山西科达自控股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层
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目 录
一、鉴证报告
二、前次募集资金使用情况的专项报告
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| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于山西科达自控股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2024）第011478号
山西科达自控股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山西科达自控股份有限公司（以下简称“科达自控公司”）编制的截止2024年6月30日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
科达自控公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对科达自控公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对科达自控公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，科达自控公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》
专项报告 第1页
山西科达自控股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集及存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山西科达自控股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3294号）核准，并经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2021年10月26日采用向战略投资者定向配售（以下简称“战略配售”）和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，每股发行价人民币 13.00元，初始发行规模1,800.00万股，行使超额配售选择权发行270.00万股，合计发行2,070.00万股，募集资金总额269,100,000.00元，实收募集资金扣除部分发行费用 16,118,867.92 元后，募集资金实际到账金额为252,981,132.08元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币3,434,528.30元，实际募集资金净额为人民币249,546,603.78元。
上述募集资金净额已于2021年12月15日到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次公开发行的初始发行和行使超额配售选择权的资金到位情况进行了审验，分别出具了“大华验字[2021]000745号、大华验字[2021]000878号”验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2024年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储 方式 |
| 中信银行股份有限公司太原迎西支行 | 8115501011800464495 | 103,440,000.00 | 0.00 | 活期 |
专项报告 第2页
| 交通银行股份有限公司太原综改区支行 | 141141580013001506949 | 149,541,132.08 | 0.00 | 活期 |
| 合 计 | 252,981,132.08 | 0.00 |
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2024年6月30日，公司无变更募集资金投资项目情况。
（三）前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
1.前次募集资金投资先期投入项目转让情况
截至2024年6月30日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
2.前次募集资金投资先期投入项目置换情况
公司于2021年12月21日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议，于2022年1月6日召开2022 年第一次临时股东大会决议，审议通过《关于公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,771,089.35元，自筹资金支付发行费用金额为3,377,924.53元，共计人民币8,149,013.88元。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司已出具《关于山西科达自控股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项核查意见》。公司实际置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金7,168,013.88元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金3,790,089.35元，置换支付发行费用的自筹资金3,377,924.53元。
三、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
专项报告 第3页
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
五、闲置募集资金的使用
本公司于2021年12月21日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议，于2022年1月6日召开2022 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司为在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过18,000.00万元的闲置募集资金购买短期（不超过12个月）低风险的金融机构理财产品，在上述额度范围内董事会授权公司董事长行使相关投资决策权并签署相关文件，财务负责人负责具体组织实施及办理相关事宜不影响募集资金投资计划正常进行，闲置募集资金进行现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。公司使用闲置募集资金购买理财产品情况如下： 单位：元
| 委托方名 | 产品名称 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率 | 收益金额 |
| 晋商银行 | 丰盈多利周周开 | 9,000,000.00 | 2022.1.26 | 2022.5.11 | 浮动型 | 3.55% | 91,845.50 |
| 晋商银行 | 日日盈现金壹号B | 6,000,000.00 | 2022.1.26 | 2022.2.7 | 浮动型 | 2.18% | 4,299.42 |
| 晋商银行 | 丰盈多利双周定开1号 | 6,000,000.00 | 2022.2.8 | 2022.5.11 | 浮动型 | 3.59% | 54,267.23 |
| 晋商银行 | 7天通知存款 | 15,000,000.00 | 2022.1.27 | 2022.9.8 | 保本浮动收益型 | 2.11% | 192,076.45 |
| 邮储银行 | 7天通知存款 | 30,000,000.00 | 2022.1.28 | 2022.2.11 | 保本浮动收益型 | 2.39% | 21,587.22 |
| 邮储银行 | 邮银财富鸿锦周期90天型1号安盈款 | 10,000,000.00 | 2022.2.11 | 2022.5.18 | 浮动型 | 1.37% | 35,929.30 |
| 邮储银行 | 邮银财富鸿运周期30天型1号 | 20,000,000.00 | 2022.2.11 | 2022.3.17 | 浮动型 | 0.30% | 5,641.75 |
| 邮储银行 | 邮银财富理财宝 | 10,000,000.00 | 2022.3.23 | 2022.5.12 | 浮动型 | 2.16% | 83,995.12 |
| 2022.5.12 | 2022.7.25 | 浮动型 | 2.22% | ||||
| 2022.7.25 | 2022.8.25 | 浮动型 | 2.24% | ||||
| 邮储银行 | 财富月月升 | 10,000,000.00 | 2022.3.23 | 2022.7.25 | 浮动型 | 2.47% | 31,690.18 |
| 2022.7.25 | 2023.3.2 | 浮动型 | 2.49% |
专项报告 第4页
| 委托方名 | 产品名称 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率 | 收益金额 |
| 中国银行 | 7天通知存款 | 50,000,000.00 | 2022.1.28 | 2022.2.7 | 保本浮动收益型 | 2.68% | 25,694.44 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 25,400,000.00 | 2022.2.10 | 2022.3.15 | 保本浮动收益型 | 1.45% | 33,402.74 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 24,600,000.00 | 2022.2.10 | 2022.3.15 | 保本浮动收益型 | 4.42% | 98,330.11 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 25,400,000.00 | 2022.3.21 | 2022.4.20 | 保本浮动收益型 | 1.50% | 31,315.07 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 24,600,000.00 | 2022.3.21 | 2022.4.21 | 保本浮动收益型 | 4.41% | 92,113.72 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 25,400,000.00 | 2022.5.9 | 2022.6.8 | 保本浮动收益型 | 4.02% | 83,835.62 |
| 中国银行 | 结构性存款 | 24,600,000.00 | 2022.5.9 | 2022.6.9 | 保本浮动收益型 | 1.49% | 31,212.33 |
| 中国银行 | 中银理财-乐享天天 | 15,000,000.00 | 2022.6.23 | 2022.8.23 | 浮动型 | 2.17% | 54,347.09 |
| 中国银行 | 中银理财-（1个月）最短持有期固收增强理财产品A | 5,000,000.00 | 2022.6.23 | 2022.8.12 | 浮动型 | 3.48% | 24,314.91 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款08261期 | 10,000,000.00 | 2022.2.1 | 2022.2.28 | 保本浮动收益型 | 2.65% | 19,602.74 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款08262期 | 10,000,000.00 | 2022.2.1 | 2022.4.29 | 保本浮动收益型 | 3.30% | 78,657.53 |
| 中信银行 | 结构性存款C22XT0101 | 10,000,000.00 | 2022.3.1 | 2022.3.31 | 保本浮动收益型 | 3.15% | 25,890.41 |
| 中信银行 | 结构性存款共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款09061期C22WT0123 | 10,000,000.00 | 2022.4.2 | 2022.4.29 | 保本浮动收益型 | 2.80% | 20,712.33 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款09409期 C22VQ0124 | 20,000,000.00 | 2022.5.1 | 2022.5.31 | 保本浮动收益型 | 2.85% | 46,849.32 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款C22UY0104 | 20,000,000.00 | 2022.6.3 | 2022.7.4 | 保本浮动收益型 | 3.30% | 56,054.80 |
专项报告 第5页
| 委托方名 | 产品名称 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率 | 收益金额 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款C22S30121 | 20,000,000.00 | 2022.7.7 | 2022.8.9 | 保本浮动收益型 | 2.85% | 51,534.25 |
| 中信银行 | （结构性存款）C22UB0103 | 10,000,000.00 | 2022.5.16 | 2022.8.15 | 保本浮动收益型 | 2.95% | 73,547.95 |
| 中信银行 | 共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款11075期C22RA0103 | 20,000,000.00 | 2022.8.15 | 2022.9.14 | 保本浮动收益型 | 3.10% | 50,958.90 |
| 中信银行 | 同盈象固收稳健月开3号C | 5,000,000.00 | 2022.2.8 | 2022.9.10 | 浮动型 | 3.83% | 112,214.50 |
| 中信银行 | 同盈象固收稳健季开30号C | 5,000,000.00 | 2022.2.9 | 2023.2.16 | 浮动型 | 2.90% | 148,000.00 |
| 交通银行 | 交银理财稳享固收增强日开2号（30天持有期）理财产品B | 10,000,000.00 | 2022.3.2 | 2022.7.13 | 浮动型 | 0.65% | 23,706.05 |
| 交通银行 | 结构性存款39天 | 20,000,000.00 | 2022.3.3 | 2022.4.11 | 保本浮动收益型 | 2.65% | 56,630.14 |
| 交通银行 | 结构性存款35天 | 20,000,000.00 | 2022.4.27 | 2022.6.9 | 保本浮动收益型 | 2.12% | 49,863.01 |
截至2024年6月30日，使用前次闲置募集资金购买理财产品资金为零。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至2024年6月30日，公司前次募集资金总额为人民币269,100,000.00元，实际募集资金净额为人民币252,981,132.08元，实际使用募集资金256,770,871.82元，募集资金全部使用。
七、前次募集资金使用的其他情况
无
山西科达自控股份有限公司（盖章）
二〇二四年十月十日
专项报告 第6页
附表1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：山西科达自控股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额：269,100,000.00已累计使用募集资金总额：256,770,871.82
| 已累计使用募集资金总额：256,770,871.82 | 各年度使用募集资金总额： | 2021年：10,000,000.00 | 2022年：197,985,662.69 | 2023年：48,785,209.13 |
| 募集资金净额：252,981,132.08 | 变更用途的募集资金总额：0.00 | 变更用途的募集资金总额比例：0.00 |
投资项目
投资项目募集资金投资总额
募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额
截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）
项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）序号
序号承诺投资项目
承诺投资项目实际投资项目
实际投资项目募集前承诺投资金额
募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额
募集后承诺投资金额实际投资金额
实际投资金额募集前承诺投资金额
募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额
募集后承诺投资金额实际投资金额
实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额
CPS 智慧矿山研发建设项目
CPS 智慧矿山研发建设项目CPS 智慧矿山研发建设项目
CPS 智慧矿山研发建设项目103,440,000.00
103,440,000.00103,440,000.00
103,440,000.00105,797,614.18
105,797,614.18103,440,000.00
103,440,000.00103,440,000.00
103,440,000.00105,797,614.18
105,797,614.182,357,614.18（注1）
2,357,614.18（注1）2023年12月31日
2023年12月31日
补充流动资金
补充流动资金补充流动资金
补充流动资金110,000,000.00
110,000,000.00116,427,924.53
116,427,924.53117,860,050.09
117,860,050.09110,000,000.00
110,000,000.00116,427,924.53
116,427,924.53117,860,050.09
117,860,050.09 1,432,125.56（注1）
1,432,125.56（注1）不适用
不适用
超募资金
超募资金永久性补充流动资金
永久性补充流动资金不适用
不适用33,113,207.55
33,113,207.5533,113,207.55
33,113,207.55不适用
不适用33,113,207.55
33,113,207.5533,113,207.55
33,113,207.55
0.00（注2）
0.00（注2）
不适用
不适用
合计
合计
213,440,000.00
213,440,000.00252,981,132.08
252,981,132.08256,770,871.82
256,770,871.82213,440,000.00
213,440,000.00252,981,132.08
252,981,132.08256,770,871.82
256,770,871.823,789,739.74
3,789,739.74
注1：公司该账户产生的利息及理财产品取得的收益用于该项目支出。注2：公司于2021年12月21日召开2021年第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十四次会议，于2022年1月6日召开2022 年第一次临
时股东大会决议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币3,610.66 万元用于永久补充流动资金，扣除发行费用后实际到账超募资金3,311.32万元。该超募资金于2022年1月6日后开始使用。
专项报告 第7页
附表2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币元
实际投资项目
截止日投资项目累计产能利用
率
截止日投资项目累计产能利用
率承诺效益
承诺效益
最近三年实际效益
最近三年实际效益
截止日累计实现效益
截止日累计实现效益是否达到预计
效益
是否达到预计
效益序号
序号
项目名称
项目名称2023年
2023年2022年度
2022年度2021年度
2021年度
CPS 智慧矿山研发建设项目
CPS 智慧矿山研发建设项目不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用
补充流动资金
补充流动资金不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用
永久性补充流动资金
永久性补充流动资金不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用
注1：公司于2023年4月21日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划要求，公司充分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状，在募集资金投资用途不发生变更的情况下，审慎决定将募投项目“CPS智慧矿山研发建设项目”的预定可使用状态的日期延期至2024年12月31日。除上述延期外，该募投项目实施主体、募集资金用途及投资规模不变。CPS智慧矿山研发建设项目已于2023年12月31日达到预定可使用状态，全部完工。
注2：公司于2021年10月22日签署的《向不特定合格投资者公开发行股票说明书》中关于“CPS智慧矿山研发建设项目”实现效益描
述“项目为公司自主研发项目，属于技术预研，建设的目的是为了提高公司的技术能力以使得公司在市场上具有竞争力。项目建成后，将有效提升公司在智慧矿山领域的研发能力，成为公司核心业务保持持续增长的技术支撑和基础。本项目不涉及生产，没有直接形成产品对外销售，经济效益无法直接估算，因而不进行单独的财务测算，其效益将通过项目研发成果在市场端应用后产生的经济效益来间接体现。”