68
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应收票据
| 应收票据 | 98,893,922.83 |
合计
| 合计 | 98,893,922.83 |
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 98,893,922.83 | 98,893,922.83 |
合计
| 合计 | 98,893,922.83 | 98,893,922.83 |
(七) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内
| 1年以内 | 290,296,014.40 | 95.25 | 176,498,826.40 | 94.49 |
1至2年
| 1至2年 | 11,629,132.81 | 3.82 | 8,025,699.78 | 4.30 |
2至3年
| 2至3年 | 1,094,436.19 | 0.36 | 1,701,801.82 | 0.91 |
3年以上
| 3年以上 | 1,745,473.74 | 0.57 | 561,367.81 | 0.30 |
合计
| 合计 | 304,765,057.14 | 100.00 | 186,787,695.81 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
太原煤炭交易中心有限公司
| 太原煤炭交易中心有限公司 | 161,024,485.67 | 52.84 |
广东中煤进出口有限公司
| 广东中煤进出口有限公司 | 62,315,540.15 | 20.45 |
Siemens Gamesa
| Siemens Gamesa | 8,050,886.90 | 2.64 |
中国铁路北京局集团有限公司代收款结算室
| 中国铁路北京局集团有限公司代收款结算室 | 4,883,563.20 | 1.60 |
河北开滦国和能源有限公司
| 河北开滦国和能源有限公司 | 4,349,100.00 | 1.43 |
合计
| 合计 | 240,623,575.92 | 78.95 |
财务报表附注 第51页
(八) 其他应收款
6-1-69
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应收股利
| 应收股利 | 122,599,145.07 |
其他应收款项
| 其他应收款项 | 899,490,994.15 | 576,910,836.67 |
合计
| 合计 | 899,490,994.15 | 699,509,981.74 |
1、 应收股利
（1）应收股利明细
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 上年年末余额 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 68,827,513.15 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 53,771,631.92 |
合计
| 合计 | 122,599,145.07 |
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内
| 1年以内 | 422,930,356.17 | 488,226,730.17 |
其中：1年以内分项
| 其中：1年以内分项 |
1-6个月
| 1-6个月 | 396,702,614.32 | 69,281,695.41 |
7-12个月
| 7-12个月 | 26,227,741.85 | 418,945,034.76 |
1年以内小计
| 1年以内小计 | 422,930,356.17 | 488,226,730.17 |
1至2年
| 1至2年 | 423,822,900.45 | 21,180,571.95 |
2至3年
| 2至3年 | 2,552,040.69 | 21,634,806.56 |
3至4年
| 3至4年 | 18,625,758.94 | 46,687,115.79 |
4至5年
| 4至5年 | 31,110,211.60 | 444,600.24 |
5年以上
| 5年以上 | 4,255,744.32 | 4,515,639.66 |
合计
| 合计 | 903,297,012.17 | 582,689,464.37 |
财务报表附注 第52页
（3）坏账准备计提情况
6-1-70
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
上年年末余额
| 上年年末余额 | 5,429,018.70 | 349,609.00 | 5,778,627.70 |
上年年末余额在本期
| 上年年末余额在本期 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 435,966.84 | 4,555.94 | 440,522.78 |
本期转回
| 本期转回 | -2,138,175.07 | -275,000.00 | -2,413,175.07 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 | 42.61 | 42.61 |
期末余额
| 期末余额 | 3,726,853.08 | 79,164.94 | 3,806,018.02 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的其他应收款
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 5,778,627.70 | 440,522.78 | -2,413,175.07 | 42.61 | 3,806,018.02 |
合计
| 合计 | 5,778,627.70 | 440,522.78 | -2,413,175.07 | 42.61 | 3,806,018.02 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备的依据及其合理性 |
晶科电力有限公司
| 晶科电力有限公司 | 2,131,754.95 | 全额收回款项 | 货币性资产 | 预期信用损失 |
瀚蓝（南平）固废处理有限公司
| 瀚蓝（南平）固废处理有限公司 | 275,000.00 | 全额收回款项 | 货币性资产 | 预期信用损失 |
合计
| 合计 | 2,406,754.95 |
财务报表附注 第53页
（6）按款项性质分类情况
6-1-71款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
项目前期费
| 项目前期费 | 4,257,155.43 | 561,914.00 |
保证金
| 保证金 | 799,136,891.67 | 465,134,603.63 |
押金
| 押金 | 3,168,555.35 | 6,551,080.47 |
备用金
| 备用金 | 1,677,279.68 | 2,563,570.52 |
代垫款
| 代垫款 | 8,439,182.87 | 19,215,550.26 |
其他
| 其他 | 86,617,947.17 | 88,662,745.49 |
合计
| 合计 | 903,297,012.17 | 582,689,464.37 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
凉山彝族自治州发展和改革委员会
| 凉山彝族自治州发展和改革委员会 | 保证金 | 314,110,185.00 | 1年以内 | 34.77 |
甘孜藏族自治州雅江县人民政府
| 甘孜藏族自治州雅江县人民政府 | 保证金 | 266,982,360.00 | 1-2年 | 29.56 |
全州县财政局
| 全州县财政局 | 保证金 | 90,000,000.00 | 1-2年 | 9.96 | 117,645.70 |
安仁县人民政府
| 安仁县人民政府 | 保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 5.54 | 65,358.72 |
杭锦旗能源局
| 杭锦旗能源局 | 保证金 | 30,000,000.00 | 4-5年 | 3.32 | 39,215.23 |
合计
| 合计 | 751,092,545.00 | 83.15 | 222,219.65 |
财务报表附注 第54页
(九) 存货
1、 存货分类
6-1-72
类别
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料
| 原材料 | 1,391,562,710.43 | 108,688,889.34 | 1,282,873,821.09 | 1,464,347,245.86 | 260,897,285.33 | 1,203,449,960.53 |
周转材料
| 周转材料 | 10,732,519.52 | 288,807.43 | 10,443,712.09 | 11,362,604.24 | 7,614.69 | 11,354,989.55 |
库存商品
| 库存商品 | 4,063,338.11 | 884,503.35 | 3,178,834.76 | 3,609,214.61 | 941,559.29 | 2,667,655.32 |
合计
| 合计 | 1,406,358,568.06 | 109,862,200.12 | 1,296,496,367.94 | 1,479,319,064.71 | 261,846,459.31 | 1,217,472,605.40 |
财务报表附注 第55页
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
6-1-73类别
| 类别 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料
| 原材料 | 260,897,285.33 | 3,395,550.46 | 155,603,946.45 | 108,688,889.34 |
周转材料
| 周转材料 | 7,614.69 | 18,873,570.32 | 18,592,377.58 | 288,807.43 |
库存商品
| 库存商品 | 941,559.29 | 884,503.35 | 941,559.29 | 884,503.35 |
合计
| 合计 | 261,846,459.31 | 23,153,624.13 | 175,137,883.32 | 109,862,200.12 |
(十) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
待抵扣进项税
| 待抵扣进项税 | 635,614,314.25 | 212,196,547.56 |
预缴所得税
| 预缴所得税 | 10,766,657.55 | 15,336,387.30 |
预缴增值税
| 预缴增值税 | 26,793,658.08 | 28,263,649.20 |
其他
| 其他 | 1,673,452.76 | 1,844.26 |
合计
| 合计 | 674,848,082.64 | 255,798,428.32 |
财务报表附注 第56页
(十一) 长期应收款
1、 长期应收款情况
6-1-74项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收巴塘 PPP 项目款
| 应收巴塘 PPP 项目款 | 5,527,614,298.28 | 5,527,614,298.28 | 3,733,930,333.51 | 3,733,930,333.51 |
股东借款
| 股东借款 | 1,633,236,374.53 | 5,678,193.51 | 1,627,558,181.02 | 1,224,252,819.87 | 2,430,011.87 | 1,221,822,808.00 |
其他
| 其他 | 62,500,000.00 | 62,500,000.00 | 62,500,000.00 | 62,500,000.00 |
小计
| 小计 | 7,223,350,672.81 | 68,178,193.51 | 7,155,172,479.30 | 5,020,683,153.38 | 64,930,011.87 | 4,955,753,141.51 |
减：一年内到期部分
| 减：一年内到期部分 |
合计
| 合计 | 7,223,350,672.81 | 68,178,193.51 | 7,155,172,479.30 | 5,020,683,153.38 | 64,930,011.87 | 4,955,753,141.51 |
2、 长期应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
上年年末余额
| 上年年末余额 | 2,430,011.87 | 62,500,000.00 | 64,930,011.87 |
上年年末余额在本期
| 上年年末余额在本期 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
财务报表附注 第57页
6-1-75
本期计提
| 本期计提 | 3,248,181.64 | 3,248,181.64 |
本期转回
| 本期转回 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
期末余额
| 期末余额 | 5,678,193.51 | 62,500,000.00 | 68,178,193.51 |
3、 长期应收款坏账准备
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的长期应收款
| 单项计提预期信用损失的长期应收款 | 64,930,011.87 | 3,248,181.64 | 68,178,193.51 |
合计
| 合计 | 64,930,011.87 | 3,248,181.64 | 68,178,193.51 |
财务报表附注 第58页
(十二) 长期股权投资
1、 长期股权投资情况
6-1-76
被投资单位
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
1．合营企业
| 1．合营企业 |
Cloud Wind FarmHoldings AB
| Cloud Wind Farm Holdings AB | 29,610,604.76 | 203,119,277.16 | -234,092,574.33 | 1,362,692.41 |
Inch Cape OffshoreHoldings Limited
| Inch Cape Offshore Holdings Limited | 87,188,759.20 | -28,863,951.90 | 5,863,327.30 | 64,188,134.60 |
小计
| 小计 | 116,799,363.96 | 203,119,277.16 | -262,956,526.23 | 7,226,019.71 | 64,188,134.60 |
．联营企业
| 2．联营企业 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,693,105,594.83 | 143,069,645.88 | 14,887,318.13 | 113,058,558.32 | 2,738,004,000.52 |
江西赣能股份有限公司
| 江西赣能股份有限公司 | 1,915,593,150.78 | 194,003,466.13 | 304,907.83 | 289,571.42 | 2,110,191,096.16 |
江阴利港发电股份有限公司
| 江阴利港发电股份有限公司 | 247,093,832.50 | 55,822,352.66 | 302,916,185.16 |
江苏利港电力有限公司
| 江苏利港电力有限公司 | 239,943,703.30 | 5,701,316.41 | 245,645,019.71 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 374,628,925.32 | 112,506,584.64 | 98,280.00 | 2,621,818.28 | 489,855,608.24 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 134,406,433.64 | -43,092,886.75 | 122,400.00 | 2,406,134.71 | 93,842,081.60 |
瀚蓝环境股份有限公司
| 瀚蓝环境股份有限公司 | 1,296,086,762.28 | 115,750,789.57 | 332,845.01 | -1,128,493.57 | 14,523,195.06 | 1,396,518,708.23 |
海南海控智慧能源有限公司
| 海南海控智慧能源有限公司 | 16,290,653.40 | -450,830.40 | 15,839,823.00 |
财务报表附注 第59页
6-1-77
被投资单位
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
辽宁大连抽水蓄能有限公司
| 辽宁大连抽水蓄能有限公司 | 42,730,000.00 | 20,300,000.00 | 63,030,000.00 |
江西恩普能源科技有限公司
| 江西恩普能源科技有限公司 | 570,000.00 | -411.39 | 569,588.61 |
康普斯顿能源（云南）有限公司
| 康普斯顿能源（云南）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
厦门海沧热能投资有限公司
| 厦门海沧热能投资有限公司 | 27,463,958.09 | 2,993,372.23 | 30,457,330.32 |
福建省三川海上风电有限公司
| 福建省三川海上风电有限公司 | 324,552,745.48 | 46,447,637.30 | 529,938.21 | 30,000,000.00 | 341,530,320.99 |
厦门海华电力科技有限公司
| 厦门海华电力科技有限公司 | 20,117,556.31 | 230,276.78 | 100,000.00 | 20,247,833.09 |
兰州新区职教园区配售电有限公司
| 兰州新区职教园区配售电有限公司 | 2,476,141.01 | 120,104.43 | 2,596,245.44 |
Lestari Listrik Pte.Ltd
| Lestari Listrik Pte. Ltd | 1,389,036,403.30 | 362,008,879.00 | 83,651,473.37 | 26,585,078.04 | 200,212,806.08 | 23,845,684.47 | 1,469,948,483.10 | 569,383,178.10 |
白银大峡电力有限责任公司
| 白银大峡电力有限责任公司 | 37,347,179.36 | 4,884,920.53 | 768,634.41 | 6,649,200.00 | 36,351,534.30 |
Beatrice OffshoreWindfarm HoldcoLimited
| Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | 1,244,807,380.89 | 241,012,468.54 | -123,661,565.31 | 183,903,010.62 | 93,971,190.69 | 1,272,226,464.19 |
氢联时代（揭阳）能源科技有限公司
| 氢联时代（揭阳）能源科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
小计
| 小计 | 10,005,680,420.49 | 362,008,879.00 | 37,870,000.00 | 962,650,279.93 | -107,915,814.34 | 5,487,603.46 | 374,819,042.04 | 200,212,806.08 | 117,816,875.16 | 10,646,770,322.66 | 569,383,178.10 |
合计
| 合计 | 10,122,479,784.45 | 362,008,879.00 | 240,989,277.16 | 699,693,753.70 | -107,915,814.34 | 5,487,603.46 | 374,819,042.04 | 200,212,806.08 | 125,042,894.87 | 10,710,958,457.26 | 569,383,178.10 |
财务报表附注 第60页
2、 长期股权投资的减值测试情况
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定：
单位：万美元
6-1-78
项目
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
Lestari Listrik Pte. Ltd
| Lestari Listrik Pte. Ltd | 15,556.23 | 12,715.00 | 2,841.23 | 公允价值采用资产基础法进行评估；处置费用参考产权交易过程中产生的中介服务费及印花税进行确定 | 装机容量、发电小时数、折现率 | 根据历史年度实际运行情况并结合预测确定 |
合计
| 合计 | 15,556.23 | 12,715.00 | 2,841.23 |
(十三) 其他权益工具投资
1、 其他权益工具投资情况
| 项目名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
天津电力交易中心有限公司
| 天津电力交易中心有限公司 | 9,541,095.99 | 9,541,095.99 | 战略性长期持有 |
全国煤炭交易中心有限公司
| 全国煤炭交易中心有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 战略性长期持有 |
北京电力交易中心有限公司
| 北京电力交易中心有限公司 | 6,597,610.00 | 6,597,610.00 | 战略性长期持有 |
云南煤化工集团有限公司
| 云南煤化工集团有限公司 | 61,495,759.86 | 59,951,359.86 | 1,544,400.00 | 18,986,683.83 | 战略性长期持有 |
贵安新区配售电有限公司
| 贵安新区配售电有限公司 | 55,668,833.95 | 57,052,200.00 | 1,383,366.05 | 4,331,166.05 | 战略性长期持有 |
中闽能源股份有限公司
| 中闽能源股份有限公司 | 95,367,401.48 | 117,190,605.48 | 21,823,204.00 | 102,787,290.84 | 2,182,320.40 | 战略性长期持有 |
四川电力交易中心有限公司
| 四川电力交易中心有限公司 | 3,177,388.07 | 3,177,388.07 | 战略性长期持有 |
国投哈密实业有限公司
| 国投哈密实业有限公司 | 7,072,885.00 | 9,559,760.00 | 2,486,875.00 | 2,927,115.00 | 战略性长期持有 |
财务报表附注 第61页
6-1-79
项目名称
| 项目名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
广西电力交易中心有限责任公司
| 广西电力交易中心有限责任公司 | 2,607,256.83 | 2,607,256.83 | 战略性长期持有 |
合计
| 合计 | 253,528,231.18 | 277,677,276.23 | 1,544,400.00 | 25,693,445.05 | 129,032,255.72 | 2,182,320.40 |
财务报表附注 第62页
(十四) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
6-1-80
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 268,884,959.65 | 31,467,275.41 | 300,352,235.06 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 2,291,003.32 | 2,291,003.32 |
—固定资产转入
| —固定资产转入 | 2,291,003.32 | 2,291,003.32 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 6,754,563.13 | 6,754,563.13 |
—处置
| —处置 | 898,313.25 | 898,313.25 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 | 5,856,249.88 | 5,856,249.88 |
（4）期末余额
| （4）期末余额 | 264,421,399.84 | 31,467,275.41 | 295,888,675.25 |
2．累计折旧和累计摊销
| 2．累计折旧和累计摊销 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 173,300,849.97 | 11,610,625.53 | 184,911,475.50 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 6,443,450.23 | 1,005,161.29 | 7,448,611.52 |
—计提或摊销
| —计提或摊销 | 6,178,893.75 | 1,005,161.29 | 7,184,055.04 |
—固定资产转入
| —固定资产转入 | 264,556.48 | 264,556.48 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 4,255,410.96 | 4,255,410.96 |
—处置
| —处置 | 313,821.84 | 313,821.84 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 | 3,941,589.12 | 3,941,589.12 |
（4）期末余额
| （4）期末余额 | 175,488,889.24 | 12,615,786.82 | 188,104,676.06 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）期末余额
| （4）期末余额 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）期末账面价值
| （1）期末账面价值 | 88,932,510.60 | 18,851,488.59 | 107,783,999.19 |
（2）上年年末账面价值
| （2）上年年末账面价值 | 95,584,109.68 | 19,856,649.88 | 115,440,759.56 |
财务报表附注 第63页
(十五) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
6-1-81
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
固定资产
| 固定资产 | 198,078,570,195.36 | 194,452,180,674.97 |
固定资产清理
| 固定资产清理 | 32,649,405.40 | 33,041,466.12 |
合计
| 合计 | 198,111,219,600.76 | 194,485,222,141.09 |
财务报表附注 第64页
2、 固定资产情况
6-1-82
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
．账面原值
| 1．账面原值 |
（
）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 191,690,421,447.34 | 87,911,423,972.13 | 452,495,936.72 | 689,710,881.15 | 280,744,052,237.34 |
（
）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,428,293,799.16 | 11,995,465,552.20 | 70,272,469.95 | 109,279,510.88 | 13,603,311,332.19 |
—购置
| —购置 | 13,117,304.18 | 37,265,291.70 | 34,073,335.76 | 55,513,128.31 | 139,969,059.95 |
—在建工程转入
| —在建工程转入 | 1,376,261,551.39 | 11,369,306,289.83 | 35,831,399.69 | 50,259,461.48 | 12,831,658,702.39 |
—企业合并增加
| —企业合并增加 | 30,460,420.37 | 266,754,209.55 | 601,778.53 | 297,816,408.45 |
—调整原值
| —调整原值 | 2,598,273.34 | 322,139,761.12 | 367,734.50 | 2,905,142.56 | 328,010,911.52 |
—投资性房地产转入
| —投资性房地产转入 | 5,856,249.88 | 5,856,249.88 |
（
）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 300,836,159.67 | 302,641,142.73 | 15,531,294.60 | 63,032,962.69 | 682,041,559.69 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 179,392,685.64 | 276,351,022.83 | 15,472,115.11 | 29,196,860.47 | 500,412,684.05 |
—调整原值
| —调整原值 | 119,152,470.71 | 26,290,119.90 | 59,179.49 | 33,836,102.22 | 179,337,872.32 |
—转出至投资性房地产
| —转出至投资性房地产 | 2,291,003.32 | 2,291,003.32 |
（
）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 | 189,471.90 | 56,943,440.19 | 152,215.22 | 617,887.47 | 57,903,014.78 |
（
）期末余额
| （5）期末余额 | 192,818,068,558.73 | 99,661,191,821.79 | 507,389,327.29 | 736,575,316.81 | 293,723,225,024.62 |
．累计折旧
| 2．累计折旧 |
（
）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 42,717,210,252.74 | 42,388,225,833.36 | 298,328,509.05 | 504,633,116.25 | 85,908,397,711.40 |
（
）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 4,887,611,760.65 | 4,676,690,957.62 | 30,417,728.88 | 82,079,488.97 | 9,676,799,936.12 |
—计提
| —计提 | 4,880,405,254.35 | 4,570,407,349.53 | 30,417,728.88 | 81,902,502.50 | 9,563,132,835.26 |
—企业合并增加
| —企业合并增加 | 2,005,520.37 | 41,280,663.34 | 164,036.53 | 43,450,220.24 |
—投资性房地产转入
| —投资性房地产转入 | 3,941,589.12 | 3,941,589.12 |
财务报表附注 第65页
6-1-83项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
—其他
| —其他 | 1,259,396.81 | 65,002,944.75 | 12,949.94 | 66,275,291.50 |
（
）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 73,147,396.14 | 184,082,725.74 | 15,173,598.76 | 43,530,322.86 | 315,934,043.50 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 69,944,805.78 | 184,082,725.74 | 15,173,598.76 | 28,453,543.84 | 297,654,674.12 |
—转出至投资性房地产
| —转出至投资性房地产 | 264,556.48 | 264,556.48 |
—其他
| —其他 | 2,938,033.88 | 15,076,779.02 | 18,014,812.90 |
（
）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 | 7,752.31 | 10,348,773.75 | 87,048.09 | 448,011.68 | 10,891,585.83 |
（
）期末余额
| （5）期末余额 | 47,531,682,369.56 | 46,891,182,838.99 | 313,659,687.26 | 543,630,294.04 | 95,280,155,189.85 |
．减值准备
| 3．减值准备 |
（
）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 9,023,972.39 | 374,391,863.84 | 58,014.74 | 383,473,850.97 |
（
）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 432,881.55 | 23,512,160.49 | 116,242.59 | 140,264.50 | 24,201,549.13 |
—计提
| —计提 | 432,881.55 | 23,512,160.49 | 116,242.59 | 140,264.50 | 24,201,549.13 |
—其他
| —其他 |
（
）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 413,597.12 | 42,608,981.22 | 108,637.01 | 44,545.34 | 43,175,760.69 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 413,597.12 | 42,608,981.22 | 108,637.01 | 44,545.34 | 43,175,760.69 |
—其他减少
| —其他减少 |
（
）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 |
（
）期末余额
| （5）期末余额 | 9,043,256.82 | 355,295,043.11 | 7,605.58 | 153,733.90 | 364,499,639.41 |
．账面价值
| 4．账面价值 |
（
）期末账面价值
| （1）期末账面价值 | 145,277,342,932.35 | 52,414,713,939.69 | 193,722,034.45 | 192,791,288.87 | 198,078,570,195.36 |
（
）上年年末账面价值
| （2）上年年末账面价值 | 148,964,187,222.21 | 45,148,806,274.93 | 154,167,427.67 | 185,019,750.16 | 194,452,180,674.97 |
财务报表附注 第66页
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
6-1-84
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 172,304,129.17 | 正在办理中 |
4、 固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 170,141.40 | 47,213.20 |
机器设备
| 机器设备 | 32,334,159.79 | 32,970,262.81 |
运输设备
| 运输设备 | 66,091.32 | 13,513.67 |
办公设备
| 办公设备 | 79,012.89 | 10,476.44 |
合计
| 合计 | 32,649,405.40 | 33,041,466.12 |
财务报表附注 第67页
(十六) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
6-1-85项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在建工程
| 在建工程 | 16,789,473,986.65 | 16,789,473,986.65 | 12,291,298,799.27 | 12,291,298,799.27 |
工程物资
| 工程物资 | 508,737,274.18 | 508,737,274.18 | 42,112,458.28 | 42,112,458.28 |
合计
| 合计 | 17,298,211,260.83 | 17,298,211,260.83 | 12,333,411,257.55 | 12,333,411,257.55 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
孟底沟水电站
| 孟底沟水电站 | 3,282,758,026.08 | 3,282,758,026.08 | 1,948,871,598.37 | 1,948,871,598.37 |
卡拉水电站
| 卡拉水电站 | 2,857,170,066.37 | 2,857,170,066.37 | 1,891,766,221.69 | 1,891,766,221.69 |
钦州三期燃煤发电项目
| 钦州三期燃煤发电项目 | 1,848,956,333.88 | 1,848,956,333.88 | 1,121,240,351.38 | 1,121,240,351.38 |
阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司光热+光伏试点项目
| 阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司光热+光伏试点项目 | 1,624,168,782.10 | 1,624,168,782.10 | 111,478,440.63 | 111,478,440.63 |
锦屏大设施
| 锦屏大设施 | 502,325,359.23 | 502,325,359.23 | 298,384,087.10 | 298,384,087.10 |
灵山六炉山风电场一期项目
| 灵山六炉山风电场一期项目 | 483,820,609.45 | 483,820,609.45 | 15,240,720.31 | 15,240,720.31 |
一期等容量替代
| 一期等容量替代 | 440,121,979.34 | 440,121,979.34 | 10,607,824.90 | 10,607,824.90 |
国投钦州浦北共享储能项目(一期)
| 国投钦州浦北共享储能项目(一期) | 347,025,751.23 | 347,025,751.23 |
国投龙楼100MW渔（农）光互补项目
| 国投龙楼100MW渔（农）光互补项目 | 288,823,901.32 | 288,823,901.32 | 32,395,205.82 | 32,395,205.82 |
财务报表附注 第68页
6-1-86项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
云南云县茂兰光伏项目
| 云南云县茂兰光伏项目 | 264,671,096.58 | 264,671,096.58 | 40,134,585.13 | 40,134,585.13 |
玉溪元江普力冲光伏电站
| 玉溪元江普力冲光伏电站 | 261,941,869.27 | 261,941,869.27 | 28,094,495.13 | 28,094,495.13 |
西藏日喀则市仁布县一期100MW牧光互补光伏项目
| 西藏日喀则市仁布县一期100MW牧光互补光伏项目 | 219,869,558.95 | 219,869,558.95 |
灵山董永风电场项目
| 灵山董永风电场项目 | 223,654,283.46 | 223,654,283.46 | 6,612,413.71 | 6,612,413.71 |
东川区角家村农牧光互补光伏电站
| 东川区角家村农牧光互补光伏电站 | 227,284,318.12 | 227,284,318.12 |
玉溪元江干坝光伏电站
| 玉溪元江干坝光伏电站 | 170,746,202.76 | 170,746,202.76 | 3,953,338.77 | 3,953,338.77 |
钦州那思风电场项目
| 钦州那思风电场项目 | 141,606,578.02 | 141,606,578.02 | 13,387,678.72 | 13,387,678.72 |
柯拉一期光伏电站
| 柯拉一期光伏电站 | 123,537,797.99 | 123,537,797.99 | 2,194,327,890.71 | 2,194,327,890.71 |
其他
| 其他 | 3,480,991,472.50 | 3,480,991,472.50 | 4,574,803,946.90 | 4,574,803,946.90 |
合计
| 合计 | 16,789,473,986.65 | 16,789,473,986.65 | 12,291,298,799.27 | 12,291,298,799.27 |
财务报表附注 第69页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
6-1-87项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
孟底沟水电站
| 孟底沟水电站 | 34,721,993,739.05 | 1,948,871,598.37 | 1,355,746,934.29 | 21,860,506.58 | 3,282,758,026.08 | 9.45 | 9.45 | 54,403,542.14 | 39,130,633.50 | 2.66 | 自筹、借款 |
卡拉水电站
| 卡拉水电站 | 17,121,092,800.00 | 1,891,766,221.69 | 965,672,601.29 | 268,756.61 | 2,857,170,066.37 | 16.69 | 16.69 | 42,071,960.31 | 17,244,304.81 | 2.90 | 自筹、借款 |
钦州三期燃煤发电项目
| 钦州三期燃煤发电项目 | 6,222,720,000.00 | 1,121,240,351.38 | 2,685,663,444.20 | 1,841,104,074.17 | 116,843,387.53 | 1,848,956,333.88 | 61.26 | 61.26 | 49,329,503.43 | 49,329,503.43 | 2.61 | 自筹、借款 |
阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司光热+光伏试点项目
| 阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司光热+光伏试点项目 | 4,884,880,000.00 | 111,478,440.63 | 1,515,169,754.90 | 2,479,413.43 | 1,624,168,782.10 | 33.25 | 33.25 | 16,844,590.57 | 15,934,868.36 | 2.50 | 自筹、借款 |
锦屏大设施
| 锦屏大设施 | 1,190,750,000.00 | 298,384,087.10 | 203,941,272.13 | 502,325,359.23 | 69.63 | 69.63 | 自筹 |
灵山六炉山风电场一期
项目
| 灵山六炉山风电场一期项目 | 1,926,100,400.00 | 15,240,720.31 | 468,579,889.14 | 483,820,609.45 | 25.69 | 25.69 | 6,337,177.64 | 6,337,177.64 | 1.94 | 自筹、借款 |
一期等容量
替代
| 一期等容量替代 | 2,851,710,000.00 | 10,607,824.90 | 454,445,063.99 | 24,930,909.55 | 440,121,979.34 | 16.31 | 16.31 | 8,238,283.28 | 7,652,901.06 | 2.33 | 自筹、借款 |
国投钦州浦北共享储能项目(一期)
| 国投钦州浦北共享储能项目(一期) | 635,752,242.00 | 373,373,391.48 | 26,347,640.25 | 347,025,751.23 | 59.53 | 59.53 | 自筹 |
国投龙楼100MW渔（农）光互补
项目
| 国投龙楼100MW渔（农）光互补项目 | 673,822,100.00 | 32,395,205.82 | 257,927,645.54 | 1,498,950.04 | 288,823,901.32 | 42.82 | 42.82 | 16,679,836.89 | 9,106,558.77 | 2.95 | 自筹、借款 |
云南云县茂兰光伏项目
| 云南云县茂兰光伏项目 | 1,068,626,500.00 | 40,134,585.13 | 224,536,511.45 | 264,671,096.58 | 25 | 25 | 7,258,160.86 | 5,213,746.10 | 2.34 | 资本金、借款 |
财务报表附注 第70页
6-1-88
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
玉溪元江普力冲光伏电
站
| 玉溪元江普力冲光伏电站 | 528,664,000.00 | 28,094,495.13 | 233,847,374.14 | 261,941,869.27 | 49.55 | 49.55 | 1,795,404.82 | 1,795,404.82 | 2.78 | 自筹、借款 |
西藏日喀则市仁布县一期100MW牧光互补光
伏项目
| 西藏日喀则市仁布县一期100MW牧光互补光伏项目 | 490,004,800.00 | 219,869,558.95 | 219,869,558.95 | 48.39 | 48.39 | 747,329.48 | 747,329.48 | 2.20 | 资本金、借款 |
灵山董永风电场项目
| 灵山董永风电场项目 | 771,672,400.00 | 6,612,413.71 | 217,041,869.75 | 223,654,283.46 | 29.64 | 29.64 | 1,108,466.25 | 1,108,466.25 | 2.04 | 自筹、借款 |
东川区角家村农牧光互补光伏电站
| 东川区角家村农牧光互补光伏电站 | 779,511,000.00 | 227,284,318.12 | 227,284,318.12 | 29.16 | 30.00 | 1,016,536.14 | 1,016,536.14 | 2.30 | 资本金、借款 |
玉溪元江干坝光伏电站
| 玉溪元江干坝光伏电站 | 262,728,800.00 | 3,953,338.77 | 166,792,863.99 | 170,746,202.76 | 64.99 | 64.99 | 829,660.41 | 829,660.41 | 2.62 | 自筹、借款 |
钦州那思风电场项目
| 钦州那思风电场项目 | 653,070,400.00 | 13,387,678.72 | 128,218,899.30 | 141,606,578.02 | 22.59 | 22.59 | 1,247,087.50 | 1,246,465.28 | 2.22 | 自筹、借款 |
柯拉一期光
伏电站
| 柯拉一期光伏电站 | 5,340,000,000.00 | 2,194,327,890.71 | 2,878,070,053.37 | 4,948,860,146.09 | 123,537,797.99 | 95.00 | 95.00 | 39,282,953.84 | 35,630,287.17 | 1.80 | 自筹、借款 |
合计
| 合计 | 7,716,494,852.37 | 12,576,181,446.03 | 6,839,503,806.43 | 144,689,977.82 | 13,308,482,514.15 | 247,190,493.56 | 192,323,843.22 |
4、 工程物资情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
工程用材料
| 工程用材料 | 438,952,679.02 | 438,952,679.02 | 11,451,017.67 | 11,451,017.67 |
财务报表附注 第71页
6-1-89
尚未安装的设备
| 尚未安装的设备 | 1,917,593.25 | 1,917,593.25 | 30,113,177.03 | 30,113,177.03 |
为生产准备的工器具
| 为生产准备的工器具 | 67,488,681.24 | 67,488,681.24 | 436,353.15 | 436,353.15 |
其他
| 其他 | 378,320.67 | 378,320.67 | 111,910.43 | 111,910.43 |
合计
| 合计 | 508,737,274.18 | 508,737,274.18 | 42,112,458.28 | 42,112,458.28 |
(十七) 使用权资产
1、 使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 101,013,603.00 | 68,807,429.25 | 611,642,730.68 | 781,463,762.93 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 88,251,981.83 | 235,829.88 | 506,845,718.80 | 595,333,530.51 |
—新增租赁
| —新增租赁 | 88,251,981.83 | 235,829.88 | 504,903,817.74 | 593,391,629.45 |
—企业合并增加
| —企业合并增加 |
—重估调整
| —重估调整 | 1,941,901.06 | 1,941,901.06 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 21,490,163.47 | 424,113.78 | 21,914,277.25 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 | 209,639.41 | 209,639.41 |
—处置
| —处置 | 6,059,807.23 | 6,059,807.23 |
—其他
| —其他 | 15,430,356.24 | 214,474.37 | 15,644,830.61 |
（4）外币外表折算差额
| （4）外币外表折算差额 | 691,186.40 | 23,440.77 | 11,608,291.18 | 12,322,918.35 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 | 168,466,607.76 | 68,642,586.12 | 1,130,096,740.66 | 1,367,205,934.54 |
2．累计折旧
| 2．累计折旧 |
财务报表附注 第72页
6-1-90
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地 | 合计 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 50,032,836.76 | 3,072,272.26 | 51,610,882.66 | 104,715,991.68 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 38,446,107.60 | 6,194,907.04 | 44,466,097.39 | 89,107,112.03 |
—计提
| —计提 | 38,446,107.60 | 6,194,907.04 | 42,809,402.87 | 87,450,417.51 |
—其他
| —其他 | 1,656,694.52 | 1,656,694.52 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 14,461,777.76 | 222,992.83 | 14,684,770.59 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 | 222,992.83 | 222,992.83 |
—处置
| —处置 | 3,051,824.13 | 3,051,824.13 |
—其他
| —其他 | 11,409,953.63 | 11,409,953.63 |
（4）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 | 593,681.89 | 15,876.22 | 1,265,438.61 | 1,874,996.72 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 | 74,610,848.49 | 9,060,062.69 | 97,342,418.66 | 181,013,329.84 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
—其他
| —其他 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 |
—处置
| —处置 |
—其他
| —其他 |
（4）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
财务报表附注 第73页
6-1-91
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 土地 | 合计 |
（1）期末账面价值
| （1）期末账面价值 | 93,855,759.27 | 59,582,523.43 | 1,032,754,322.00 | 1,186,192,604.70 |
（2）上年年末账面价值
| （2）上年年末账面价值 | 50,980,766.24 | 65,735,156.99 | 560,031,848.02 | 676,747,771.25 |
(十八) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | BOT特许权 | 房屋使用权 | 公路使用权 | 海域使用权 | AFTON绿证 | 补贴收费权 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 1,678,671,684.26 | 434,028,084.86 | 7,276,809,707.39 | 6,711,296.20 | 1,697,089,763.04 | 197,941,175.46 | 288,178,793.54 | 11,579,430,504.75 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 337,631,900.97 | 54,096,940.85 | 312,908,853.57 | 67,901,346.84 | 69,278,200.00 | 841,817,242.23 |
—购置
| —购置 | 143,718,058.85 | 17,112,060.15 | 289,997,249.91 | 450,827,368.91 |
—内部研发
| —内部研发 |
—企业合并增加
| —企业合并增加 | 4,933,921.00 | 69,278,200.00 | 74,212,121.00 |
—其他
| —其他 | 188,979,921.12 | 36,984,880.70 | 22,911,603.66 | 67,901,346.84 | 316,777,752.32 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 68,197,171.24 | 2,924,836.70 | 30,885,750.42 | 102,007,758.36 |
—处置
| —处置 | 68,197,171.24 | 2,924,836.70 | 30,885,750.42 | 102,007,758.36 |
（4）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 | 616,306.82 | 48,482,998.99 | 22,212,229.95 | 71,311,535.76 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 | 1,948,106,413.99 | 485,816,495.83 | 7,607,315,809.53 | 6,711,296.20 | 1,764,991,109.88 | 197,941,175.46 | 310,391,023.49 | 69,278,200.00 | 12,390,551,524.38 |
2．累计摊销
| 2．累计摊销 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 429,668,794.11 | 270,653,408.33 | 4,294,570,426.91 | 3,829,374.64 | 601,272,039.94 | 55,896,375.41 | 70,888,475.46 | 5,726,778,894.80 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 44,037,137.82 | 38,375,224.27 | 225,622,012.33 | 156,484.42 | 62,592,396.17 | 4,745,115.21 | 17,662,053.84 | 5,329,092.31 | 398,519,516.37 |
财务报表附注 第74页
6-1-92
项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | BOT特许权 | 房屋使用权 | 公路使用权 | 海域使用权 | AFTON绿证 | 补贴收费权 | 合计 |
—计提-累计折旧
| —计提-累计折旧 | 43,905,016.82 | 36,062,803.21 | 225,622,012.33 | 156,484.42 | 46,687,616.73 | 4,745,115.21 | 17,662,053.84 | 5,329,092.31 | 380,170,194.87 |
—企业合并增加
| —企业合并增加 | 132,121.00 | 132,121.00 |
—其他-累计折旧
| —其他-累计折旧 | 2,312,421.06 | 15,904,779.44 | 18,217,200.50 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 16,016,664.81 | 2,888,134.74 | 24,868,606.25 | 43,773,405.80 |
—处置
| —处置 | 16,016,664.81 | 2,888,134.74 | 24,868,606.25 | 43,773,405.80 |
（4）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 | 570,654.60 | 4,490,135.74 | 5,393,643.90 | 10,454,434.24 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 | 457,689,267.12 | 306,711,152.46 | 4,499,813,968.73 | 3,985,859.06 | 663,864,436.11 | 60,641,490.62 | 93,944,173.20 | 5,329,092.31 | 6,091,979,439.61 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）上年年末余额
| （1）上年年末余额 | 174,381.36 | 10,321.13 | 187,217,067.33 | 187,401,769.82 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 22,629.29 | 1,162,264.18 | 1,184,893.47 |
—计提
| —计提 | 22,629.29 | 1,162,264.18 | 1,184,893.47 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 32,950.42 | 6,177,025.17 | 6,209,975.59 |
—处置
| —处置 | 32,950.42 | 6,177,025.17 | 6,209,975.59 |
（4）外币报表折算差额
| （4）外币报表折算差额 |
（5）期末余额
| （5）期末余额 | 174,381.36 | 182,202,306.34 | 182,376,687.70 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）期末账面价值
| （1）期末账面价值 | 1,490,242,765.51 | 179,105,343.37 | 2,925,299,534.46 | 2,725,437.14 | 1,101,126,673.77 | 137,299,684.84 | 216,446,850.29 | 63,949,107.69 | 6,116,195,397.07 |
（2）上年年末账面价值
| （2）上年年末账面价值 | 1,248,828,508.79 | 163,364,355.40 | 2,795,022,213.15 | 2,881,921.56 | 1,095,817,723.10 | 142,044,800.05 | 217,290,318.08 | 5,665,249,840.13 |
财务报表附注 第75页
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
6-1-93
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目建设用地
| 项目建设用地 | 4,576,699.20 | 正在办理中 |
(十九) 开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 其他 | |||
自主研发
| 自主研发 | 12,662,022.14 | 9,774,967.02 | 2,723,140.03 | 163,915.09 |
合计
| 合计 | 12,662,022.14 | 9,774,967.02 | 2,723,140.03 | 163,915.09 |
财务报表附注 第76页
(二十) 商誉
1、 商誉变动情况
6-1-94被投资单位名称或形成商誉的事
项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 |
账面原值
| 账面原值 |
海南东方高排风力发电有限公司
| 海南东方高排风力发电有限公司 | 49,614,744.38 | 49,614,744.38 |
常州市天濉新能源有限公司
| 常州市天濉新能源有限公司 | 539,284.94 | 539,284.94 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 58,099,601.67 | 58,099,601.67 |
宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 38,038,486.54 | 38,038,486.54 |
小计
| 小计 | 108,253,630.99 | 38,038,486.54 | 146,292,117.53 |
减值准备
| 减值准备 |
小计
| 小计 |
账面价值
| 账面价值 | 108,253,630.99 | 38,038,486.54 | 146,292,117.53 |
2、 商誉所属资产组或资产组组合的构成、所属经营分部的相关信息
| 名称 | 所属资产组或资产组组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 固定资产、使用权资产、无形资产及商誉、并购日资产减值额、折旧调整。 依据：该组合为企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或者资产组。 | 电力板块，电力生产销售资产组 | 本年新增 |
海南东方高排风力发电有限公司
| 海南东方高排风力发电有限公司 | 固定资产、无形资产及商誉、并购日资产减值额、折旧调整。 依据：该组合为企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或者资产组。 | 电力板块，电力生产销售资产组 | 是 |
常州市天濉新能源有限公司
| 常州市天濉新能源有限公司 | 固定资产、商誉、并购日资产减值额、折旧调整。 依据：该组合为企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或者资产组。 | 电力板块，电力生产销售资产组 | 是 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 固定资产、无形资产、商誉、并购日资产减值额、折旧调整。 依据：该组合为企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本独立于其他资产或者资产组。 | 电力板块，电力生产销售资产组 | 是 |
财务报表附注 第77页
3、 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定：
6-1-95
项目
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 备注 |
宁乡古山峰新能源开发有限公司资产组
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司资产组 | 356,492,079.36 | 395,357,100.00 | 1、本集团商誉相关资产组可收回金额按照预计未来现金流的现值确定，现金流预测所用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率，范围是在7.96%至8.65%，根据减值测试的结果，本集团本年度无需确认商誉减值准备。 2、用于减值测试的其他重要假设包括预计的销售电价、设备年有效利用小时数以及发电成本。管理层根据每个资产组或资产组组合过去的经营状况及其对未来市场发展的预期来确定这些重要假设。 3、分配至这些资产组或资产组组合的有关的折现率、行业趋势等关键假设的金额与本集团历史经验及外部信息一致。 | |
| 海南东方高排风力发电有限公司资产组 | 274,311,660.04 | 277,546,300.00 | ||
| 常州市天濉新能源有限公司资产组 | 151,376,380.88 | 215,041,600.00 | ||
| 江苏天赛新能源开发有限公司资产组 | 449,500,925.33 | 683,043,200.00 | ||
| 合计 | 1,231,681,045.61 | 1,570,988,200.00 |
财务报表附注 第78页
(二十一) 长期待摊费用
6-1-96
项目
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
湄洲湾一期技改工程
| 湄洲湾一期技改工程 | 67,178,868.89 | 5,571,323.30 | 29,577,090.19 | 1,399,794.03 | 41,773,307.97 |
湖州土地租赁补偿款
| 湖州土地租赁补偿款 | 17,261,135.83 | 958,951.95 | 16,302,183.88 |
吐鲁番升压站项目
| 吐鲁番升压站项目 | 9,309,672.80 | 775,805.52 | 8,533,867.28 |
东川野牛一期风电项目
| 东川野牛一期风电项目 | 5,436,664.65 | 404,869.68 | 5,031,794.97 |
哈密三塘湖项目汇集站项目
| 哈密三塘湖项目汇集站项目 | 5,810,697.27 | 484,224.77 | 5,326,472.50 |
哈密220kV汇集站共建项目
| 哈密220kV汇集站共建项目 | 21,588,801.90 | 1,299,598.42 | 20,289,203.48 |
其他
| 其他 | 14,968,443.34 | 7,002,493.27 | 2,755,166.12 | 19,215,770.49 |
合计
| 合计 | 141,554,284.68 | 12,573,816.57 | 36,255,706.65 | 1,399,794.03 | 116,472,600.57 |
注 1：湄洲湾一期技改工程系以前年度收购福建太平洋电力有限公司合并增加所致，其中主要包括脱硝工程、海事船使用权与输变电设施、低氮燃烧器改造、引风机改造、电除尘高频电源改造、超低排放改造、房屋修缮等技术改造项目。上述技改项目摊销截止日期均为2025年6月。
注 2：湖州祥晖南浔100MWp渔光互补光伏发电项目长期待摊费用，系土地租赁有关的鱼塘补偿款，原值23,973,800.00 元，按照租赁年限25年摊销。
注 3：吐鲁番升压站项目长期待摊费用，系支付的国电青松吐鲁番新能源有限公司220升压站项目应承担的工程款，原值15,080,683.76元，摊销年限20年。
注 4：东川野牛一期风电项目长期待摊费用，系支付的进场道路等费用，原值8,264.977.50元，摊销年限20年。
注 5：哈密三塘湖汇集站项目长期待摊费用，系支付的龙源巴里坤风力发电公司三塘湖220kV汇集站应承担的工程款，原值10,652,944.97元，摊销年限20年。
注 6：哈密 220kV 汇集站共建项目长期待摊费用，系支付的烟墩八A风电场220KV汇集站应承担的工程款，原值29,351,911.31元，摊销年限20年。
财务报表附注 第79页
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
6-1-97项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备
| 资产减值准备 | 1,121,024,965.20 | 241,721,980.96 | 954,411,592.88 | 212,652,514.18 |
可抵扣亏损
| 可抵扣亏损 | 828,067,377.93 | 207,016,844.47 | 1,264,233,581.20 | 316,058,395.31 |
计提未支付的费用
| 计提未支付的费用 | 2,085,261,118.64 | 327,470,654.30 | 2,025,959,453.20 | 315,669,556.23 |
固定资产折旧/无形资产摊销
| 固定资产折旧/无形资产摊销 | 271,033,073.76 | 62,875,425.85 | 222,886,566.17 | 51,062,797.68 |
递延收益
| 递延收益 | 119,145,143.84 | 27,561,418.88 | 130,736,891.87 | 30,381,541.80 |
计提未支付的职工薪酬
| 计提未支付的职工薪酬 | 11,247,844.50 | 1,687,176.68 | 9,608,486.30 | 1,441,272.95 |
未实现内部交易利润
| 未实现内部交易利润 | 48,164,547.80 | 12,041,136.95 | 51,501,510.80 | 12,875,377.70 |
应收票据融资的公允价值变动
| 应收票据融资的公允价值变动 | 712,430.59 | 106,864.59 |
新租赁准则形成的暂时性差异
| 新租赁准则形成的暂时性差异 | 456,959,032.43 | 85,794,716.78 | 222,471,737.33 | 45,063,421.10 |
其他
| 其他 | 297,863,140.13 | 74,392,177.06 | 280,141,430.11 | 70,035,357.53 |
合计
| 合计 | 5,238,766,244.23 | 1,040,561,531.93 | 5,162,663,680.45 | 1,055,347,099.07 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
试运转收入费用
| 试运转收入费用 | 87,795,536.35 | 16,638,658.04 | 101,794,597.75 | 19,177,795.40 |
非同一控制企业合并资产评估增值
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 725,430,345.72 | 126,741,360.45 | 1,619,322,434.71 | 187,751,614.29 |
无形资产摊销
| 无形资产摊销 | 1,826,490,323.44 | 401,632,065.41 | 1,127,873,835.89 | 248,640,312.49 |
新租赁准则形成的暂时性差异
| 新租赁准则形成的暂时性差异 | 457,818,883.83 | 85,364,893.29 | 244,033,205.47 | 48,170,645.84 |
其他
| 其他 | 61,500,150.36 | 15,375,037.59 | 78,744,946.33 | 19,686,236.59 |
合计
| 合计 | 3,159,035,239.70 | 645,752,014.78 | 3,171,769,020.15 | 523,426,604.61 |
3、 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
可抵扣暂时性差异
| 可抵扣暂时性差异 | 93,392,868.61 | 196,130,202.97 |
可抵扣亏损
| 可抵扣亏损 | 7,468,428,912.39 | 6,764,369,675.40 |
合计
| 合计 | 7,561,821,781.00 | 6,960,499,878.37 |
财务报表附注 第80页
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
6-1-98年份
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 |
2023
| 2023 | 463,953,387.53 |
2024
| 2024 | 180,210,339.30 | 181,221,260.97 |
2025
| 2025 | 808,610,086.88 | 814,788,230.52 |
2026
| 2026 | 2,156,401,213.76 | 2,358,003,780.60 |
2027
| 2027 | 2,773,179,420.67 | 2,946,403,015.78 |
2028
| 2028 | 1,550,027,851.78 |
合计
| 合计 | 7,468,428,912.39 | 6,764,369,675.40 |
财务报表附注 第81页
(二十三) 其他非流动资产
6-1-99项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程设备款
| 预付工程设备款 | 4,332,564,102.62 | 4,332,564,102.62 | 2,873,994,003.00 | 2,873,994,003.00 |
待抵扣进项税额
| 待抵扣进项税额 | 2,341,027,104.23 | 2,341,027,104.23 | 2,426,562,596.61 | 2,426,562,596.61 |
项目前期费
| 项目前期费 | 227,992,344.28 | 8,728,628.36 | 219,263,715.92 | 106,562,257.89 | 44,122,966.62 | 62,439,291.27 |
预付保证金
| 预付保证金 | 19,990,000.00 | 19,990,000.00 |
其他
| 其他 | 23,692,105.49 | 23,692,105.49 | 6,976,160.54 | 6,976,160.54 |
合计
| 合计 | 6,925,275,656.62 | 8,728,628.36 | 6,916,547,028.26 | 5,434,085,018.04 | 44,122,966.62 | 5,389,962,051.42 |
财务报表附注 第82页
(二十四) 所有权或使用权受到限制的资产
6-1-100项目
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 账面价值 | 受限情况 | 账面价值 | 受限情况 | |
货币资金
| 货币资金 | 261,526,044.80 | 履约保证金、房屋维修基金、银行保函及承兑汇票保证金、土地复垦保证金、ETC冻结资金等 | 252,743,848.74 | 履约保证金、银行保函及承兑汇票保证金、土地开垦保证金等 |
应收账款
| 应收账款 | 3,644,415,608.54 | 电费收费权质押 | 4,106,631,192.81 | 电费收费权质押 |
固定资产
| 固定资产 | 3,194,569,356.87 | 项目抵押贷款及未办妥产权证书的资产 | 3,441,534,192.76 | 项目抵押贷款及未办妥产权证书的资产 |
无形资产
| 无形资产 | 556,454,587.84 | 项目抵押贷款及未办妥产权证书的资产 | 567,557,772.89 | 项目抵押贷款及未办妥产权证书的资产 |
合计
| 合计 | 7,656,965,598.05 | 8,368,467,007.20 |
财务报表附注 第83页
(二十五) 短期借款
1、 短期借款分类
6-1-101
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
信用借款
| 信用借款 | 9,412,127,723.77 | 11,298,824,403.10 |
合计
| 合计 | 9,412,127,723.77 | 11,298,824,403.10 |
(二十六) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 1,123,317,749.75 | 460,532,777.04 |
财务公司承兑汇票
| 财务公司承兑汇票 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 |
合计
| 合计 | 1,123,317,749.75 | 460,532,777.04 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
(二十七) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 4,380,026,217.97 | 3,104,181,601.66 |
1-2年（含2年）
| 1-2年（含2年） | 124,644,236.12 | 179,540,933.66 |
2-3年（含3年）
| 2-3年（含3年） | 76,263,109.61 | 387,423,076.43 |
3年以上
| 3年以上 | 714,017,393.99 | 415,909,604.27 |
合计
| 合计 | 5,294,950,957.69 | 4,087,055,216.02 |
账龄超过一年或逾期的重要应付账款：
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司
| 中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司 | 369,481,434.81 | 未到结算期 |
金风科技股份有限公司
| 金风科技股份有限公司 | 257,299,699.63 | 未到结算期 |
晶科电力科技股份有限公司
| 晶科电力科技股份有限公司 | 71,554,630.40 | 未到结算期 |
湘电风能有限公司
| 湘电风能有限公司 | 26,080,000.00 | 未到结算期 |
中船重工（重庆）海装风电设备有限公司
| 中船重工（重庆）海装风电设备有限公司 | 19,305,000.00 | 未到结算期 |
合计
| 合计 | 743,720,764.84 |
财务报表附注 第84页
(二十八) 预收款项
1、 预收款项列示
6-1-102
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 5,815,676.05 | 5,005,308.72 |
1-2年（含
年）
| 1-2年（含2年） | 47,461.01 |
合计
| 合计 | 5,815,676.05 | 5,052,769.73 |
(二十九) 合同负债
1、 合同负债情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
预收合同款
| 预收合同款 | 7,895,468.46 | 3,793,261.65 |
其他
| 其他 | 91,871.96 | 45,264.83 |
合计
| 合计 | 7,987,340.42 | 3,838,526.48 |
(三十) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
短期薪酬
| 短期薪酬 | 145,128,315.32 | 3,867,014,861.29 | 3,807,461,364.60 | 204,681,812.01 |
离职后福利-设定提存计划
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,202,759.54 | 417,444,007.61 | 416,881,541.06 | 1,765,226.09 |
辞退福利
| 辞退福利 | 2,577,778.00 | 2,577,778.00 |
合计
| 合计 | 146,331,074.86 | 4,287,036,646.90 | 4,226,920,683.66 | 206,447,038.10 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（1）工资、奖金、津贴和
补贴
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 12,481,875.02 | 3,066,800,021.31 | 3,072,015,581.41 | 7,266,314.92 |
（2）职工福利费
| （2）职工福利费 | 169,045,089.24 | 169,045,089.24 |
（3）社会保险费
| （3）社会保险费 | 45,873,139.08 | 233,820,600.38 | 217,112,353.09 | 62,581,386.37 |
其中：医疗保险费
| 其中：医疗保险费 | 44,704,812.65 | 217,126,062.59 | 199,273,941.98 | 62,556,933.26 |
工伤保险费
| 工伤保险费 | 1,168,326.43 | 13,861,568.19 | 15,006,860.72 | 23,033.90 |
生育保险费
| 生育保险费 | 2,822,733.26 | 2,821,314.05 | 1,419.21 |
其他
| 其他 | 10,236.34 | 10,236.34 |
财务报表附注 第85页
6-1-103
项目
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（4）住房公积金
| （4）住房公积金 | 349,820.00 | 219,899,475.82 | 219,861,000.82 | 388,295.00 |
（5）工会经费和职工教育
经费
| （5）工会经费和职工教育经费 | 86,413,017.48 | 119,543,654.70 | 71,799,550.34 | 134,157,121.84 |
（6）短期带薪缺勤
| （6）短期带薪缺勤 |
（7）短期利润分享计划
| （7）短期利润分享计划 | 5,496.10 | 5,496.10 |
（8）其他短期薪酬
| （8）其他短期薪酬 | 10,463.74 | 57,900,523.74 | 57,622,293.60 | 288,693.88 |
合计
| 合计 | 145,128,315.32 | 3,867,014,861.29 | 3,807,461,364.60 | 204,681,812.01 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
基本养老保险
| 基本养老保险 | 243,754,260.95 | 243,734,392.01 | 19,868.94 |
失业保险费
| 失业保险费 | 8,749,993.40 | 8,749,283.79 | 709.61 |
企业年金缴费
| 企业年金缴费 | 1,202,759.54 | 164,939,753.26 | 164,397,865.26 | 1,744,647.54 |
合计
| 合计 | 1,202,759.54 | 417,444,007.61 | 416,881,541.06 | 1,765,226.09 |
(三十一) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
增值税
| 增值税 | 314,683,229.19 | 438,605,243.57 |
资源税
| 资源税 | 117,585,517.70 | 108,017,906.00 |
企业所得税
| 企业所得税 | 548,418,059.19 | 514,648,518.67 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 28,542,651.36 | 29,784,319.77 |
房产税
| 房产税 | 7,942,433.14 | 4,968,284.17 |
土地使用税
| 土地使用税 | 8,643,197.02 | 7,630,578.70 |
个人所得税
| 个人所得税 | 163,230,401.42 | 101,534,799.59 |
教育费附加（含地方教育费附加）
| 教育费附加（含地方教育费附加） | 20,880,075.72 | 21,830,299.57 |
其他税费
| 其他税费 | 106,295,829.31 | 118,818,928.83 |
合计
| 合计 | 1,316,221,394.05 | 1,345,838,878.87 |
(三十二) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应付股利
| 应付股利 | 87,508,495.61 | 71,076,080.55 |
其他应付款项
| 其他应付款项 | 15,961,973,958.16 | 16,893,876,333.91 |
合计
| 合计 | 16,049,482,453.77 | 16,964,952,414.46 |
财务报表附注 第86页
1、 应付股利
6-1-104
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
普通股股利
| 普通股股利 | 33,025,207.92 | 15,806,491.48 |
划分为权益工具的优先股\永续债股利
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | 54,483,287.69 | 55,269,589.07 |
合计
| 合计 | 87,508,495.61 | 71,076,080.55 |
2、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应付往来款
| 应付往来款 | 12,564,434,292.90 | 13,011,757,680.24 |
应付保证金及押金
| 应付保证金及押金 | 531,981,114.43 | 263,432,886.96 |
库区基金
| 库区基金 | 1,931,772,599.79 | 1,893,585,025.77 |
项目收购款
| 项目收购款 | 67,063,888.24 | 53,782,041.24 |
保险赔款
| 保险赔款 | 10,012,459.93 | 6,001,343.42 |
专项基金
| 专项基金 | 671,448,550.00 | 653,500,000.00 |
其他
| 其他 | 185,261,052.87 | 1,011,817,356.28 |
合计
| 合计 | 15,961,973,958.16 | 16,893,876,333.91 |
（2）账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司
| 中国电建集团成都勘测设计研究院有限公司 | 254,643,314.36 | 质保未到期 |
中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司
| 中国电建集团华东勘测设计研究院有限公司 | 82,247,944.63 | 未达到合同约定支付条件 |
中国葛洲坝集团股份有限公司
| 中国葛洲坝集团股份有限公司 | 73,876,454.17 | 质保未到期 |
国网福建省电力有限公司
| 国网福建省电力有限公司 | 29,309,248.43 | 未结算 |
晶科电力有限公司
| 晶科电力有限公司 | 24,040,000.00 | 未达到合同约定支付条件 |
合计
| 合计 | 464,116,961.59 |
(三十三) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
一年内到期的长期借款
| 一年内到期的长期借款 | 9,254,686,433.98 | 7,071,171,337.45 |
一年内到期的应付债券
| 一年内到期的应付债券 | 3,067,894,246.63 | 3,049,262,465.89 |
一年内到期的长期应付款
| 一年内到期的长期应付款 | 20,138,752.35 | 232,995,593.50 |
财务报表附注 第87页
6-1-105
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
一年内到期的租赁负债
| 一年内到期的租赁负债 | 51,387,420.36 | 96,066,043.06 |
合计
| 合计 | 12,394,106,853.32 | 10,449,495,439.90 |
1、 一年内到期的长期借款明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
质押借款
| 质押借款 | 951,020,630.28 | 1,036,590,278.46 |
抵押借款
| 抵押借款 | 54,673.34 | 55,064,227.78 |
信用借款
| 信用借款 | 8,303,611,130.36 | 5,979,516,831.21 |
合计
| 合计 | 9,254,686,433.98 | 7,071,171,337.45 |
财务报表附注 第88页
2、 一年内到期的应付债券
6-1-106
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 年初余额 | 重分类金额 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
雅砻江GN001
| 20雅砻江GN001 | 100.00 | 2020/5/26 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,016,603,835.71 | 11,196,164.29 | 1,027,800,000.00 |
G20雅砻
| G20雅砻1 | 100.00 | 2020/4/3 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,021,513,424.78 | 7,786,575.22 | 1,029,300,000.00 |
G20雅砻
| G20雅砻2 | 100.00 | 2020/9/8 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,011,145,205.40 | 24,854,794.60 | 1,036,000,000.00 |
GC雅砻
| GC雅砻01 | 100.00 | 2021/4/8 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,025,676,712.36 | 35,500,000.00 | 35,500,000.00 | 1,025,676,712.36 |
雅砻江GN001
| 21雅砻江GN001 | 100.00 | 2021/2/7 | 3年 | 300,000,000.00 | 309,780,000.00 | 10,950,000.00 | 10,950,000.00 | 309,780,000.00 |
雅砻江GN002（碳中和债）
| 21雅砻江GN002（碳中和债） | 100.00 | 2021/4/12 | 3年 | 700,000,000.00 | 717,586,301.38 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | 717,586,301.38 |
国投电力控股股份有限公司2021年度第一期中期票据
| 国投电力控股股份有限公司2021年度第一期中期票据 | 100.00 | 2021/7/14 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,014,851,232.89 | 31,700,000.00 | 31,700,000.00 | 1,014,851,232.89 |
合计
| 合计 | 6,000,000,000.00 | 3,049,262,465.89 | 3,067,894,246.63 | 146,487,534.11 | 3,195,750,000.00 | 3,067,894,246.63 |
财务报表附注 第89页
3、 一年内到期的长期应付款
6-1-107
借款单位
| 借款单位 | 期限 | 初始金额 | 利率 | 应付利息 | 期末余额 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 截止2025年7月30日 | 300,000,000.00 | 5.37% | 14,350,716.37 | 19,021,117.69 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 截止2025年10月20日 | 60,000,000.00 | 4.60% | 2,873,491.36 | 1,022,544.36 |
Toyota Leasing (Thailand) Co., Ltd.
| Toyota Leasing (Thailand) Co., Ltd. | 截止2027年6月25号 | 228,364.25 | 7.13% | 10,637.86 | 39,527.89 |
Tisco Bank Public Company Limited
| Tisco Bank Public Company Limited | 截止2027年6月10号 | 310,798.24 | 4.36% | 4,809.49 | 55,562.41 |
合计
| 合计 | 360,539,162.49 | 17,239,655.08 | 20,138,752.35 |
财务报表附注 第90页
(三十四) 其他流动负债
6-1-108项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
待转销项税
| 待转销项税 | 815,728.82 | 203,744.15 |
合计
| 合计 | 815,728.82 | 203,744.15 |
财务报表附注 第91页
短期应付债券的增减变动：
6-1-109
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期超短期融资券
| 雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期超短期融资券 | 100.00 | 2.12% | 2023年5月23日 | 90天 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 5,213,114.75 | 1,005,213,114.75 | 否 |
注：雅砻江流域水电开发有限公司于2023年5月23日发行了“雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期超短期融资券”，本期债券每张面值为人民币100元，发行价格为100元/张，实际规模为人民币10亿元；本期债券期限为90天，本期债券为固定利率券，票面利率为2.12%。
财务报表附注 第92页
(三十五) 长期借款
6-1-110
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
质押借款
| 质押借款 | 11,292,110,211.31 | 11,310,629,564.46 |
抵押借款
| 抵押借款 | 467,375,375.00 | 555,636,980.56 |
保证借款
| 保证借款 |
信用借款
| 信用借款 | 101,912,662,228.66 | 94,497,779,001.76 |
合计
| 合计 | 113,672,147,814.97 | 106,364,045,546.78 |
长期借款利率区间为0.1%-4.45%。
(三十六) 应付债券
1、 应付债券明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
国投电力控股股份有限公司2019年公司债券（第一期）
| 国投电力控股股份有限公司2019年公司债券（第一期） | 1,230,935,342.51 | 1,230,935,342.48 |
国投电力控股股份有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）
| 国投电力控股股份有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 615,813,698.58 | 615,813,698.61 |
国投电力控股股份有限 公司 2021 年度第一期中期票据
| 国投电力控股股份有限 公司 2021 年度第一期中期票据 | 1,014,851,232.88 |
国投电力控股股份有限 公司 2022年度第一期中期票据
| 国投电力控股股份有限 公司 2022年度第一期中期票据 | 1,002,625,723.98 | 1,001,691,518.74 |
国投电力控股股份有限 公司 2022年度第二期中期票据
| 国投电力控股股份有限 公司 2022年度第二期中期票据 | 1,001,265,501.08 | 1,000,360,153.00 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力01）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力01） | 1,009,709,299.39 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力02）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力02） | 1,010,589,725.38 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第二期（23电力03）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第二期（23电力03） | 1,004,939,262.33 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行绿色公司债券（第一期）（专项用于碳中和）
| 1,025,676,712.36 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行绿色公司债券（第一期）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行绿色公司债券（第一期） | 1,020,749,315.05 | 1,020,830,684.91 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第一期绿色中期票据（碳中和债） | 309,780,000.00 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第二期绿色中期票据（碳中和债） | 717,586,301.38 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第一期绿色中期票据（碳中和债） | 1,021,293,150.71 | 1,021,293,150.71 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第二期绿色中期票据（碳中和债） | 1,016,767,123.31 | 1,016,841,643.86 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第三期绿色中期票据（碳中和债）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第三期绿色中期票据（碳中和债） | 1,013,578,082.24 | 1,013,578,082.24 |
雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期绿色中期票据(科创票据)
| 雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期绿色中期票据(科创票据) | 1,009,948,493.09 |
合计
| 合计 | 11,958,214,717.65 | 10,989,238,521.17 |
财务报表附注 第93页
2、 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
6-1-111
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 一年内到期 | 期末余额 | 是否违约 |
国投电力控股股份有限公司2019年公司债券（第一期）（注1）
| 国投电力控股股份有限公司2019年公司债券（第一期）（注 1） | 100.00 | 4.59 | 2019/6/11 | 10年 | 1,200,000,000.00 | 1,230,935,342.48 | 55,080,000.03 | 55,080,000.00 | 1,230,935,342.51 | 否 |
国投电力控股股份有限公司2021 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（注2）
| 国投电力控股股份有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（注2） | 100.00 | 3.70 | 2021/4/16 | 5年 | 600,000,000.00 | 615,813,698.61 | 22,199,999.97 | 22,200,000.00 | 615,813,698.58 | 否 |
国投电力控股股份有限 公司2021 年度第一期中期票据（注 3）
| 国投电力控股股份有限 公司 2021 年度第一期中期票据（注 3） | 100.00 | 3.17 | 2021/7/14 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,014,851,232.88 | 31,700,000.01 | 31,700,000.00 | -1,014,851,232.89 | 否 |
国投电力控股股份有限 公司2022年度第一期中期票据（注4）
| 国投电力控股股份有限 公司 2022年度第一期中期票据（注 4） | 100.00 | 2.57 | 2022/10/27 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,001,691,518.74 | 25,700,000.00 | -934,205.24 | 25,700,000.00 | 1,002,625,723.98 | 否 |
国投电力控股股份有限 公司2022年度第二期中期票据（注4）
| 国投电力控股股份有限 公司 2022年度第二期中期票据（注 4） | 100.00 | 2.90 | 2022/10/27 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 1,000,360,153.00 | 29,000,000.00 | -905,348.08 | 29,000,000.00 | 1,001,265,501.08 | 否 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力01）（注5）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力01）（注5） | 100.00 | 2.68 | 2023/8/15 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 999,528,301.88 | 10,132,602.74 | -48,394.77 | 1,009,709,299.39 | 否 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力02）（注5）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第一期（23电力02）（注5） | 100.00 | 2.92 | 2023/8/15 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 999,528,301.89 | 11,040,000.00 | -21,423.49 | 1,010,589,725.38 | 否 |
国投电力控股股份有限公司2023年公司债第二期（23电力03）（注6）
| 国投电力控股股份有限公司2023年公司债第二期（23电力03）（注6） | 100.00 | 2.98 | 2023/10/26 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 999,528,301.89 | 5,388,493.15 | -22,467.29 | 1,004,939,262.33 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行绿色公司债券（第一期）（专项用于碳中和）（注7）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年面向合格投资者公开发行绿色公司债券（第一期）（专项用于碳中和）（注7） | 100.00 | 3.55 | 2021/4/8 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,025,676,712.36 | 35,500,000.00 | 35,500,000.00 | -1,025,676,712.36 | 否 |
财务报表附注 第94页
6-1-112
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 一年内到期 | 期末余额 | 是否违约 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行绿色公司债券（第一期）（注8）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行绿色公司债券（第一期）（注8） | 100.00 | 2.97 | 2022/4/19 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,020,830,684.91 | 29,618,630.14 | 29,700,000.00 | 1,020,749,315.05 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）（注9）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）（注9） | 100.00 | 3.65 | 2021/2/7 | 3年 | 300,000,000.00 | 309,780,000.00 | 10,950,000.00 | 10,950,000.00 | -309,780,000.00 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）（注9）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2021 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）（注9） | 100.00 | 3.50 | 2021/4/12 | 3年 | 700,000,000.00 | 717,586,301.38 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | -717,586,301.38 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）（注10）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第一期绿色中期票据（碳中和债）（注10） | 100.00 | 2.90 | 2022/4/7 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,021,293,150.71 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | 1,021,293,150.71 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）（注10）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第二期绿色中期票据（碳中和债）（注10） | 100.00 | 2.72 | 2022/5/19 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,016,841,643.86 | 27,125,479.45 | 27,200,000.00 | 1,016,767,123.31 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第三期绿色中期票据（碳中和债）（注10）
| 雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第三期绿色中期票据（碳中和债）（注10） | 100.00 | 2.80 | 2022/7/7 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,013,578,082.24 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | 1,013,578,082.24 | 否 |
雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期绿色中期票据(科创票据)（注11）
| 雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期绿色中期票据(科创票据)（注11） | 100.00 | 2.67 | 2023/8/16 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 9,948,493.09 | 1,009,948,493.09 | 否 |
合计
| 合计 | 14,800,000,000.00 | 10,989,238,521.17 | 3,998,584,905.66 | 384,883,698.58 | -1,931,838.87 | 348,530,000.00 | -3,067,894,246.63 | 11,958,214,717.65 |
注1：经中国证监会“证监许可〔2019〕580号文”核准，公司获准向社会公开发行面值不超过人民币18亿元公司债券。公司于2019年6月11日完成首期公司债券发行，本期债券每张面值为人民币100元，发行价格为100元/张，实际规模为人民币12亿元；本期债券期限为10年，本期债券为固定利率债券，票面利率为4.59%，每年付息一次。
财务报表附注 第95页
注2：经中国证监会“证监许可〔2019〕580号”文核准，公司获准面向合格投资者公开发行不超过人民币18亿元的公司债券，公司于2021年4月16日完成二期公司债券发行，本期债券每张面值为人民币100.00元，发行价格为100.00元/张，实际规模为人民币6.00亿元；本期债券期限为5年，本期债券为固定利率债券，票面利率为3.70%，每年付息一次。
注3：公司于2021年7月14日完成发行了2021年度第一期中期票据，本期中票每张面值为人民币100.00元，发行价格
100.00元/张，实际规模为人民币10.00亿元；票面利率为3.17%，每年付息一次，期限3年。
注4：公司于2022年10月27日完成发行了2022年度第一期中期票据，本期中票每张面值为人民币100元，发行价格100元/张，实际规模为人民币10亿元，票面利率为2.57%，每年付息一次，期限3年；于2022年10月27日完成发行了2022年度第二期中期票据，本期中票每张面值为人民币100元，发行价格100元/张，实际规模为人民币10亿元，票面利率为2.90%，每年付息一次，期限5年。
注5：经中国证监会“证监许可〔2021〕3715”号文注册，公司获准面向专业投资者公开发行不超过 30 亿元（含 30亿元）公司债券。公司于2023年8月15日完成首期公司债券发行，本期债券共设两个品种：品种一为3年期债券；品种二为5年期债券。本期债券每张面值为人民币100元，发行价格为100元/张，实际规模为人民币20亿元；本期债券为固定利率债券，品种一票面利率为2.68%，品种二票面利率为2.92%，每年付息一次。
注6：经中国证监会“证监许可〔2021〕3715”号文注册，公司获准面向专业投资者公开发行不超过 30 亿元（含30亿元）公司债券。公司于2023年10月26日完成二期公司债券发行，本期债券每张面值为人民币100元，发行价格为100元/张，实际规模为人民币10亿元；本期债券期限为3年，本期债券为固定利率债券，票面利率为2.98%，每年付息一次。
财务报表附注 第96页
注7：经中国证监会“证监许可〔2020〕91 号文”核准，雅砻江流域水电开发有限公司获准向社会公开发行面值不超过人民币 30 亿元绿色公司债券。2021年4月8日雅砻江水电完成第三期公司绿色公司债券发行，本期债券每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，规模为人民币 10 亿元；本期债券期限为 3 年，本期债券为固定利率债券，票面利率为 3.55%，每年付息一次。
注8：经中国证监会“证监许可〔2021〕3124 号”核准，雅砻江流域水电开发有限公司获准向社会公开发行面值不超过人民币 50 亿元（含人民币 50 亿元）公司债券。雅砻江水电于 2022 年 4 月 19 日完成首期公司债券发行，本期债券每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，规模为人民币 10 亿元；本期债券期限为 3 年；本期债券为固定利率债券，票面利率为 2.97%，每年付息一次。
注9：雅砻江流域水电开发有限公司于2021 年 2 月 7 日完成 2021 年绿色中期票据第一期的发行，本期票据每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，实际规模为人民币 3 亿元；本期票据期限为 3 年，本期票据券为固定利率券，票面利率为 3.65%，每年付息一次；2021 年 4 月 12 日雅砻江水电完成 2021 年绿色中期票据第二期的发行，本期票据每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，实际规模为人民币 7 亿元；本期票据期限为 3 年，本期票据券为固定利率券，票面利率为 3.50%，每年付息一次。
注10：雅砻江流域水电开发有限公司于 2022 年 4 月 7 日发行了雅砻江流域水电开发有限公司 2022 年度第一期绿色中期票据，本期票据每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，实际规模为人民币 10 亿元；本期票据期限为 3 年，本期票据券为固定利率券，票面利率为 2.90%，每年付息一次；2022 年 5 月 19 日雅砻江水电完成 2022 年度第二期绿色中期票据的发行，本期票据每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，实际规模为人民币 10亿元；本期票据期限为 3 年，
财务报表附注 第97页
本期票据券为固定利率券，票面利率为 2.72%，每年付息一次；2022 年 7 月 7 日雅砻江水电完成 2022 年度第三期绿色中期票据的发行，本期票据每张面值为人民币 100 元，发行价格为 100 元/张，实际规模为人民币 10 亿元；本期票据期限为 3 年，本期票据券为固定利率券，票面利率为 2.80%，每年付息一次。
注11：雅砻江流域水电开发有限公司于2023年8月16日发行了雅砻江流域水电开发有限公司2023年度第一期绿色中期票据（科创票据），本期票据每张面值为人民币100元，发行价格为100元/张，实际规模为人民币10亿元；本期票据期限为3年，本期票据券为固定利率券，票面利率为2.67%，每年付息一次。
财务报表附注 第98页
(三十七) 租赁负债
6-1-116
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
租赁付款额
| 租赁付款额 | 1,248,108,689.20 | 725,998,099.26 |
未确认的融资费用
| 未确认的融资费用 | 368,350,346.22 | 164,199,164.37 |
重分类至一年内到期的非流动负债
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 51,387,420.36 | 96,066,043.06 |
合计
| 合计 | 828,370,922.62 | 465,732,891.83 |
(三十八) 长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
长期应付款
| 长期应付款 | 1,046,184,098.06 | 338,223,870.47 |
专项应付款
| 专项应付款 |
合计
| 合计 | 1,046,184,098.06 | 338,223,870.47 |
1、 长期应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 1,045,924,143.35 | 337,878,994.74 |
其他
| 其他 | 259,954.71 | 344,875.73 |
合计
| 合计 | 1,046,184,098.06 | 338,223,870.47 |
(三十九) 长期应付职工薪酬
1、 长期应付职工薪酬明细表
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 487,223,820.47 | 484,447,065.30 |
二、辞退福利
| 二、辞退福利 |
三、其他长期福利
| 三、其他长期福利 | 1,867,424.27 | 1,740,804.18 |
合计
| 合计 | 489,091,244.74 | 486,187,869.48 |
2、 设定受益计划变动情况
（1）设定受益计划义务现值
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
1．上年年末余额
| 1．上年年末余额 | 484,447,065.30 | 477,476,478.55 |
财务报表附注 第99页
6-1-117
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
2．计入当期损益的设定受益成本
| 2．计入当期损益的设定受益成本 | -14,506,618.11 | -16,346,414.78 |
（1）当期服务成本
| （1）当期服务成本 | 48,804.92 | -1,241,693.49 |
（2）过去服务成本
| （2）过去服务成本 | -2,130,000.00 | -1,384,757.10 |
（3）结算利得（损失以“－”表示）
| （3）结算利得（损失以“－”表示） |
（4）利息净额
| （4）利息净额 | -12,425,423.03 | -13,719,964.19 |
3．计入其他综合收益的设定受益成本
| 3．计入其他综合收益的设定受益成本 | -2,990,876.40 | -7,054,724.85 |
（1）精算利得（损失以“－”表示）
| （1）精算利得（损失以“－”表示） | -2,990,876.40 | -7,054,724.85 |
4．其他变动
| 4．其他变动 | 14,720,739.34 | 16,430,552.88 |
（1）结算时支付的对价
| （1）结算时支付的对价 | 2,294,941.13 | 3,085,965.08 |
（2）已支付的福利
| （2）已支付的福利 | 9,833,199.68 | 13,567,411.49 |
（3）外币报表折算差额
| （3）外币报表折算差额 | 2,592,598.53 | -222,823.69 |
5．期末余额
| 5．期末余额 | 487,223,820.47 | 484,447,065.30 |
（2）设定受益计划净负债（净资产）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
1．上年年末余额
| 1．上年年末余额 | 484,447,065.30 | 477,476,478.55 |
2．计入当期损益的设定受益成本
| 2．计入当期损益的设定受益成本 | -14,506,618.11 | -16,346,414.78 |
3．计入其他综合收益的设定受益成本
| 3．计入其他综合收益的设定受益成本 | -2,990,876.40 | -7,054,724.85 |
4．其他变动
| 4．其他变动 | 14,720,739.34 | 16,430,552.88 |
5．期末余额
| 5．期末余额 | 487,223,820.47 | 484,447,065.30 |
(四十) 预计负债
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
弃置费用
| 弃置费用 | 20,754,417.20 | 25,684,320.93 | 46,438,738.13 |
其他
| 其他 | 2,342,250.82 | 73,586.05 | 339,266.62 | 2,076,570.25 |
合计
| 合计 | 23,096,668.02 | 25,757,906.98 | 339,266.62 | 48,515,308.38 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
(1) 弃置费用为未来关闭 Afton和Benbrack 风电场的预计经费，年末为5,136,403.55 英镑。
财务报表附注 第100页
(四十一) 递延收益
6-1-118
项目
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
政府补助
| 政府补助 | 153,170,943.78 | 4,842,260.00 | 20,025,467.14 | 137,987,736.64 |
合计
| 合计 | 153,170,943.78 | 4,842,260.00 | 20,025,467.14 | 137,987,736.64 |
财务报表附注 第101页
涉及政府补助的项目：
6-1-119项目
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期其他损益金额 | 本期计入当期营业外收入金额 | 本期返还金额 | 其他变动 | 期末余额 | 返还原因 | 与资产相关/与收益相关 |
国投津能北疆电厂项目征地差额资金返还
| 国投津能北疆电厂项目征地差额资金返还 | 57,941,699.81 | 1,859,091.96 | 56,082,607.85 | 与资产相关 |
国投津能二期工程烟气冷凝除湿技术改造
| 国投津能二期工程烟气冷凝除湿技术改造 | 13,244,444.57 | 1,066,666.56 | 12,177,778.01 | 与资产相关 |
国投津能中央拨付2008年进口贴息资金
| 国投津能中央拨付2008年进口贴息资金 | 2,690,555.38 | 556,666.68 | 2,133,888.70 | 与资产相关 |
国投津能#2机组低温省煤器改造
| 国投津能#2机组低温省煤器改造 | 1,188,888.97 | 133,333.32 | 1,055,555.65 | 与资产相关 |
国投津能液氨改尿素项目专项资金
| 国投津能液氨改尿素项目专项资金 | 3,000,000.00 | 134,831.44 | 2,865,168.56 | 与资产相关 |
雅砻江水电开发对下游水温情势影响模式研究
| 雅砻江水电开发对下游水温情势影响模式研究 | 1,088,791.58 | 1,088,791.58 | 与收益相关 |
雅砻江特高土心墙堆石坝筑坝材料工程特性与坝体变形和渗流安全控制
| 雅砻江特高土心墙堆石坝筑坝材料工程特性与坝体变形和渗流安全控制 | 824,362.00 | 824,362.00 | 与收益相关 |
雅砻江不同深度岩体工程力学特性与渗流长期稳定性研究
| 雅砻江不同深度岩体工程力学特性与渗流长期稳定性研究 | 690,400.00 | 0.00 | 690,400.00 | 与收益相关 |
雅砻江强震区
米级特高心墙堆石坝地震破坏演化机制、抗震性能及工程措施研究
| 雅砻江强震区300米级特高心墙堆石坝地震破坏演化机制、抗震性能及工程措施研究 | 655,100.00 | 25,780.00 | 4,356.44 | 676,523.56 | 与收益相关 |
雅砻江高心墙堆石坝建设质量与进度智能监控理论方法研究
| 雅砻江高心墙堆石坝建设质量与进度智能监控理论方法研究 | 651,660.00 | 17,681.85 | 633,978.15 | 与收益相关 |
雅砻江极低辐射本底多电极高纯锗探测技术研究
| 雅砻江极低辐射本底多电极高纯锗探测技术研究 | 638,769.42 | 638,769.42 | 与收益相关 |
雅砻江特高土心墙堆石坝变形协调与施工质量控制理论与方法研究
| 雅砻江特高土心墙堆石坝变形协调与施工质量控制理论与方法研究 | 603,464.75 | 603,464.75 | 与收益相关 |
雅砻江深埋内压隧洞运行期工作机制与安全诊断
| 雅砻江深埋内压隧洞运行期工作机制与安全诊断 | 590,404.48 | 590,404.48 | 与收益相关 |
雅砻江用于极低放射性材料筛选的带电粒子谱仪的研制
| 雅砻江用于极低放射性材料筛选的带电粒子谱仪的研制 | 586,064.17 | 142,541.45 | 443,522.72 | 与收益相关 |
雅砻江极低本底氡浓度测量技术研究
| 雅砻江极低本底氡浓度测量技术研究 | 580,000.00 | 580,000.00 | 与收益相关 |
雅砻江特高土心墙堆石坝长期变形特性和开裂机理研究
| 雅砻江特高土心墙堆石坝长期变形特性和开裂机理研究 | 575,445.00 | 104,800.00 | 680,245.00 | 与收益相关 |
雅砻江深部断层活化规律与洞室群稳定性和环境安全性评价
| 雅砻江深部断层活化规律与洞室群稳定性和环境安全性评价 | 574,476.79 | 112,000.00 | 686,476.79 | 与收益相关 |
雅砻江雅砻江流域流量传播规律和来水预报及梯级电站优化调控与风险决策研究
| 雅砻江雅砻江流域流量传播规律和来水预报及梯级电站优化调控与风险决策研究 | 511,316.59 | 511,316.59 | 与收益相关 |
雅砻江流域风光水智能互补的全生命周期设计、运行及维护研究
| 雅砻江流域风光水智能互补的全生命周期设计、运行及维护研究 | 457,391.58 | 457,391.58 | 与收益相关 |
财务报表附注 第102页
6-1-120
雅砻江复杂环境下高坝枢纽泄流雾化机理与遥测-预测-危害防治技术研究
| 雅砻江复杂环境下高坝枢纽泄流雾化机理与遥测-预测-危害防治技术研究 | 393,956.88 | 393,956.88 | 与收益相关 |
雅砻江雅砻江流域风光水多能互补运行的优化调度方式研究
| 雅砻江雅砻江流域风光水多能互补运行的优化调度方式研究 | 391,153.16 | 391,153.16 | 与收益相关 |
雅砻江深埋引水隧洞围岩-支护系统长时力学特性及安全性评价与控制研究
| 雅砻江深埋引水隧洞围岩-支护系统长时力学特性及安全性评价与控制研究 | 388,970.43 | 388,970.43 | 与收益相关 |
雅砻江雅砻江流域大规模风光水互补清洁能源基地的开发、运行、管理关键问题研究
| 雅砻江雅砻江流域大规模风光水互补清洁能源基地的开发、运行、管理关键问题研究 | 349,228.86 | 28,800.00 | 238,778.77 | 139,250.09 | 与收益相关 |
雅砻江极深洞室裂隙围岩渗流稳定性及动态力学响应研究
| 雅砻江极深洞室裂隙围岩渗流稳定性及动态力学响应研究 | 348,000.00 | 278,080.00 | 0.00 | 626,080.00 | 与收益相关 |
雅砻江复杂地质条件下大型地下洞室群稳定性一体化仿真分析理论与动态控制方法
| 雅砻江复杂地质条件下大型地下洞室群稳定性一体化仿真分析理论与动态控制方法 | 300,000.00 | 312,800.00 | 0.00 | 612,800.00 | 与收益相关 |
雅砻江引水隧洞水下机器人系统集成与示范应用
| 雅砻江引水隧洞水下机器人系统集成与示范应用 | 277,012.96 | 79,693.93 | 197,319.03 | 与收益相关 |
雅砻江水电工程高边坡施工运行全过程稳定性演化机制与安全调控
| 雅砻江水电工程高边坡施工运行全过程稳定性演化机制与安全调控 | 246,441.61 | 246,441.61 | 与收益相关 |
雅砻江深埋条件下考虑裂纹扩展影响的围岩裂隙网络结构特征及演化规律研究
| 雅砻江深埋条件下考虑裂纹扩展影响的围岩裂隙网络结构特征及演化规律研究 | 118,860.00 | 118,860.00 | 与收益相关 |
雅砻江高应力高渗压环境下深埋洞室围岩卸荷渗流特性及结构演化规律研究
| 雅砻江高应力高渗压环境下深埋洞室围岩卸荷渗流特性及结构演化规律研究 | 116,320.00 | 116,320.00 | 与收益相关 |
雅砻江考虑分区卸荷效应的地下洞室群控制性结构面参数动态反演与施工应对
| 雅砻江考虑分区卸荷效应的地下洞室群控制性结构面参数动态反演与施工应对 | 113,160.00 | 113,160.00 | 与收益相关 |
雅砻江雅砻江流域千万千瓦级风、光、水多能互补多级协同智能调度模式与关键技术研究
| 雅砻江雅砻江流域千万千瓦级风、光、水多能互补多级协同智能调度模式与关键技术研究 | 110,000.00 | 110,000.00 | 与收益相关 |
雅砻江含巨型梯级水电的风光水互补发电系统短期调度模式与增益分配机制
| 雅砻江含巨型梯级水电的风光水互补发电系统短期调度模式与增益分配机制 | 106,440.00 | 106,440.00 | 与收益相关 |
雅砻江高海拔、高流速条件下泄水构筑物抗冲磨混凝土裂缝控制研究
| 雅砻江高海拔、高流速条件下泄水构筑物抗冲磨混凝土裂缝控制研究 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
雅砻江西北高寒与冻融环境下涉水基础设施冰冻害机理及防治技术
| 雅砻江西北高寒与冻融环境下涉水基础设施冰冻害机理及防治技术 | 87,055.20 | 0.00 | 87,055.20 | 与收益相关 |
雅砻江考虑颗粒破碎影响的堆石料临界状态理论及本构模型
| 雅砻江考虑颗粒破碎影响的堆石料临界状态理论及本构模型 | 83,477.86 | 83,477.86 | 与收益相关 |
雅砻江基于时空大数据的梯级水电站智能调度与优化运行
| 雅砻江基于时空大数据的梯级水电站智能调度与优化运行 | 81,945.82 | 56,001.96 | 25,943.86 | 与收益相关 |
雅砻江基于数值模拟的雅砻江流域风能资源多尺度耦合评估方法研究
| 雅砻江基于数值模拟的雅砻江流域风能资源多尺度耦合评估方法研究 | 77,247.34 | 77,247.34 | 与收益相关 |
雅砻江复杂山地风能测量研究
| 雅砻江复杂山地风能测量研究 | 66,000.00 | 66,000.00 | 与收益相关 |
雅砻江液氙暗物质探测器超高纯本底的实现与测量
| 雅砻江液氙暗物质探测器超高纯本底的实现与测量 | 51,131.80 | 0.00 | 51,131.80 | 与收益相关 |
雅砻江风电场选址风资源多尺度耦合数值模拟评估方法研究
| 雅砻江风电场选址风资源多尺度耦合数值模拟评估方法研究 | 44,179.03 | 1,999.92 | 42,179.11 | 与收益相关 |
雅砻江基于大数据技术的雅砻江流域水电站安全研究
| 雅砻江基于大数据技术的雅砻江流域水电站安全研究 | 30,133.59 | 30,133.59 | 与收益相关 |
财务报表附注 第103页
6-1-121
大朝山省级财政节能降耗专项资金
| 大朝山省级财政节能降耗专项资金 | 58,064.52 | 11,612.90 | 46,451.62 | 与资产相关 |
大朝山政府划拨资产
| 大朝山政府划拨资产 | 15,929.86 | 7,646.33 | 8,283.53 | 与资产相关 |
华夏电力#2汽轮机通流改造等能量系统优化项目财政奖励
| 华夏电力#2汽轮机通流改造等能量系统优化项目财政奖励 | 662,248.10 | 220,749.24 | 441,498.86 | 与资产相关 |
华夏电力#2汽轮机通流改造财政奖励
| 华夏电力#2汽轮机通流改造财政奖励 | 19,131.59 | 6,377.28 | 12,754.31 | 与资产相关 |
华夏电力烟气脱硝系统加装预留层催化剂项目环保补助
| 华夏电力烟气脱硝系统加装预留层催化剂项目环保补助 | 1,861,986.51 | 743,187.00 | 1,118,799.51 | 与资产相关 |
华夏电力#1汽轮机通流及热力系统节能改造项目财政奖励
| 华夏电力#1汽轮机通流及热力系统节能改造项目财政奖励 | 282,963.02 | 53,897.64 | 229,065.38 | 与资产相关 |
华夏电力四台机组氮氧化物排放整体控制改造项目补助
| 华夏电力四台机组氮氧化物排放整体控制改造项目补助 | 849,752.34 | 178,471.53 | 671,280.81 | 与资产相关 |
华夏电力一期供热机组改造补助
| 华夏电力一期供热机组改造补助 | 2,597,000.00 | 294,000.00 | 2,303,000.00 | 与资产相关 |
华夏电力3#汽轮机通流改造EPC项目补助
| 华夏电力3#汽轮机通流改造EPC项目补助 | 2,412,599.92 | 268,066.68 | 2,144,533.24 | 与资产相关 |
华夏电力4#汽轮机通流改造EPC项目补助
| 华夏电力4#汽轮机通流改造EPC项目补助 | 2,434,938.81 | 268,066.68 | 2,166,872.13 | 与资产相关 |
华夏电力2#汽轮机通流改造EPC项目补助
| 华夏电力2#汽轮机通流改造EPC项目补助 | 1,240,066.52 | 130,533.36 | 1,109,533.16 | 与资产相关 |
华夏电力一期220KV升压站GIS改造补助
| 华夏电力一期220KV升压站GIS改造补助 | 1,034,722.52 | 83,333.28 | 951,389.24 | 与资产相关 |
华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造补助
| 华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造补助 | 2,064,905.50 | 229,434.00 | 1,835,471.50 | 与资产相关 |
华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造补助
| 华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造补助 | 2,071,000.00 | 228,000.00 | 1,843,000.00 | 与资产相关 |
华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造奖励
| 华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造奖励 | 1,729,367.00 | 192,151.92 | 1,537,215.08 | 与资产相关 |
华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造奖励
| 华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造奖励 | 1,734,402.50 | 190,943.40 | 1,543,459.10 | 与资产相关 |
华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助
| 华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助 | 1,139,929.00 | 115,925.04 | 1,024,003.96 | 与资产相关 |
华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助
| 华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助 | 1,128,148.00 | 118,752.48 | 1,009,395.52 | 与资产相关 |
华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助
| 华夏电力3#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助 | 1,109,358.00 | 123,262.08 | 986,095.92 | 与资产相关 |
华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助
| 华夏电力4#机烟气污染物超净排放提效改造环保资金补助 | 1,112,588.50 | 122,486.76 | 990,101.74 | 与资产相关 |
华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造环保投资补助
| 华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造环保投资补助 | 3,383,935.46 | 344,129.04 | 3,039,806.42 | 与资产相关 |
华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造环保投资补助
| 华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造环保投资补助 | 3,355,827.67 | 353,245.08 | 3,002,582.59 | 与资产相关 |
华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造投资奖励
| 华夏电力1#机烟气污染物超净排放提效改造投资奖励 | 1,690,064.54 | 171,870.96 | 1,518,193.58 | 与资产相关 |
财务报表附注 第104页
6-1-122
华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造投资奖励
| 华夏电力2#机烟气污染物超净排放提效改造投资奖励 | 1,676,026.37 | 176,423.88 | 1,499,602.49 | 与资产相关 |
华夏电力2#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励
| 华夏电力2#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励 | 422,781.43 | 44,503.32 | 378,278.11 | 与资产相关 |
华夏电力3#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励
| 华夏电力3#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励 | 417,103.41 | 46,344.84 | 370,758.57 | 与资产相关 |
华夏电力4#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励
| 华夏电力4#汽轮机通流改造EPC项目投资奖励 | 418,082.06 | 46,027.44 | 372,054.62 | 与资产相关 |
华夏电力燃煤耦合污泥发电技改奖补(2020)
| 华夏电力燃煤耦合污泥发电技改奖补(2020) | 302,391.33 | 24,518.28 | 277,873.05 | 与资产相关 |
华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造奖补(2020)
| 华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造奖补(2020) | 614,167.67 | 49,133.40 | 565,034.27 | 与资产相关 |
华夏电力燃煤耦合污泥发电技改奖奖励(2021)
| 华夏电力燃煤耦合污泥发电技改奖奖励(2021) | 198,536.64 | 16,097.52 | 182,439.12 | 与资产相关 |
华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造奖励(2021)
| 华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造奖励(2021) | 587,349.44 | 46,987.92 | 540,361.52 | 与资产相关 |
华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造补助(2021)
| 华夏电力脱硝系统还原剂制备系统改造补助(2021) | 180,722.88 | 14,457.84 | 166,265.04 | 与资产相关 |
钦州国投钦州发电有限公司脱硝减排补助
| 钦州国投钦州发电有限公司脱硝减排补助 | 1,434,073.67 | 239,012.40 | 1,195,061.27 | 与资产相关 |
钦州钦州港工业与高新技术产业局智能电厂建设政府补助
| 钦州钦州港工业与高新技术产业局智能电厂建设政府补助 | 791,666.75 | 99,999.96 | 691,666.79 | 与资产相关 |
钦州钦州港经济技术开发区财政局节能改造财政补助
| 钦州钦州港经济技术开发区财政局节能改造财政补助 | 18,911,071.30 | 1,054,546.84 | 17,856,524.46 | 与资产相关 |
钦州一二期机组通流部分及热力系统供热节能改造项目
| 钦州一二期机组通流部分及热力系统供热节能改造项目 | 1,889,999.94 | 900,000.00 | 284,582.00 | 2,505,417.94 | 与资产相关 |
环能100t餐厨垃圾-150t市政污泥处理PPP项目
| 环能100t餐厨垃圾-150t市政污泥处理PPP项目 | 3,364,091.38 | 131,661.48 | 3,232,429.90 | 与资产相关 |
环能高新奖励
| 环能高新奖励 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 |
合计
| 合计 | 153,170,943.78 | 4,842,260.00 | 10,481,029.76 | 9,544,437.38 | 137,987,736.64 |
财务报表附注 第105页
(四十二) 其他非流动负债
6-1-123
项目
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
淖毛湖项目220kV汇集站投资款
| 淖毛湖项目220kV汇集站投资款 | 58,504,088.38 | 63,391,045.26 |
新疆华能新火洲发电有限公司铁塔租赁
| 新疆华能新火洲发电有限公司铁塔租赁 | 1,100,917.42 | 1,169,724.76 |
杭锦旗都城绿色能源升压站接入、运维合同预收租赁款
| 杭锦旗都城绿色能源升压站接入、运维合同预收租赁款 | 3,672,904.99 | 3,866,215.78 |
股东贷款
| 股东贷款 | 367,328,289.18 | 339,650,404.22 |
BOWL超额分配
| BOWL超额分配 | 177,517,904.42 | 164,814,352.40 |
其他-办公室租赁激励
| 其他-办公室租赁激励 | 51,629.76 |
合计
| 合计 | 608,124,104.39 | 572,943,372.18 |
(四十三) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总额
| 股份总额 | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 |
财务报表附注 第106页
(四十四) 其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
6-1-124发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
2020年可续债公司债（第一期）（20电力Y1）
| 2020年可续债公司债（第一期）（20电力Y1） | 2020-06-04 | 其他权益工具 | 3.40 | 100.00 | 5,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2023-6-3 | 无 | 无 |
2021年可续债公司债（第一期）（21电力Y1）
| 2021年可续债公司债（第一期）（21电力Y1） | 2021-08-10 | 其他权益工具 | 3.14 | 100.00 | 20,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 2024-8-9 | 无 | 无 |
2021年可续债公司债（第二期）（21电力Y2）
| 2021年可续债公司债（第二期）（21电力Y2） | 2021-08-24 | 其他权益工具 | 3.18 | 100.00 | 10,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2024-8-23 | 无 | 无 |
2021年可续债公司债（第三期）（21电力Y3）
| 2021年可续债公司债（第三期）（21电力Y3） | 2021-11-11 | 其他权益工具 | 3.24 | 100.00 | 10,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2024-11-10 | 无 | 无 |
2022年可续债公司债（第一期）（22电力Y2）
| 2022年可续债公司债（第一期）（22电力Y2） | 2022-11-14 | 其他权益工具 | 3.05 | 100.00 | 12,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | 2027-11-13 | 无 | 无 |
2023年可续期公司债第一期（23电力Y1）
| 2023年可续期公司债第一期（23电力Y1） | 2023/5/26 | 其他权益工具 | 3.00 | 100.00 | 5,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2026-5-26 | 无 | 无 |
合计
| 合计 | 62,000,000.00 | 6,200,000,000.00 |
补充信息：
| 期数 | 2020年可续期公司债（第一期）（20电力Y1） | 2021年可续期公司债第一期(21电力Y1) | 2021年可续期公司债第二期(21电力Y2) | 2021年可续期公司债第三期(21电力Y3) | 2022年可续期公司债第一期(22电力Y2) | 2023年可续期公司债第一期（23电力Y1） |
批准文号
| 批准文号 | 证监许可(2019)1297号 | 证监许可(2019)1297号 | 证监许可(2019)1297号 | 证监许可(2019)1297号 | 证监许可[2022]1768号 | 证监许可[2022]1768号 |
实际发行总额
| 实际发行总额 | 人民币5亿元 | 人民币 20 亿元 | 人民币 10 亿元 | 人民币 10 亿元 | 人民币 12 亿元 | 人民币5亿元 |
期限
| 期限 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 5年 | 3年 |
财务报表附注 第107页
6-1-125
续期选择权
| 续期选择权 | 在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30 个工作日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。 | 在约定的基础期限期末及每一个周期末，发行人有权行使续期选择权，按约定的基础期限延长 1 个周期；发行人不行使续期选择权则全额到期兑付。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30 个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。 |
赎回权
| 赎回权 | (1)发行人因税务政策变更进行赎回;(2)发行人因会计准则变更进行赎回。 |
利率
| 利率 | 前 3 个计息年度的票面利率为3.40%，如果发行人不行使赎回权，自第4个计息年度起，每3 年重置一次票面利率,以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上 300 个基点确定。 | 前 3个计息年度的票面利率为3.14%,如果发行人不行使赎回权，自第4个计息年度起，每3年重置一次票面利率，以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上300 个基点确定。 | 前 3个计息年度的票面利率为 3.18%,如果发行人不行使赎回权，自第 4个计息年度起，每3年重置一次票面利率，以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上300个基点确定。 | 前3个计息年度的票面利率为 3.24%，如果发行人不行使赎回权，自第4个计息年度起，每3年重置一次票面利率，以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上 300个基点确定。 | 前5个计息年度的票面利率为3.05%,如果发行人不行使赎回权，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率，以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上300个基点确定。 | 前3个计息年度的票面利率为 3.00%，如果发行人不行使赎回权，自第4个计息年度起，每3年重置一次票面利率，以重置当期基准利率加上发行时初始利差再加上300个基点确定。 |
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
| 发行在外的金融工具 | 上年年末 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
2020年可续期公司债（第一期）
| 2020年可续期公司债（第一期） | 5,000,000.00 | 499,964,622.64 | 5,000,000.00 | 499,964,622.64 |
2021年可续期公司债第一期(21电力Y1)
| 2021年可续期公司债第一期(21电力Y1) | 20,000,000.00 | 1,999,858,490.57 | 20,000,000.00 | 1,999,858,490.57 |
2021年可续期公司债第二期(21电力Y2)
| 2021年可续期公司债第二期(21电力Y2) | 10,000,000.00 | 999,929,245.28 | 10,000,000.00 | 999,929,245.28 |
2021年可续期公司债第三期(21电力Y3)
| 2021年可续期公司债第三期(21电力Y3) | 10,000,000.00 | 999,929,245.29 | 10,000,000.00 | 999,929,245.29 |
2022年可续期公司债
| 2022年可续期公司债 | 12,000,000.00 | 1,199,433,962.27 | 12,000,000.00 | 1,199,433,962.27 |
财务报表附注 第108页
6-1-126发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 上年年末 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
第一期(22电力Y2)
第一期(22电力Y2)2023年可续期公司债第一期（23电力Y1）
| 2023年可续期公司债第一期（23电力Y1） | 5,000,000.00 | 499,764,150.94 | 5,000,000.00 | 499,764,150.94 |
合计
| 合计 | 57,000,000.00 | 5,699,115,566.05 | 5,000,000.00 | 499,764,150.94 | 5,000,000.00 | 499,964,622.64 | 57,000,000.00 | 5,698,915,094.35 |
注：本集团发行的可续期公司债收到的价款扣除相关的交易费用后，剩余金额计入其他权益工具。根据《企业会计准则第37号报--金融工具列报》(财会[2014]23号)和《关于印发<金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定>的通知》(财会[2014] 13号)，债券条款设置预计能够满足期限永久性和利息可递延性的要求，可以计入权益。
(四十五) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 10,810,223,977.61 | 35,377.36 | 10,810,188,600.25 |
其他资本公积
| 其他资本公积 | 138,168,125.96 | 20,929,458.67 | 159,097,584.63 |
合计
| 合计 | 10,948,392,103.57 | 20,929,458.67 | 35,377.36 | 10,969,286,184.88 |
重要变动说明：
①本期本公司将持有阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司100%的股权以17,900.00万元卖给国投新能源投资有限公司，因本次处置本公司单体层面产生投资收益2,900.00万元，在本集团合并层面对归属于国投新能源投资有限公司少数股东部分对应的投资收益确认资本公积1,018.19万元；
②本期本公司所属联营企业权益变动增加资本公积418.90万元；
财务报表附注 第109页
③本期本公司取得GDR托管费收益344.35万元；
④本期雅砻江流域水电开发有限公司所属四川二滩建设咨询有限公司小股东撤资使本集团合并层面资本公积增加235.36万元。
(四十六) 其他综合收益
6-1-127
项目
| 项目 | 上年年末余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | |||
1．不能重分类进损益的其他综合收益
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -109,864,791.24 | -28,014,751.32 | -26,136,504.44 | -1,878,246.88 | -136,001,295.68 |
其中：重新计量设定受益计划变动额
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -5,380,301.14 | -2,154,711.96 | -1,149,606.89 | -1,005,105.07 | -6,529,908.03 |
权益法下不能转损益的其他综合收益
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 244,152.31 | -1,710,994.31 | -1,710,994.31 | -1,466,842.00 |
其他权益工具投资公允价值变动
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -104,728,642.41 | -24,149,045.05 | -23,275,903.24 | -873,141.81 | -128,004,545.65 |
2．将重分类进损益的其他综合收益
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 595,376,356.37 | 6,295,094.97 | -19,905,462.28 | 26,200,557.25 | 575,470,894.09 |
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 691,654,058.05 | -109,254,471.49 | -114,639,275.02 | 5,384,803.53 | 577,014,783.03 |
现金流量套期储备
| 现金流量套期储备 | 57,056,675.51 | -16,787,082.22 | -16,787,082.22 | 40,269,593.29 |
外币财务报表折算差额
| 外币财务报表折算差额 | -152,904,459.84 | 131,731,082.68 | 111,154,802.15 | 20,576,280.53 | -41,749,657.69 |
其他
| 其他 | -429,917.35 | 605,566.00 | 366,092.81 | 239,473.19 | -63,824.54 |
其他综合收益合计
| 其他综合收益合计 | 485,511,565.13 | -21,719,656.35 | -46,041,966.72 | 24,322,310.37 | 439,469,598.41 |
财务报表附注 第110页
(四十七) 专项储备
6-1-128
项目
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费
| 安全生产费 | 23,951,234.01 | 232,465,538.34 | 150,129,741.12 | 106,287,031.23 |
合计
| 合计 | 23,951,234.01 | 232,465,538.34 | 150,129,741.12 | 106,287,031.23 |
根据财政部、应急部 2022 年 11 月 21 日印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费。
(四十八) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积
| 法定盈余公积 | 3,082,854,529.22 | 362,134,681.44 | 3,444,989,210.66 |
任意盈余公积
| 任意盈余公积 | 2,384,187.23 | 2,384,187.23 |
合计
| 合计 | 3,085,238,716.45 | 362,134,681.44 | 3,447,373,397.89 |
(四十九) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
调整前上年年末未分配利润
| 调整前上年年末未分配利润 | 26,818,018,726.07 | 24,423,000,533.23 |
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -3,587,338.90 |
调整后年初未分配利润
| 调整后年初未分配利润 | 26,818,018,726.07 | 24,419,413,194.33 |
加：本期归属于母公司所有者的净利润
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 6,704,936,953.85 | 4,080,677,255.05 |
减：提取法定盈余公积
| 减：提取法定盈余公积 | 362,134,681.44 | 270,051,518.19 |
应付普通股股利（注1）
| 应付普通股股利（注1） | 2,049,899,453.13 | 1,218,758,396.86 |
其他减少（注2）
| 其他减少（注2） | 159,903,698.62 | 193,261,808.26 |
期末未分配利润
| 期末未分配利润 | 30,951,017,846.73 | 26,818,018,726.07 |
重要变动说明：
注1：根据本集团股东大会于2023年6月27日审议通过的《国投电力控股股份有限公司关于2022年度利润分配预案的议案》，以2022年底总股本7,454,179,797股为基础，每股派发现金股利（含税）0.275元，合计实际派发现金股利人民币2,049,899,453.13元
注2：本集团本年度计提永续债兑息款合计179,813,698.62元。
财务报表附注 第111页
(五十) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
6-1-129项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务
| 主营业务 | 56,312,348,446.98 | 36,010,731,407.57 | 50,085,570,033.34 | 34,125,173,734.18 |
其他业务
| 其他业务 | 399,514,022.71 | 238,813,869.16 | 403,673,590.23 | 186,317,449.44 |
合计
| 合计 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 | 50,489,243,623.57 | 34,311,491,183.62 |
财务报表附注 第112页
2、 营业收入、营业成本的分解信息
本期客户合同产生的收入情况如下：
6-1-130类别
| 类别 | 火电 | 水电 | 风、光伏及垃圾发电 | 其他 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型：
| 商品类型： |
电力
| 电力 | 22,873,539,976.59 | 20,426,824,564.55 | 25,574,515,045.32 | 10,193,415,566.68 | 4,666,241,719.57 | 2,059,030,708.51 | 149,015,327.85 | 66,715,403.74 | 53,263,312,069.33 | 32,745,986,243.48 |
其他
| 其他 | 1,670,943,768.86 | 1,738,627,447.22 | 10,410,111.72 | 2,838,520.77 | 76,793,369.13 | 26,469,177.68 | 1,690,403,150.65 | 1,735,623,887.58 | 3,448,550,400.36 | 3,503,559,033.25 |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
按经营地区分类：
| 按经营地区分类： |
东北
| 东北 | 37,895,900.01 | 24,507,714.36 | 37,895,900.01 | 24,507,714.36 |
西北
| 西北 | 831,552,187.46 | 393,299,462.05 | 2,083,952,377.59 | 929,536,613.04 | 109,237,045.30 | 135,776,853.30 | 3,024,741,610.35 | 1,458,612,928.39 |
西南
| 西南 | 1,039,545,476.92 | 842,300,593.78 | 24,753,372,969.58 | 9,802,954,625.40 | 1,353,679,372.48 | 621,884,547.25 | 124,328,144.96 | 37,203,421.54 | 27,270,925,963.94 | 11,304,343,187.97 |
华北
| 华北 | 7,163,097,368.39 | 6,939,235,097.35 | 135,440,126.46 | 61,939,524.75 | 7,298,537,494.85 | 7,001,174,622.10 |
华南
| 华南 | 7,960,506,820.24 | 6,697,307,184.41 | 353,016,586.86 | 138,425,079.46 | 5,420,005.96 | 37,942,860.46 | 8,318,943,413.06 | 6,873,675,124.33 |
华东
| 华东 | 8,381,334,079.90 | 7,686,609,136.23 | 445,108,779.72 | 178,573,968.56 | 22,635,132.81 | 39,062,834.92 | 8,849,077,992.43 | 7,904,245,939.71 |
华中
| 华中 | 62,750,960.08 | 27,312,766.48 | 62,750,960.08 | 27,312,766.48 |
海外
| 海外 | 271,190,985.50 | 103,319,672.29 | 1,577,798,149.47 | 1,552,353,321.10 | 1,848,989,134.97 | 1,655,672,993.39 |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
市场或客户类型：
| 市场或客户类型： |
国有企业
| 国有企业 | 23,991,285,734.07 | 21,305,545,408.11 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,471,414,249.30 | 1,982,180,213.90 | 246,869,120.61 | 231,803,235.17 | 54,294,494,261.02 | 33,715,782,944.63 |
民营企业
| 民营企业 | 553,132,965.78 | 859,906,603.66 | 429,853.90 | 10,889,490.07 | 7,610,787.03 | 564,452,309.75 | 867,517,390.69 |
其他
| 其他 | 65,045.60 | 271,190,985.50 | 103,319,672.29 | 1,581,659,867.82 | 1,562,925,269.12 | 1,852,915,898.92 | 1,666,244,941.41 |
财务报表附注 第113页
6-1-131类别
| 类别 | 火电 | 水电 | 风、光伏及垃圾发电 | 其他 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
合同类型：
| 合同类型： |
电力合同
| 电力合同 | 22,873,539,905.60 | 20,426,824,564.55 | 25,574,515,045.32 | 10,193,415,566.68 | 4,666,241,719.57 | 2,059,030,708.51 | 149,015,327.85 | 66,715,403.74 | 53,263,311,998.34 | 32,745,986,243.48 |
其他
| 其他 | 1,670,943,839.85 | 1,738,627,447.22 | 10,410,111.72 | 2,838,520.77 | 76,793,369.13 | 26,469,177.68 | 1,690,403,150.65 | 1,735,623,887.58 | 3,448,550,471.35 | 3,503,559,033.25 |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
按商品转让时间分类：
| 按商品转让时间分类： |
在某一时点确认
| 在某一时点确认 | 24,541,250,752.17 | 22,164,475,374.96 | 25,580,569,082.69 | 10,195,576,453.01 | 4,706,022,273.31 | 2,085,638,667.56 | 218,676,594.39 | 169,594,647.22 | 55,046,518,702.56 | 34,615,285,142.75 |
在某一时段内确认
| 在某一时段内确认 | 3,232,993.28 | 976,636.81 | 4,356,074.35 | 677,634.44 | 37,012,815.39 | -138,781.37 | 1,620,741,884.11 | 1,632,744,644.10 | 1,665,343,767.13 | 1,634,260,133.98 |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
国网
| 国网 | 15,111,720,077.98 | 13,847,717,051.69 | 24,555,578,477.74 | 9,895,119,975.39 | 3,426,265,112.00 | 1,566,850,956.87 | 138,584,644.54 | 76,162,330.90 | 43,232,148,312.26 | 25,385,850,314.85 |
南网
| 南网 | 7,761,590,252.12 | 6,525,221,366.66 | 1,018,936,567.58 | 298,295,591.29 | 1,033,443,645.99 | 442,791,907.66 | 134,638.94 | 608,038.52 | 9,814,105,104.63 | 7,266,916,904.13 |
其他
| 其他 | 1,671,173,415.35 | 1,792,513,593.42 | 10,410,111.72 | 2,838,520.77 | 283,326,330.71 | 75,857,021.66 | 1,700,699,195.02 | 1,725,568,921.90 | 3,665,609,052.80 | 3,596,778,057.75 |
合计
| 合计 | 24,544,483,745.45 | 22,165,452,011.77 | 25,584,925,157.04 | 10,196,254,087.45 | 4,743,035,088.70 | 2,085,499,886.19 | 1,839,418,478.50 | 1,802,339,291.32 | 56,711,862,469.69 | 36,249,545,276.73 |
财务报表附注 第114页
(五十一) 税金及附加
6-1-132项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
水资源税
| 水资源税 | 423,278,576.33 | 444,710,812.98 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 190,458,299.51 | 194,577,160.95 |
教育费附加
| 教育费附加 | 142,244,341.69 | 143,789,388.08 |
房产税
| 房产税 | 93,784,835.72 | 78,414,995.64 |
土地使用税
| 土地使用税 | 47,165,670.84 | 46,056,709.60 |
环境保护税
| 环境保护税 | 12,886,673.04 | 15,716,865.99 |
印花税
| 印花税 | 28,151,633.66 | 31,224,863.72 |
车船使用税
| 车船使用税 | 800,273.01 | 758,993.29 |
其他
| 其他 | 402,555.85 | 15,705,677.97 |
合计
| 合计 | 939,172,859.65 | 970,955,468.22 |
(五十二) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
销售服务费
| 销售服务费 | 377,337.97 | 1,947,015.07 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 38,578,274.18 | 30,693,294.99 |
业务经费
| 业务经费 | 496,511.60 | 362,151.39 |
差旅费
| 差旅费 | 853,635.27 | 500,786.88 |
咨询费
| 咨询费 | 1,144,418.14 | 1,718,026.78 |
其他
| 其他 | 4,600,205.84 | 2,129,302.58 |
合计
| 合计 | 46,050,383.00 | 37,350,577.69 |
(五十三) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 1,185,723,280.71 | 976,043,383.50 |
保险费
| 保险费 | 14,483,673.46 | 2,129,090.82 |
折旧费
| 折旧费 | 98,028,134.91 | 85,792,323.40 |
修理费
| 修理费 | 8,559,826.15 | 6,455,854.58 |
无形资产摊销
| 无形资产摊销 | 70,931,059.43 | 55,223,634.67 |
业务招待费
| 业务招待费 | 5,732,919.62 | 8,526,411.87 |
差旅费
| 差旅费 | 38,220,429.45 | 19,376,732.24 |
办公费
| 办公费 | 13,632,342.98 | 12,798,981.37 |
会议费
| 会议费 | 2,541,106.44 | 1,503,904.98 |
财务报表附注 第115页
6-1-133
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
聘请中介机构费
| 聘请中介机构费 | 24,637,700.65 | 30,352,519.13 |
咨询费
| 咨询费 | 50,108,345.65 | 35,348,193.93 |
董事会费
| 董事会费 | 1,265,336.70 | 521,590.83 |
物业管理费
| 物业管理费 | 35,611,941.19 | 43,039,995.38 |
租赁费
| 租赁费 | 11,502,872.01 | 12,578,502.23 |
水电费
| 水电费 | 10,884,076.73 | 8,780,638.15 |
交通费
| 交通费 | 7,652,782.46 | 7,974,151.35 |
长期待摊费用摊销
| 长期待摊费用摊销 | 1,484,256.35 | 5,222,984.23 |
劳务费
| 劳务费 | 6,440,175.40 | 3,687,008.05 |
其他
| 其他 | 181,833,314.60 | 164,497,116.24 |
合计
| 合计 | 1,769,273,574.89 | 1,479,853,016.95 |
(五十四) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
自主研发
| 自主研发 | 83,157,989.50 | 33,659,339.99 |
委托研发
| 委托研发 | 17,447,491.73 | 6,210,944.22 |
合计
| 合计 | 100,605,481.23 | 39,870,284.21 |
(五十五) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
利息费用
| 利息费用 | 4,612,319,271.08 | 5,086,740,741.96 |
其中：租赁负债利息费用
| 其中：租赁负债利息费用 | 9,575,198.27 | 5,181,857.36 |
减：利息收入
| 减：利息收入 | 661,326,040.50 | 456,876,875.91 |
汇兑损益
| 汇兑损益 | -9,867,803.03 | 4,163,657.51 |
其他
| 其他 | 34,163,174.11 | 20,486,243.61 |
合计
| 合计 | 3,975,288,601.66 | 4,654,513,767.17 |
(五十六) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
政府补助
| 政府补助 | 106,937,429.27 | 157,590,601.30 |
代扣个人所得税手续费
| 代扣个人所得税手续费 | 3,365,131.74 | 2,980,747.82 |
其他
| 其他 | 3,990,457.17 | 4,240,529.94 |
合计
| 合计 | 114,293,018.18 | 164,811,879.06 |
财务报表附注 第116页
政府补助明细：
6-1-134
项目
| 项目 | 本期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
增值税即征即退
| 增值税即征即退 | 70,770,883.31 | 与收益相关 |
递延收益转入
| 递延收益转入 | 10,481,029.76 | 与资产相关 |
奖励款
| 奖励款 | 9,174,516.42 | 与收益相关 |
发电权交易
| 发电权交易 | 6,393,960.46 | 与收益相关 |
稳岗补贴
| 稳岗补贴 | 4,642,269.32 | 与收益相关 |
2022年工业倍增激励奖金
| 2022年工业倍增激励奖金 | 2,045,354.00 | 与收益相关 |
安置重点人群税收优惠
| 安置重点人群税收优惠 | 891,450.00 | 与收益相关 |
厦门市社会保险中心一次性留工培训补助
| 厦门市社会保险中心一次性留工培训补助 | 258,500.00 | 与收益相关 |
南浔区重点骨干企业发展奖励款
| 南浔区重点骨干企业发展奖励款 | 200,000.00 | 与收益相关 |
其他
| 其他 | 2,079,466.00 | 与收益相关 |
合计
| 合计 | 106,937,429.27 |
(五十七) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
权益法核算的长期股权投资收益
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 699,693,753.70 | 239,468,046.66 |
处置长期股权投资产生的投资收益
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,775,877.44 | 32,565,138.59 |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 2,182,320.40 |
其他
| 其他 | 230,939.17 | 1,071,983.41 |
合计
| 合计 | 697,331,135.83 | 273,105,168.66 |
(五十八) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | -1,467,144.90 | 21,746,895.60 |
合计
| 合计 | -1,467,144.90 | 21,746,895.60 |
(五十九) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
应收票据坏账损失
| 应收票据坏账损失 | -1,462.50 | 527,251.35 |
应收账款坏账损失
| 应收账款坏账损失 | -146,550,638.39 | 112,406,149.35 |
其他应收款坏账损失
| 其他应收款坏账损失 | 1,972,425.12 | 8,570,553.86 |
长期应收款坏账损失
| 长期应收款坏账损失 | -2,970,403.58 | -153,738.42 |
合计
| 合计 | -147,550,079.35 | 121,350,216.14 |
财务报表附注 第117页
(六十) 资产减值损失
6-1-135
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -23,153,624.13 | -164,255,699.12 |
合同资产减值损失
| 合同资产减值损失 | 1,198.68 |
长期股权投资减值损失
| 长期股权投资减值损失 | -200,212,806.08 |
固定资产减值损失
| 固定资产减值损失 | -24,201,549.13 | -18,336,736.70 |
无形资产减值损失
| 无形资产减值损失 | -1,184,893.47 | -475,668.86 |
其他
| 其他 | -1,199,204.52 | -1,104,267.30 |
合计
| 合计 | -249,952,077.33 | -184,171,173.30 |
(六十一) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置收益
| 非流动资产处置收益 | 3,712,474.25 | 19,217,207.83 | 3,712,474.25 |
使用权资产处置损益
| 使用权资产处置损益 | -5,181.20 | 317,927.30 | -5,181.20 |
合计
| 合计 | 3,707,293.05 | 19,535,135.13 | 3,707,293.05 |
(六十二) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废利得
| 非流动资产毁损报废利得 | 801,489.28 | 4,908,990.90 | 801,489.28 |
与企业日常活动无关的政府补助
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 9,839,576.10 | 2,075,428.52 | 9,839,576.10 |
碳排放权交易款
| 碳排放权交易款 | 142,065,783.64 | 22,936.98 | 142,065,783.64 |
诉讼赔偿款
| 诉讼赔偿款 | 19,837,814.75 | 19,837,814.75 |
违约赔偿收入
| 违约赔偿收入 | 16,119,311.37 | 26,161,059.47 | 16,119,311.37 |
保险理赔
| 保险理赔 | 7,746,530.60 | 7,746,530.60 |
无法支付的应付款项
| 无法支付的应付款项 | 5,505,444.80 | 41,762,602.67 | 5,505,444.80 |
其他
| 其他 | 7,560,521.97 | 5,394,170.79 | 7,560,521.97 |
合计
| 合计 | 209,476,472.51 | 80,325,189.33 | 209,476,472.51 |
计入当期损益的政府补助
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
雅砻江专项经费（递延收益转入）
| 雅砻江专项经费（递延收益转入） | 9,544,437.38 | 1,132,544.28 | 与收益相关 |
瓜州工信局奖励款
| 瓜州工信局奖励款 | 276,000.00 | 与收益相关 |
财务报表附注 第118页
6-1-136
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
建水县农业农村和科学技术局研发经费投入奖补
| 建水县农业农村和科学技术局研发经费投入奖补 | 400,000.00 | 与收益相关 |
规模企业经营者奖励、企业扶持奖励
| 规模企业经营者奖励、企业扶持奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 |
雅砻江职业培训补贴
| 雅砻江职业培训补贴 | 117,800.00 | 与收益相关 |
其他
| 其他 | 19,138.72 | 125,084.24 | 与收益相关 |
合计
| 合计 | 9,839,576.10 | 2,075,428.52 |
(六十三) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产毁损报废损失
| 非流动资产毁损报废损失 | 6,135,905.55 | 3,235,163.53 | 6,135,905.55 |
对外捐赠支出
| 对外捐赠支出 | 31,751,864.58 | 32,811,053.53 | 31,751,864.58 |
碳排放权交易
| 碳排放权交易 | 19,910,000.00 |
其他
| 其他 | 4,416,774.88 | 2,986,460.19 | 3,819,760.04 |
合计
| 合计 | 42,304,545.01 | 58,942,677.25 | 41,707,530.17 |
(六十四) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 1,912,902,433.58 | 1,781,745,396.27 |
递延所得税费用
| 递延所得税费用 | 142,298,831.22 | -29,143,171.28 |
合计
| 合计 | 2,055,201,264.80 | 1,752,602,224.99 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
利润总额
| 利润总额 | 14,215,460,365.51 |
按法定[或适用]税率计算的所得税费用
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 3,553,865,091.38 |
子公司适用不同税率的影响
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,583,426,812.40 |
调整以前期间所得税的影响
| 调整以前期间所得税的影响 | -49,291,115.37 |
非应税收入的影响
| 非应税收入的影响 | -169,832,783.96 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 16,959,896.43 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -95,503,806.82 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 387,506,962.95 |
其他
| 其他 | -5,076,167.41 |
财务报表附注 第119页
6-1-137
项目
| 项目 | 本期金额 |
所得税费用
| 所得税费用 | 2,055,201,264.80 |
(六十五) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 6,525,123,255.23 | 3,887,415,446.79 |
本公司发行在外普通股的加权平均数
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 |
基本每股收益
| 基本每股收益 | 0.8754 | 0.5215 |
其中：持续经营基本每股收益
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.8754 | 0.5215 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 6,525,123,255.23 | 3,887,415,446.79 |
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 |
稀释每股收益
| 稀释每股收益 | 0.8754 | 0.5215 |
其中：持续经营稀释每股收益
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.8754 | 0.5215 |
(六十六) 现金流量表项目
1、 与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
保证金
| 保证金 | 438,859,833.15 | 327,659,459.16 |
往来款
| 往来款 | 103,234,315.77 | 120,930,546.72 |
利息收入
| 利息收入 | 193,229,382.68 | 97,512,830.34 |
政府补助
| 政府补助 | 49,503,997.62 | 65,510,220.47 |
电量损失补偿
| 电量损失补偿 | 200,000.00 | 1,440,000.00 |
碳排放权交易款
| 碳排放权交易款 | 151,294,706.66 | 24,313.19 |
保险赔款
| 保险赔款 | 17,716,385.90 | 13,312,872.52 |
财务报表附注 第120页
6-1-138
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
出租收入
| 出租收入 | 26,065,707.77 | 25,294,902.94 |
代收款
| 代收款 | 40,384,580.72 | 23,907,172.78 |
备用金
| 备用金 | 4,291,911.27 | 2,280,905.62 |
其他
| 其他 | 74,978,563.89 | 35,170,338.04 |
合计
| 合计 | 1,099,759,385.43 | 713,043,561.78 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
保证金
| 保证金 | 463,125,925.63 | 261,013,155.89 |
期间费用
| 期间费用 | 241,832,027.90 | 251,616,083.96 |
往来款
| 往来款 | 249,667,577.36 | 174,691,421.16 |
项目前期费
| 项目前期费 | 6,085,436.43 | 1,596,474.50 |
备用金
| 备用金 | 4,396,115.63 | 2,022,102.33 |
排污费、水资源处理费
| 排污费、水资源处理费 | 2,665,190.86 | 1,842,602.57 |
受限货币资金
| 受限货币资金 | 29,283,424.75 | 41,788,646.51 |
其他
| 其他 | 92,312,323.61 | 51,610,137.94 |
合计
| 合计 | 1,089,368,022.17 | 786,180,624.86 |
2、 与投资活动有关的现金
（1）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
投标保证金
| 投标保证金 | 366,800.20 | 132,475,288.57 |
受限货币资金
| 受限货币资金 | 16,000,000.00 |
其他
| 其他 | 674,815.61 |
合计
| 合计 | 1,041,615.81 | 148,475,288.57 |
（2）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
股东借款
| 股东借款 | 448,980,234.46 |
投标保证金
| 投标保证金 | 2,650,000.00 | 170,500,000.00 |
履约保证金
| 履约保证金 | 304,319,022.61 |
其他
| 其他 | 2,407,500.00 |
合计
| 合计 | 758,356,757.07 | 170,500,000.00 |
财务报表附注 第121页
3、 与筹资活动有关的现金
（1）收到的其他与筹资活动有关的现金
6-1-139
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
利息收入
| 利息收入 | 22,104,430.89 |
托管费收益
| 托管费收益 | 3,443,495.83 |
合计
| 合计 | 3,443,495.83 | 22,104,430.89 |
（2）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
融资手续费
| 融资手续费 | 88,540,269.57 | 28,207,499.60 |
经营租赁费
| 经营租赁费 | 127,654,875.28 | 139,050,085.04 |
减资款
| 减资款 | 9,120,200.00 |
分期购买固定资产
| 分期购买固定资产 | 51,391.54 |
偿还永续债
| 偿还永续债 | 500,000,000.00 |
其他
| 其他 | 5,732,417.18 |
合计
| 合计 | 731,047,762.03 | 167,308,976.18 |
（3）筹资活动产生的各项负债的变动
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
应付债券
| 应付债券 | 14,038,500,987.06 | 3,998,500,000.00 | 427,166,881.33 | 3,438,058,904.11 | 15,026,108,964.28 |
短期借款
| 短期借款 | 11,298,824,403.10 | 18,348,121,661.73 | 275,112,269.45 | 20,509,930,610.51 | 9,412,127,723.77 |
长期借款
| 长期借款 | 113,435,216,884.23 | 20,354,525,849.88 | 4,284,878,627.12 | 15,147,787,112.28 | 122,926,834,248.95 |
(六十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1、将净利润调节为经营活动现金流量
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 |
净利润
| 净利润 | 12,160,259,100.71 | 7,680,367,734.09 |
财务报表附注 第122页
6-1-140
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
加：信用减值损失
| 加：信用减值损失 | 147,550,079.35 | -121,350,216.14 |
资产减值准备
| 资产减值准备 | 249,952,077.33 | 184,171,173.30 |
固定资产折旧
| 固定资产折旧 | 9,449,536,291.14 | 9,234,447,033.47 |
使用权资产折旧
| 使用权资产折旧 | 61,888,982.14 | 47,343,699.79 |
无形资产摊销
| 无形资产摊销 | 375,107,685.22 | 346,727,498.71 |
长期待摊费用摊销
| 长期待摊费用摊销 | 35,506,304.77 | 40,776,911.15 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,707,293.05 | -19,535,135.13 |
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,334,416.27 | -1,673,827.37 |
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,467,144.90 | -21,746,895.60 |
财务费用（收益以“－”号填列）
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,602,726,591.64 | 4,736,355,468.38 |
投资损失（收益以“－”号填列）
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -697,331,135.83 | -273,105,168.66 |
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -49,888,910.59 | -87,820,387.82 |
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 122,355,686.05 | 58,677,216.54 |
存货的减少（增加以“－”号填列）
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 60,667,311.24 | 34,382,817.36 |
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -7,683,364,483.00 | -363,430,645.25 |
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,430,062,741.79 | 488,914,374.00 |
其他
| 其他 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,268,122,590.08 | 21,963,501,650.82 |
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 |
债务转为资本
| 债务转为资本 |
一年内到期的可转换公司债券
| 一年内到期的可转换公司债券 |
承担租赁负债方式取得使用权资产
| 承担租赁负债方式取得使用权资产 |
3、现金及现金等价物净变动情况
| 3、现金及现金等价物净变动情况 |
现金的期末余额
| 现金的期末余额 | 11,096,479,048.67 | 11,386,037,121.72 |
减：现金的期初余额
| 减：现金的期初余额 | 11,386,037,121.72 | 8,659,597,034.62 |
加：现金等价物的期末余额
| 加：现金等价物的期末余额 |
减：现金等价物的期初余额
| 减：现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额
| 现金及现金等价物净增加额 | -289,558,073.05 | 2,726,440,087.10 |
2、 本期支付的取得子公司的现金净额
| 项目 | 金额 |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 160,176,000.00 |
其中：宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 其中：宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 160,176,000.00 |
财务报表附注 第123页
6-1-141
项目
| 项目 | 金额 |
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 24,423,712.29 |
其中：宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 其中：宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 24,423,712.29 |
取得子公司支付的现金净额
| 取得子公司支付的现金净额 | 135,752,287.71 |
3、现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
一、现金
| 一、现金 | 11,096,479,048.67 | 11,386,037,121.72 |
其中：库存现金
| 其中：库存现金 | 44,049.90 |
可随时用于支付的银行存款
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,041,340,970.66 | 11,382,162,871.65 |
可随时用于支付的其他货币资金
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 55,138,078.01 | 3,830,200.17 |
二、现金等价物
| 二、现金等价物 |
其中：三个月内到期的债券投资
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
三、期末现金及现金等价物余额
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 11,096,479,048.67 | 11,386,037,121.72 |
其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物
| 其中：持有但不能由母公司或集团内其他子公司使用的现金和现金等价物 |
(六十八) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金
| 货币资金 | 677,275,999.11 |
其中：美元
| 其中：美元 | 26,078,230.83 | 7.0827 | 184,704,285.50 |
英镑
| 英镑 | 19,368,365.20 | 9.0411 | 175,111,326.61 |
泰铢
| 泰铢 | 1,487,548,231.33 | 0.2074 | 308,517,503.18 |
印尼卢比
| 印尼卢比 | 17,569,948,980.00 | 0.0005 | 8,784,974.49 |
新加坡元
| 新加坡元 | 29,366.46 | 5.3772 | 157,909.33 |
应收账款
| 应收账款 | 62,773,407.94 |
其中：英镑
| 其中：英镑 | 5,393,265.08 | 9.0411 | 48,761,048.91 |
泰铢
| 泰铢 | 67,562,001.12 | 0.2074 | 14,012,359.03 |
其他应收款
| 其他应收款 | 64,270,888.81 |
其中：美元
| 其中：美元 | 8,014,566.80 | 7.0827 | 56,764,772.27 |
英镑
| 英镑 | 698,266.05 | 9.0411 | 6,313,093.18 |
泰铢
| 泰铢 | 5,752,282.35 | 0.2074 | 1,193,023.36 |
长期应收款
| 长期应收款 | 7,155,172,479.30 |
其中：美元
| 其中：美元 | 828,457,808.84 | 7.0827 | 5,867,718,122.67 |
英镑
| 英镑 | 142,400,189.87 | 9.0411 | 1,287,454,356.63 |
财务报表附注 第124页
6-1-142
项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
应付账款
| 应付账款 | 335,296,720.55 |
其中：美元
| 其中：美元 | 42,632,349.23 | 7.0827 | 301,952,139.89 |
英镑
| 英镑 | 1,284,220.04 | 9.0411 | 11,610,761.80 |
泰铢
| 泰铢 | 104,791,797.78 | 0.2074 | 21,733,818.86 |
其他应付款
| 其他应付款 | 112,099,388.50 |
其中：美元
| 其中：美元 | 5,046,477.88 | 7.0827 | 35,742,688.86 |
英镑
| 英镑 | 7,347,070.40 | 9.0411 | 66,425,598.19 |
泰铢
| 泰铢 | 47,883,806.41 | 0.2074 | 9,931,101.45 |
短期借款
| 短期借款 | 188,152,645.59 |
其中：泰铢
| 其中：泰铢 | 907,196,941.13 | 0.2074 | 188,152,645.59 |
长期借款
| 长期借款 | 9,224,665,879.49 |
其中：美元
| 其中：美元 | 979,361,322.25 | 7.0827 | 6,936,522,433.09 |
英镑
| 英镑 | 253,082,417.67 | 9.0411 | 2,288,143,446.40 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 37,042,303.67 |
其中：英镑
| 其中：英镑 | 4,030,706.62 | 9.0411 | 36,442,021.62 |
泰铢
| 泰铢 | 2,894,320.40 | 0.2074 | 600,282.05 |
2、 境外经营实体说明
（1）经 2016 年 2 月 24 日公司第九届董事会第二十九次会议审议通过，公司以 1.854亿英镑（视收购标的下属 Inch Cape 海上风电项目能否获取差价合同或其他类似优惠支持确定是否另行支付 0.166 亿英镑）收购 Repsol Nuevas EnergiasS.A 下属的全资子公司 Red Rock Power Limited 100%的股权。收购公司主要经营地为英国苏格兰地区，记账本位币为英镑，该公司主要从事海上风电开发工作，目前正在运营一个 Beatrice 项目和开发一个基建前期Inch Cape 项目。
（2）经 2017 年 12 月 15 日公司第十届董事会第二十次会议审议通过，RedRock Power Limited 以 1.21 亿英镑收购 InfraRed Capital Partners 下属的全资子公司 Afton Wind Farm (Holdings) Limited 100%的股权。收购公司主要经营地为英国苏格兰地区，记账本位币为英镑，该公司主要是从事陆上风电开发工作，目前正在运营一个 Afton Wind Farm Limited 项目和 Afton Wind Farm (BMO) Limited 资产管理公司。
（3）经 2019 年 5 月 28 日公司第十届董事会第五十一次会议决议通过，公司子公司国投环能电力有限公司以 4300 万美元增资至新源（中国）环境科技有限责任公司，增资后持股该公司 60%股权。新源中国主要经营地分别为位于中国贵州省的贵州新源环境科技有限责任公司和位于泰国的 C&G Environment Protection(Thailand) CO，均主要从事垃圾发电业务。2022 年年度报告贵州新源记账本位币为
财务报表附注 第125页
人民币；C&G Environment Protection (Thailand) CO 记账本位币为泰铢。
（4）经 2021 年 1 月 22 日公司总办会第 15 期审议通过，同意 Red RockPower Limited收购 RWE Renewables UK Limited 下属的全资子公司 BenbrackWind Farm Limited 100%的股权。收购公司主要经营地为英国苏格兰地区，记账本位币为英镑，该公司主要是从事陆上风电开发工作。
（5）经 2021 年 6 月 11 日公司第十一届董事会第二十八次会议审议通过，同意 Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd.收购 HYDRO SUMATRA PTE.LTD.下属的子公司 Fareast Green Energy Pte.Ltd. 93.33%的股权。收购公司主要经营地为新加坡地区，记账本位币为美元，该公司主要是从事水电开发工作。
(六十九) 租赁
1、 作为承租人
6-1-143
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 164,600,702.46 | 38,230,969.85 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 20,459,150.88 | 13,101,341.05 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 181,020.05 | 827,194.65 |
与租赁相关的总现金流出
| 与租赁相关的总现金流出 | 241,350,432.50 | 425,576,379.44 |
售后租回交易产生的相关损益
| 售后租回交易产生的相关损益 | 7,941,993.66 |
售后租回交易现金流入
| 售后租回交易现金流入 | 285,253,555.56 |
售后租回交易现金流出
| 售后租回交易现金流出 | 37,392,422.39 | 89,146,229.22 |
其他
| 其他 |
2、 作为出租人
（1）经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 |
经营租赁收入
| 经营租赁收入 | 26,015,017.38 | 15,786,567.11 |
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
| 其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 | 1,689,660.87 | 1,528,265.78 |
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
1年以内
| 1年以内 | 1,198,266.24 | 1,173,097.24 |
财务报表附注 第126页
6-1-144
剩余租赁期
| 剩余租赁期 | 本期金额 | 上期金额 |
1至2年
| 1至2年 | 344,000.00 | 278,000.00 |
2至3年
| 2至3年 | 69,497.00 | 278,000.00 |
3至4年
| 3至4年 | 69,497.00 |
合计
| 合计 | 1,611,763.24 | 1,798,594.24 |
六、 研发支出
(一) 研发支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 37,206,998.41 | 17,413,962.04 |
耗用材料
| 耗用材料 | 802,626.22 | 35,517.76 |
折旧摊销
| 折旧摊销 | 325,226.47 | 155,894.61 |
委托外部研发费
| 委托外部研发费 | 15,477,197.86 | 6,932,726.99 |
国家基础研究
| 国家基础研究 | 30,000,000.00 |
技术服务费
| 技术服务费 | 375,471.70 |
其他
| 其他 | 6,642,993.55 | 13,119,458.43 |
合计
| 合计 | 90,830,514.21 | 37,657,559.83 |
其中：费用化研发支出
| 其中：费用化研发支出 | 90,830,514.21 | 37,657,559.83 |
(二) 开发支出
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 转入当期损益 | 其他 | |||
自主研发
| 自主研发 | 12,662,022.14 | 9,774,967.02 | 2,723,140.03 | 163,915.09 |
合计
| 合计 | 12,662,022.14 | 9,774,967.02 | 2,723,140.03 | 163,915.09 |
财务报表附注 第127页
七、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
6-1-145被购买方名
称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 2023-01-01 | 179,700,000.00 | 100% | 外购 | 2023-01-01 | 控制权转移 | 62,750,960.08 | 22,730,001.87 | 12,157,988.27 |
财务报表附注 第128页
2、 合并成本及商誉
6-1-146
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司 |
合并成本
| 合并成本 | 179,700,000.00 |
—现金
| —现金 | 179,700,000.00 |
合并成本合计
| 合并成本合计 | 179,700,000.00 |
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 141,661,513.46 |
商誉
| 商誉 | 38,038,486.54 |
注：合并成本公允价值的确定方法：资产基础法。
3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：万元
| 项目 | 宁乡古山峰新能源开发有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产：
| 资产： | 42,066.91 | 44,853.07 |
流动资产
| 流动资产 | 7,423.98 | 7,423.98 |
固定资产
| 固定资产 | 25,436.62 | 36,195.22 |
无形资产
| 无形资产 | 7,408.00 | 364.28 |
使用权资产
| 使用权资产 | 866.14 | 866.14 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 932.17 | 3.45 |
负债：
| 负债： | 27,900.76 | 27,900.76 |
净资产
| 净资产 | 14,166.15 | 16,952.31 |
减：少数股东权益
| 减：少数股东权益 |
取得的净资产
| 取得的净资产 | 14,166.15 | 16,952.31 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：资产基础法。
(二) 其他原因的合并范围变动
本期新纳入合并范围的主体：
| 序号 | 名称 | 形成控制权方式 |
| 1 | 雅砻江（西昌）新能源有限公司 | 投资设立 |
| 2 | 雅砻江（理塘）新能源有限公司 | 投资设立 |
| 3 | 广西国开能源销售有限公司 | 投资设立 |
| 4 | 于都县国利新能源有限公司 | 投资设立 |
财务报表附注 第129页
6-1-147
| 5 | 广西钦钦售电有限公司 | 投资设立 |
| 6 | 国投（惠来）葵阳新能源有限公司 | 投资设立 |
| 7 | 米脂国元新能源有限公司 | 投资设立 |
| 8 | 云南昆明五华区乾润新能源有限公司 | 投资设立 |
| 9 | 阳泉国利新能源有限公司 | 投资设立 |
| 10 | 国投浙江新能源有限公司 | 投资设立 |
| 11 | 浦北远利新能源有限公司 | 投资设立 |
| 12 | 国投（琼海）新能源有限公司 | 投资设立 |
| 13 | 国投西藏仁布新能源有限公司 | 投资设立 |
| 14 | 国投西藏色尼新能源有限公司 | 投资设立 |
| 15 | 国投西藏尼玛新能源有限公司 | 投资设立 |
| 16 | 国投西藏聂荣新能源有限公司 | 投资设立 |
| 17 | 张家口阜风新能源有限公司 | 投资设立 |
| 18 | 石林县乾润新能源有限公司 | 投资设立 |
| 19 | 国投青海新能源有限公司 | 投资设立 |
| 20 | 国投（山东）新能源有限公司 | 投资设立 |
| 21 | 国投（福建）新能源有限公司 | 投资设立 |
| 22 | 邢台国利新能源有限公司 | 投资设立 |
| 23 | 国投湄洲湾（莆田）发电有限公司 | 投资设立 |
| 24 | 寻甸县乾润新能源有限公司 | 投资设立 |
| 25 | 张家口远利新能源有限公司 | 投资设立 |
| 26 | 漳州古雷国漳新能源有限公司 | 投资设立 |
| 27 | 桐城市金甲新能源有限公司 | 投资设立 |
本期不再纳入合并范围的主体：
| 序号 | 企业名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 本期不再成为子公司的原因 |
| 1 | 东方正伟电力工程有限公司 | 海南省东方市 | 电力、热力生产和供应业 | 100.00 | 100.00 | 注销 |
| 2 | 辽宁凯泰新能源有限公司 | 中国辽宁省大连市 | 电力、热力生产和供应业 | 80.00 | 80.00 | 注销 |
| 3 | 国投延安新能源有限公司 | 中国陕西省延安市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 注销 |
财务报表附注 第130页
八、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
单位：万元
6-1-148子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
1雅砻江流域水电开发有限公司
| 1雅砻江流域水电开发有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 水力发电 | 52.00 | 投资设立 |
1-1四川二滩建设咨询有限公司
| 1-1四川二滩建设咨询有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 建设咨询 | 66.67 | 投资设立 |
1-2四川二滩实业发展有限责任公司
| 1-2四川二滩实业发展有限责任公司 | 四川成都 | 四川成都 | 物业服务 | 100.00 | 投资设立 |
1-3雅砻江水电凉山有限公司
| 1-3雅砻江水电凉山有限公司 | 四川凉山 | 四川凉山 | 水力发电 | 100.00 | 投资设立 |
1-4雅砻江水电攀枝花有限公司
| 1-4雅砻江水电攀枝花有限公司 | 四川省攀枝花市 | 四川省攀枝花市 | 水力发电 | 100.00 | 投资设立 |
1-5雅砻江四川能源有限公司
| 1-5雅砻江四川能源有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 电力购销 | 100.00 | 投资设立 |
1-6雅砻江会理新能源有限责任公司
| 1-6雅砻江会理新能源有限责任公司 | 四川凉山 | 四川凉山 | 光伏发电 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
1-7雅砻江冕宁新能源有限责任公司
| 1-7雅砻江冕宁新能源有限责任公司 | 四川凉山 | 四川凉山 | 光伏发电 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 |
1-8雅砻江水电甘孜有限公司
| 1-8雅砻江水电甘孜有限公司 | 四川甘孜 | 四川甘孜 | 水力发电 | 100.00 | 投资设立 |
1-9德昌风电开发有限公司
| 1-9德昌风电开发有限公司 | 四川凉山 | 四川凉山 | 风力发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
1-10雅砻江（木里）新能源有限公司
| 1-10雅砻江（木里）新能源有限公司 | 四川凉山 | 四川凉山 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
1-11雅砻江（攀枝花）能源有限公司
| 1-11雅砻江（攀枝花）能源有限公司 | 四川攀枝花 | 四川攀枝花 | 新能源 | 66.00 | 投资设立 |
1-12雅砻江（雅江）新能源有限公司
| 1-12雅砻江（雅江）新能源有限公司 | 四川雅江 | 四川雅江 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
1-13雅砻江（盐源）新能源有限公司
| 1-13雅砻江（盐源）新能源有限公司 | 四川盐源 | 四川盐源 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
1-14雅砻江（西昌）新能源有限公司
| 1-14雅砻江（西昌）新能源有限公司 | 四川省西昌市 | 四川省西昌市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
1-15雅砻江（理塘）新能源有限公司
| 1-15雅砻江（理塘）新能源有限公司 | 四川省甘孜藏族自治州 | 四川省甘孜藏族自治州 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第131页
6-1-149子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
2国投云南大朝山水电有限公司
| 2国投云南大朝山水电有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 水力发电 | 50.00 | 投资设立 |
2-1云南大潮实业有限公司
| 2-1云南大潮实业有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 物业服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
3国投甘肃小三峡发电有限公司
| 3国投甘肃小三峡发电有限公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 水力发电 | 60.45 | 投资设立 |
4天津国投津能发电有限公司
| 4天津国投津能发电有限公司 | 天津 | 天津 | 火力发电 | 64.00 | 投资设立 |
4-1天津北疆能源环保科技有限公司
| 4-1天津北疆能源环保科技有限公司 | 天津 | 天津 | 建材生产 | 100.00 | 投资设立 |
5国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 5国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 福建莆田 | 福建莆田 | 火力发电 | 51.00 | 投资设立 |
5-1国投湄洲湾售电有限公司
| 5-1国投湄洲湾售电有限公司 | 福建莆田 | 福建莆田 | 电力购销 | 100.00 | 投资设立 |
6国投钦州发电有限公司
| 6国投钦州发电有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 火力发电 | 61.00 | 同一控制企业合并 |
6-1广西国钦能源有限公司
| 6-1广西国钦能源有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 电力购销 | 51.00 | 投资设立 |
6-2广西国开能源销售有限公司
| 6-2广西国开能源销售有限公司 | 广西省南宁市 | 广西省南宁市 | 电力销售 | 100.00 | 投资设立 |
7国投盘江发电有限公司
| 7国投盘江发电有限公司 | 贵州六盘水 | 贵州六盘水 | 火力发电 | 55.00 | 投资设立 |
7-1国投贵州售电有限公司
| 7-1国投贵州售电有限公司 | 贵州六盘水 | 贵州六盘水 | 电力购销 | 100.00 | 投资设立 |
8厦门华夏国际电力发展有限公司
| 8厦门华夏国际电力发展有限公司 | 福建厦门 | 福建厦门 | 火力发电 | 56.00 | 同一控制企业合并 |
8-1厦门华夏电力能源销售有限公司
| 8-1厦门华夏电力能源销售有限公司 | 福建厦门 | 福建厦门 | 电力购销 | 100.00 | 投资设立 |
9国投钦州第二发电有限公司
| 9国投钦州第二发电有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 火力发电 | 90.00 | 投资设立 |
9-1广西钦钦售电有限公司
| 9-1广西钦钦售电有限公司 | 广西省钦州市 | 广西省钦州市 | 电力销售 | 100.00 | 投资设立 |
10国投吉能（舟山）燃气发电有限公司
| 10国投吉能（舟山）燃气发电有限公司 | 浙江舟山 | 浙江舟山 | 燃气发电 | 51.00 | 投资设立 |
11Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd.
| 11Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
11-1Fareast Green Energy Pte.Ltd.
| 11-1Fareast Green Energy Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 投资与资产管理 | 93.33 | 非同一控制下企业合并 |
11-1-1 Asia Ecoenergy Development A Pte.Ltd.
| 11-1-1 Asia Ecoenergy Development A Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 投资与资产管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
财务报表附注 第132页
6-1-150子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
11-1-2 Asia Ecoenergy Development B Pte.Ltd.
| 11-1-2 Asia Ecoenergy Development B Pte.Ltd. | 新加坡 | 新加坡 | 投资与资产管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
11-1-2-1 PT Dharma Hydro Nusantara
| 11-1-2-1 PT Dharma Hydro Nusantara | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 投资与资产管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
11-1-2-1-1 PT North Sumatera Hydro Energy
| 11-1-2-1-1 PT North Sumatera Hydro Energy | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 水力发电 | 75.00 | 非同一控制下企业合并 |
12Red Rock Investment Limited
| 12Red Rock Investment Limited | 英国伦敦 | 英国伦敦 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
12-1Red Rock Power Limited
| 12-1Red Rock Power Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 电力投资 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-1 Beatrice Wind Limited
| 12-1-1 Beatrice Wind Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 电力投资 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-2 Afton Wind Farm (Holdings) Limited
| 12-1-2 Afton Wind Farm (Holdings) Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 资产管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-2-1Afton Wind Farm Limited
| 12-1-2-1Afton Wind Farm Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 风力发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-2-2Afton Wind Farm (BMO) Limited
| 12-1-2-2Afton Wind Farm (BMO) Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 资产管理 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-3Benbrack Wind Farm Limited
| 12-1-3Benbrack Wind Farm Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 风力发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
12-1-4Aska Windfarm Holdings Limited
| 12-1-4Aska Windfarm Holdings Limited | 英国苏格兰 | 英国苏格兰 | 资产管理 | 51.00 | 投资设立 |
13国投甘肃售电有限公司
| 13国投甘肃售电有限公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 电力购销 | 65.00 | 投资设立 |
14国投鼎石海外投资管理有限公司
| 14国投鼎石海外投资管理有限公司 | 福建厦门 | 福建厦门 | 投资管理 | 100.00 | 投资设立 |
15国投环能电力有限公司
| 15国投环能电力有限公司 | 北京 | 北京 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
15-1厦门新源能源环境科技有限公司
| 15-1厦门新源能源环境科技有限公司 | 福建厦门 | 福建厦门 | 电力投资 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 |
15-1-1贵州新源环境科技有限责任公司
| 15-1-1贵州新源环境科技有限责任公司 | 贵州六盘水 | 贵州六盘水 | 垃圾发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
15-1-1-1贵州新源餐厨污泥处理有限公司
| 15-1-1-1贵州新源餐厨污泥处理有限公司 | 贵州六盘水 | 贵州六盘水 | 垃圾处理 | 99.00 | 非同一控制下企业合并 |
15-1-2 Newsky Energy (Thailand) Company Limited
| 15-1-2 Newsky Energy (Thailand) Company Limited | 泰国 | 泰国 | 电力投资 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
15-1-2-1 C&G Environment Protection (Thailand)Company Limited
| 15-1-2-1 C&G Environment Protection (Thailand) Company Limited | 泰国 | 泰国 | 垃圾发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
15-1-2-2 Newsky Energy (Bangkok) CompanyLimited
| 15-1-2-2 Newsky Energy (Bangkok) Company Limited | 泰国 | 泰国 | 电力投资 | 99.99 | 非同一控制下企业合并 |
财务报表附注 第133页
6-1-151子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
15-1-3 Newsky (Philippines) Holdings Corporation
| 15-1-3 Newsky (Philippines) Holdings Corporation | 菲利宾 | 菲利宾 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
16国投新能源投资有限公司
| 16国投新能源投资有限公司 | 甘肃兰州 | 北京 | 电力投资 | 64.89 | 投资设立 |
16-1国投白银风电有限公司
| 16-1国投白银风电有限公司 | 甘肃白银 | 甘肃白银 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-2国投酒泉第一风电有限公司
| 16-2国投酒泉第一风电有限公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 风力发电 | 65.00 | 投资设立 |
16-3国投酒泉第二风电有限公司
| 16-3国投酒泉第二风电有限公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-4国投青海风电有限公司
| 16-4国投青海风电有限公司 | 青海海西 | 青海海西 | 风力发电 | 79.60 | 投资设立 |
16-5国投吐鲁番风电有限公司
| 16-5国投吐鲁番风电有限公司 | 新疆吐鲁番 | 新疆吐鲁番 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-6国投宁夏风电有限公司
| 16-6国投宁夏风电有限公司 | 宁夏中卫 | 宁夏中卫 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-7国投敦煌光伏发电有限公司
| 16-7国投敦煌光伏发电有限公司 | 甘肃敦煌 | 甘肃敦煌 | 光伏发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-8国投石嘴山光伏发电有限公司
| 16-8国投石嘴山光伏发电有限公司 | 宁夏石嘴山 | 宁夏石嘴山 | 光伏发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-9国投格尔木光伏发电有限公司
| 16-9国投格尔木光伏发电有限公司 | 青海格尔木 | 青海格尔木 | 光伏发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-10国投云南新能源有限公司
| 16-10国投云南新能源有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 风力发电 | 90.00 | 投资设立 |
16-11国投楚雄风电有限公司
| 16-11国投楚雄风电有限公司 | 云南楚雄 | 云南楚雄 | 风力发电 | 90.00 | 投资设立 |
16-12国投大理光伏发电有限公司
| 16-12国投大理光伏发电有限公司 | 云南大理 | 云南大理 | 光伏发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-13国投广西风电有限公司
| 16-13国投广西风电有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-14国投哈密风电有限公司
| 16-14国投哈密风电有限公司 | 新疆哈密 | 新疆哈密 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-15天津国投新能源有限公司
| 16-15天津国投新能源有限公司 | 天津 | 天津 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
16-16国投甘肃新能源有限公司
| 16-16国投甘肃新能源有限公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
16-17国投巴里坤新能源有限公司
| 16-17国投巴里坤新能源有限公司 | 新疆哈密 | 新疆哈密 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
17阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司
| 17阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 光伏发电 | 65.00 | 投资设立 |
18国投酒泉新能源有限公司
| 18国投酒泉新能源有限公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 风力发电 | 51.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第134页
6-1-152子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
19托克逊县天合光能有限责任公司
| 19托克逊县天合光能有限责任公司 | 新疆吐鲁番 | 新疆吐鲁番 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
20国投新能源（红河）股份有限公司
| 20国投新能源（红河）股份有限公司 | 云南红河 | 云南红河 | 光伏发电 | 90.00 | 10.00 | 非同一控制下企业合并 |
21云县乾润新能源有限公司
| 21云县乾润新能源有限公司 | 云南临沧 | 云南临沧 | 光伏发电 | 95.00 | 投资设立 |
22贵定国能新能源有限公司
| 22贵定国能新能源有限公司 | 贵州黔南 | 贵州黔南 | 光伏发电、风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
23平塘县乐阳新能源有限公司
| 23平塘县乐阳新能源有限公司 | 贵州黔南 | 贵州黔南 | 光伏发电、风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
24国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司
| 24国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司 | 内蒙古鄂尔多斯 | 内蒙古鄂尔多斯 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
25定边县昂立光伏科技有限公司
| 25定边县昂立光伏科技有限公司 | 陕西榆林 | 陕西榆林 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
26靖边县智光新能源开发有限公司
| 26靖边县智光新能源开发有限公司 | 陕西榆林 | 陕西榆林 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
27国投江苏新能源有限公司
| 27国投江苏新能源有限公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 电力投资 | 100.00 | 投资设立 |
28湖州祥晖光伏发电有限公司
| 28湖州祥晖光伏发电有限公司 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
29响水恒能太阳能发电有限公司
| 29响水恒能太阳能发电有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
30响水永能太阳能发电有限公司
| 30响水永能太阳能发电有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
31横峰县晶科电力有限公司
| 31横峰县晶科电力有限公司 | 江西上饶 | 江西上饶 | 光伏发电 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 |
32盐城智汇能源电力有限公司
| 32盐城智汇能源电力有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 储能 | 81.00 | 非同一控制下企业合并 |
33江苏天赛新能源开发有限公司
| 33江苏天赛新能源开发有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 光伏发电 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 |
33-1颍上县润能新能源有限公司
| 33-1颍上县润能新能源有限公司 | 安徽阜阳 | 安徽阜阳 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
34常州市天濉新能源有限公司
| 34常州市天濉新能源有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
34-1濉溪县天淮新能源有限公司
| 34-1濉溪县天淮新能源有限公司 | 安徽淮北 | 安徽淮北 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
35国投新能源有限公司
| 35国投新能源有限公司 | 上海市虹口区 | 上海市虹口区 | 投资管理 | 100.00 | 投资设立 |
35-1于都县国利新能源有限公司
| 35-1于都县国利新能源有限公司 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 新能源 | 95.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第135页
6-1-153子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
36张家口晶科新能源有限公司
| 36张家口晶科新能源有限公司 | 河北张家口 | 河北张家口 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
37沽源县光辉新能源发电有限公司
| 37沽源县光辉新能源发电有限公司 | 河北张家口 | 河北张家口 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
38沈阳晶步光伏电力有限公司
| 38沈阳晶步光伏电力有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
38-1阜新市晶步太阳能电力有限公司
| 38-1阜新市晶步太阳能电力有限公司 | 辽宁阜新 | 辽宁阜新 | 光伏发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
39国投（海南）新能源有限公司
| 39国投（海南）新能源有限公司 | 海南文昌 | 海南文昌 | 风力发电 | 100.00 | 投资设立 |
40海南东方高排风力发电有限公司
| 40海南东方高排风力发电有限公司 | 海南东方 | 海南东方 | 风力发电 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
41国投西藏新能源有限公司
| 41国投西藏新能源有限公司 | 西藏拉萨 | 西藏拉萨 | 投资管理 | 100.00 | 投资设立 |
42阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司
| 42阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司 | 甘肃酒泉 | 甘肃酒泉 | 新能源 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
43国投山西河津抽水蓄能有限公司
| 43国投山西河津抽水蓄能有限公司 | 山西河津 | 山西河津 | 储能 | 100.00 | 投资设立 |
44国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司
| 44国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司 | 湖南郴州 | 湖南郴州 | 储能 | 100.00 | 投资设立 |
45天津宝坻惠风新能源有限公司
| 45天津宝坻惠风新能源有限公司 | 天津 | 天津 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
46国投新疆新能源有限公司
| 46国投新疆新能源有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 新疆乌鲁木齐 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
46-1玛纳斯国利新能源有限公司
| 46-1玛纳斯国利新能源有限公司 | 新疆昌吉回族自治州 | 新疆昌吉回族自治州 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
46-2若羌国利新能源有限公司
| 46-2若羌国利新能源有限公司 | 新疆巴音郭楞蒙古自治州 | 新疆巴音郭楞蒙古自治州 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
47元江县乾润新能源有限公司
| 47元江县乾润新能源有限公司 | 云南玉溪 | 云南玉溪 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
48国投贵州新能源有限公司
| 48国投贵州新能源有限公司 | 贵州贵阳 | 贵州贵阳 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
49册亨县惠风新能源有限公司
| 49册亨县惠风新能源有限公司 | 贵州册亨 | 贵州册亨 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
50国投（广东）海上风电开发有限公司
| 50国投（广东）海上风电开发有限公司 | 广东汕头 | 广东汕头 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
50-1国投（惠来）葵阳新能源有限公司
| 50-1国投（惠来）葵阳新能源有限公司 | 广东省揭阳市 | 广东省揭阳市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
51国投十堰新能源有限公司
| 51国投十堰新能源有限公司 | 湖北十堰 | 湖北十堰 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第136页
6-1-154子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
52国投河北新能源有限公司
| 52国投河北新能源有限公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
53国投吉林敦化抽水蓄能有限公司
| 53国投吉林敦化抽水蓄能有限公司 | 吉林敦化 | 吉林敦化 | 储能 | 99.60 | 投资设立 |
54华宁县乾润新能源有限公司
| 54华宁县乾润新能源有限公司 | 云南玉溪 | 云南玉溪 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
55国投广西新能源发展有限公司
| 55国投广西新能源发展有限公司 | 广西钦州 | 广西钦州 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
56全州远盛新能源有限公司
| 56全州远盛新能源有限公司 | 广西桂林 | 广西桂林 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
57平阳鳌旗新能源有限公司
| 57平阳鳌旗新能源有限公司 | 浙江温州 | 浙江温州 | 新能源 | 60.00 | 投资设立 |
58国投云南新能源科技有限公司（注）
| 58国投云南新能源科技有限公司（注） | 云南昆明 | 云南昆明 | 新能源 | 40.00 | 投资设立 |
59国投宜昌新能源有限公司
| 59国投宜昌新能源有限公司 | 湖北宜昌 | 湖北宜昌 | 新能源 | 95.00 | 投资设立 |
60承德利风新能源有限公司
| 60承德利风新能源有限公司 | 河北承德 | 河北承德 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
61国投邦搭（海南）新能源有限公司
| 61国投邦搭（海南）新能源有限公司 | 海南万宁 | 海南万宁 | 新能源 | 55.00 | 投资设立 |
62广西国瓴新能源有限公司
| 62广西国瓴新能源有限公司 | 广西梧州 | 广西梧州 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
63昆明东川区乾润新能源有限公司
| 63昆明东川区乾润新能源有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
64国投内蒙古新能源发展有限公司
| 64国投内蒙古新能源发展有限公司 | 内蒙古呼和浩特 | 内蒙古呼和浩特 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
65国投陕西新能源有限公司
| 65国投陕西新能源有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
65-1米脂国元新能源有限公司
| 65-1米脂国元新能源有限公司 | 陕西省榆林市 | 陕西省榆林市 | 新能源 | 投资设立 |
66东营晟悦新能源有限公司
| 66东营晟悦新能源有限公司 | 山东东营 | 山东东营 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
67尚义县瑞达新能源有限公司
| 67尚义县瑞达新能源有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
68浦北远盛新能源有限公司
| 68浦北远盛新能源有限公司 | 广西壮族自治区 | 广西壮族自治区 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
69天津滨海国利新能源有限公司
| 69天津滨海国利新能源有限公司 | 天津市 | 天津市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
70玉溪乾润新能源有限责任公司
| 70玉溪乾润新能源有限责任公司 | 云南省玉溪市 | 云南省玉溪市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
71张家口市开投新能源有限公司
| 71张家口市开投新能源有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第137页
6-1-155子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
72国投云顶湄洲湾（莆田）新能源有限公司
| 72国投云顶湄洲湾（莆田）新能源有限公司 | 福建省莆田市 | 福建省莆田市 | 新能源 | 61.00 | 投资设立 |
73宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 73宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 新能源 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
74云南昆明五华区乾润新能源有限公司
| 74云南昆明五华区乾润新能源有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 新能源 | 40.00 | 投资设立 |
75阳泉国利新能源有限公司
| 75阳泉国利新能源有限公司 | 山西省阳泉市 | 山西省阳泉市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
76国投浙江新能源有限公司
| 76国投浙江新能源有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
77浦北远利新能源有限公司
| 77浦北远利新能源有限公司 | 广西壮族自治区 | 广西壮族自治区 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
78国投（琼海）新能源有限公司
| 78国投（琼海）新能源有限公司 | 海南省琼海市 | 海南省琼海市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
79国投西藏仁布新能源有限公司
| 79国投西藏仁布新能源有限公司 | 西藏日喀则 | 西藏日喀则 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
80国投西藏色尼新能源有限公司
| 80国投西藏色尼新能源有限公司 | 西藏那曲 | 西藏那曲 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
81国投西藏尼玛新能源有限公司
| 81国投西藏尼玛新能源有限公司 | 西藏那曲 | 西藏那曲 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
82国投西藏聂荣新能源有限公司
| 82国投西藏聂荣新能源有限公司 | 西藏那曲 | 西藏那曲 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
83张家口阜风新能源有限公司
| 83张家口阜风新能源有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
84石林县乾润新能源有限公司
| 84石林县乾润新能源有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 新能源 | 40.00 | 投资设立 |
85国投青海新能源有限公司
| 85国投青海新能源有限公司 | 青海省西宁市 | 青海省西宁市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
86国投（山东）新能源有限公司
| 86国投（山东）新能源有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
87国投（福建）新能源有限公司
| 87国投（福建）新能源有限公司 | 福建省福州市 | 福建省福州市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
87-1漳州古雷国漳新能源有限公司
| 87-1漳州古雷国漳新能源有限公司 | 福建省漳浦县 | 福建省漳浦县 | 新能源 | 80.00 | 投资设立 |
88邢台国利新能源有限公司
| 88邢台国利新能源有限公司 | 河北省邢台市 | 河北省邢台市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
89国投湄洲湾（莆田）发电有限公司
| 89国投湄洲湾（莆田）发电有限公司 | 福建省莆田市 | 福建省莆田市 | 新能源 | 51.00 | 投资设立 |
90寻甸县乾润新能源有限公司
| 90寻甸县乾润新能源有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 新能源 | 35.00 | 投资设立 |
91张家口远利新能源有限公司
| 91张家口远利新能源有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第138页
6-1-156子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
92桐城市金甲新能源有限公司
| 92桐城市金甲新能源有限公司 | 安徽省安庆市桐城市 | 安徽省安庆市桐城市 | 新能源 | 100.00 | 投资设立 |
财务报表附注 第139页
注 1：国投电力持有国投云南新能源科技有限公司40%股权，2022年8月，国投电力与昆明耀飏科技有限公司（持股 30%，以下简称昆明耀飏）签署一致行动人协议，协议约定昆明耀飏在行使召集权、提案权及表决权时均采取与国投电力一致的行动，国投电力实际控制的股权比例达70%，因此能够控制该主体。
注 2：国投电力持有云南昆明五华区乾润新能源有限公司40%股权，2023年3月，国投电力与十堰和昌美凯龙商业管理有限公司（持股 27.10%）签署一致行动人协议，协议约定十堰和昌美 凯龙商业管理有限公司在行使召集权、提案权及表决权时均采取与国投电力一致的行动，国投电力实际控制的股权比例达 67.10%，因此能够控制该主体。
注 3：国投电力持有石林县乾润新能源有限公司40%股权，2023年8月，国投电力与云南龙骏新能源汽车有限公司（持股30%，以下简称云南龙骏）、云南祥龙新能源有限公司签订一致行动人协议（持股30%，以下简称云南祥龙）签署一致行动人协议，协议约定云南龙骏和云南祥龙在行使提案权及表决权时均采取与国投电力一致的行动，国投电力实际控制的股权比例达100%，因此能够控制该主体。
注 4：国投电力持有寻甸县乾润新能源有限公司40%股权，2023年9月，国投电力与云南龙骏新能源汽车有限公司（持股25%，以下简称云南龙骏）、昆明耀飏科技有限公司（持股25%，以下简称昆明耀飏）、昆明平民林东新能源有限公司签订一致行动人协议（持股15%，以下简称昆明平民林东）签署一致行动人协议，协议约定云南龙骏、昆明耀飏、昆明平民林东在行使提案权及表决权时均采取与国投电力一致的行动，国投电力实际控制的股权比例达100%，因此能够控制该主体。
财务报表附注 第140页
2、 重要的非全资子公司
6-1-158
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 48.00 | 4,157,964,757.91 | 2,400,000,000.00 | 32,637,713,886.67 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 36.00 | 3,778,084.95 | 356,035,260.55 |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 49.00 | 142,970,575.89 | 1,455,538,299.78 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 39.00 | 370,326,889.50 | 1,188,620,717.72 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 35.11 | 272,790,727.17 | 2,427,696,841.95 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 44.00 | 59,772,490.63 | 610,336,290.71 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 50.00 | 294,344,686.90 | 330,327,798.76 | 1,704,130,208.57 |
财务报表附注 第141页
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
6-1-159子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 8,941,587,510.41 | 170,252,986,551.01 | 179,194,574,061.42 | 30,090,737,689.68 | 81,170,950,522.73 | 111,261,688,212.41 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 1,486,595,563.96 | 9,041,464,374.32 | 10,528,059,938.28 | 2,144,918,117.80 | 7,394,154,985.60 | 9,539,073,103.40 |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 1,852,113,843.90 | 3,962,610,538.67 | 5,814,724,382.57 | 869,669,456.27 | 1,936,116,006.89 | 2,805,785,463.16 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 1,606,055,175.72 | 3,922,029,070.73 | 5,528,084,246.45 | 637,464,938.48 | 1,861,430,848.66 | 2,498,895,787.14 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 3,476,215,498.78 | 13,478,579,018.45 | 16,954,794,517.23 | 3,020,075,437.53 | 7,802,643,322.99 | 10,822,718,760.52 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 808,716,995.45 | 2,367,441,399.90 | 3,176,158,395.35 | 374,727,211.91 | 1,414,303,250.00 | 1,789,030,461.91 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 1,123,556,267.52 | 2,434,032,709.40 | 3,557,588,976.92 | 107,168,264.97 | 42,160,294.81 | 149,328,559.78 |
国投盘江发电有限公司
| 国投盘江发电有限公司 | 265,100,286.12 | 1,506,495,252.39 | 1,771,595,538.51 | 401,040,649.51 | 723,336,414.23 | 1,124,377,063.74 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 165,022,154.29 | 1,967,441,608.78 | 2,132,463,763.07 | 291,327,237.53 | 258,629,535.23 | 549,956,772.76 |
| 子公司名称 | 本期金额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 24,485,411,155.03 | 8,657,958,958.86 | 8,653,151,033.46 | 15,380,802,284.56 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 7,163,097,368.39 | 10,494,680.43 | 10,514,680.43 | 948,591,489.35 |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 5,732,778,536.30 | 251,757,314.73 | 253,837,314.73 | 934,725,550.04 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 7,904,543,074.22 | 949,475,677.72 | 950,035,677.72 | 1,468,847,680.40 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 2,182,571,417.76 | 737,865,223.53 | 735,388,348.53 | 1,460,844,762.48 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 2,648,555,543.60 | 135,846,569.59 | 135,836,569.59 | 252,834,840.94 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 1,035,141,794.56 | 588,689,373.80 | 586,739,373.80 | 697,835,379.19 |
财务报表附注 第142页
6-1-160子公司名称
| 子公司名称 | 本期金额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
国投盘江发电有限公司
| 国投盘江发电有限公司 | 1,039,680,115.86 | 81,547,241.29 | 81,547,241.29 | 221,320,375.14 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 832,422,670.91 | 324,531,523.90 | 323,117,089.90 | 491,455,168.59 |
续：
| 子公司名称 | 上年年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 5,457,057,779.97 | 169,151,575,242.13 | 174,608,633,022.10 | 31,845,063,842.03 | 80,511,266,848.25 | 112,356,330,690.28 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 1,174,725,230.76 | 9,933,149,283.42 | 11,107,874,514.18 | 2,158,394,904.13 | 7,986,221,760.36 | 10,144,616,664.49 |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 1,228,272,550.67 | 4,557,070,413.12 | 5,785,342,963.79 | 880,440,202.90 | 2,174,493,285.15 | 3,054,933,488.05 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 1,048,729,414.56 | 4,265,450,935.02 | 5,314,180,349.58 | 603,365,938.88 | 2,640,223,964.38 | 3,243,589,903.26 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 3,760,823,053.34 | 10,836,478,602.42 | 14,597,301,655.76 | 3,178,565,318.37 | 6,395,170,208.15 | 9,573,735,526.52 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 683,197,456.05 | 2,169,195,299.02 | 2,852,392,755.07 | 830,802,548.08 | 779,280,282.56 | 1,610,082,830.64 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 1,149,977,619.17 | 2,485,651,426.69 | 3,635,629,045.86 | 113,374,478.88 | 41,252,598.65 | 154,627,077.53 |
国投盘江发电有限公司
| 国投盘江发电有限公司 | 249,128,406.85 | 1,633,178,094.55 | 1,882,306,501.40 | 379,151,850.45 | 860,902,731.95 | 1,240,054,582.40 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 220,404,612.26 | 2,039,659,891.52 | 2,260,064,503.78 | 291,823,555.80 | 372,520,572.36 | 664,344,128.16 |
| 子公司名称 | 上期金额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 22,221,416,028.45 | 7,360,616,191.58 | 7,370,603,243.99 | 15,548,995,744.57 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 6,095,747,091.90 | -1,283,631,833.21 | -1,283,491,833.21 | 281,499,613.54 |
财务报表附注 第143页
6-1-161子公司名称
| 子公司名称 | 上期金额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 5,206,364,959.42 | -218,342,217.02 | -219,702,217.02 | 277,437,993.90 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 6,585,620,754.35 | -174,211,530.22 | -184,641,530.22 | 850,073,848.13 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 1,837,364,172.69 | 606,628,257.50 | 608,000,437.50 | 2,833,690,310.88 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 2,685,716,737.75 | -71,968,578.22 | -71,398,578.22 | 26,962,557.82 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 1,129,261,366.10 | 660,255,151.96 | 654,695,151.96 | 689,660,806.89 |
国投盘江发电有限公司
| 国投盘江发电有限公司 | 957,707,643.69 | 88,942,912.44 | 88,942,912.44 | 323,404,506.28 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 891,733,767.89 | 383,025,616.14 | 383,733,673.58 | 539,154,553.45 |
财务报表附注 第144页
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
6-1-162合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
Cloud Wind Farm HoldingsAB
| Cloud Wind Farm Holdings AB | 瑞典 | 瑞典 | 风力发电 | 50.00 | 权益法 |
Inch Cape Offshore LimitedHoldings
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 英国 | 英国 | 风力发电 | 50.00 | 权益法 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 江苏徐州 | 江苏徐州 | 火力发电 | 21.00 | 权益法 |
江西赣能股份有限公司
| 江西赣能股份有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 电力生产 | 33.22 | 权益法 |
瀚蓝环境股份有限公司
| 瀚蓝环境股份有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 环保行业 | 8.10 | 权益法 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 北京 | 北京 | 财务投资 | 0.80 | 34.60 | 权益法 |
Beatrice Offshore WindfarmHoldco Limited
| Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | 英国 | 英国 | 风力发电 | 25.00 | 权益法 |
Lestari Listrik Pte. Ltd
| Lestari Listrik Pte. Ltd | 新加坡 | 新加坡 | 投资管理 | 42.11 | 权益法 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 江苏徐州 | 江苏徐州 | 火力发电 | 30.00 | 权益法 |
江阴利港发电股份有限公司
| 江阴利港发电股份有限公司 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 火力发电 | 9.17 | 权益法 |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
注1：公司持有瀚蓝环境股份有限公司8.10%的股份，为其第三大股东，向其派驻1名董事，对其生产经营决策有重大影响。
注2：公司持有江阴利港发电股份有限公司9.17%的股份，为其第三大股东，向其派驻1名董事，对其生产经营决策有重大影响。
2、 重要合营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| Cloud Wind Farm Holdings AB | Inch Cape Offshore Limited Holdings | Cloud Wind Farm Holdings AB | Inch Cape Offshore Limited Holdings | |
流动资产
| 流动资产 | 134,287,116.75 | 187,532,684.15 | 104,328,814.96 | 210,461,936.84 |
其中：现金和现金等价物
| 其中：现金和现金等价物 | 15,480,384.13 | 51,502,825.05 | 96,760,901.23 | 47,698,910.85 |
非流动资产
| 非流动资产 | 1,762,909,915.34 | 2,992,779,126.65 | 1,827,257,720.33 | 1,415,018,887.91 |
资产合计
| 资产合计 | 1,897,197,032.09 | 3,180,311,810.80 | 1,931,586,535.29 | 1,625,480,824.75 |
流动负债
| 流动负债 | 587,920,077.88 | 2,891,465,129.64 | 59,961,414.20 | 1,367,263,107.04 |
非流动负债
| 非流动负债 | 1,294,555,100.77 | 109,948,120.94 | 1,769,973,751.55 | 75,743,691.28 |
负债合计
| 负债合计 | 1,882,475,178.65 | 3,001,413,250.58 | 1,829,935,165.75 | 1,443,006,798.32 |
财务报表附注 第145页
6-1-163
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| Cloud Wind Farm Holdings AB | Inch Cape Offshore Limited Holdings | Cloud Wind Farm Holdings AB | Inch Cape Offshore Limited Holdings | |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | 14,721,853.44 | 178,898,560.22 | 101,651,369.54 | 182,474,026.43 |
按持股比例计算的净资产份额
| 按持股比例计算的净资产份额 | 7,360,926.72 | 89,449,280.11 | 50,825,684.77 | 91,237,013.22 |
调整事项
| 调整事项 | -7,360,926.72 | -25,261,145.51 | -21,215,080.01 | -4,048,254.02 |
—商誉
| —商誉 |
—内部交易未实现利润
| —内部交易未实现利润 | -11,626,284.93 |
—其他
| —其他 | -7,360,926.72 | -25,261,145.51 | -21,215,080.01 | 7,578,030.91 |
对合营企业权益投资的账面价值
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 64,188,134.60 | 29,610,604.76 | 87,188,759.20 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入
| 营业收入 | 42,943,094.53 | -6,947,579.30 | 39,611,867.51 | 339,663.70 |
财务费用
| 财务费用 | -94,814,529.51 | -10,183,955.72 | -88,477,092.95 | -8,191,979.04 |
所得税费用
| 所得税费用 |
净利润
| 净利润 | -188,027,301.89 | -17,131,526.24 | -417,659,610.44 | -14,365,947.90 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | -2,774,692.42 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | -188,027,301.89 | -17,131,526.24 | -420,434,302.86 | -14,365,947.90 |
本期收到的来自合营企业的股利
| 本期收到的来自合营企业的股利 |
续1：
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 铜山华润电力有限公司 | 江西赣能股份有限公司 | 铜山华润电力有限公司 | 江西赣能股份有限公司 | |
流动资产
| 流动资产 | 1,761,205,632.73 | 2,045,191,193.97 | 1,479,339,614.71 | 2,108,093,645.94 |
非流动资产
| 非流动资产 | 2,101,522,581.52 | 11,703,811,865.45 | 2,478,097,501.50 | 9,646,764,792.57 |
资产合计
| 资产合计 | 3,862,728,214.25 | 13,749,003,059.42 | 3,957,437,116.21 | 11,754,858,438.51 |
流动负债
| 流动负债 | 751,899,550.74 | 2,205,503,979.17 | 1,211,852,812.95 | 2,565,295,795.21 |
非流动负债
| 非流动负债 | 770,857,473.02 | 6,198,058,738.25 | 954,311,602.89 | 4,458,280,767.95 |
负债合计
| 负债合计 | 1,522,757,023.76 | 8,403,562,717.42 | 2,166,164,415.84 | 7,023,576,563.16 |
财务报表附注 第146页
6-1-164
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 铜山华润电力有限公司 | 江西赣能股份有限公司 | 铜山华润电力有限公司 | 江西赣能股份有限公司 | |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 93,672,947.02 | 71,129,750.26 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | 2,339,971,190.49 | 5,251,767,394.98 | 1,791,272,700.37 | 4,660,152,125.09 |
按持股比例计算的净资产份额
| 按持股比例计算的净资产份额 | 491,393,950.00 | 1,744,637,128.61 | 376,167,267.08 | 1,366,801,759.89 |
调整事项
| 调整事项 | -1,538,341.76 | 365,553,967.55 | -1,538,341.76 | 548,791,390.89 |
—商誉
| —商誉 |
—内部交易未实现利润
| —内部交易未实现利润 |
—其他
| —其他 | -1,538,341.76 | 365,553,967.55 | -1,538,341.76 | 548,791,390.89 |
对联营企业权益投资的账面价值
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 489,855,608.24 | 2,110,191,096.16 | 374,628,925.32 | 1,915,593,150.78 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 2,508,701,958.00 | 3,166,669,009.00 |
营业收入
| 营业收入 | 4,295,612,608.68 | 7,090,130,359.08 | 3,742,186,805.20 | 4,099,602,441.82 |
净利润
| 净利润 | 535,745,641.15 | 585,061,914.33 | 132,683,777.87 | 11,492,854.41 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 468,000.00 | 917,844.16 | 1,668,000.00 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | 536,213,641.15 | 585,979,758.49 | 134,351,777.87 | 11,492,854.41 |
本期收到的来自联营企业的股利
| 本期收到的来自联营企业的股利 |
续2：
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 瀚蓝环境股份有限公司 | 国投财务有限公司 | 瀚蓝环境股份有限公司 | 国投财务有限公司 | |
流动资产
| 流动资产 | 7,807,503,085.29 | 11,512,226,009.48 | 6,431,647,472.78 | 14,963,610,869.36 |
非流动资产
| 非流动资产 | 27,990,196,386.09 | 34,852,360,836.41 | 26,856,125,959.65 | 30,998,375,569.34 |
资产合计
| 资产合计 | 35,797,699,471.38 | 46,364,586,845.89 | 33,287,773,432.43 | 45,961,986,438.70 |
流动负债
| 流动负债 | 9,908,240,687.86 | 38,547,000,990.18 | 9,866,607,688.37 | 38,274,621,601.59 |
非流动负债
| 非流动负债 | 13,049,588,671.21 | 83,111,277.96 | 11,821,843,316.99 | 79,721,913.86 |
负债合计
| 负债合计 | 22,957,829,359.07 | 38,630,112,268.14 | 21,688,451,005.36 | 38,354,343,515.45 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 720,923,449.50 | 716,123,879.59 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | 12,118,946,662.81 | 7,734,474,577.75 | 10,883,198,547.48 | 7,607,642,923.25 |
按持股比例计算的净资产份额
| 按持股比例计算的净资产份额 | 981,210,516.55 | 2,738,004,000.52 | 881,158,170.40 | 2,693,105,594.83 |
财务报表附注 第147页
6-1-165
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 瀚蓝环境股份有限公司 | 国投财务有限公司 | 瀚蓝环境股份有限公司 | 国投财务有限公司 | |
调整事项
| 调整事项 | 415,308,191.68 | 414,928,591.88 | - |
—商誉
| —商誉 |
—内部交易未实现利润
| —内部交易未实现利润 |
—其他
| —其他 | 415,308,191.68 | 414,928,591.88 |
对联营企业权益投资的账面价值
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,396,518,708.23 | 2,738,004,000.52 | 1,296,086,762.28 | 2,693,105,594.83 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 1,144,031,683.59 | 1,218,628,094.58 |
营业收入
| 营业收入 | 12,541,288,979.45 | 1,105,173,196.53 | 12,875,063,180.82 | 1,088,218,467.53 |
净利润
| 净利润 | 1,469,648,851.09 | 404,003,357.98 | 1,176,117,364.08 | 423,852,361.79 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 4,110,973.95 | 42,054,570.99 | 2,726,444.24 | -30,266,366.99 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | 1,473,759,825.04 | 446,057,928.97 | 1,178,843,808.32 | 393,585,994.80 |
本期收到的来自联营企业的股利
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 14,523,195.06 | 113,058,558.32 | 14,523,195.06 | 103,617,045.63 |
续3：
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | Lestari Listrik Pte. Ltd | Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | Lestari Listrik Pte. Ltd | |
流动资产
| 流动资产 | 688,932,491.26 | 2,230,147,151.19 | 1,032,406,604.86 | 2,011,298,107.36 |
非流动资产
| 非流动资产 | 17,614,792,292.94 | 5,795,252,753.64 | 17,920,145,821.65 | 5,856,463,531.73 |
资产合计
| 资产合计 | 18,303,724,784.20 | 8,025,399,904.83 | 18,952,552,426.51 | 7,867,761,639.09 |
流动负债
| 流动负债 | 97,369,946.27 | 609,345,674.12 | 108,316,097.99 | 538,052,722.04 |
非流动负债
| 非流动负债 | 16,212,542,704.93 | 5,411,666,357.18 | 16,826,912,354.93 | 5,537,184,698.36 |
负债合计
| 负债合计 | 16,309,912,651.20 | 6,021,012,031.30 | 16,935,228,452.92 | 6,075,237,420.40 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 85,416,305.94 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | 1,993,812,133.00 | 2,004,387,873.53 | 2,017,323,973.59 | 1,707,107,912.75 |
按持股比例计算的净资产份额
| 按持股比例计算的净资产份额 | 498,453,033.25 | 844,047,733.54 | 504,330,993.40 | 754,765,625.09 |
调整事项
| 调整事项 | 773,773,430.94 | 56,517,571.46 | 740,476,387.49 | 272,261,899.21 |
—商誉
| —商誉 |
—内部交易未实现利润
| —内部交易未实现利润 |
财务报表附注 第148页
6-1-166
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | Lestari Listrik Pte. Ltd | Beatrice Offshore Windfarm Holdco Limited | Lestari Listrik Pte. Ltd | |
—其他
| —其他 | 773,773,430.94 | 56,517,571.46 | 740,476,387.49 | 272,261,899.21 |
对联营企业权益投资的账面价值
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,272,226,464.19 | 900,565,305.00 | 1,244,807,380.89 | 1,027,027,524.30 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入
| 营业收入 | 3,132,858,356.58 | 1,791,966,726.80 | 3,765,533,346.10 | 1,536,145,487.24 |
净利润
| 净利润 | 1,057,962,520.33 | 244,758,034.26 | 815,385,304.28 | 91,323,521.86 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 69,051,542.71 | 1,788,260,999.76 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | 1,127,014,063.04 | 244,758,034.26 | 2,603,646,304.04 | 91,323,521.86 |
本期收到的来自联营企业的股利
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 183,903,010.69 | 26,585,078.04 | 262,434,519.01 | 11,600,249.08 |
续4：
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 徐州华润电力有限公司 | 江阴利港发电股份有限公司 | 徐州华润电力有限公司 | 江阴利港发电股份有限公司 | |
流动资产
| 流动资产 | 902,635,332.22 | 2,147,972,944.46 | 1,234,161,663.26 | 2,084,468,827.11 |
非流动资产
| 非流动资产 | 1,126,494,596.36 | 5,714,037,930.08 | 1,208,979,821.51 | 6,417,658,602.25 |
资产合计
| 资产合计 | 2,029,129,928.58 | 7,862,010,874.54 | 2,443,141,484.77 | 8,502,127,429.36 |
流动负债
| 流动负债 | 909,477,535.81 | 1,810,930,420.16 | 1,141,410,572.04 | 2,105,936,761.61 |
非流动负债
| 非流动负债 | 783,091,507.42 | 2,537,303,002.90 | 830,395,373.67 | 3,505,365,979.71 |
负债合计
| 负债合计 | 1,692,569,043.23 | 4,348,233,423.06 | 1,971,805,945.71 | 5,611,302,741.32 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 3,059,641.45 | 182,688,309.27 | 2,619,788.39 | 184,078,900.32 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | 333,501,243.90 | 3,331,089,142.21 | 468,859,750.67 | 2,706,745,787.72 |
按持股比例计算的净资产份额
| 按持股比例计算的净资产份额 | 100,050,373.17 | 305,460,874.34 | 140,614,725.20 | 270,099,824.89 |
调整事项
| 调整事项 | -6,208,291.57 | -2,544,689.18 | -6,208,291.56 | -23,005,992.39 |
—商誉
| —商誉 |
—内部交易未实现利润
| —内部交易未实现利润 |
—其他
| —其他 | -6,208,291.57 | -2,544,689.18 | -6,208,291.56 | -23,005,992.39 |
对联营企业权益投资的账面价值
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 93,842,081.60 | 302,916,185.16 | 134,406,433.64 | 247,093,832.50 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
财务报表附注 第149页
6-1-167
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 | |||
| 徐州华润电力有限公司 | 江阴利港发电股份有限公司 | 徐州华润电力有限公司 | 江阴利港发电股份有限公司 | |
营业收入
| 营业收入 | 2,311,654,139.72 | 7,130,971,601.09 | 2,475,245,631.40 | 8,486,308,216.06 |
净利润
| 净利润 | -141,425,469.52 | 632,552,763.44 | -261,420,310.74 | -125,466,775.06 |
终止经营的净利润
| 终止经营的净利润 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 408,000.00 | 1,112,000.00 |
综合收益总额
| 综合收益总额 | -141,017,469.52 | 632,552,763.44 | -260,308,310.74 | -125,466,775.06 |
本期收到的来自联营企业的股利
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 53,771,631.92 |
3、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 期末余额/本期金额 | 上年年末余额/上期金额 |
联营企业：
| 联营企业： |
投资账面价值合计
| 投资账面价值合计 | 773,267,695.46 | 710,921,936.95 |
下列各项按持股比例计算的合计数
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
—净利润
| —净利润 | 59,926,385.89 | 18,352,245.47 |
—其他综合收益
| —其他综合收益 |
—综合收益总额
| —综合收益总额 | 59,926,385.89 | 18,352,245.47 |
九、 政府补助
(一) 政府补助的种类、金额和列报项目
1、 计入当期损益的政府补助
与资产相关的政府补助
| 报表项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入其他收益金额 | 本年计入营业外收入金额 | 其他变动 | 年末余额 |
递延收益
| 递延收益 | 140,262,582.88 | 3,900,000.00 | 10,481,029.76 | 133,681,553.12 |
注：政府补助明细项目详见本报告“五、（四十一）”所述内容。
与收益相关的政府补助
| 报表项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入其他收益金额 | 本年计入营业外收入金额 | 其他变动 | 年末余额 |
递延收益
| 递延收益 | 12,908,360.90 | 942,260.00 | 9,544,437.38 | 4,306,183.52 |
其他收益
| 其他收益 | 96,456,399.51 | 96,456,399.51 |
营业外收入
| 营业外收入 | 295,138.72 | 295,138.72 |
合计
| 合计 | 12,908,360.90 | 97,693,798.23 | 96,456,399.51 | 9,839,576.10 | 4,306,183.52 |
财务报表附注 第150页
注：政府补助明细项目详见本报告“五、（四十一）”、“五、（五十六）”、“五、（六十二）”所述内容。
十、 与金融工具相关的风险
(一) 金融工具产生的各类风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本集团审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。 董事会通过审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本集团的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下， 制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
于2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失， 具体包括： 应收账款。
本集团的流动资金中大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本集团的关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席，董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
对于电力销售产生的应收账款，本集团的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一客户（电网公司）。本集团与各电网公司定期沟通，并且确信应收账款能够足额收回。于2023年12月31日，应收账款前五名债务人欠款金额合计人民币8,710,326,118.91元（2022年：人民币4,690,912,157.39元）， 占应收账款合计的59.54%（2022年：49.81%）。
财务报表附注 第151页
除应收账款外，本集团并无重大集中之信用风险。其他应收款、长期应收款主要包括应收关联方款项。本集团通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率来评估其信用风险。
2、 流动性风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
3、 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。 本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本集团会采用利率互换工具来对冲利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指本集团进行的外币业务因外汇汇率变动所产生的风险。本集团的外币汇兑风险主要源于部分英镑、泰铢、美元、欧元的借款及存款。本集团密切关注国际外汇市场上汇率的变动， 并且在外币借款融资和外币存款投资时， 考虑汇率的影响。本集团持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
期末外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
财务报表附注 第152页
6-1-170项目
| 项目 | 美元 | 港币 | 英镑 | 泰铢 | 卢比 | 新元 | 合计 |
货币资金
| 货币资金 | 184,704,285.50 | 175,111,326.61 | 308,517,503.18 | 8,784,974.49 | 157,909.33 | 677,275,999.11 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | 60,739,049.26 | 60,739,049.26 |
应收账款
| 应收账款 | 48,761,048.91 | 14,012,359.03 | 62,773,407.94 |
其他应收款
| 其他应收款 | 56,764,772.27 | 6,313,093.18 | 1,193,023.36 | 64,270,888.81 |
长期应收款
| 长期应收款 | 5,867,718,122.67 | 1,287,454,356.63 | 7,155,172,479.30 |
短期借款
| 短期借款 | 188,152,645.59 | 188,152,645.59 |
应付账款
| 应付账款 | 301,952,139.89 | 11,610,761.80 | 21,733,818.86 | 335,296,720.55 |
其他应付款
| 其他应付款 | 35,742,688.86 | 66,425,598.19 | 9,931,101.45 | 112,099,388.50 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非 流动负债 | 36,442,021.62 | 600,282.05 | 37,042,303.67 |
长期借款
| 长期借款 | 6,936,522,433.09 | 2,288,143,446.40 | 9,224,665,879.49 |
合计
| 合计 | 13,383,404,442.28 | 3,981,000,702.60 | 544,140,733.52 | 8,784,974.49 | 157,909.33 | 17,917,488,762.22 |
财务报表附注 第153页
（3）其他价格风险
本集团年末持有云维股份564.29万股，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本集团持有的上市公司权益投资列示如下：
6-1-171项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 16,364,308.50 | 17,831,453.40 |
合计
| 合计 | 16,364,308.50 | 17,831,453.40 |
在2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌5%， 则本集团将增加或减少净利润81.82万元。管理层认为5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
财务报表附注 第154页
(二) 套期业务风险管理
1、 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息
（1）现金流量套期
6-1-172
| 本期用作确认套期无效部分基础的被套期项目公允价值变动 | 现金流量套期储备 | 套期工具的名义金额 | 套期工具的账面价值 | 包含套期工具的资产负债表列示项目 | 本期用作确认套期无效部分基础的套期工具公允价值变动 | 计入其他综合收益的套期工具的公允价值变动 | 计入当期损益的套期无效部分 | 包含已确认的套期无效部分的利润表列示项目 | 从现金流量套期储备重分类至当期损益的金额 | 包含重分类调整的利润表列示项目 | ||
| 资产 | 负债 | |||||||||||
现金流量
| 现金流量 | -87,782,320.70 | 509,726,716.67 | 60,739,049.26 | -87,782,320.70 |
财务报表附注 第155页
十一、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
6-1-173项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量
| 一、持续的公允价值计量 |
◆交易性金融资产
| ◆交易性金融资产 | 199,158,207.76 | 199,158,207.76 |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 77,103,357.76 | 77,103,357.76 |
（1）债务工具投资
| （1）债务工具投资 |
（2）权益工具投资
| （2）权益工具投资 | 16,364,308.50 | 16,364,308.50 |
（3）衍生金融资产
| （3）衍生金融资产 | 60,739,049.26 | 60,739,049.26 |
（4）其他
| （4）其他 |
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,054,850.00 | 122,054,850.00 |
（1）债务工具投资
| （1）债务工具投资 |
（2）其他
| （2）其他 | 122,054,850.00 | 122,054,850.00 |
◆其他权益工具投资
| ◆其他权益工具投资 | 95,367,401.48 | 158,160,829.70 | 253,528,231.18 |
持续以公允价值计量的资产总额
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 294,525,609.24 | 158,160,829.70 | 452,686,438.94 |
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有上证A股云维股份（证券代码：云维股份600725）5,642,865.00股，市价以证券市场公开价格作为计量依据；公司持有上证中闽能源（证券代码：中闽能源600163）21,823,204.00股，市价以证券市场公开价格作为计量依据。
财务报表附注 第156页
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息无。
(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
6-1-174
项目
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间（加权平均值） |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 253,528,231.18 | 现金流量折现法 | 加权平均资本成本 | 7.84%-8.74% |
| 长期收入增长率 | 0% | |||
| 上市公司比较法 | 流动性折价 | 27% |
财务报表附注 第157页
(五) 持续的第三层次公允价值计量项目，上年年末与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6-1-175项目
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
◆其他权益工具投资
| ◆其他权益工具投资 | 277,677,276.23 | -24,149,045.05 | 253,528,231.18 |
(六) 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
(七) 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
(八) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
财务报表附注 第158页
十二、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
单位：万元
6-1-176母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
国家开发投资集团有限公司
| 国家开发投资集团有限公司 | 北京 | 投资 | 3,380,000.00 | 51.32 | 51.32 |
本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。
(二) 子公司
本公司子公司的情况详见本附注“八、（一）1、企业集团的构成”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见“八、（二）1、重要的合营企业或联营企业”。本期与本公司发生关联方交易， 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
Inch Cape Offshore Limited Holdings
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 合营企业 |
Cloud Snurran AB Wind Farm
| Cloud Snurran AB Wind Farm | 合营企业子公司 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 联营企业 |
厦门海沧热能投资有限公司
| 厦门海沧热能投资有限公司 | 联营企业 |
江西赣能股份有限公司
| 江西赣能股份有限公司 | 联营企业 |
Lestari Listrik Pte.Ltd.
| Lestari Listrik Pte.Ltd. | 联营企业 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 联营企业 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 联营企业 |
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司的关系 |
山东特检集团有限公司
| 山东特检集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
国投中鲁果汁股份有限公司
| 国投中鲁果汁股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国投融资担保股份有限公司
| 中国投融资担保股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
国投交通控股有限公司
| 国投交通控股有限公司 | 母公司的全资子公司 |
中投咨询有限公司
| 中投咨询有限公司 | 母公司的控股子公司 |
国投智能科技有限公司
| 国投智能科技有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投工程检验检测有限公司
| 国投工程检验检测有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国国投高新产业投资有限公司
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 母公司的控股子公司 |
财务报表附注 第159页
6-1-177北京亚华房地产开发有限责任公司
| 北京亚华房地产开发有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
国投物业有限责任公司
| 国投物业有限责任公司 | 母公司的全资子公司 |
国投资产管理有限公司
| 国投资产管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
中国电子工程设计院有限公司
| 中国电子工程设计院有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投人力资源服务有限公司
| 国投人力资源服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投健康产业投资有限公司
| 国投健康产业投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
中国国投国际贸易有限公司
| 中国国投国际贸易有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投检验检测认证有限公司
| 国投检验检测认证有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投矿业投资有限公司
| 国投矿业投资有限公司 | 母公司的全资子公司 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 母公司的全资子公司 |
厦门服云信息科技有限公司
| 厦门服云信息科技有限公司 | 其他关联关系 |
中能融合智慧科技有限公司
| 中能融合智慧科技有限公司 | 其他关联关系 |
中闽能源股份有限公司
| 中闽能源股份有限公司 | 其他关联关系 |
天津北清电力智慧能源有限公司
| 天津北清电力智慧能源有限公司 | 其他关联关系 |
国新国际投资有限公司
| 国新国际投资有限公司 | 其他关联关系 |
Asia Hydria Pte.Ltd.
| Asia Hydria Pte.Ltd. | 其他关联关系 |
北京国智云鼎科技有限公司
| 北京国智云鼎科技有限公司 | 其他关联关系 |
融实国际控股有限公司
| 融实国际控股有限公司 | 其他关联关系 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
北京国智云鼎科技有限公司
| 北京国智云鼎科技有限公司 | 技术服务费、办公设备采购 | 9,391,118.98 | 7,914,881.21 |
厦门服云信息科技有限公司
| 厦门服云信息科技有限公司 | 服务费 | 6,132.08 | 121,509.43 |
厦门海沧热能投资有限公司
| 厦门海沧热能投资有限公司 | 蒸汽输送费 | 12,266,632.63 | 9,130,325.81 |
北京亚华房地产开发有限责任公司
| 北京亚华房地产开发有限责任公司 | 折旧费 | 10,563,414.48 |
国投物业有限责任公司
| 国投物业有限责任公司 | 物业费 | 6,297,228.65 | 5,106,426.05 |
国投资产管理有限公司
| 国投资产管理有限公司 | 手续费、劳动服务费 | 20,886.78 | 13,392.42 |
中国电子工程设计院有限公司
| 中国电子工程设计院有限公司 | 报告编制费、技术服务费 | 1,813,424.53 | 1,471,698.12 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 手续费 | 1,974,907.01 | 2,119,654.85 |
国投交通控股有限公司
| 国投交通控股有限公司 | 港口作业费 | 243,778,343.18 | 203,761,838.22 |
国投人力资源服务有限公司
| 国投人力资源服务有限公司 | 软件采购、技术服务费、咨询费 | 8,386,398.62 | 7,787,811.84 |
国投健康产业投资有限公司
| 国投健康产业投资有限公司 | 软件采购、购买产品、党组织工作经费 | 688,072.88 | 130,075.85 |
国投智能科技有限公司
| 国投智能科技有限公司 | 软件采购、办公设备采购、租赁费、服务费 | 16,790,833.08 | 6,474,498.08 |
财务报表附注 第160页
6-1-178
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
山东特检集团有限公司
| 山东特检集团有限公司 | 材料款、咨询费、检测费 | 390,572.07 | 286,337.30 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 融资安排费、手续费 | 4,368,954.00 | 10,257,113.86 |
中国国投国际贸易有限公司
| 中国国投国际贸易有限公司 | 员工劳保费 | 120,106.19 |
国投检验检测认证有限公司
| 国投检验检测认证有限公司 | 技术服务费 | 392,207.55 |
国投中鲁果汁股份有限公司
| 国投中鲁果汁股份有限公司 | 商品采购 | 800.00 |
（2）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
江西赣能股份有限公司
| 江西赣能股份有限公司 | 管理咨询服务 | 295,943.40 | 396,415.09 |
厦门海沧热能投资有限公司
| 厦门海沧热能投资有限公司 | 热力销售 | 3,706,905.42 |
国投交通控股有限公司
| 国投交通控股有限公司 | 电力销售、港口作业费 | 15,453,488.10 | 13,202,248.77 |
国投矿业投资有限公司
| 国投矿业投资有限公司 | 废旧物资处置 | 7,546.90 |
国投人力资源服务有限公司
| 国投人力资源服务有限公司 | 代理招标 | 2,830.19 | 57,547.17 |
Lestari Listrik Pte.Ltd.
| Lestari Listrik Pte.Ltd. | 管理咨询服务 | 966,671.02 | 696,120.54 |
Cloud Snurran AB Wind Farm
| Cloud Snurran AB Wind Farm | 委托管理服务 | 1,375,723.74 |
国投矿业投资有限公司
| 国投矿业投资有限公司 | CDM交易 | 23,234,622.65 |
2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
Inch CapeOffshore LimitedHoldings
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | Red RockPower Limited | 其他资产托管 | 2020/11/5 | / | 协议价 | 26,541,589.02 |
3、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
国家开发投资集团有限公司
| 国家开发投资集团有限公司 | 房屋使用权 | 779,816.51 | 779,816.51 |
国投交通控股有限公司
| 国投交通控股有限公司 | 海域使用权租赁、土地使用权 | 1,111,829.76 | 1,111,829.76 |
财务报表附注 第161页
本公司作为承租方：
6-1-179
出租方名称
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | ||
北京亚华房地产开发有限责任公司
| 北京亚华房地产开发有限责任公司 | 办公楼及家具租赁 | 40,904.88 | 10,915,498.16 | 154,871.53 | 36,435.01 | 11,592,085.80 | 566,645.26 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 机器设备 | 104,792,422.39 | 22,223,451.25 | 31,041,318.06 |
财务报表附注 第162页
4、 关联担保情况
（1）本公司作为担保方：
单位：万元
6-1-180
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
Inch Cape Offshore LimitedHoldings
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 2,260.28 | 2016/05/11 | 2064/10/10 | 否 |
Inch Cape Offshore LimitedHoldings
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 23,561.58 | 2022/09/26 | 2024/09/30 | 否 |
Benbrack Wind FarmLimited
| Benbrack Wind FarmLimited | 23,716.07 | 2022/08/11 | 2024/09/24 | 否 |
PT NORTH SUMATERAHYDRO ENERGY
| PT NORTH SUMATERA HYDRO ENERGY | 241,024.28 | 2023/03/24 | 2041/03/24 | 否 |
（2）本集团的子公司作为担保方：
单位：万元
| 被担保方名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
C&G Environment Protection (Thailand)Company Limited
| C&G Environment Protection (Thailand) Company Limited | 8,068.22 | 2021-08-09 | 2034-08-09 | 否 |
Newsky Energy (Bangkok) CompanyLimited
| Newsky Energy (Bangkok) Company Limited | 5,971.70 | 2021-08-09 | 2034-08-09 | 否 |
Afton Wind Farm Limited
| Afton Wind Farm Limited | 50,972.67 | 2019-05-02 | 2034-05-01 | 否 |
Benbrack Wind FarmLimited
| Benbrack Wind FarmLimited | 711.38 | 2022-10-01 | 2024-10-01 | 否 |
（3）本集团的子公司作为担保方：
单位：万元
| 担保方名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 15,000.00 | 2022-10-26 | 2024-03-16 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500.00 | 2022-11-02 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000.00 | 2022-11-03 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 160.00 | 2022-11-07 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000.00 | 2022-11-09 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 80.00 | 2022-11-11 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 340.00 | 2022-11-11 | 2024-04-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 700.00 | 2022-11-11 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,400.00 | 2022-11-11 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000.00 | 2022-11-22 | 2025-04-30 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 200.00 | 2022-11-23 | 2024-02-29 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500.00 | 2022-11-30 | 2024-01-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 32.00 | 2022-12-12 | 2024-02-29 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 360.00 | 2022-12-12 | 2024-04-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 420.00 | 2022-12-20 | 2024-04-01 | 否 |
财务报表附注 第163页
6-1-181国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 800.00 | 2023-02-17 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 80.00 | 2023-02-20 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100.00 | 2023-06-29 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2.00 | 2023-07-21 | 2024-02-29 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6.45 | 2023-08-28 | 2024-02-29 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20.00 | 2023-09-18 | 2024-02-29 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000.00 | 2023-09-21 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100.00 | 2023-09-25 | 2024-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,800.00 | 2023-09-28 | 2025-03-16 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,500.00 | 2023-10-30 | 2025-04-30 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 200.00 | 2023-11-15 | 2025-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 200.00 | 2023-11-21 | 2025-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,600.00 | 2023-11-21 | 2025-03-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 300.00 | 2023-11-22 | 2025-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 180.00 | 2023-11-23 | 2025-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 320.00 | 2023-11-24 | 2025-03-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 800.00 | 2023-11-24 | 2025-03-16 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 280.00 | 2023-11-30 | 2025-03-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000.00 | 2023-12-01 | 2025-06-30 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,800.00 | 2023-12-01 | 2025-02-28 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 160.00 | 2023-12-08 | 2025-06-30 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,500.00 | 2023-12-12 | 2025-06-30 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100.00 | 2023-12-12 | 2025-03-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 240.00 | 2023-12-12 | 2025-03-01 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500.00 | 2023-12-15 | 2025-12-15 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 159.98 | 2023-12-27 | 2027-07-31 | 否 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000.00 | 2022/1/1 | 2023/2/28 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,937.00 | 2021/12/30 | 2023/3/31 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,400.00 | 2022/8/21 | 2023/5/1 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000.00 | 2021/8/21 | 2023/5/1 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000.00 | 2021/12/10 | 2023/3/31 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 200.00 | 2021/11/25 | 2023/2/28 | 是 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 50.00 | 2022/4/12 | 2023/2/1 | 是 |
5、 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆入金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000,000.00 | 2023/09/06 | 2024/09/06 | 借入 |
财务报表附注 第164页
6-1-182
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000,000.00 | 2023/09/20 | 2024/09/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022/12/26 | 2023/12/26 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000,000.00 | 2022/08/24 | 2023/08/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 400,000,000.00 | 2022/12/23 | 2023/12/23 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 900,000,000.00 | 2023/12/28 | 2024/12/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 547,930,000.00 | 2010/10/08 | 2035/10/07 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 74,010,000.00 | 2021/04/29 | 2051/04/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 41,000,000.00 | 2022/01/29 | 2052/01/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2022/12/01 | 2023/12/01 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 700,000,000.00 | 2023/03/27 | 2026/03/23 | 借入 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 90,000,000.00 | 2023/04/17 | 2026/04/10 | 借入 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 700,000,000.00 | 2022/10/21 | 2023/03/27 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 14,000,000.00 | 2023/03/27 | 2023/06/26 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 1,800,000.00 | 2023/04/17 | 2023/06/26 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/03/27 | 2023/09/04 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 1,800,000.00 | 2023/04/17 | 2023/09/04 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 14,000,000.00 | 2023/03/27 | 2023/09/04 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 14,000,000.00 | 2023/03/27 | 2023/12/12 | 归还 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 1,800,000.00 | 2023/04/17 | 2023/12/12 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/12/01 | 2024/11/30 | 借入 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 187,691,550.00 | 2023/03/16 | 2024/03/17 | 借入 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 174,851,322.90 | 2020/03/20 | 2023/03/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,000,000.00 | 2023/03/16 | 2024/03/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/06/16 | 2024/06/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 11,000,000.00 | 2023/06/21 | 2024/06/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/18 | 2024/12/18 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,412,500.00 | 2023/03/20 | 2024/03/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,587,500.00 | 2023/06/20 | 2024/06/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/07/19 | 2024/07/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/09/19 | 2024/09/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/09/27 | 2024/09/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/10/19 | 2024/10/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/12/11 | 2024/12/11 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2023/12/26 | 2024/12/26 | 借入 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 60,000,000.00 | 2022/10/20 | 2025/10/20 | 借入 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 350,000,000.00 | 2020/07/31 | 2025/07/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2021/10/08 | 2024/10/08 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 300,000,000.00 | 2022/12/23 | 2025/12/23 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/08/22 | 2023/08/22 | 归还 |
财务报表附注 第165页
6-1-183
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/04/28 | 2026/04/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/05/19 | 2026/04/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/07/20 | 2026/07/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/06/21 | 2024/06/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000,000.00 | 2022/09/28 | 2023/11/01 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2022/10/20 | 2023/11/01 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000,000.00 | 2023/08/07 | 2023/08/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000,000.00 | 2023/10/16 | 2023/10/30 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 39,000,000.00 | 2022/05/30 | 2027/05/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 54,047,025.00 | 2022/12/08 | 2037/12/08 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/07/26 | 2024/07/25 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/09/07 | 2024/09/06 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/09/15 | 2024/09/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/10/20 | 2024/10/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/11/28 | 2024/11/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 26,000,000.00 | 2023/03/30 | 2036/11/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 11,000,000.00 | 2022/10/13 | 2036/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/03/24 | 2036/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 21,000,000.00 | 2023/03/30 | 2036/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 43,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 18,000,000.00 | 2023/12/12 | 2024/12/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 53,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/20 | 借入 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 1,811,868,004.56 | 2022/04/20 | 2025/04/20 | 借入 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 3,099,168,150.21 | 2021/09/10 | 2026/09/10 | 借入 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 1,416,540,000.00 | 2022/04/06 | 2025/04/07 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 245,000,000.00 | 2020/06/17 | 2024/07/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 180,500,000.00 | 2022/05/06 | 2027/04/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 23,000,000.00 | 2023/03/16 | 2024/03/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/04/17 | 2024/04/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2023/05/05 | 2024/05/05 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 27,000,000.00 | 2023/06/15 | 2024/06/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 29,000,000.00 | 2023/08/31 | 2024/08/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 111,000,000.00 | 2023/11/07 | 2024/11/07 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2020/09/17 | 2023/09/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2020/11/06 | 2023/11/06 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/11/30 | 2023/11/30 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000.00 | 2022/05/06 | 2023/05/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000.00 | 2022/05/06 | 2023/11/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 14,000,000.00 | 2022/03/17 | 2023/03/17 | 归还 |
财务报表附注 第166页
6-1-184国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/04/18 | 2023/04/18 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 34,000,000.00 | 2022/05/06 | 2023/05/06 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 23,000,000.00 | 2022/06/16 | 2023/06/16 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 26,000,000.00 | 2022/09/19 | 2023/09/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 134,000,000.00 | 2022/11/07 | 2023/11/07 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 72,000,000.00 | 2022/12/23 | 2023/12/23 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 41,000,000.00 | 2022/09/27 | 2023/09/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 147,500,000.00 | 2022/10/26 | 2023/10/26 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2022/11/22 | 2023/11/22 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 64,000,000.00 | 2022/12/21 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 115,000,000.00 | 2022/12/23 | 2023/12/23 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/02/28 | 2024/02/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 31,000,000.00 | 2023/03/15 | 2024/03/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/03/30 | 2024/03/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/08/10 | 2024/08/10 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 64,000,000.00 | 2022/09/27 | 2023/09/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/10/26 | 2023/10/26 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2022/11/28 | 2023/11/28 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/23 | 2024/12/23 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 23,670,000.00 | 2022/11/23 | 2041/09/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,600,000.00 | 2023/10/17 | 2041/09/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,400,000.00 | 2023/11/17 | 2041/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,500,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,600,000.00 | 2023/06/26 | 2024/06/26 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 64,000,000.00 | 2023/09/26 | 2038/03/01 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 38,000,000.00 | 2023/11/17 | 2024/08/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023/11/24 | 2041/10/18 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 65,600,000.00 | 2023/11/24 | 2041/10/18 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/12/11 | 2041/10/18 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/06/15 | 2024/06/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2023/09/14 | 2024/09/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/10/13 | 2024/10/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/11/17 | 2024/11/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 145,000,000.00 | 2023/11/22 | 2024/11/22 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 53,000,000.00 | 2023/12/15 | 2024/12/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/12/22 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,500,000.00 | 2023/03/16 | 2024/03/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,750,000.00 | 2023/03/16 | 2036/05/20 | 借入 |
财务报表附注 第167页
6-1-185
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/03/18 | 2023/03/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2022/05/18 | 2023/05/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/06/17 | 2023/06/16 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/09/20 | 2023/09/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/10/28 | 2023/10/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/11/18 | 2023/11/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,500,000.00 | 2022/11/18 | 2023/11/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/12/20 | 2023/12/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,500,000.00 | 2023/03/16 | 2024/03/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 71,300.00 | 2021/07/27 | 2023/05/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 54,250.00 | 2023/03/16 | 2023/05/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 71,300.00 | 2021/07/27 | 2023/11/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 54,250.00 | 2023/03/16 | 2023/11/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2022/08/15 | 2023/03/30 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2022/08/15 | 2023/06/23 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/08/15 | 2023/08/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/08/15 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2022/10/31 | 2023/06/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 300,000,000.00 | 2022/12/09 | 2023/06/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 130,000,000.00 | 2023/03/24 | 2023/06/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 130,000,000.00 | 2023/03/24 | 2024/03/24 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 400,000,000.00 | 2023/11/30 | 2024/11/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/07/29 | 2043/07/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2023/09/22 | 2043/09/22 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 261,000,000.00 | 2023/11/21 | 2043/11/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 58,000,000.00 | 2022/10/20 | 2023/02/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2022/05/24 | 2023/03/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2022/05/24 | 2023/05/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/05/27 | 2023/05/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2022/06/17 | 2023/06/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,426,250.00 | 2017/06/07 | 2023/05/25 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 11,915,000.00 | 2017/06/07 | 2023/11/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 17,000,000.00 | 2023/05/24 | 2024/05/24 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/06/16 | 2024/06/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2023/11/16 | 2024/11/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/08/15 | 2023/03/31 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/08/08 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/11/11 | 2023/12/25 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/07/19 | 2023/12/25 | 归还 |
财务报表附注 第168页
6-1-186
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/06/15 | 2024/06/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,640,837.23 | 2023/06/30 | 2030/06/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,300,000.00 | 2023/07/19 | 2030/07/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/09/21 | 2024/09/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/10/24 | 2024/10/24 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/11/16 | 2024/11/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2023/12/21 | 2026/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/08/30 | 2023/02/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2022/08/30 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/09/23 | 2023/12/21 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/06/21 | 2024/06/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/10/13 | 2024/10/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2022/03/17 | 2023/03/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2022/03/29 | 2023/03/29 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 82,000,000.00 | 2021/05/11 | 2023/05/11 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/05/24 | 2023/05/24 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 63,000,000.00 | 2022/06/14 | 2023/06/14 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 63,000,000.00 | 2022/07/15 | 2023/07/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2022/09/19 | 2023/09/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,500,000.00 | 2022/12/16 | 2023/12/16 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/03/29 | 2024/03/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 54,000,000.00 | 2023/05/10 | 2024/05/10 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 28,000,000.00 | 2023/05/10 | 2024/05/10 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2023/05/24 | 2024/05/24 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/05/31 | 2024/05/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 63,000,000.00 | 2023/06/14 | 2024/06/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023/06/21 | 2024/06/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 60,500,000.00 | 2023/07/14 | 2024/07/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/07/14 | 2024/07/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2022/12/27 | 2023/12/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2023/12/28 | 2024/12/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2020/12/18 | 2023/12/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 23,920,000.00 | 2023/11/03 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/11/03 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,000,000.00 | 2023/11/06 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,000,000.00 | 2023/12/20 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,656,847.00 | 2023/12/26 | 2024/09/30 | 借入 |
财务报表附注 第169页
6-1-187国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 25,850,160.10 | 2023/12/26 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/12/26 | 2024/09/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 220,000,000.00 | 2020/07/02 | 2023/03/07 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2022/06/24 | 2023/01/10 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000.00 | 2022/06/24 | 2023/05/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000.00 | 2022/06/24 | 2023/11/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2023/11/08 | 2024/11/08 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/08/12 | 2032/08/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2022/08/12 | 2032/08/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/07/25 | 2032/07/25 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2022/12/20 | 2023/12/20 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/09/20 | 2026/09/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 18,000,000.00 | 2022/07/25 | 2032/07/25 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2022/08/12 | 2032/08/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2022/08/12 | 2032/08/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2022/08/12 | 2032/08/12 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2022/04/22 | 2023/04/22 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 110,000,000.00 | 2022/06/30 | 2023/05/26 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/09/21 | 2023/07/11 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/12/30 | 2023/07/11 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 38,000,000.00 | 2023/04/24 | 2024/04/24 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 110,000,000.00 | 2023/05/26 | 2026/05/26 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/07/17 | 2024/07/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,996,776.36 | 2016/12/27 | 2023/11/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 16,000,000.00 | 2022/11/18 | 2023/11/18 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/05/15 | 2024/05/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2023/02/28 | 2024/02/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/05/15 | 2024/05/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 27,000,000.00 | 2023/06/27 | 2024/06/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 29,000,000.00 | 2023/06/27 | 2024/06/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 47,000,000.00 | 2023/09/27 | 2024/09/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 84,000,000.00 | 2023/02/16 | 2024/02/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,000,000.00 | 2023/03/03 | 2024/03/03 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,000,000.00 | 2023/08/29 | 2024/08/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 91,500,000.00 | 2023/09/21 | 2024/09/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 370,000,000.00 | 2023/11/29 | 2024/11/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/12/14 | 2024/12/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2022/06/20 | 2023/01/06 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2022/03/18 | 2023/03/17 | 归还 |
财务报表附注 第170页
6-1-188国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2022/04/27 | 2023/04/07 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 11,000,000.00 | 2022/05/24 | 2023/04/07 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/05/21 | 2023/05/20 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2022/11/21 | 2023/11/20 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/03/20 | 2024/03/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2023/04/06 | 2024/04/06 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2023/05/19 | 2024/05/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 500,000.00 | 2023/06/19 | 2024/06/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 40,000,000.00 | 2023/05/18 | 2024/05/18 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2023/11/16 | 2024/11/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2023/11/16 | 2024/11/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/12/19 | 2024/12/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023/09/27 | 2037/11/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2023/09/22 | 2041/11/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2022/12/12 | 2023/12/12 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 9,000,000.00 | 2022/07/21 | 2023/07/30 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2023/03/15 | 2025/12/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 14,000,000.00 | 2023/07/31 | 2024/06/30 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,100,000.00 | 2023/05/29 | 2038/05/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/12/15 | 2038/12/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2022/04/08 | 2023/04/08 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2022/06/20 | 2023/06/20 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2022/06/27 | 2023/06/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2022/09/01 | 2023/09/01 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2022/09/19 | 2023/09/19 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2022/10/13 | 2023/10/13 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2022/11/03 | 2023/11/03 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 48,000,000.00 | 2022/11/14 | 2023/11/14 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/04/07 | 2024/04/07 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/06/26 | 2024/06/26 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 13,000,000.00 | 2023/08/31 | 2024/08/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/09/01 | 2024/09/01 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023/11/02 | 2024/11/02 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 48,000,000.00 | 2023/11/13 | 2024/11/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 845,000.00 | 2016/08/10 | 2031/06/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 874,000.00 | 2016/08/23 | 2031/06/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,105,000.00 | 2016/10/18 | 2031/06/13 | 借入 |
财务报表附注 第171页
6-1-189
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,185,000.00 | 2016/11/25 | 2031/06/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 665,000.00 | 2017/05/11 | 2031/06/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 756,000.00 | 2017/09/27 | 2031/06/13 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,150,000.00 | 2017/08/07 | 2023/10/15 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 21,000,000.00 | 2023/05/04 | 2024/05/04 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 18,000,000.00 | 2023/10/26 | 2024/10/26 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 6,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 26,000,000.00 | 2022/05/05 | 2023/05/05 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 8,000,000.00 | 2022/10/27 | 2023/10/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 18,000,000.00 | 2022/11/01 | 2023/11/01 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 5,839,300.00 | 2016/12/19 | 2031/12/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/17 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 12,000,000.00 | 2023/08/31 | 2024/08/31 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2023/12/21 | 2024/12/21 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,800,000.00 | 2023/01/06 | 2024/01/05 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 600,000.00 | 2023/03/17 | 2024/03/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 800,000.00 | 2023/06/20 | 2024/06/19 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 55,000,000.00 | 2021/12/22 | 2033/12/09 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 27,000,000.00 | 2023/12/20 | 2030/12/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 150,000,000.00 | 2022/12/15 | 2030/12/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2020/08/26 | 2023/08/26 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 21,000,000.00 | 2020/09/17 | 2023/09/17 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 45,000,000.00 | 2020/10/20 | 2023/10/20 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2021/08/16 | 2024/08/16 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2022/04/27 | 2023/04/27 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2022/12/23 | 2023/12/23 | 归还 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 22,000,000.00 | 2023/04/27 | 2024/04/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2023/08/25 | 2024/08/25 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/09/15 | 2024/09/15 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 45,000,000.00 | 2023/10/20 | 2024/10/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 16,000,000.00 | 2023/10/27 | 2024/10/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 4,000,000.00 | 2023/12/20 | 2024/12/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 127,000,000.00 | 2023/08/08 | 2024/08/08 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 92,000,000.00 | 2023/09/27 | 2024/09/27 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,500,000.00 | 2023/12/08 | 2024/12/08 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 2,000,000.00 | 2023/12/14 | 2024/12/14 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,400,000.00 | 2023/12/20 | 2024/12/20 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 1,100,000.00 | 2023/12/22 | 2024/12/22 | 借入 |
财务报表附注 第172页
6-1-190国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 27,000,000.00 | 2023/12/28 | 2024/12/28 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 36,000,000.00 | 2023/05/29 | 2024/05/29 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 14,000,000.00 | 2023/09/25 | 2024/09/25 | 借入 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2023/12/22 | 2024/12/22 | 借入 |
6、 其他关联交易
| 关联方 | 性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
国投融资租赁有限公司
| 国投融资租赁有限公司 | 利息支出 | 52,392,822.84 | 37,503,864.73 |
融实国际财资管理有限公司
| 融实国际财资管理有限公司 | 利息支出 | 234,412,105.85 | 207,715,134.15 |
中国投融资担保股份有限公司
| 中国投融资担保股份有限公司 | 利息支出 | 2,087,006.84 |
融实国际控股有限公司
| 融实国际控股有限公司 | 利息收入 | 10,015.82 | 24,071.98 |
北京亚华房地产开发有限责任公司
| 北京亚华房地产开发有限责任公司 | 利息支出 | 154,871.53 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 利息支出 | 224,908,503.08 | 233,165,475.87 |
国投财务有限公司
| 国投财务有限公司 | 利息收入 | 94,579,313.18 | 85,170,580.77 |
7、 关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
薪酬合计
| 薪酬合计 | 981.02 | 1,576.21 |
(六) 关联方应收应付等未结算项目
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
货币资金
| 货币资金 |
| 国投财务有限公司 | 10,072,035,357.52 | 9,789,384,653.39 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 4,156,590.15 | 4,739,692.44 |
应收账款
| 应收账款 |
| 国投交通控股有限公司 | 575,663.76 | 508,511.82 |
| Lestari Listrik Pte.Ltd. | 59,686.62 |
预付款项
| 预付款项 |
| 国投交通控股有限公司 | 1,008,000.00 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 4,170,054.32 |
财务报表附注 第173页
6-1-191项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 国投资产管理有限公司 | 8,140.00 |
其他应收款
| 其他应收款 |
| 中投咨询有限公司 | 20,000.00 | 40,235.37 |
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 6,056,334.72 | 4,941.04 | 11,659,666.29 | 15,117.35 |
| Cloud Snurran AB Wind Farm | 132,542.53 | 980.81 | 223,306.73 | 289.60 |
长期应收款
| 长期应收款 |
| Lestari Listrik Pte.Ltd. | 340,103,824.39 | 337,482,598.54 |
| Cloud Snurran AB Wind Farm | 129,694,899.90 | 569,495.17 | 260,227,573.99 | 713,100.37 |
| Inch Cape Offshore Limited Holdings | 1,163,437,650.24 | 5,108,698.34 | 626,542,647.34 | 1,716,911.50 |
应收股利
| 应收股利 |
| 铜山华润电力有限公司 | 68,827,513.15 |
| 徐州华润电力有限公司 | 53,771,631.92 |
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
短期借款
| 短期借款 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 187,691,552.61 | 760,673,050.10 |
| 国投财务有限公司 | 6,315,372,541.05 | 4,502,544,271.44 |
应付账款
| 应付账款 |
| 北京国智云鼎科技有限公司 | 874,769.73 | 1,690,412.71 |
| 国投智能科技有限公司 | 436,914.55 | 603,835.71 |
| 厦门服云信息科技有限公司 | 6,132.08 | 121,509.43 |
| 厦门海沧热能投资有限公司 | 1,813,560.00 | 931,620.00 |
| 国投交通控股有限公司 | 35,732,280.04 | 21,137,103.20 |
| 中能融合智慧科技有限公司 | 101,110.00 |
| 国投工程检验检测有限公司 | 48,000.00 |
其他应付款
| 其他应付款 |
| 北京国智云鼎科技有限公司 | 471,423.00 | 1,258,221.50 |
| 中投咨询有限公司 | 839,622.64 | 1,410,754.72 |
| 山东特检集团有限公司 | 3,465.00 |
财务报表附注 第174页
6-1-192
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 中能融合智慧科技有限公司 | 64,416.00 | 64,416.00 |
| 中国国投高新产业投资有限公司 | 7,412,833.95 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 286,510.50 | 286,510.50 |
| 天津北清电力智慧能源有限公司 | 1,000,000.00 |
| 国投融资租赁有限公司 | 701,599,094.44 |
| 国投智能科技有限公司 | 13,834.95 | 13,345.50 |
长期应付款
| 长期应付款 |
| 国投融资租赁有限公司 | 1,045,924,143.35 | 337,878,994.74 |
长期借款
| 长期借款 |
| 国投财务有限公司 | 4,563,976,277.07 | 4,077,565,925.83 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 6,327,576,154.77 | 6,095,970,021.84 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 |
| 国投财务有限公司 | 365,257,465.72 | 286,831,706.83 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 174,380,452.06 |
| 国投融资租赁有限公司 | 20,043,662.05 | 19,560,080.88 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 |
| 国新国际投资有限公司 | 227,718,672.92 | 195,307,119.83 |
| Asia Hydria Pte.Ltd. | 139,610,215.38 | 144,343,284.39 |
十三、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
单位：万元
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 | 担保方式 |
国投电力控股股份有限公司
| 国投电力控股股份有限公司 | Inch Cape Offshore Limited Holdings | 2,260.28 | 2016/5/11 | 2064/10/10 | 否 | 信用担保 |
国投电力控股股份有限公司
| 国投电力控股股份有限公司 | Inch Cape Offshore Limited Holdings | 23,561.58 | 2022/9/26 | 2024/9/30 | 否 | 信用担保 |
国投电力控股股份有限公司
| 国投电力控股股份有限公司 | Benbrack Wind FarmLimited | 23,716.07 | 2022/8/11 | 2024/9/24 | 否 | 信用担保 |
国投电力控股股份有限公司
| 国投电力控股股份有限公司 | PT NORTH SUMATERA HYDRO ENERGY | 241,024.28 | 2023/3/24 | 2041/3/24 | 否 | 信用担保 |
厦门新源能源环境科技有限公司
| 厦门新源能源环境科技有限公司 | C&G Environment Protection (Thailand) Company Limited | 8,068.22 | 2021/8/9 | 2034/8/9 | 否 | 其他担保 |
厦门新源能源环境科技有限公司
| 厦门新源能源环境科技有限公司 | Newsky Energy (Bangkok) Company Limited | 5,971.70 | 2021/8/9 | 2034/8/9 | 否 | 其他担保 |
Red Rock PowerLimited
| Red Rock Power Limited | Afton Wind Farm Limited | 50,972.67 | 2019/5/2 | 2034/5/1 | 否 | 质押担保 |
Red Rock PowerLimited
| Red Rock Power Limited | Benbrack Wind FarmLimited | 711.38 | 2022/10/1 | 2024/10/1 | 否 | 信用担保 |
除上述事项外，截至2023年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
(二) 或有事项
财务报表附注 第175页
无。
十四、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无。
(二) 利润分配情况
6-1-193
拟分配的利润或股利
| 拟分配的利润或股利 | 3,688,328,163.56 |
注：经本集团第12届董事会第27次会议审议通过的2023年度利润分配预案：
公司董事会建议以2023年底总股本7,454,179,797股为基数，每股派发现金红利
0.4948元（含税），派发 2023年度现金股利共计人民币3,688,328,163.56元，约占公司当年归属于上市公司股东的净利润55%，该决议尚待股东大会审议通过。
(三) 其他资产负债表日后事项说明
无。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应收股利
| 应收股利 | 319,722,449.37 | 261,680,251.50 |
其他应收款项
| 其他应收款项 | 233,889,453.05 | 217,713,959.46 |
合计
| 合计 | 553,611,902.42 | 479,394,210.96 |
1、 应收股利
（1）应收股利明细
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 上年年末余额 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 105,006,423.07 | 108,311,947.55 |
国投甘肃售电有限公司
| 国投甘肃售电有限公司 | 1,069,158.88 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 55,239,955.15 | 29,700,000.00 |
响水恒能太阳能发电有限公司
| 响水恒能太阳能发电有限公司 | 53,530,676.41 |
响水永能太阳能发电有限公司
| 响水永能太阳能发电有限公司 | 35,177,305.49 |
张家口晶科新能源有限公司
| 张家口晶科新能源有限公司 | 10,927,339.64 |
横峰县晶科电力有限公司
| 横峰县晶科电力有限公司 | 59,840,749.61 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 68,827,513.15 |
财务报表附注 第176页
6-1-194
项目（或被投资单位）
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 上年年末余额 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 53,771,631.92 |
合计
| 合计 | 319,722,449.37 | 261,680,251.50 |
（2）重要的账龄超过一年的应收股利
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 29,700,000.00 | 1-2年 | 未发放 | 否 |
合计
| 合计 | 29,700,000.00 |
2、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内
| 1年以内 | 14,744,122.03 | 141,817,678.41 |
其中：1年以内分项
| 其中：1年以内分项 |
1-6个月
| 1-6个月 | 14,117,669.59 | 1,590,878.41 |
7-12个月
| 7-12个月 | 626,452.44 | 140,226,800.00 |
1年以内小计
| 1年以内小计 | 14,744,122.03 | 141,817,678.41 |
1至2年
| 1至2年 | 140,230,800.00 | 1,011,503.31 |
2至3年
| 2至3年 | 646,415.39 |
3至4年
| 3至4年 | 34,212,124.25 |
4至5年
| 4至5年 | 34,459,707.96 | 14,305,774.28 |
5年以上
| 5年以上 | 44,114,542.16 | 26,651,841.82 |
合计
| 合计 | 234,195,587.54 | 217,998,922.07 |
（2）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金
| 保证金 | 173,460,000.00 | 171,000,000.00 |
押金
| 押金 | 589,215.39 | 647,055.39 |
备用金
| 备用金 | 1,344,697.44 | 998,887.92 |
代垫款
| 代垫款 | 47,574,250.12 | 44,169,740.35 |
其他
| 其他 | 11,227,424.59 | 1,183,238.41 |
合计
| 合计 | 234,195,587.54 | 217,998,922.07 |
财务报表附注 第177页
（3）坏账准备计提情况
6-1-195
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
上年年末余额
| 上年年末余额 | 284,962.61 | 284,962.61 |
上年年末余额在本期
| 上年年末余额在本期 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 21,171.88 | 21,171.88 |
本期转回
| 本期转回 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
期末余额
| 期末余额 | 306,134.49 | 306,134.49 |
（4）坏账准备的情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的其他应收款
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 284,962.61 | 21,171.88 | 306,134.49 |
合计
| 合计 | 284,962.61 | 21,171.88 | 306,134.49 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
全州县财政局
| 全州县财政局 | 90,000,000.00 | 38.43 | 履约保证金 | 1-2年 | 117,645.70 |
安仁县人民政府
| 安仁县人民政府 | 50,000,000.00 | 21.35 | 履约保证金 | 1-2年 | 65,358.72 |
红石投资有限公司
| 红石投资有限公司 | 47,574,250.12 | 20.31 | 代收代付款 | 4-5年3,459,707.96元、5年以上44,114,542.16元 | 62,187.86 |
财务报表附注 第178页
6-1-196单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
杭锦旗能源局
| 杭锦旗能源局 | 30,000,000.00 | 12.81 | 履约保证金 | 4-5年 | 39,215.23 |
PT NorthSumatera HydroEnergy
| PT North Sumatera Hydro Energy | 11,113,949.59 | 4.75 | 担保费 | 1年以内 | 14,527.87 |
合计
| 合计 | 228,688,199.71 | 97.65 | 298,935.38 |
(二) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资
| 对子公司投资 | 45,796,204,189.83 | 45,796,204,189.83 | 42,245,632,311.79 | 42,245,632,311.79 |
对联营、合营企业投资
| 对联营、合营企业投资 | 4,723,408,110.71 | 4,723,408,110.71 | 4,266,773,461.22 | 4,266,773,461.22 |
合计
| 合计 | 50,519,612,300.54 | 50,519,612,300.54 | 46,512,405,773.01 | 46,512,405,773.01 |
财务报表附注 第179页
1、 对子公司投资
6-1-197被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司
| 阿克塞哈萨克族自治县汇东新能源有限责任公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
册亨县惠风新能源有限公司
| 册亨县惠风新能源有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
常州市天濉新能源有限公司
| 常州市天濉新能源有限公司 | 40,525,809.69 | 40,525,809.69 |
定边县昂立光伏科技有限公司
| 定边县昂立光伏科技有限公司 | 155,580,000.00 | 155,580,000.00 |
沽源县光辉新能源发电有限公司
| 沽源县光辉新能源发电有限公司 | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 |
贵定国能新能源有限公司
| 贵定国能新能源有限公司 | 10,500,000.00 | 11,000,000.00 | 21,500,000.00 |
国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司
| 国投（鄂尔多斯市）新能源有限公司 | 175,000,000.00 | 25,000,000.00 | 200,000,000.00 |
国投（广东）海上风电开发有限公司
| 国投（广东）海上风电开发有限公司 | 10,200,000.00 | 15,300,000.00 | 25,500,000.00 |
国投（海南）新能源有限公司
| 国投（海南）新能源有限公司 | 90,000,000.00 | 34,000,000.00 | 124,000,000.00 |
国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司
| 国投（湖南安仁）抽水蓄能有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司
| 阿克塞哈萨克族自治县博盈能源有限公司 | 2,275,000.00 | 2,275,000.00 |
国投鼎石海外投资管理有限公司
| 国投鼎石海外投资管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
国投甘肃售电有限公司
| 国投甘肃售电有限公司 | 71,500,000.00 | 71,500,000.00 |
国投甘肃小三峡发电有限公司
| 国投甘肃小三峡发电有限公司 | 657,470,034.43 | 657,470,034.43 |
国投广西新能源发展有限公司
| 国投广西新能源发展有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
国投贵州新能源有限公司
| 国投贵州新能源有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
国投河北新能源有限公司
| 国投河北新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
国投环能电力有限公司
| 国投环能电力有限公司 | 413,000,000.00 | 120,000,000.00 | 533,000,000.00 |
财务报表附注 第180页
6-1-198国投吉林敦化抽水蓄能有限公司
| 国投吉林敦化抽水蓄能有限公司 | 49,800,000.00 | 40,000,000.00 | 89,800,000.00 |
国投吉能（舟山）燃气发电有限公司
| 国投吉能（舟山）燃气发电有限公司 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 |
国投江苏新能源有限公司
| 国投江苏新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
国投酒泉新能源有限公司
| 国投酒泉新能源有限公司 | 44,780,000.00 | 44,780,000.00 |
国投内蒙古新能源发展有限公司
| 国投内蒙古新能源发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
国投盘江发电有限公司
| 国投盘江发电有限公司 | 283,794,500.00 | 283,794,500.00 |
国投钦州第二发电有限公司
| 国投钦州第二发电有限公司 | 630,000,000.00 | 270,000,000.00 | 900,000,000.00 |
国投钦州发电有限公司
| 国投钦州发电有限公司 | 1,353,960,836.59 | 1,353,960,836.59 |
国投山西河津抽水蓄能有限公司
| 国投山西河津抽水蓄能有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
国投陕西新能源有限公司
| 国投陕西新能源有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
国投十堰新能源有限公司
| 国投十堰新能源有限公司 | 20,450,000.00 | 20,450,000.00 |
国投西藏尼玛新能源有限公司
| 国投西藏尼玛新能源有限公司 | 45,800,000.00 | 45,800,000.00 |
国投西藏仁布新能源有限公司
| 国投西藏仁布新能源有限公司 | 94,000,000.00 | 94,000,000.00 |
国投西藏新能源有限公司
| 国投西藏新能源有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
国投新疆新能源有限公司
| 国投新疆新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 702,000,000.00 | 722,000,000.00 |
国投新能源（红河）股份有限公司
| 国投新能源（红河）股份有限公司 | 539,678,000.00 | 539,678,000.00 |
国投新能源投资有限公司
| 国投新能源投资有限公司 | 1,817,258,895.88 | 353,996,878.04 | 2,171,255,773.92 |
国投新能源有限公司
| 国投新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
国投云顶湄洲湾电力有限公司
| 国投云顶湄洲湾电力有限公司 | 1,637,490,000.00 | 1,637,490,000.00 |
国投云南大朝山水电有限公司
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 2,716,163,606.65 | 2,716,163,606.65 |
国投云南新能源科技有限公司
| 国投云南新能源科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
国投浙江新能源有限公司
| 国投浙江新能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
海南东方高排风力发电有限公司
| 海南东方高排风力发电有限公司 | 127,800,000.00 | 127,800,000.00 |
财务报表附注 第181页
6-1-199
横峰县晶科电力有限公司
| 横峰县晶科电力有限公司 | 158,400,000.00 | 158,400,000.00 |
Redrock Investment Limited
| Redrock Investment Limited | 1,358,786,331.45 | 1,358,786,331.45 |
湖州祥晖光伏发电有限公司
| 湖州祥晖光伏发电有限公司 | 177,000,000.00 | 177,000,000.00 |
华宁县乾润新能源有限公司
| 华宁县乾润新能源有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
江苏天赛新能源开发有限公司
| 江苏天赛新能源开发有限公司 | 150,905,682.40 | 150,905,682.40 |
靖边县智光新能源开发有限公司
| 靖边县智光新能源开发有限公司 | 82,000,000.00 | 82,000,000.00 |
昆明东川区乾润新能源有限公司
| 昆明东川区乾润新能源有限公司 | 48,450,000.00 | 48,450,000.00 |
宁乡古山峰新能源开发有限公司
| 宁乡古山峰新能源开发有限公司 | 179,700,000.00 | 179,700,000.00 |
平塘县乐阳新能源有限公司
| 平塘县乐阳新能源有限公司 | 167,500,000.00 | 60,600,000.00 | 228,100,000.00 |
平阳鳌旗新能源有限公司
| 平阳鳌旗新能源有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
浦北远利新能源有限公司
| 浦北远利新能源有限公司 | 90,700,000.00 | 90,700,000.00 |
浦北远盛新能源有限公司
| 浦北远盛新能源有限公司 | 6,375,000.00 | 6,375,000.00 |
厦门华夏国际电力发展有限公司
| 厦门华夏国际电力发展有限公司 | 662,562,474.52 | 662,562,474.52 |
尚义县瑞达新能源有限公司
| 尚义县瑞达新能源有限公司 | 45,500,000.00 | 45,500,000.00 |
沈阳晶步光伏电力有限公司
| 沈阳晶步光伏电力有限公司 | 95,000,000.00 | 30,500,000.00 | 125,500,000.00 |
天津宝坻惠风新能源有限公司
| 天津宝坻惠风新能源有限公司 | 5,100,000.00 | 14,790,000.00 | 19,890,000.00 |
天津滨海国利新能源有限公司
| 天津滨海国利新能源有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
天津国投津能发电有限公司
| 天津国投津能发电有限公司 | 2,389,990,905.46 | 2,389,990,905.46 |
托克逊县天合光能有限责任公司
| 托克逊县天合光能有限责任公司 | 446,732,488.20 | 446,732,488.20 |
响水恒能太阳能发电有限公司
| 响水恒能太阳能发电有限公司 | 438,000,000.00 | 438,000,000.00 |
响水永能太阳能发电有限公司
| 响水永能太阳能发电有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd.
| Jaderock Investment Singapore Pte.Ltd. | 4.60 | 4.60 |
雅砻江流域水电开发有限公司
| 雅砻江流域水电开发有限公司 | 24,063,077,741.92 | 1,040,000,000.00 | 25,103,077,741.92 |
财务报表附注 第182页
6-1-200
盐城智汇能源电力有限公司
| 盐城智汇能源电力有限公司 | 16,200,000.00 | 16,200,000.00 |
阳泉国利新能源有限公司
| 阳泉国利新能源有限公司 | 35,950,000.00 | 35,950,000.00 |
玉溪乾润新能源有限责任公司
| 玉溪乾润新能源有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
元江县乾润新能源有限公司
| 元江县乾润新能源有限公司 | 60,000,000.00 | 126,000,000.00 | 186,000,000.00 |
云县乾润新能源有限公司
| 云县乾润新能源有限公司 | 264,100,000.00 | 181,460,000.00 | 445,560,000.00 |
张家口晶科新能源有限公司
| 张家口晶科新能源有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
合计
| 合计 | 42,245,632,311.79 | 3,700,571,878.04 | 150,000,000.00 | 45,796,204,189.83 |
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
1．联营企业
| 1．联营企业 |
江西赣能股份有限公司
| 江西赣能股份有限公司 | 1,915,593,150.78 | 194,003,466.13 | 304,907.83 | 289,571.42 | 2,110,191,096.16 |
江阴利港发电股份有限公司
| 江阴利港发电股份有限公司 | 247,093,832.50 | 55,822,352.66 | 302,916,185.16 |
江苏利港电力有限公司
| 江苏利港电力有限公司 | 239,943,703.30 | 5,701,316.41 | 245,645,019.71 |
铜山华润电力有限公司
| 铜山华润电力有限公司 | 374,628,925.32 | 112,506,584.64 | 98,280.00 | 2,621,818.28 | 489,855,608.24 |
徐州华润电力有限公司
| 徐州华润电力有限公司 | 134,406,433.64 | -43,092,886.75 | 122,400.00 | 2,406,134.71 | 93,842,081.60 |
瀚蓝环境股份有限公司
| 瀚蓝环境股份有限公司 | 1,296,086,762.28 | 115,750,789.57 | 332,845.01 | -1,128,493.57 | 14,523,195.06 | 1,396,518,708.23 |
财务报表附注 第183页
6-1-201
被投资单位
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
海南海控智慧能源有限公司
| 海南海控智慧能源有限公司 | 16,290,653.40 | -450,830.40 | 15,839,823.00 |
辽宁大连抽水蓄能有限公司
| 辽宁大连抽水蓄能有限公司 | 42,730,000.00 | 20,300,000.00 | 63,030,000.00 |
江西恩普能源科技有限公司
| 江西恩普能源科技有限公司 | 570,000.00 | -411.39 | 569,588.61 |
康普斯顿能源（云南）有限公司
| 康普斯顿能源（云南）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
合计
| 合计 | 4,266,773,461.22 | 25,870,000.00 | 440,240,380.87 | 858,432.84 | 4,189,030.84 | 14,523,195.06 | 4,723,408,110.71 |
财务报表附注 第184页
(三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
6-1-202项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他业务
| 其他业务 | 10,484,858.09 |
合计
| 合计 | 10,484,858.09 |
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
担保费
| 担保费 | 10,484,858.09 |
合计
| 合计 | 10,484,858.09 |
(四) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
成本法核算的长期股权投资收益
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,460,538,700.38 | 2,897,756,720.55 |
权益法核算的长期股权投资收益
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 440,240,380.87 | 3,171,371.62 |
处置长期股权投资产生的投资收益
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 29,000,000.00 | 32,565,138.59 |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
| 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 4,737,316.07 | 2,341,628.15 |
其他
| 其他 | 42,316,893.19 | 30,476,157.34 |
合计
| 合计 | 3,976,833,290.51 | 2,966,311,016.25 |
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,068,584.39 |
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 38,292,270.80 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,467,144.90 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 157,914,192.79 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 283,231.06 |
小计
| 小计 | 193,953,965.36 |
所得税影响额
| 所得税影响额 | 4,309,590.28 |
财务报表附注 第185页
6-1-203
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
少数股东权益影响额（税后）
| 少数股东权益影响额（税后） | 74,085,962.59 |
合计
| 合计 | 115,558,412.49 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.78 | 0.8754 | 0.8754 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.55 | 0.8599 | 0.8599 |
(三) 会计政策变更相关补充资料
本公司根据《企业会计准则解释第16号》变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、上年年末合并资产负债表如下：
| 项目 | 上年年初余额 | 上年年末余额 | 期末余额 |
流动资产：
| 流动资产： |
货币资金
| 货币资金 | 8,886,552,236.85 | 11,638,780,970.46 | 11,358,005,093.47 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 111,358,657.80 | 131,151,803.40 | 138,419,158.50 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | 77,790,465.98 | 60,739,049.26 |
应收票据
| 应收票据 | 84,700,844.78 | 44,062,537.46 | 7,204,974.86 |
应收账款
| 应收账款 | 9,583,126,556.34 | 8,971,517,786.07 | 14,033,136,252.79 |
应收款项融资
| 应收款项融资 | 197,671,484.08 | 98,893,922.83 |
预付款项
| 预付款项 | 424,328,429.43 | 186,787,695.81 | 304,765,057.14 |
其他应收款
| 其他应收款 | 371,152,162.76 | 699,509,981.74 | 899,490,994.15 |
存货
| 存货 | 1,269,923,038.19 | 1,217,472,605.40 | 1,296,496,367.94 |
合同资产
| 合同资产 | 915,801.32 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 767,090,755.42 | 255,798,428.32 | 674,848,082.64 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 21,696,819,966.97 | 23,321,766,197.47 | 28,773,105,030.75 |
非流动资产：
| 非流动资产： |
长期应收款
| 长期应收款 | 3,350,198,626.93 | 4,955,753,141.51 | 7,155,172,479.30 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 9,337,640,073.49 | 9,760,470,905.45 | 10,141,575,279.16 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 359,118,398.35 | 277,677,276.23 | 253,528,231.18 |
投资性房地产
| 投资性房地产 | 110,076,983.78 | 115,440,759.56 | 107,783,999.19 |
固定资产
| 固定资产 | 184,311,618,978.46 | 194,485,222,141.09 | 198,111,219,600.76 |
在建工程
| 在建工程 | 11,224,884,489.88 | 12,333,411,257.55 | 17,298,211,260.83 |
使用权资产
| 使用权资产 | 416,016,183.59 | 676,747,771.25 | 1,186,192,604.70 |
财务报表附注 第186页
6-1-204
项目
| 项目 | 上年年初余额 | 上年年末余额 | 期末余额 |
无形资产
| 无形资产 | 5,588,340,596.35 | 5,665,249,840.13 | 6,116,195,397.07 |
开发支出
| 开发支出 | 27,993,349.73 | 12,662,022.14 | 163,915.09 |
商誉
| 商誉 | 109,022,138.90 | 108,253,630.99 | 146,292,117.53 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 142,687,169.90 | 141,554,284.68 | 116,472,600.57 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 987,207,299.26 | 1,055,347,099.07 | 1,040,561,531.93 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 3,785,733,907.17 | 5,389,962,051.42 | 6,916,547,028.26 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 219,750,538,195.79 | 234,977,752,181.07 | 248,589,916,045.57 |
资产总计
| 资产总计 | 241,447,358,162.76 | 258,299,518,378.54 | 277,363,021,076.32 |
流动负债：
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 8,590,709,276.38 | 11,298,824,403.10 | 9,412,127,723.77 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | 17,008,949.15 |
应付票据
| 应付票据 | 1,126,798,345.56 | 460,532,777.04 | 1,123,317,749.75 |
应付账款
| 应付账款 | 3,605,482,885.02 | 4,087,055,216.02 | 5,294,950,957.69 |
预收款项
| 预收款项 | 6,959,179.48 | 5,052,769.73 | 5,815,676.05 |
合同负债
| 合同负债 | 5,079,920.49 | 3,838,526.48 | 7,987,340.42 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 103,677,731.80 | 146,331,074.86 | 206,447,038.10 |
应交税费
| 应交税费 | 1,040,067,870.48 | 1,345,838,878.87 | 1,316,221,394.05 |
其他应付款
| 其他应付款 | 10,045,919,782.48 | 16,964,952,414.46 | 16,049,482,453.77 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 9,931,099,825.26 | 10,449,495,439.90 | 12,394,106,853.32 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 3,514,245,252.84 | 203,744.15 | 815,728.82 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 37,987,049,018.94 | 44,762,125,244.61 | 45,811,272,915.74 |
非流动负债：
| 非流动负债： |
长期借款
| 长期借款 | 104,016,099,407.03 | 106,364,045,546.78 | 113,672,147,814.97 |
应付债券
| 应付债券 | 8,991,230,030.57 | 10,989,238,521.17 | 11,958,214,717.65 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
租赁负债
| 租赁负债 | 345,754,764.23 | 465,732,891.83 | 828,370,922.62 |
长期应付款
| 长期应付款 | 587,757,890.68 | 338,223,870.47 | 1,046,184,098.06 |
长期应付职工薪酬
| 长期应付职工薪酬 | 479,027,801.23 | 486,187,869.48 | 489,091,244.74 |
预计负债
| 预计负债 | 180,996,045.40 | 23,096,668.02 | 48,515,308.38 |
递延收益
| 递延收益 | 159,958,410.86 | 153,170,943.78 | 137,987,736.64 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 445,063,151.48 | 523,426,604.61 | 645,752,014.78 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 | 160,380,469.83 | 572,943,372.18 | 608,124,104.39 |
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 115,366,267,971.31 | 119,916,066,288.32 | 129,434,387,962.23 |
负债合计
| 负债合计 | 153,353,316,990.25 | 164,678,191,532.93 | 175,245,660,877.97 |
所有者权益：
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 | 7,454,179,797.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | 5,699,596,698.12 | 5,699,115,566.05 | 5,698,915,094.35 |
财务报表附注 第187页
6-1-205
项目
| 项目 | 上年年初余额 | 上年年末余额 | 期末余额 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
其中：永续债
| 其中：永续债 | 5,699,596,698.12 | 5,699,115,566.05 | 5,698,915,094.35 |
资本公积
| 资本公积 | 10,950,144,549.60 | 10,948,392,103.57 | 10,969,286,184.88 |
减：库存股
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | 132,818,164.75 | 485,511,565.13 | 439,469,598.41 |
专项储备
| 专项储备 | 23,951,234.01 | 106,287,031.23 |
盈余公积
| 盈余公积 | 2,815,187,198.26 | 3,085,238,716.45 | 3,447,373,397.89 |
未分配利润
| 未分配利润 | 24,419,413,194.33 | 26,818,018,726.07 | 30,951,017,846.73 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 51,471,339,602.06 | 54,514,407,708.28 | 59,066,528,950.49 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 36,622,701,570.45 | 39,106,919,137.33 | 43,050,831,247.86 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 88,094,041,172.51 | 93,621,326,845.61 | 102,117,360,198.35 |
负债和所有者权益总计
| 负债和所有者权益总计 | 241,447,358,162.76 | 258,299,518,378.54 | 277,363,021,076.32 |
国投电力控股股份有限公司
（加盖公章）二〇二四年四月二十九日