龙净环保：2024年第三季度报告

证券代码：600388 证券简称：龙净环保转债代码：110068 债券简称：龙净转债

福建龙净环保股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

（一）公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担法律责任。

（二）公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

（三）第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、 主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期比上年同期增减变动幅度(%)	年初至报告期末	年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%)
营业收入	1,982,145,486.92	-23.47	6,654,268,804.54	-11.64
归属于上市公司股东的净利润	216,093,994.17	1.13	647,445,508.65	0.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	194,300,574.11	-2.97	584,846,622.15	18.23

经营活动产生的现金流量净额	632,729,071.11	29.52	1,164,455,166.58	101.17
基本每股收益（元/股）	0.20	-	0.60	-
稀释每股收益（元/股）	0.18	-	0.55	1.85
加权平均净资产收益率（%）	2.69	减少0.04个百分点	8.14	减少0.22个百分点
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)
总资产	26,721,752,770.46	25,297,488,964.28		5.63
归属于上市公司股东的所有者权益	8,138,360,806.80	7,746,009,200.60		5.07

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	本期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	3,409,419.89	4,423,423.21
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	4,041,610.39	32,585,996.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	13,550,450.20	40,299,419.66
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	3,018,100	4,543,529.14
债务重组损益	-126,725.4	-169,365.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,205,729.1	-7,548,102.95
减：所得税影响额	3,213,739.56	11,351,840.02
少数股东权益影响额（税后）	91,424.56	184,173.94
合计	21,793,420.06	62,598,886.50

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
应收票据	-68.01	本期拆票质押的票据减少所致
应收款项融资	-41.59	本期票据支付增加所致
一年内到期的非流动资产	126.22	本期一年内到期的大额存单增加所致
其他流动资产	-48.31	本期银行理财产品赎回所致
债权投资	276.64	本期期限超一年的大额存单增加所致
长期应收款	-52.51	本期收回分期收款销售商品款所致
固定资产	53.09	本期储能电芯及拉果源网荷储项目一期一阶段转固所致
其他非流动资产	52.72	本期超一年的合同资产及长期资产预付款增加所致
应付职工薪酬	-59.12	本期支付上年计提未发放的年终奖所致
应付股利	45.16	2023年度现金股利，部分尚未支付所致
长期借款	86.25	本期金融机构长期贷款增加所致
租赁负债	30.82	本期租赁使用权资产增加所致
库存股	55.77	本期回购股份增加所致
其他收益	60.39	本期增值税进项税加计扣除增加所致
公允价值变动收益	不适用	交易性金融资产上期已处置本期未发生
信用减值损失	-50.11	上期收回华泰保险投资款及本期长账龄应收款收回所致
资产减值损失	不适用	本期合同资产按账龄计提的坏账准备减少所致
资产处置收益	248.53	本期固定资产处置收益增加所致
营业外支出	-46.83	本期非经营性的支出减少所致
少数股东损益	不适用	本期少数股东按股权比例计算收益增加
经营活动产生的现金流量净额	101.17	购买商品及税费支付现金减少所致
投资活动产生的现金流量净额	-662.13	本期购建长期资产及购买理财产品增加，上期收回华泰保险款所致
筹资活动产生的现金流量净额	不适用	本期金融机构借款增加所致

二、 股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数	45,883	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	不适用
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称	股东性质	持股数量	持股比例(%)		持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况
						股份状态	数量
紫金矿业集团股份有限公司	国有法人	228,095,859	21.10		0	无
龙岩市国有资产投资经营有限公司	国有法人	100,371,338	9.28		0	无
福建龙翔钰实业投资有限公司	境内非国有法人	84,310,926	7.80		0	冻结	84,310,926
紫金矿业投资（上海）有限公司	国有法人	44,956,403	4.16		0	无
深圳市恒泰融安投资管理有限公司－恒泰融安瑞狮1号私募证券投资基金	其他	12,999,914	1.20		0	无
广发银行股份有限公司－国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金	其他	11,900,000	1.10		0	无
冯恒谊	境内自然人	9,828,779	0.91		0	无
龙岩市电力建设发展有限公司	国有法人	8,632,545	0.80		0	无
龙岩市海润投资有限公司	境内非国有法人	8,406,785	0.78		0	无
福建龙净环保股份有限公司－第八期员工持股计划	其他	8,132,600	0.75		0	无
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
				股份种类		数量
紫金矿业集团股份有限公司	228,095,859			人民币普通股		228,095,859
龙岩市国有资产投资经营有限公司	100,371,338			人民币普通股		100,371,338
福建龙翔钰实业投资有限公司	84,310,926			人民币普通股		84,310,926
紫金矿业投资（上海）有限公司	44,956,403			人民币普通股		44,956,403
深圳市恒泰融安投资管理有限公司－恒泰融安瑞狮1号私募证券投资基金	12,999,914			人民币普通股		12,999,914
广发银行股份有限公司－国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金	11,900,000			人民币普通股		11,900,000
冯恒谊	9,828,779			人民币普通股		9,828,779
龙岩市电力建设发展有限公司	8,632,545			人民币普通股		8,632,545
龙岩市海润投资有限公司	8,406,785			人民币普通股		8,406,785
福建龙净环保股份有限公司－第八期员工持股计划	8,132,600			人民币普通股		8,132,600

上述股东关联关系或一致行动的说明	（1）2022年5月控股股东紫金矿业集团股份有限公司通过受让原控股股东控制权，至2024年9月30日，紫金矿业集团股份有限公司及其全资子公司通过二级市场增持、大宗交易，持有公司总股份277,842,812股，占公司总股本比例25.6998%。 （2）截至2024年9月30日，福建龙翔钰实业投资有限公司（原“龙净实业投资集团有限公司”，以下简称“龙翔钰实业”）及其一致行动人上海鑫拓诚企业管理有限公司合计持有公司92,277,861股股份，占公司总股本的8.5355%。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有）	深圳市恒泰融安投资管理有限公司－恒泰融安瑞狮1号私募证券投资基金持有公司12,999,914股股份，其中9,000,000股通过信用证券账户持有。
备注	（1）龙翔钰实业所持公司84,310,926股股份均被质押及冻结。 （2）上海鑫拓诚企业管理有限公司持有的公司7,966,935股股份已被质押，已质押股份中4,310,000股被冻结。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、 其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用 □不适用

公司2024年前三季度实现营业收入66.54亿元，实现归属于母公司所有者的净利润6.47亿元，比上年同期增长0.91%；实现扣非后归属于母公司所有者的净利润5.85亿元，比上年同期增长18.23%。经营活动产生的现金流量净额11.64亿元，比上年同期增长101.17%，公司经营性现金流持续改善。2024年前三季度，公司新增环保工程合同共计75.44亿元，新增环保工程合同中电力行业占比60.08%，非电行业占比39.92%。期末在手环保工程合同192.13亿元，在手储能系统及设备销售合同12.84亿元。截至2024年9月30日，公司资产负债率68.90%，有息负债率

23.60%，有息负债比例处于较低水平。

四、 季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用 √不适用

（二）财务报表

合并资产负债表2024年9月30日编制单位：福建龙净环保股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年9月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	2,649,046,636.02	2,742,469,791.44
应收票据	124,972,933.52	390,716,735.02
应收账款	3,450,146,606.87	3,108,384,910.64
应收款项融资	467,815,464.51	800,900,974.99
预付款项	360,827,498.82	298,457,303.68
其他应收款	183,406,734.52	183,171,172.50
其中：应收利息
应收股利
存货	5,523,329,864.03	5,689,277,442.87
其中：数据资源
合同资产	865,012,652.94	1,093,191,438.20
一年内到期的非流动资产	354,994,318.23	156,922,851.86
其他流动资产	658,482,307.60	1,274,023,527.84
流动资产合计	14,638,035,017.06	15,737,516,149.04
非流动资产：
债权投资	1,392,046,333.34	369,592,777.78
长期应收款	26,615,961.57	56,043,493.42
长期股权投资	35,664,556.33	37,964,142.63
其他权益工具投资	5,966,659.58	5,966,659.58
投资性房地产	187,068,964.61	144,034,209.66
固定资产	3,847,186,991.24	2,513,078,527.21
在建工程	3,226,341,886.38	3,225,033,878.99
使用权资产	153,542,573.54	149,470,300.65
无形资产	1,872,338,471.22	1,951,682,546.03
其中：数据资源
商誉	346,104,632.89	346,104,632.89
长期待摊费用	39,507,053.32	43,738,140.39
递延所得税资产	235,290,249.53	248,399,195.85
其他非流动资产	716,043,419.85	468,864,310.16
非流动资产合计	12,083,717,753.40	9,559,972,815.24
资产总计	26,721,752,770.46	25,297,488,964.28
流动负债：
短期借款	759,227,711.58	751,118,554.53
应付票据	299,730,566.77	325,607,080.72
应付账款	5,440,464,760.46	5,198,053,612.13

预收款项	84,547,073.65	86,862,972.92
合同负债	5,257,177,352.13	5,566,611,398.95
应付职工薪酬	67,213,376.05	164,425,382.60
应交税费	130,418,835.51	178,434,349.18
其他应付款	158,594,224.37	184,419,331.45
其中：应付利息
应付股利	56,969,107.03	39,244,921.83
一年内到期的非流动负债	774,171,891.74	744,518,551.34
其他流动负债	235,709,391.84	199,786,980.08
流动负债合计	13,207,255,184.10	13,399,838,213.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,769,431,392.34	1,486,958,753.16
应付债券	1,824,252,366.94	1,795,994,994.38
其中：优先股
租赁负债	41,620,248.18	31,815,195.68
长期应付款	136,801,517.21	190,123,305.53
预计负债	89,950,920.21	90,639,792.26
递延收益	273,248,507.72	283,410,052.13
递延所得税负债	68,773,453.65	69,750,284.41
非流动负债合计	5,204,078,406.25	3,948,692,377.55
负债合计	18,411,333,590.35	17,348,530,591.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,081,107,949.00	1,081,105,851.00
其他权益工具	253,893,255.89	253,896,369.00
其中：优先股
资本公积	545,442,602.10	553,754,811.95
减：库存股	92,352,131.93	59,287,680.64
其他综合收益	-6,203,944.50	-5,333,834.47
专项储备	28,465,786.79	26,592,614.56
盈余公积	542,869,281.55	542,869,281.55
未分配利润	5,785,138,007.90	5,352,411,787.65
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	8,138,360,806.80	7,746,009,200.60
少数股东权益	172,058,373.31	202,949,172.23
所有者权益（或股东权益）合计	8,310,419,180.11	7,948,958,372.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计	26,721,752,770.46	25,297,488,964.28

公司负责人：黄炜 主管会计工作负责人：丘寿才 会计机构负责人：谢文革

合并利润表

2024年1—9月编制单位：福建龙净环保股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度（1-9月）	2023年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	6,654,268,804.54	7,530,984,476.42
其中：营业收入	6,654,268,804.54	7,530,984,476.42
二、营业总成本	6,069,949,148.50	6,908,297,504.59
其中：营业成本	5,033,828,538.19	5,748,111,289.58
税金及附加	56,727,491.62	51,721,251.50
销售费用	183,208,189.64	188,685,623.03
管理费用	368,076,850.09	456,563,300.05
研发费用	323,280,627.55	347,697,031.71
财务费用	104,827,451.41	115,519,008.72
其中：利息费用	128,655,524.11	157,866,119.41
利息收入	34,794,832.18	33,903,464.37
加：其他收益	95,800,388.60	59,728,166.83
投资收益（损失以“-”号填列）	45,405,459.27	40,679,324.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	6,200,413.70	4,846,560.50
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-994,188.69	-32,788.26
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-2,437,430.56
信用减值损失（损失以“-”号填列）	46,135,270.70	92,470,614.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-3,726,136.49	-32,704,850.95
资产处置收益（损失以“-”号填列）	4,659,656.53	1,336,957.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	772,594,294.65	781,759,754.04
加：营业外收入	6,363,070.22	6,364,092.85
减：营业外支出	14,147,406.49	26,609,749.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	764,809,958.38	761,514,096.95
减：所得税费用	115,838,879.81	121,021,690.71
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	648,971,078.57	640,492,406.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	648,971,078.57	640,492,406.24
（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	647,445,508.65	641,594,995.16
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	1,525,569.92	-1,102,588.92
六、其他综合收益的税后净额	-870,110.03	755,687.07
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-870,110.03	755,687.07
2.将重分类进损益的其他综合收益	-870,110.03	755,687.07
（1）外币财务报表折算差额	-870,110.03	755,687.07
七、综合收益总额	648,100,968.54	641,248,093.31
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	646,575,398.62	642,350,682.23
（二）归属于少数股东的综合收益总额	1,525,569.92	-1,102,588.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.60	0.60
（二）稀释每股收益(元/股)	0.55	0.54

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：黄炜 主管会计工作负责人：丘寿才 会计机构负责人：谢文革

合并现金流量表2024年1—9月编制单位：福建龙净环保股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2024年前三季度 （1-9月）	2023年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,414,547,380.60	5,357,340,582.83
收到的税费返还	15,469,923.91	23,999,106.87
收到其他与经营活动有关的现金	158,550,813.51	227,866,531.17
经营活动现金流入小计	5,588,568,118.02	5,609,206,220.87
购买商品、接受劳务支付的现金	2,795,576,292.21	3,273,999,683.86
支付给职工及为职工支付的现金	835,722,743.95	889,709,770.57
支付的各项税费	421,572,987.45	490,655,592.09
支付其他与经营活动有关的现金	371,240,927.83	376,005,367.69
经营活动现金流出小计	4,424,112,951.44	5,030,370,414.21
经营活动产生的现金流量净额	1,164,455,166.58	578,835,806.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,388,819,303.20	3,542,859,196.34
取得投资收益收到的现金	32,693,975.21	32,405,407.08

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	7,141,778.79	726,193.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	14,611,981.56	12,537,437.02
投资活动现金流入小计	2,443,267,038.76	3,588,528,234.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,725,007,577.13	1,110,811,921.15
投资支付的现金	2,790,839,643.20	2,109,015,100.95
投资活动现金流出小计	4,515,847,220.33	3,219,827,022.10
投资活动产生的现金流量净额	-2,072,580,181.57	368,701,211.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		51,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		51,500,000.00
取得借款收到的现金	3,015,153,155.84	1,866,675,048.05
收到其他与筹资活动有关的现金		14,300,000.00
筹资活动现金流入小计	3,015,153,155.84	1,932,475,048.05
偿还债务支付的现金	1,661,806,709.25	1,994,546,736.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	296,642,222.51	283,517,989.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	750,000.00	750,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	128,495,112.15	78,347,861.50
筹资活动现金流出小计	2,086,944,043.91	2,356,412,588.12
筹资活动产生的现金流量净额	928,209,111.93	-423,937,540.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-4,571,667.58	14,124,027.18
五、现金及现金等价物净增加额	15,512,429.36	537,723,505.73
加：期初现金及现金等价物余额	2,432,035,791.55	1,646,194,634.73
六、期末现金及现金等价物余额	2,447,548,220.91	2,183,918,140.46

公司负责人：黄炜 主管会计工作负责人：丘寿才 会计机构负责人：谢文革

2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

福建龙净环保股份有限公司董事会

2024年10月19日