2024
2024
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
第一节?重要提示、目录和释义
重要提示
1111
“”
1. 2024630AH25,039,944,560AH
100.17425,679,057.52
2. AH2024
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目录
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申万宏源集团股份有限公司
备查文件目录
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第一节?重要提示、目录和释义（续）
释义
“”“”
“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”
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申万宏源集团股份有限公司
“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”“”571“”“”C1“”C3“A”1.00“H”1.00“ETF”“FICC”“CMBS”
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第一节?重要提示、目录和释义（续）
“IPO”“ABS”“PE”“FOF”“ESG”“AIGC”“”“WIND”“CHOICE”Choice“”“”“”“”“”“”“”“VaR”“PB”“EBITDA”“”
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“”“”“”“”2024112024630“%”“”“”2024
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第二节?公司简介和主要财务指标
一、公司简介
0001666806
Shenwan Hongyuan Group Co., Ltd.Shenwan Hongyuan
二、联系人和联系方式
0991-2301870010-880853330991-2301870010-880853330991-23017790991-2301779swhy@swhysc.comswhy@swhysc.com
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三、其他情况
202001830011
83001110003324840www.swhygh.comswhy@swhysc.com
AAwww.szse.cnAwww.cninfo.com.cnHwww.hkexnews.hk\
A201222-28H183171712-1716
721910
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第二节?公司简介和主要财务指标（续）
四、主要会计数据和财务指标
(%)
10,876,016,417.1512,239,516,642.10-11.142,862,730,033.154,270,038,623.06-32.962,128,071,818.553,747,733,668.18-43.22
2,064,531,919.153,552,260,421.89-41.88
985,911,632.89936,049,158.375.33-20,261,447,396.7048,244,730,960.61-142.00
0.08
0.15-46.67
0.08
0.15-46.67
(%)
2.09
3.851.76
(%)
607,386,031,531.42635,437,418,096.46-4.41477,203,828,283.05506,643,283,874.09-5.81101,850,882,919.96100,145,041,099.951.70
2,761,161,813.14“”“”
“41”“”
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(%)
1,884,944,378.881,040,638,584.9481.131,738,423,410.77885,309,696.6196.36
–
-1,129,896,073.55209,564,865.56-639.16
0.07
0.0475.00
0.07
0.0475.00
(%)
2.90
1.491.41
(%)
87,332,587,861.5784,681,441,454.693.13
27,894,100,658.4625,579,140,766.999.0559,438,487,203.1159,102,300,687.700.57
25,039,944,560 0.08
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第二节?公司简介和主要财务指标（续）
五、境内外会计准则下会计数据差异
六、非经常性损益的项目和金额
1,044,594.48
102,883,360.22-18,831,490.16
21,226,058.71330,506.4363,539,899.40
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七、净资本及有关风险控制指标（以申万宏源证券母公司数据计算）
62,422,639,200.3661,478,184,480.801.54%26,700,000,000.0030,020,000,000.00-11.06%89,122,639,200.3691,498,184,480.80-2.60%120,404,618,494.93119,545,005,204.850.72%28,098,436,788.9230,420,936,748.64-7.63%
521,555,326,015.43558,552,456,064.64-6.62%
317.18%
300.77%16.41
12.26%
11.28%0.98
200.10%
169.61%30.49
140.19%
130.47%9.72
74.02%
76.54%2.52
27.44%
26.44%1.00
37.07%
34.55%2.52
41.56%
32.60%8.96
316.05%
321.59%5.54
20246
八、审计委员会之审阅
20246302024
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第三节?管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
2024
20241.
2024412“”“”“1+N”2.
“”
“
”“”“”3.
“”
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“+”
二、公司从事的主要业务
“+”
???
???
?
???
???
???
1.
2.
3.
FICC4.
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第三节?管理层讨论与分析（续）
“”“”“”IRIRIR2023“”20232023
ETFETF2023“”2023202320232023
2023202320232023202320232023
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20232023“”2023 2024
20242023ESG
IPO
“·”WIND
2023
2023
20232023“
+” 2021-2023“”
2023“+”
“”
“”20232023TOP100
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第三节?管理层讨论与分析（续）
2023-20242024“”2022-202320232023
2023“”“”2023“+”2023“”
“”WIND2023WindAIPO
2023Wind
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2023Wind2023Wind
ESG4
IPO9
2023REITs
2024“”REITs
2024“”CMBS
“”2023CLSF
“”2023APP (WST
Pro)(SereSbond)
(2023)
(MCSD)
2023
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第三节?管理层讨论与分析（续）
三、核心竞争力分析
“”“”
四、主营业务分析
2024“”“”“”“”“”IPO
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2024108.7611.14%
21.2843.22%0.0846.67%
2.09%1.76
1.
10.7951.24%
7.213.58
(1)
2019年2020年2021年2022年2023年2023年H12024年H1
20,00015,00010,0005,000
单位：人民币亿元
IPO增发配股优先股可转债可交换债
境内股票发行统计情况
600,000450,000300,000150,000
单位：人民币亿元
境内债券发行统计情况
2019年2020年2021年2022年2023年2023年H12024年H11WIND
1WIND
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第三节?管理层讨论与分析（续）
a.
2024
A4474.57%
324.9384.50%2024A115
50.85%1,404.8068.99%
977.9472.21%213.97
70.63%(WIND2024)
2024
652.1313.0%IPO131.78
26.2%2024
b.
20249.733.93%
2024500531.0
14.7%2024
c.
2024
73(WIND2024
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“”
“”
“++”
“”
13.84
“AIGC”2688.06
103.1%
43.20227
149.59
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
“”“”“
”31151.76
667.60
“”
255.78
3850
377.521
937.34
“”“”
9.16
3231,527.629,583.46
5.8085
“”
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申万宏源集团股份有限公司
a.
IPO9.163(WIND2024)1533.6756022232850931
377.521(CHOICE202421402(WIND2024)
5602232
850931377.522140
5“AIGC”
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第三节?管理层讨论与分析（续）
b.
+++1,506.61
25.02%6320
15.52%72023(WIND2024)
2019
2024H120232022202120202019
融资家数排名融资金额排名
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13712.6“+”C.
23.403
20242024IPO“”“++”
(2)
20244“”“1+N”AIPO
20245
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第三节?管理层讨论与分析（续）
2REITs
33“+”20242024“++”
2.
34.0116.54%
(1)
2024115.207.62%
100.359.97%14.85
12.21%
“”
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“”
13.93
44.1418%
4.011.25%
APP
单位：人民币万亿元
客户证券托管市值
2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年H1
2.22
2.85
2.35
3.14
4.12
4.32
3.81
3.96
4.01
单位：万
移动交易客户端客户月均活跃情况
2019年2020年2021年2022年2023年2024年H1
20242024“”
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第三节?管理层讨论与分析（续）
(2)
20244“”
34.60
12.43%281.517.40%2024
2024“”
“”“+”25“+”733.33%233.25%
283.28%
122.91
16.95%
“+”11
2.394,000918.53
“”“+++”20242024“”
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(3)
2024A2024614,808.99
10.30%(WIND2024)
2019年12月2020年3月2020年6月2020年9月2020年12月2021年3月2021年6月2021年9月2021年12月2022年3月2022年6月2022年9月2023年3月2023年6月2023年9月2022年12月2023年12月2024年3月2024年6月
0.00
2,000.004,000.006,000.008,000.0010,000.0012,000.0014,000.0016,000.0018,000.0020,000.00
3.00
2.50
2.00
1.50
1.00
0.50
0.00
融资融券余额两融余额占A股流通市值(%)
融资融券余额
两融余额占A股流通市值(%)
单位：人民币亿元融资融券市场环境
562.84
561.261.58
232.48%
1,000.00
800.00
600.00
400.00
200.00
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
250.00%
300.00%
融资业务余额融券业务余额维持担保比例
单位：人民币亿元
报告期内公司融资融券业务开展情况
业务余额
维持担保比例
2019年2020年2021年2022年2023年2024年H1
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第三节?管理层讨论与分析（续）
20242024
(4)
2024A“”
“
”
14.921.64%
20242024“”
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(5)
2024“”
2024“”“”
2,516.762.56%2,374.46142.3020242024
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第三节?管理层讨论与分析（续）
3.
FICC
57.75
8.09%
(1)
PB2024
2.223.06%
PB1,5816,457.2786.32%“SWHYMatrix”
“SWHYMatrix”195.17“”“”
5010,000
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1,866.937.7%20242024
(2)
“”“++”“”ESG“”“”“”500“”1“”
20242024“”“++”
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(3)
FICC20241035bp
FICCFICC“”“”FICC
“”
“CFETS”
“”
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“”
2024
2024
2024FICC“”
2024“”ST
2024“”“”
20242024””“”
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第三节?管理层讨论与分析（续）
2024“1+N”
2024
“+”
2024420246
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20242024
4.
6.202.11%
(1)
2024“”
2024“”“”FOF“+”1,956.601,775.0790.72%
196.4310.61%
ABS
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ABS
202431
CMBS“3”202443CMBS“”2024628“21”
20242024“”“”
(2)
2024
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“”
790%1,160
“”“”92.13
803.75
“”
1.5
9,90020242024“”“”“”“”
半年度报告 2024
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(3)
“”
2024
3435
PEPE+PE+“PE+”1756011%20242024
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1.
(%)
14,666,555,580.7610,207,378,128.8843.6911,716,938,324.774,614,564,139.00153.91
9,666,918,551.555,694,306,280.7969.76
27,148,293.6871,663,230.0230,526,535.42134.76
79,293,163.9848,115,103.9264.80
2,030,509,594.00902,469,718.94124.99
(%)
-55,100,992.95-91,440,897.201,964,006,056.314,077,855,723.87-51.84102,883,360.22304,880,217.72-66.253,229,799,946.332,251,314,719.0643.46-10,617,438.63-27,605,300.502,802,057,414.321,916,795,974.4146.181,044,594.48192,238.79443.38
78,603,685.8725,649,158.53206.463,496,361.5853,713,662.59-93.492,792,846,510.641,977,129,959.3941.26863,197.622,297,891.37-62.4419,694,687.7842,262,801.43-53.40
734,658,214.60522,304,954.8840.66
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2.
20241-620231-6(%)(%)(%)
2,841,943,477.0726.133,807,523,965.9531.11-25.361,891,682,291.5417.392,358,313,529.4819.27-19.79
420,437,034.293.87836,145,158.326.83-49.72
404,901,391.403.72521,612,200.454.26-22.38
-55,100,992.95-0.51-91,440,897.20-0.75
1,964,006,056.3118.064,077,855,723.8733.32-51.843,229,799,946.3329.702,251,314,719.0618.3943.46
2,895,367,930.3926.622,194,263,130.4217.9331.9510,876,016,417.15100.0012,239,516,642.10100.00-11.14
(1) 28.4226.13%9.66
25.36%
(2) 51.9447.76%
11.3517.94%
(3) -0.5545.122.89
6.01%45.67
3.256.64%
(4) 28.95
7.0131.95%
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3.
(%)
(%)
(%)
1,079,498,824.84787,635,347.9327.04-51.24-22.21-27.23721,367,794.04613,859,808.6814.90-34.87-23.58-12.58 358,131,030.80173,775,539.2551.48-67.63-16.97-29.60
3,401,447,843.282,408,495,383.9629.19-16.541.22-12.425,775,467,376.413,893,540,107.0832.588.0917.95-5.64619,602,372.62407,964,695.9134.162.11-23.3921.9210,876,016,417.157,497,635,534.8831.06-11.143.77-9.91
4.
(1)
(%)
55348,339,304.7254453,290,238.61-23.15
14209,089,638.2115156,933,875.6833.2346499,384,232.1346578,395,115.94-13.6626204,473,452.5726237,328,861.97-13.841421,594,718,337.201411,874,329,136.38-14.9214105,439,227.0215125,524,937.78-16.00
–4,043,550,477.81–3,752,610,248.197.75–267,686,481.58–263,536,685.721.57–3,820,684,426.05–6,027,077,452.61-36.61
–-217,349,160.14–-1,229,509,910.7829710,876,016,417.1529712,239,516,642.10-11.14
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
(2)
(%)
5556,274,736.6754156,771,457.13-64.10
1491,690,970.161540,127,560.89128.50
46282,483,851.6046381,816,557.67-26.02
2657,841,429.172687,895,641.46-34.19142677,214,770.27141851,189,718.56-20.441410,531,848.261528,396,435.87-62.91–-102,552,428.84–443,274,072.10-123.14–25,470,414.88–-36,758,627.99–2,221,662,628.69–4,141,430,151.95-46.36–57,762,661.41–-1,080,150,873.91
2973,378,380,882.272975,013,992,093.73-32.62
五、非主营业务分析
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
六、资产及负债情况分析
(%)(%)
96,103,300,083.7215.82110,939,833,882.6517.46-1.64
18,682,262,856.063.0820,459,860,014.893.22-0.1459,163,168,649.679.7464,428,205,336.1810.14-0.40
14,666,555,580.762.4110,207,378,128.881.610.80
22,350,090,381.663.6822,812,201,886.483.590.097,654,306,003.021.266,167,987,413.020.970.2911,716,938,324.771.934,614,564,139.000.731.20
232,792,036,301.6038.33236,488,163,809.7037.221.113,748,905,216.190.623,517,258,851.590.550.0760,336,235,747.399.9373,398,915,233.3511.55-1.62
68,712,334,646.2511.3170,593,727,251.9811.110.203,980,856,948.290.664,076,754,912.110.640.0241,251,664.850.0143,494,490.680.01–1,174,335,432.430.191,213,350,770.350.19–208,693,781.950.03216,628,612.160.03–906,380,850.680.15994,630,439.840.16-0.01358,521,134.690.06311,593,134.480.050.01
2,112,659,460.580.352,739,570,064.380.43-0.08
2,677,198,466.860.442,213,299,724.740.340.10
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
(%)(%)
616,000,097.120.10835,592,442.120.13-0.03
33,313,531,872.065.4828,055,960,610.304.421.062,974,983,543.820.492,440,853,868.610.380.119,666,918,551.551.595,694,306,280.790.900.696,391,506,999.481.056,185,560,498.340.970.08
138,899,296,273.9622.87163,215,332,852.9825.69-2.8288,472,399,851.5014.5796,870,504,341.2815.24-0.67
27,148,293.680.00––0.004,898,429,601.690.815,759,431,398.950.91-0.10277,561,237.020.05382,729,192.470.06-0.0141,996,433,096.016.9141,700,063,016.226.560.35153,781.870.00161,457.840.00–
126,551,885,960.5920.84137,228,904,790.7321.60-0.7671,663,230.020.0130,526,535.420.000.0179,293,163.980.0148,115,103.920.01–934,650,856.460.151,015,512,533.280.16-0.0122,031,971,872.243.6317,179,728,950.842.700.93
24,051,752,189.27
294,572,074.843.54%
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
1.236,488,163,809.70-232,977,573.40––1,472,636,079,855.661,475,982,597,249.72232,792,036,301.60
2.10,207,378,128.884,434,736,718.90––24,440,732.98–14,666,555,580.76
3.73,398,915,233.35–133,756,614.08-9,400,476.7874,291,604,622.0787,094,685,855.7860,336,235,747.39
4.70,593,727,251.98–1,343,325,801.33–864,473,333.724,089,191,740.7868,712,334,646.25
390,688,184,423.914,201,759,145.501,477,082,415.41-9,400,476.781,547,816,598,544.431,567,166,474,846.28376,507,162,276.00
1.5,694,306,280.79-133,177,470.30––39,994,420,298.8035,888,630,557.749,666,918,551.55
2.6,185,560,498.34-838,781,728.87––1,044,728,230.01–6,391,506,999.48
11,879,866,779.13-971,959,199.17––41,039,148,528.8135,888,630,557.7416,058,425,551.03
“18101115”
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
1.
2.
202463020231231
126,551,885,960.59137,228,904,790.73
33,313,531,872.0628,055,960,610.30
616,000,097.12835,592,442.122,974,983,543.822,440,853,868.61163,456,401,473.59168,561,311,711.76
716.95917.62
43.86%56.14%1,388.993.
“”
4.
七、投资状况分析
(%)
3,980,856,948.29 4,076,754,912.11-2.35
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
1.
2228009.IB225,540,000,000.006,484,744.745,641,898,886.0826,938,365.2526,438,981.215,621,445,265.57240205.IB24054,488,091,276.8915,512,473.119,435,044.8313,197,109,061.928,617,779,774.7067,721,310.054,604,276,805.16230026.IB23264,022,664,174.801,427,957,226.5912,568,675.125,614,717.748,245,206,199.945,598,086,686.4840,671,212.784,093,260,132.91240001.IB24012,493,071,415.9817,493,884.021,925,833.8011,600,449,357.969,079,996,015.18117,968,786.012,539,873,060.60240004.IB24042,391,583,332.187,774,517.822,132,798.5111,981,470,292.989,567,742,270.8915,211,855.022,423,635,338.42230015.IB23152,126,080,110.062,154,280,719.84704,599.9427,949,803.596,462,534,029.666,440,194,342.55115,816,738.522,205,274,810.482120107.IB211,844,899,598.201,872,088,220.1155,210.0068,428,120.0041,494,453.4371,845,833.1368,712,220.411,910,220,170.412028003.IB20011,784,595,246.451,795,621,520.00470,366.30-33,058,400.0071,126,783.4371,597,149.7333,631,966.301,762,563,120.002128021.IB21011,636,665,945.611,659,832,660.0050,635.06-18,211,080.0042,739,321.1042,789,956.1645,671,555.061,641,621,580.001920076.IB191,498,507,443.971,584,808,730.3325,742,640.0081,785,180.3325,742,640.001,528,766,190.00
338,646,770,387.82–373,503,476,069.75-287,607,934.771,380,638,192.201,491,154,214,424.941,527,950,853,935.98348,884,643.65337,258,575,437.88––366,472,928,931.96–383,998,065,146.62-232,977,573.401,477,082,415.411,548,438,242,811.441,567,549,609,510.38906,471,909.01365,589,511,911.43––
1.2.3.4.
2.
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
八、募集资金使用情况
2021800,000.00–800,000.00–––––2022955,000.00–955,000.00–––––2023740,000.00212,454.67740,000.00–––––2024245,000.00195,875.52195,875.52–––49,124.48–
–2,740,000.00408,330.192,690,875.52–––49,124.48
九、重大资产和股权出售
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
十、主要控股参股公司分析
53,500,000,000.00568,365,285,167.90128,073,432,029.659,382,658,608.273,294,494,752.432,763,435,411.26
1,000,000,000.0016,392,703,193.621,377,645,553.011,282,388,746.9643,203,715.1530,957,049.232,000,000,000.005,215,331,618.132,042,783,499.08-128,351,013.85-166,695,090.92-113,841,047.60500,000,000.00664,602,316.32573,336,328.1489,934,069.4447,365,922.2235,167,934.26
200,000,000.00192,921,147.82192,921,487.44-75,382,552.45-75,454,289.53-56,443,931.485,700,000,000.0017,167,091,026.518,603,905,845.65567,539,212.99344,019,873.79262,310,710.54
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
1,000,000,000.001,530,655,894.901,328,539,682.3884,635,218.86-201,187,733.43-206,041,613.591,441,588,300.0028,978,387,927.004,271,158,467.592,046,380,032.77143,114,367.64125,674,491.95150,000,000.001,690,465,927.991,365,054,374.44241,540,156.7449,830,388.9637,058,645.44
2,500,000,000.002,842,967,869.032,810,791,585.2511,339,440.18-3,373,834.831,224,007.31 20,000,000.00273,540,684.2674,047,101.92192,423,378.31-7,327,864.55-7,322,864.55
1,000,000,000.001,187,405,022.921,050,210,051.0210,778,154.89-6,917,282.04-5,230,246.36 2,500,000,000.002,822,870,622.192,612,222,459.81287,864,845.9674,889,272.4954,150,864.69
4,070,919,698.0024,051,752,189.275,056,108,780.19294,572,074.8428,028,583.7127,724,144.20
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
520,000,000.0013,368,998,683.428,207,924,058.702,918,321,487.411,029,740,221.72773,517,311.54
1.2.
十一、公司控制的结构化主体情况
2024630
706.53
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
十二、公司面临的风险和应对措施
VaR(195%
2.3
(1)
(2)(3)(4)VaRVaR(5)
(6)
(1)(2)(3)(4)
(5)
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
(LCR)(NSFR)
(1)
(2)
(3)(4)
(5)(6)
(1)(2)
(3)(4)
(5)
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
(1)“”“”“”(2)
(3)(4)
“”
(1)
(2)(3)
(4)(5)
(1)(2)
(3)
(4)(5)
(6)
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
十三、下一报告期的经营计划及相关措施
2024
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
“”“”“”2024229(www.cninfo.com.cn)“”
半年度报告 2024
第三节?管理层讨论与分析（续）
1.
2015156.52
202330.44%2024“”A“”2.
“”A
4021
3.
“+”
4. “”
“”“”“”“5A”“”“”“A”“”ESGESGESGESG
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
第四节?公司治理
一、公司治理情况
A+H
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
2023 2024-06-2861.57%1.<2023>2024629
www.cninfo.com.cn2024628www.hkexnews.hk
2.<2023>
3.<2023>
4.2023
5.<2023>
6.
7.2024
8.2024
9.
10.<>
11.<>
12.<>
13.<>
三、公司董事会、监事会组成
半年度报告 2024
第四节?公司治理（续）
四、公司执行委员会组成情况
五、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
六、董事、监事及高级管理人员简历变动情况
1.
198381998519985200712200112200712007122009320071200932009320197201542018122015122019820152202211201972020620206202272022720246202062023119838200520056
20057201222007102010620095200912
20111020139201232016112015820165201611201612201992019102020112016920206(833175.OC)2018420229(600712.SH)20206(688366.SH06826.HK)2021920247(688709.SH)2021520236(601163.SH)1999720047
20077
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
2.
200172010620081020106201072013320133201422013620203
20142201611
2015120154201682016920181020161120183201712202392018320211220183201962019620214201912202032020320233202332021520233202342024720017201412
3.
1992820006200062008920089201212201212201512015120157201582020520158
2020420161120171220205202152020122021320201220215202451998720037200572007520075200982009820112200910201122010520112200982015120112201542011320151
2015120154202312201722021520213201311
202405202012202405201722020320178
2017112017122023
半年度报告 2024
第四节?公司治理（续）
520219202312202312
19976200262005620159
13.51B(1)
七、员工及薪酬政策
202463011,5973009310,9217,4123,509
20232027
“”
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本方案
100.17
25,039,944,560425,679,057.52
0.00
425,679,057.523,122,986,082.82
100%
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
1. 2024630AH25,039,944,560
AH100.17425,679,057.52
2. AH
2024
2023202312312,786,799,567.4120241,738,423,410.7720231,402,236,895.36202463,122,986,082.8220242,128,071,818.5520242024
1. 2024630AH25,039,944,560AH
100.17425,679,057.522024 20.00%
2. AH20242024
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
半年度报告 2024
第五节?环境和社会责任
一、保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
“” 20248
43.202272024ABS
255.48ESG54,0002024650
ESGESG200ESGESGESGCCER
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2024“”“”“”“”“·”
2024
“”“1+N”
2,148“”“”20241,332.4456.6“”“”
半年度报告 2024
第六节?重要事项
一、承诺事项
二、控股股东及其他关联方对本公司非经营性占用资金情况
三、违规对外担保
四、聘任、解聘会计师事务所情况
20242024
202473120242024
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
七、破产重整相关事项
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
八、诉讼事项
10%10%
“”1.
20168-991,460,000
201972019820207
2022620221220247262.
201779,0002,173
2020820218
20226
20234
2023
20247
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
3.
“”7,6002022315202444.
“”7,600202234202415.
20173“”“”
2020820221182022320229
20237202416.
2016“”3“”
20189
202011
2021820239
2024424
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
7.
201511“”
201611
6,178.54202142022720247
九、处罚及整改情况
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信情况
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
十一、重大关联交易
20232024
%
1,697.270.638
0.00–
2,658.541.3143,640.552.211
49.840.732
0.00–
0.050.000
0.00–
108,811.620.148
21,813.080.039
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
%
1,016.460.001
0.00–
0.00–
5.640.016
238,302.720.110
14,319.910.023
0.00–
7,000.001.689
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
%
0.00–
0.00–
1,160.000.00–
870.00
1,653.295.953
50.000.00–
2024870.0020241151,653.292023122420241223495.52
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
682.40
十二、重大合同及其履行情况
–––––––––––(A1)
(A2)
(A3)
(A4)
–––––––––––(B1)
(B2)
68,000(B3)
68,000
(B4)
36,955.65
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
|
–––––––––––(C1)0(C2)0(C3)619,051.67(C4)619,051.67(A1+B1+C1)0(A2+B2+C2)68,000(A3+B3+C3)687,051.67(A4+B4+C4)656,007.32A4+B4+C46.44%(D)–70%(E)–50%(F)–(D+E+F)–
(1)
(ISDA)(GMRA)
17.7
(2) 10
22.5
(3) 17.2
656,007.326.44%
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
14A2021126
202112302021202211202412312022202420211271231www.cninfo.com.cn20211261230www.hkexnews.hk十三、报告期内公司单项业务资格变化情况
十四、报告期内监管部门对公司的行政许可决定
12024.01.1220245722024.03.13 /32024.04.19/
十五、报告期内，公司所属子公司申万宏源证券风险控制指标情况
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
十六、报告期内，公司接待调研和采访的情况
202419–202441–2023202459202451020242024514–202461320242024614–2024
www.szse.cnwww.cninfo.com.cn十七、其他重要事项2023202320231231AH25,039,944,560AH100.56A20248192024820202482020232024813www.cninfo.com.cn2023AH2024718202310
0.56202320248202023H2024628
0.9124241.0010H
0.613752024628www.hkexnews.hk2023
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
十八、报告期已披露重要信息索引(www.cninfo.com.cn)AH
120232024-01-2022024-01-20320212024-01-244“2101”2024-01-305“2101”2024-01-316“2101”2024-02-01720172024-02-218“”2024-02-29920242024-02-29102024-03-01112024-03-011220242024-03-05132021
2024
2024-03-06142021
2024
2024-03-06152022
2024
2024-03-0616“2101”2024-03-06172022
2024
2024-03-061820242024-03-071920242024-03-072020242024-03-07212024-03-072220242024-03-07
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
2320242024-03-112420242024-03-112520242024-03-132620212024-03-1327“2101”2024-03-142820242024-03-182920232024-03-26302024-03-293120232024-03-29322024-03-29332024-03-293420232024-03-29352024-03-29362024-03-293720232024-03-293820232024-03-29392024-03-294020232024-03-294120242024-03-29422024-03-29432024-03-29442024-03-29452024-03-294620232024-03-29472024-03-29482024-03-29492024-03-29502024-03-29512024-03-29522024-03-29532024-03-295420232024-03-295520232024-03-295620232024-03-29572024-03-295820232024-03-29592024-04-20
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
602022
2024
2024-04-24612022
2024
2024-04-246220242024-04-30632024-05-286420242024-05-296520232024-06-076620232024-06-07672024-06-076820242024-06-11692023
2024
2024-06-127020232024-06-267120232024-06-267220232024-06-297320232024-06-29
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
(www.hkexnews.hk)H
1202312312024-01-03220232024-01-19320241312024-02-0142024-02-2852024-02-28620242292024-03-0472024-03-188202312312024-03-289202312312024-03-281020232024-03-28112024-03-28122024-03-28132024-03-281420243312024-04-03152024-04-171620232024-04-221720242024-04-291820244302024-05-071920245312024-06-0320202312312024-06-062120232024-06-06222024628H2024-06-062320232024-06-06242024-06-2825202312312024-06-282620232024-06-28
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
十九、公司子公司重要事项
1.
:
202323D21485152023/11/222023/11/222024/11/22300,000.002.69%202323D41485472023/12/152023/12/152024/10/15300,000.002.80%202121021494312021/4/292021/4/292031/4/29200,000.004.05%202121031494792021/5/242021/5/242026/5/24260,000.003.63%202121051494912021/5/282021/5/282031/5/28250,000.004.00%202121071495602021/7/212021/7/212031/7/21300,000.003.77%202121091495752021/7/282021/7/282026/7/28420,000.003.38%202121111496152021/8/262021/8/262031/8/26300,000.003.75%202121121496262021/9/92021/9/92024/9/9480,000.003.05%202121131496272021/9/92021/9/92026/9/9100,000.003.40%202121151496402021/9/222021/9/222024/9/22230,000.003.10%202222011497892022/1/212022/1/212025/1/21500,000.002.80%202222021497902022/1/212022/1/212032/1/21240,000.003.60%202222031498092022/2/232022/2/232025/2/23220,000.002.95%202222051498522022/3/242022/3/242025/3/24350,000.003.18%202222061498532022/3/242022/3/242027/3/24210,000.003.53%202222071129042022/5/232022/5/232025/5/23180,000.002.78%202222081492522022/5/232022/5/232027/5/23220,000.003.20%202323011482472023/4/142023/4/142025/4/1480,000.002.85%202323021482482023/4/142023/4/142026/4/14200,000.002.99%
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
202323031484292023/8/172023/8/172025/8/17220,000.002.50%202323041484302023/8/172023/8/172026/8/17180,000.002.67%202323051484442023/8/302023/8/302025/8/3050,000.002.56%202323061484452023/8/302023/8/302028/8/30150,000.002.95%202323071484672023/9/212023/9/212025/9/21280,000.002.80%202323081484682023/9/212023/9/212028/9/21210,000.003.14%202424011486062024/2/262024/2/262027/2/26100,000.002.52%202424021486072024/2/262024/2/262029/2/26150,000.002.66%202121C41497622021/12/272021/12/272024/12/27120,000.003.20%202222C11499042022/4/272022/4/272025/4/27300,000.003.19%202323C11481982023/3/62023/3/62025/3/6140,000.003.35%202323C21481992023/3/62023/3/62026/3/6130,000.003.55%202323C31482232023/3/272023/3/272026/3/27230,000.003.38%202323C41485402023/12/82023/12/82028/12/8160,000.003.35%202121Y11495292021/6/242021/6/245200,000.004.10%
202121Y21496052021/8/192021/8/195330,000.003.70%
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
202121Y31497002021/11/152021/11/155470,000.003.88%
202222Y11480052022/7/272022/7/275
500,000.003.45%
202222Y21480402022/8/252022/8/255
480,000.003.28%
202323Y11483102023/6/82023/6/85
180,000.003.44%
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
202323Y21483702023/7/122023/7/125
180,000.003.44%
202323Y31484812023/10/232023/10/235
150,000.003.60%
202323Y41485002023/11/102023/11/105
180,000.003.50%
21022103210521072109211121122113211522012202220322052206220722082301230223032304230523062307230823D223D421C422C123C123C223C323C421Y121Y221Y322Y122Y223Y123Y223Y323Y424012402
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
2.3.4.
5.
10%
1. 20242
20242
20243
2. 20243“”
20243
半年度报告 2024
第六节?重要事项（续）
3. 20245
2024520243
IP
CRM
4. 20246“”
202462016
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
第七节?股份变动及股东情况
一、股份变动情况
()
437,2440.0017%00000437,2440.0017%
1. 00.0000%00000
00.0000%
2. 00.0000%00000
00.0000%
3. 437,2440.0017%00000437,2440.0017%
00.0000%00000
00.0000%
437,2440.0017%00000437,2440.0017%
4. 00.0000%00000
00.0000%
00.0000%00000
00.0000%
00.0000%00000
00.0000%
25,039,507,31699.9983%0000025,039,507,31699.9983%
1. 22,535,507,31689.9983%0000022,535,507,31689.9983%
2. 00.0000%00000
00.0000%
3. 2,504,000,00010.0000%000002,504,000,00010.0000%
4. 00.0000%00000
00.0000%
25,039,944,560100.0000%0000025,039,944,560100.0000%
A
二、证券发行与上市情况
“”“”“”
半年度报告 2024
第七节?股份变动及股东情况（续）
三、公司股东数量和持股情况
2024630
240,348A240,288
H
5%10(%)
26.346,596,306,947006,596,306,9470
20.055,020,606,527005,020,606,5270
10.002,503,809,520002,503,809,520
4.841,212,810,38911,125,10001,212,810,3890
4.491,124,543,633001,124,543,6330
3.99999,000,00000999,000,00067,500,000
2.54635,215,42600635,215,4260
1.64410,358,15394,055,4860410,358,1530
1.60400,095,55900400,095,55952,000,000 0.81203,219,0508,996,7000203,219,0500
100%
63.16%
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
6,596,306,9476,596,306,9475,020,606,5275,020,606,5272,503,809,5202,503,809,5201,212,810,3891,212,810,3891,124,543,6331,124,543,633999,000,000999,000,000635,215,426635,215,426410,358,153410,358,153400,095,559400,095,559203,219,050203,219,050
1010
100%63.16%
20231211,125,100
1. H 2. H
A
半年度报告 2024
第七节?股份变动及股东情况（续）
5%1010
5%1010
190,541,1500.7609%491,3000.0020%203,219,0500.8116%481,2000.0019%
1010
1010
12,677,900481,2000.0019%203,700,2500.8135%
1010 ?
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
五、截至报告期末公司控股股东和实际控制人变更
六、董事、监事及最高行政人员于本公司及相联法团的股份，相关股份或债权证之权益
及淡仓2024630XVXV78
七、主要股东于本公司股份及相关股份中拥有的权益及淡仓
2024630XV23
%
AH%
A5,020,606,52720.0522.28A7,792,697,33231.1234.58H756,472,0003.0230.21H64,193,6000.262.562A6,596,306,94726.3429.273H648,404,8002.5926.00
H216,134,4000.868.63
H216,134,0000.868.636H172,907,2000.696.907China Life Franklin Asset
Management Co., Limited
H153,633,6000.616.14
半年度报告 2024
第七节?股份变动及股东情况（续）
1 100%100%
63.16%7,792,697,332
A756,472,000
H648,404,800108,067,200
1H3 XV
4 2024630A22,535,944,560H2,504,000,000
25,039,944,560
2024630XV23
八、足够的公众持股数量
10%2019412H2019520
九、购回、出售或赎回本公司的上市证券
2021“2101”520241302024131202421“2101”“2101”268452024382026371.00%45“21
01”202422202428“2101”15,000,0001,500,000,000.000“2101”
202438“2101”20243820241301312136www.cninfo.com.cnwww.hkexnews.hk
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
第八节?债券相关情况
一、公司债券
1. 2021
(%)
202121011493932021-03-042021-03-082026-03-08
0.003.68
202121021493942021-03-042021-03-082028-03-0850,000.003.95202121041495532021-07-132021-07-152028-07-15300,000.003.65202121051495782021-08-022021-08-042024-08-0450,000.002.99202121061495792021-08-022021-08-042026-08-04250,000.003.38
A
20212024382021202484
半年度报告 2024
第八节?债券相关情况（续）
2. 2022
(%)
202222011498252022-03-042022-03-082025-03-08180,000.003.11
202222021498262022-03-042022-03-082027-03-08120,000.003.50202222031498982022-04-222022-04-262025-04-26300,000.003.06202222041498992022-04-222022-04-262027-04-26100,000.003.45202222061480542022-08-262022-08-302032-08-30255,000.003.56
A
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
3. 2023
(%)
202323021483182023-06-122023-06-142033-06-14500,000.003.49
202323031484482023-09-012023-09-052024-09-05160,000.002.49202323041484492023-09-012023-09-052026-09-0580,000.002.85
A
半年度报告 2024
第八节?债券相关情况（续）
4. 2024
(%)
202424021486382024-03-112024-03-132029-03-13245,000.002.71
A
1.
2021“2101”520241302024131202421“2101”“2101”268452024382026
371.00%45“2101”202422202428“2101”15,000,0001,500,000,000.000“2101”202438“2101”20243820241301312136www.cninfo.com.cnwww.hkexnews.hk2.
AAAAAA
半年度报告 2024
申万宏源集团股份有限公司
1.2.
“2101”“2102”“2104”“2105”“2106”20243“2101”“2102”202338202437“2101”
20247“2104”20237152024714
20248“2105”“2106”202384202483“2105”“2201”“2202”“2203”“2204”“2206”20243“2201”“2202”20233820243720244“2203”“2204”20234262024425
20248“2206”202383020248
“2302”“2303”“2304”
20246“2302”20236142024613
半年度报告 2024
第八节?债券相关情况（续）
二、其他债券事项
10%“”“”
三、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
1.30
1.380.08
74.91%
76.09%1.18
1.29
1.380.09
2,798,859,627.324,071,212,598.54-31.25%EBITDA
0.05
0.060.01
1.81
2.11-14.22%
1.74
14.20-87.75%
EBITDA
1.91
2.21-13.57%
100%100%–100%100%–
=/*100%
截至2024年6月30日止6个月期间
财务报表 (未经审计) 及审阅报告
第九节 财务报告
审阅报告
毕马威华振专字第2403205号
申万宏源集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的申万宏源集团股份有限公司 (以下简称“申万宏源集团”) 的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及母公司资产负债表，截至2024年6月30日止6个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是申万宏源集团管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问申万宏源集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
审阅报告 (续)
毕马威华振专字第2403205号
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信申万宏源集团中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
黄小熠
中国 北京 虞京京
2024年8月30日
申万宏源集团股份有限公司合并资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
附注六
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计) (经审计)资产
货币资金
1 96,103,300,083.72 110,939,833,882.65其中：客户存款
68,095,595,186.97 77,486,578,121.97结算备付金
2 18,682,262,856.06 20,459,860,014.89其中：客户备付金
8,886,133,952.58 8,124,181,880.07融出资金
3 59,163,168,649.67 64,428,205,336.18衍生金融资产
4 14,666,555,580.76 10,207,378,128.88存出保证金
5 22,350,090,381.66 22,812,201,886.48应收款项
6 7,654,306,003.02 6,167,987,413.02买入返售金融资产
7 11,716,938,324.77 4,614,564,139.00金融投资：
交易性金融资产
8 232,792,036,301.60 236,488,163,809.70债权投资
9 3,748,905,216.19 3,517,258,851.59其他债权投资
10 60,336,235,747.39 73,398,915,233.35其他权益工具投资
11 68,712,334,646.25 70,593,727,251.98长期股权投资
13 3,980,856,948.29 4,076,754,912.11投资性房地产
14 41,251,664.85 43,494,490.68固定资产
15 1,174,335,432.43 1,213,350,770.35在建工程
16 208,693,781.95 216,628,612.16使用权资产
17 906,380,850.68 994,630,439.84无形资产
18 358,521,134.69 311,593,134.48递延所得税资产
19 2,112,659,460.58 2,739,570,064.38其他资产
20 2,677,198,466.86 2,213,299,724.74
资产总计
607,386,031,531.42 635,437,418,096.46
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
附注六
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计) (经审计)负债
短期借款
22 616,000,097.12 835,592,442.12应付短期融资款
23 33,313,531,872.06 28,055,960,610.30拆入资金
24 2,974,983,543.82 2,440,853,868.61交易性金融负债
25 9,666,918,551.55 5,694,306,280.79衍生金融负债
4 6,391,506,999.48 6,185,560,498.34卖出回购金融资产款
26 138,899,296,273.96 163,215,332,852.98代理买卖证券款
27 88,472,399,851.50 96,870,504,341.28代理承销证券款
27,148,293.68 -应付职工薪酬
28 4,898,429,601.69 5,759,431,398.95应交税费
29 277,561,237.02 382,729,192.47应付款项
30 41,996,433,096.01 41,700,063,016.22应付债券
31 126,551,885,960.59 137,228,904,790.73租赁负债
32 934,650,856.46 1,015,512,533.28递延所得税负债
19 71,663,230.02 30,526,535.42合同负债
33 79,293,163.98 48,115,103.92预计负债
153,781.87 161,457.84其他负债
34 22,031,971,872.24 17,179,728,950.84
负债合计
477,203,828,283.05 506,643,283,874.09
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
附注六
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计) (经审计)股东权益
股本
35 25,039,944,560.00 25,039,944,560.00资本公积
36 19,271,828,714.16 19,271,828,714.16其他综合收益
37 2,030,509,594.00 902,469,718.94盈余公积
38 4,204,719,414.38 4,204,719,414.38一般风险准备
39 18,535,282,145.16 18,520,713,522.12未分配利润
40 32,768,598,492.26 32,205,365,170.35
归属于母公司股东权益合计
101,850,882,919.96 100,145,041,099.95少数股东权益
28,331,320,328.41 28,649,093,122.42归属于普通股少数股东的权益
1,692,715,767.10 1,690,694,862.48归属于少数股东其他权益工具持有者的权益
41 26,638,604,561.31 26,958,398,259.94
股东权益合计
130,182,203,248.37 128,794,134,222.37
-------------------------
-------------------------
负债和股东权益总计
607,386,031,531.42 635,437,418,096.46
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第104页至第122页的财务报表由下列负责人签署：
黄昊
任全胜
刘智祥法定代表人
主管会计工作的公司负责人
计机构负责人
此财务报表已于2024年8月30日获董事会批准。
申万宏源集团股份有限公司母公司资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
附注十七
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计) (经审计)资产
货币资金
1,040,844,956.73 2,805,951,359.12金融投资：
交易性金融资产
13,901,885,234.56 12,505,536,874.86债权投资
1,768,128,648.84 2,119,479,126.24长期股权投资
1 63,090,274,616.07 63,081,136,975.57投资性房地产
114,347,253.82 113,123,639.59固定资产
298,729,734.84 314,324,707.13无形资产
20,466.37 191,963.81其他资产
2 7,118,356,950.34 3,741,696,808.37
资产总计
87,332,587,861.57 84,681,441,454.69
负债
应付职工薪酬
147,036,922.24 146,745,905.21应交税费
5,820,873.44 14,703,540.63应付债券
3 26,292,282,039.69 25,396,180,270.23递延所得税负债
30,718,793.83 2,473,538.39其他负债
1,418,242,029.26 19,037,512.53
负债合计
27,894,100,658.46 25,579,140,766.99
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计) (经审计)股东权益
股本
25,039,944,560.00 25,039,944,560.00资本公积
23,811,448,219.46 23,811,448,219.46盈余公积
3,614,247,811.95 3,614,247,811.95一般风险准备
3,849,860,528.88 3,849,860,528.88未分配利润
3,122,986,082.82 2,786,799,567.41
股东权益合计
59,438,487,203.11 59,102,300,687.70
-------------------------
-------------------------
负债和股东权益总计
87,332,587,861.57 84,681,441,454.69
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
附注六 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
一、营业收入
10,876,016,417.15 12,239,516,642.10手续费及佣金净收入
42 2,841,943,477.07 3,807,523,965.95其中：经纪业务手续费净收入
1,891,682,291.54 2,358,313,529.48投资银行业务手续费净收入
420,437,034.29 836,145,158.32资产管理及基金管理业务手续费净收入
404,901,391.40 521,612,200.45利息净收入
43 (55,100,992.95) (91,440,897.20)其中：利息收入
4,511,929,816.18 4,800,578,906.43利息支出
4,567,030,809.13 4,892,019,803.63投资收益
44 1,964,006,056.31 4,077,855,723.87其中：对联营及合营企业的投资
收益
335,004,314.25 316,739,466.88以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损失
- (4,155,667.29)其他收益
45 102,883,360.22 304,880,217.72公允价值变动损益
46 3,229,799,946.33 2,251,314,719.06汇兑损益
(10,617,438.63) (27,605,300.50)其他业务收入
47 2,802,057,414.32 1,916,795,974.41资产处置收益
48 1,044,594.48 192,238.79
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
附注六 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
二、营业支出
7,497,635,534.88 7,225,524,548.37税金及附加
49 54,005,427.97 72,199,470.57业务及管理费
50 4,568,683,548.82 5,096,832,297.29信用减值损失
51 78,603,685.87 25,649,158.53其他资产减值损失
52 3,496,361.58 53,713,662.59其他业务成本
53 2,792,846,510.64 1,977,129,959.39
三、营业利润
3,378,380,882.27 5,013,992,093.73加：营业外收入
54 863,197.62 2,297,891.37减：营业外支出
55 19,694,687.78 42,262,801.43
四、利润总额
3,359,549,392.11 4,974,027,183.67减：所得税费用
56 496,819,358.96 703,988,560.61
五、净利润
2,862,730,033.15 4,270,038,623.06
-------------------------
-------------------------
(一)按持续经营分类
1. 持续经营净利润
2,862,730,033.15 4,270,038,623.06
2. 终止经营净利润
- -
(二)按所有权归属分类
1. 归属于母公司股东的净利润
2,128,071,818.55 3,747,733,668.18
2. 少数股东损益
734,658,214.60 522,304,954.88
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并利润表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
附注六 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额
37 985,911,632.89 936,049,158.37
归属于母公司股东的其他综合收益
的税后净额980,006,896.82 900,761,800.71
(一) 不能重分类进损益的其他综合
收益
1. 其他权益工具投资公允价值
变动859,461,372.76 372,197,123.09
(二) 将重分类进损益的其他综合收益
1. 权益法下可转损益的其他
综合收益669,581.56 2,986,155.20
2. 其他债权投资公允价值变动
107,378,123.10 404,003,258.67
3. 其他债权投资信用减值准备
(8,378,795.86) 4,120,447.60
4. 外币报表折算差额
20,876,615.26 117,454,816.15归属于少数股东的其他综合收益的税后净额5,904,736.07 35,287,357.66
-------------------------
-------------------------
七、综合收益总额
3,848,641,666.04 5,206,087,781.43
归属于母公司股东的综合收益总额3,108,078,715.37 4,648,495,468.89归属于少数股东的综合收益总额740,562,950.67 557,592,312.54
八、每股收益
(一) 基本每股收益
0.08 0.15
(二) 稀释每股收益
0.08 0.15
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司利润表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
截至6月30日止6个月期间
附注十七 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
一、营业收入
1,884,944,378.88 1,040,638,584.94手续费及佣金净收入
5,231,325.94 2,384,696.03利息净收入
4 (266,140,894.12) (320,552,157.45)其中：利息收入
156,464,460.25 142,692,962.02利息支出
422,605,354.37 463,245,119.47投资收益
5 1,950,135,668.99 1,109,282,041.86其中：对联营及合营企业的投资
收益
9,537,640.50 17,446,778.56其他收益
504,932.80 713,341.31公允价值变动损益
6 170,228,132.17 224,203,341.35汇兑损益
0.32 1.44
其他业务收入
24,985,212.78 24,607,320.40
二、营业支出
114,509,712.67 98,002,231.80税金及附加
6,710,504.51 7,009,122.63业务及管理费
7 73,713,570.68 86,987,961.20信用减值损失
30,564,050.79 66,715.24其他业务成本
3,521,586.69 3,938,432.73
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司利润表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
三、营业利润
1,770,434,666.21 942,636,353.14加：营业外收入
- 7,500.00减：营业外支出
3,766,000.00 1,300,000.00
四、利润总额
1,766,668,666.21 941,343,853.14减：所得税费用
28,245,255.44 56,034,156.53
五、净利润
1,738,423,410.77 885,309,696.61
六、其他综合收益的税后净额
- -
七、综合收益总额
1,738,423,410.77 885,309,696.61
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
附注六 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融工具净减少额
3,327,629,061.66 38,076,662,567.85收取利息、手续费及佣金的现金
10,873,569,505.42 12,074,415,739.76拆入资金净增加额
534,558,648.83 -回购业务资金净增加额
- 6,863,160,807.79代理买卖证券收到的现金净额
- 2,335,762,224.77融出资金净减少额
4,879,976,667.16 297,676,692.38收到其他与经营活动有关的现金
58(1) 6,225,290,953.20 3,921,157,812.44
经营活动现金流入小计
25,841,024,836.27 63,568,835,844.99
-------------------------
-------------------------
拆入资金净减少额
- 2,418,786,570.00回购业务资金净减少额
23,566,887,406.87 -代理买卖证券支付的现金净额
8,956,291,909.70 -支付利息、手续费及佣金的现金
2,865,292,095.72 3,085,940,205.72支付给职工及为职工支付的现金
4,114,866,306.98 3,866,782,223.76支付的各项税费
746,049,184.97 1,096,272,584.47支付其他与经营活动有关的现金
58(2) 5,853,085,328.73 4,856,323,300.43
经营活动现金流出小计
46,102,472,232.97 15,324,104,884.38
-------------------------
-------------------------
经营活动 (使用) / 产生的现金流量
净额
58(3) (20,261,447,396.70) 48,244,730,960.61
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
申万宏源集团股份有限公司合并现金流量表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
15,304,814,541.89 -取得投资收益收到的现金
3,754,771,335.14 1,894,044,745.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
2,057,099.42 4,726,682.26
投资活动现金流入小计
19,061,642,976.45 1,898,771,427.94
-------------------------
-------------------------
投资所支付的现金
- 48,895,288,104.63购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
254,617,616.08 319,685,796.52
投资活动现金流出小计
254,617,616.08 49,214,973,901.15
-------------------------
-------------------------
投资活动产生 / (使用) 的现金流量
净额
18,807,025,360.37 (47,316,202,473.21)
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并现金流量表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本集团
截至6月30日止6个月期间
附注六 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金
50,770,011,078.18 43,628,570,196.38吸收投资收到的现金
- 1,776,650,943.37其中：发行永续债收到的现金
- 1,776,650,943.37取得借款收到的现金
453,760,633.28 406,177,757.71
筹资活动现金流入小计
51,223,771,711.46 45,811,398,897.46
-------------------------
-------------------------
偿还债务支付的现金
56,741,041,661.55 48,543,339,789.45分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,814,763,637.39 3,684,848,291.19其中：子公司分配给少数股东的
股利、利润
245,015,744.68 82,000,000.00支付租赁负债的现金
208,687,345.42 202,306,115.67
筹资活动现金流出小计
59,764,492,644.36 52,430,494,196.31
-------------------------
-------------------------
筹资活动使用的现金流量净额
(8,540,720,932.90) (6,619,095,298.85)
-------------------------
-------------------------
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
(10,617,438.63) (27,605,300.50)
-------------------------
-------------------------
五、现金及现金等价物的变动净额
58(3)(c) (10,005,760,407.86) (5,718,172,111.95)加：期初现金及现金等价物余额
132,299,960,369.80 147,257,879,699.84
六、期末现金及现金等价物余额
58(4) 122,294,199,961.94 141,539,707,587.89
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
申万宏源集团股份有限公司母公司现金流量表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
截至6月30日止6个月期间
附注十七 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融工具
净减少额
- 228,436,012.66收取利息、手续费及佣金的现金
24,837,252.59 14,279,842.15收到其他与经营活动有关的现金
20,263,386.04 54,012,247.20
经营活动现金流入小计
45,100,638.63 296,728,102.01
-------------------------
-------------------------
为交易目的而持有的金融工具净增加额
1,067,424,699.66 -支付给职工及为职工支付的现金
74,075,990.76 53,111,092.98支付的各项税费
23,677,526.49 21,177,544.61支付其他与经营活动有关的现金
9,818,495.27 12,874,598.86
经营活动现金流出小计
1,174,996,712.18 87,163,236.45
-------------------------
-------------------------
经营活动 (使用) / 产生的现金流量净额
8(1) (1,129,896,073.55) 209,564,865.56
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
申万宏源集团股份有限公司母公司现金流量表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
317,562,500.00 299,550,000.00取得投资收益收到的现金
234,919,047.18 149,014,580.40收到其他与投资活动有关的现金
1,517,702,208.23 1,034,329,816.72
投资活动现金流入小计
2,070,183,755.41 1,482,894,397.12
-------------------------
-------------------------
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
890,478.34 1,341,524.04支付其他与投资活动有关的现金
3,180,000,000.00 660,000,000.00
投资活动现金流出小计
3,180,890,478.34 661,341,524.04
-------------------------
-------------------------
投资活动 (使用) / 产生的现金流量
净额
(1,110,706,722.93) 821,552,873.08
-------------------------
-------------------------
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
母公司现金流量表 (续)截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
本公司
截至6月30日止6个月期间
附注十七 2024年2023年
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券收到的现金
2,447,060,000.00 4,994,000,000.00
筹资活动现金流入小计
2,447,060,000.00 4,994,000,000.00
-------------------------
-------------------------
偿还债务支付的现金
1,500,000,000.00 -分配股利、利润或偿付利息支付的现金
473,730,000.00 299,230,000.00
筹资活动现金流出小计
1,973,730,000.00 299,230,000.00
-------------------------
-------------------------
筹资活动产生的现金流量净额
473,330,000.00 4,694,770,000.00
-------------------------
-------------------------
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
0.32 1.44
-------------------------
-------------------------
五、现金及现金等价物的变动净额
8(2) (1,767,272,796.16) 5,725,887,740.08加：期初现金及现金等价物余额
2,805,951,359.12 1,355,722,156.22
六、期末现金及现金等价物余额
1,038,678,562.96 7,081,609,896.30
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股本资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 普通股股东 其他权益工具持有者 股东权益合计
六35 六36 六37 六38 六39 六40
六41
2024年1月1日余额
25,039,944,560.00 19,271,828,714.16 902,469,718.94 4,204,719,414.38 18,520,713,522.12 32,205,365,170.35 100,145,041,099.95 1,690,694,862.48 26,958,398,259.94 128,794,134,222.37
本期增减变动金额
一 综合收益总额
- - 980,006,896.82 - - 2,128,071,818.55 3,108,078,715.37 103,116,649.30 637,446,301.37 3,848,641,666.04
二 股东投入资本和减少资本
1 发行永续债
- - - - - - - - - -
2 其他
- - - - - - - - - -
三 利润分配
1 提取一般风险准备
- - - - 14,568,623.04 (14,568,623.04) - - - -
2 对股东的分配
- - - - - (1,402,236,895.36) (1,402,236,895.36) (101,095,744.68) - (1,503,332,640.04)
3 对其他权益工具持有者的分配
- - - - - - - - (957,240,000.00) (957,240,000.00)
四 股东权益内部结转
1 其他综合收益结转留存收益
- - 148,032,978.24 - - (148,032,978.24) - - - -
2024年6月30日余额 (未经审计)
25,039,944,560.00 19,271,828,714.16 2,030,509,594.00 4,204,719,414.38 18,535,282,145.16 32,768,598,492.26 101,850,882,919.96 1,692,715,767.10 26,638,604,561.31 130,182,203,248.37
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表 (续)
截至2024年6月30日止6个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
少数股东权益
股本资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 普通股股东 其他权益工具持有者 股东权益合计
六35 六36 六37 六38 六39 六40
六41
2023年1月1日余额
25,039,944,560.00 19,367,146,136.46 (840,632,581.06) 4,131,472,842.83 17,197,715,067.00 30,149,298,269.05 95,044,944,294.28 1,615,995,531.80 20,018,753,039.00 116,679,692,865.08
本期增减变动金额
一 综合收益总额
- - 900,761,800.71 - - 3,747,733,668.18 4,648,495,468.89 77,753,792.00 479,838,520.54 5,206,087,781.43
二 股东投入资本和减少资本
1 发行永续债
- - - - - - - - 1,776,650,943.37 1,776,650,943.37
2 其他
- - - - - (5,432.39) (5,432.39) (980,000.00) - (985,432.39)
三 利润分配
1 提取一般风险准备
- - - - 26,343,224.47 (26,343,224.47) - - - -
2 对股东的分配
- - - - - (751,198,336.80) (751,198,336.80) - - (751,198,336.80)
3 对其他权益工具持有者的分配
- - - - - - - - (82,000,000.00) (82,000,000.00)
四 股东权益内部结转
1 其他综合收益结转留存收益
- - 36,174,600.18 - - (36,174,600.18) - - - -
2023年6月30日余额 (未经审计)
25,039,944,560.00 19,367,146,136.46 96,303,819.83 4,131,472,842.83 17,224,058,291.47 33,083,310,343.39 98,942,235,993.98 1,692,769,323.80 22,193,242,502.91 122,828,247,820.69
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
申万宏源集团股份有限公司母公司股东权益变动表
截至2024年6月30日止6个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
股本
资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2024年1月1日余额
25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,614,247,811.95 3,849,860,528.88 2,786,799,567.41 59,102,300,687.70
本期增减变动金额
一 综合收益总额
- - - - - 1,738,423,410.77 1,738,423,410.77
二 利润分配
1 对股东的分配
- - - - -
1,402,236,895.36
| ) |
1,402,236,895.36
| ) |
2024年6月30日余额 (未经审计)
25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,614,247,811.95 3,849,860,528.88 3,122,986,082.82 59,438,487,203.11
股本
资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2023年1月1日余额
25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,541,001,240.40 3,849,860,528.88 2,878,778,760.24 59,121,033,308.98
本期增减变动金额
一 综合收益总额
- - - - - 885,309,696.61 885,309,696.61
二 利润分配
1 对股东的分配
- - - - -
751,198,336.80
| ) |
751,198,336.80
| ) |
2023年6月30日余额 (未经审计)
25,039,944,560.00 23,811,448,219.46 - 3,541,001,240.40 3,849,860,528.88 3,012,890,120.05 59,255,144,668.79
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
申万宏源集团股份有限公司 (以下简称“本公司”) 前身系申银万国证券股份有限公司 (以下简称“申银万国”) 。申银万国是由原上海申银证券有限公司与原上海万国证券公司于1996年新设合并而组建成立的股份制证券公司，于2015年1月16日更名为“申万宏源集团股份有限公司”。
原上海申银证券有限公司于1988年在上海注册成立，1992年改制为股份有限公司，注册资本为人民币60,000万元。原上海万国证券公司于1988年在上海注册成立，注册资本为人民币3,500万元，后增资为人民币65,208万元。经中国人民银行银复 [1996] 200号文批准，由上海申银证券有限公司原股东及上海万国证券公司原股东共同作为发起人，通过新设合并的方式设立申银万国，注册资本为人民币132,000万元，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。
经2002年3月4日中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”)《关于核准申银万国证券股份有限公司增资扩股的批复》(证监机构字 [2002] 61号) 核准，本公司的注册资本增加为人民币421,576万元，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。
经2005年9月28日证监会《关于同意申银万国证券股份有限公司增资扩股及修改公司章程的批复》(证监机构字[2005]100号) 核准，中央汇金投资有限责任公司 (以下简称“中央汇金”)以人民币25亿元认购本公司新增25亿股股份，业经会计师事务所验证确认并出具验资报告。增资后，本公司的注册资本增加为人民币671,576万元，并取得上海市工商行政管理局颁发的310000000046991号企业法人营业执照。
经2012年2月24日证监会上海证监局《关于核准申银万国证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(沪证监机构字[2012]42号) 核准，中央汇金受让上海国际集团有限公司、上海国有资产经营有限公司、上海国际信托有限公司、上海国际集团资产管理有限公司四家公司所持本公司合计1,218,967,798股股份。股权变更完成后，中央汇金所持本公司股份数增加至3,718,967,798股。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
于2014年7月25日，本公司与宏源证券股份有限公司 (以下简称“宏源证券”) 订立《申银万国证券股份有限公司与宏源证券股份有限公司换股吸收合并协议》(以下简称“换股吸收合并协议”) 。根据换股吸收合并协议，本公司向宏源证券全体股东发行A股股票，以取得该等股东持有的宏源证券全部股票。于2014年12月1日，证监会印发《关于核准申银万国证券股份有限公司发行股票吸收合并宏源证券股份有限公司的批复》(证监许可 [2014] 1279号)，核准本公司发行股份吸收合并宏源证券。
于2015年1月15日，证监会印发《关于核准设立申万宏源证券有限公司及其2家子公司的批复》(证监许可 [2015] 95号)，核准本公司以吸收合并宏源证券后的全部证券类资产及负债出资设立全资证券子公司申万宏源证券有限公司；核准申万宏源证券有限公司设立申万宏源证券承销保荐有限责任公司及申万宏源西部证券有限公司。同日，本公司出资设立申万宏源证券有限公司。此外，根据本公司第三届董事会第二十三次会议决议，本公司更名为“申万宏源集团股份有限公司”，并于2015年1月16日取得了上海市工商行政管理局换发的营业执照。
于2015年1月20日，本公司迁址新疆维吾尔自治区，并取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的营业执照。同日，申万宏源证券有限公司以货币出资人民币10亿元，成立申万宏源证券承销保荐有限责任公司；以货币及非货币资产出资人民币12亿元，成立申万宏源西部证券有限公司。
于2015年1月23日，即换股交易股权登记日收市后，宏源证券股票按1：2.049比例转换成本公司发行的普通股股票。本次合并中，本公司共增发8,140,984,977股普通股股票。本次换股交易完成后，本公司的注册资本增加为人民币14,856,744,977元，股份总数为14,856,744,977股。
于2015年1月26日，本公司发行的普通股股票在深圳证券交易所挂牌交易，证券简称为“申万宏源”，证券代码为“000166”。
于2016年7月6日，本公司以2015年12月31日总股本14,856,744,977股为基数，向全体股东每10股派送股票股利3.50股，增加注册资本人民币5,199,860,741元，本公司总股本增至20,056,605,718股，并于2016年11月1日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局换发的营业执照。
于2018年1月16日，本公司非公开发行股票募集资金净额人民币11,972,900,760.32元，其中实收股本人民币2,479,338,842.00元，股本溢价人民币9,493,561,918.32元。本公司变更后累计实收股本为人民币22,535,944,560.00元，占变更后注册资本的100% 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
于2019年4月26日，本公司在香港联合交易所有限公司 (“香港联交所”) 主板共发售2,504,000,000股H股。本次发售后本公司的股份总数为25,039,944,560股。
本公司及下属子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事证券经纪业务、融资融券业务、证券自营业务、证券承销与保荐业务、证券资产管理业务、基金管理业务、股票期权做市业务、期货经纪业务、直接投资业务和创新投资业务等。
于2024年6月30日，本集团共有员工人数分别为11,597人 (含证券经纪人300人)，其中本公司董事、监事及高级管理人员人数共19人。
本财务报表由本公司董事会于2024年8月30日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。
本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和内容，本中期财务报表应与本集团经审计的2023年度财务报表一并阅读。
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
三 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2024年6月30日的合并及母公司财务状况以及截至2024年6月30日止6个月期间的合并及母公司经营成果和现金流量。
四 重要会计政策变更
财政部于2023年颁布了《关于印发 <企业会计准则解释第17号> 的通知》，本集团已适用上述规定编制2024年中期财务报表，上述规定对本中期财务报表未产生重大影响。
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
五 企业合并及合并财务报表
1 子公司情况
(1) 通过自行设立方式取得的主要子公司
子公司名称
主要经营地 /注册地
注册资本 业务性质
本公司持有权益比例 (注)
本公司表决权比例 (注)
直接间接 直接 间接
申万宏源证券有限公司
上海 人民币535亿元 证券经纪及投资咨询、融资
融券、证券自营、资产管理及其他业务
100% - 100% -
申万宏源西部证券有限公司 新疆乌鲁木齐 人民币57亿元 证券经纪和融资融券
- 100% - 100%
申万宏源证券承销保荐有限责任公司 新疆乌鲁木齐 人民币10亿元 证券承销与保荐业务
- 100% - 100%
申万菱信基金管理有限公司 上海 人民币1.5亿元 基金管理业务
- 67% - 67%
上海申银万国证券研究所有限公司 上海 人民币0.2亿元 证券投资研究
- 90% - 90%
申银万国创新证券投资有限公司 深圳 人民币25亿元 股权投资和金融产品投资
- 100% - 100%
申银万国投资有限公司 上海 人民币10亿元 投资管理和股权投资业务
- 100% - 100%
宏源恒利 (上海) 实业有限公司 上海 人民币5亿元 风险管理服务
- 100% - 100%
宏源循环能源投资管理 (北京) 有限公司
北京 人民币0.
1亿元 投资管理服务
- 100% - 100%
申万宏源发展成都股权投资管理有限公司 四川成都 人民币0.3亿元 投资管理服务
- 51% - 51%
四川申万宏源长虹股权投资管理有限公司 四川绵阳 人民币0.2亿元 投资管理服务
- 60% - 60%
申银万国交投产融 (上海) 投资管理有限公司 上海 人民币0.1亿元 投资管理服务
- 51% - 51%
申万宏源投资有限公司 新疆乌鲁木齐 人民币10亿元 投资管理服务
100% - 100% -
申万宏源产业投资管理有限责任公司 新疆乌鲁木齐 人民币2亿元 投资咨询服务
100% - 100% -
申万宏源 (国际) 集团有限公司
Shenwan Hongyuan (International) Holdings Limited
香港 港币40.71亿元 投资控股
- 100% - 100%
四川川投信产申万宏源股权投资管理有限公司 四川成都 人民币0.1亿元 投资管理服务
- 51% - 51%
湖南湘汇私募股权基金管理有限公司 湖南长沙 人民币0.06亿元 投
资管理服务
- 100% - 100%
申万宏源证券资产管理有限公司 上海 人民币25亿元 资产管理业务
- 100% - 100%
申万宏源创新 (北京) 私募基金管理有限公司 北京 人民币1亿元 投资管理业务
- 100% - 100%
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称
主要经营地 /注册地
注册资本 业务性质
本公司持有权益比例 (注)
本公司表决权比例 (注)
直接间接 直接 间接
宏源期货有限公司 北京 人民币10亿元 期货经纪业务
100% - 100% -
宏源汇富创业投资有限公司 北京 人民币5亿元 创业投资业务
100% - 100% -
宏源汇智投资有限公司 北京 人民币20亿元 投资管理业务
100% - 100% -
(3) 非同一控制下企业合并取得的主要子公司
子公司名称
主要经营地 /注册地
注册资本 业务性质
本公司持有权益比例 (注)
本公司表决权比例 (注)
直接间接 直接 间接
申银万国期货有限公司 上海 人民币14.42亿元 期货经纪业务
- 97.87% - 97.87%
申万宏源 (香港) 有限公司 香港 港币27.82亿元 证券经纪、企业金融、资产管
理、融资和贷款及其他业务
- 64.90% - 75.00%
注： 上表持有权益比例为本公司直接持有权益比例与通过各层控股关系之持有权益比例相乘得出的间接持有权益比例之和；表决权比例为本公司直接持有的表决权比例和通过各层控股关系间接持有的表决权比例之和。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2 结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体
本集团管理或投资多个结构化主体。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。
于2024年6月30日，本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团发行及管理的资产管理计划和直接投资在第三方发起设立的信托计划等。上述纳入合并范围的结构化主体净资产账面价值为人民币70,652,806,636.70元。
于2024年6月30日，本集团认为上述结构化主体均受本集团控制，故将其纳入合并财务报表范围。
3 纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司
于2024年6月30日，本集团无纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的重要子公司 。
4 公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位
于2024年6月30日，本集团无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的重要被投资单位。
5 合并范围发生变更的说明
于2024年6月30日，共有78只产品因本集团享有的可变回报重大而纳入本集团财务报表的合并范围。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
6 本期合并范围发生变动的子公司
(1) 本期新纳入合并范围重要的子公司
本期本集团无新纳入合并范围的重要子公司。
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司
本期本集团无不再纳入合并范围的重要子公司。
7 本期发生的同一控制下企业合并
本期本集团未发生重大同一控制下企业合并。
8 本期发生的非同一控制下企业合并
本期本集团未发生重大非同一控制下企业合并。
9 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本集团主要境外经营实体记账本位币为港币，编制合并财务报表时，折算外币财务报表所采用的资产负债表日的即期汇率和交易发生日的即期汇率的近似汇率分别为：
即期汇率即期汇率的近似汇率
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
港币
0.91268 0.90622 0.90873 0.90018
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
六 合并财务报表项目附注
1 货币资金
(1) 按币种列示
2024年6月30日
原币金额折算汇率 人民币金额
现金
人民币
2,401.96 1.00000 2,401.96美元
71.45 7.12680 509.21
港币
45,039.02 0.91268 41,106.21
小计
44,017.38
--------------------银行存款
自有资金
人民币
25,881,145,282.01 1.00000 25,881,145,282.01美元
99,832,739.60 7.12680 711,487,968.56港币
844,053,092.07 0.91268 770,350,376.07其他币种
236,773,472.83
小计
27,599,757,099.47
--------------------
客户资金
人民币
63,199,718,951.71 1.00000 63,199,718,951.71美元
394,410,931.12 7.12680 2,810,887,823.88港币
2,265,002,740.80 0.91268 2,067,222,701.47其他币种
17,765,709.91
小计
68,095,595,186.97
--------------------
银行存款小计
95,695,352,286.44
--------------------
其他货币资金
人民币
409,162,556.46 1.00000 409,162,556.46港币
1,086,445.72 0.91268 991,577.28
小计
410,154,133.74
--------------------
小计
96,105,550,437.56
减：减值准备
2,250,353.84
| ) |
合计
96,103,300,083.72
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
其中，融资融券业务
2024年6月30日
原币金额折算汇率 人民币金额
客户信用资金
人民币
6,685,407,063.87 1.00000 6,685,407,063.87美元
35,436,845.02 7.12680 252,551,307.08港币
767,948,551.39 0.91268 700,891,283.88其他币种
12,708,644.41
合计
7,651,558,299.24
2023年12月31日
原币金额折算汇率 人民币金额现金
人民币
2,262.00 1.00000 2,262.00美元
71.45 7.08270 506.06
港币
72,276.33 0.90622 65,498.26
小计
68,266.32
--------------------
银行存款
自有资金
人民币30,797,004,641.14 1.00000 30,797,004,641.14美元
149,075,854.51 7.08270 1,055,859,554.74港币
1,040,155,698.06 0.90622 942,609,896.70其他币种
304,378,456.95
小计
33,099,852,549.53
--------------------
客户资金
人民币
72,521,090,726.18 1.00000 72,521,090,726.18美元
354,340,191.94 7.08270 2,509,685,277.43港币2,596,254,249.17 0.90622 2,352,777,525.68其他币种
103,024,592.68
小计
77,486,578,121.97
--------------------
银行存款小计
110,586,430,671.50
--------------------
其他货币资金
人民币
355,334,416.14 1.00000 355,334,416.14
--------------------
小计
110,941,833,353.96
减：减值准备
(1,999,471.31)
合计
110,939,833,882.65
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
其中，融资融券业务
2023年12月31日
原币金额折算汇率 人民币金额
客户信用资金
人民币
5,992,657,740.11 1.00000 5,992,657,740.11美元
41,055,018.83 7.08270 290,780,381.85港币
989,739,123.57 0.90622 896,921,388.56其他币种
97,384,474.01
合计
7,277,743,984.53
(2) 受限制的货币资金
于2024年6月30日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币1,072,579,626.18元 (2023年12月31日：人民币1,459,140,255.10元) 。
2 结算备付金
2024年6月30日
原币金额 折算汇率 人民币金额
公司自有备付金
人民币
9,685,220,651.50 1.00000 9,685,220,651.50美元
2,370,926.80 7.12680 16,897,121.14港币
101,889,646.35 0.91268 92,992,642.43其他币种
18,503.13
小计
9,795,128,918.20
--------------------
公司信用备付金
人民币
999,985.28 1.00000 999,985.28
--------------------
客户普通备付金
人民币
7,886,082,845.24 1.00000 7,886,082,845.24美元
32,819,580.44 7.12680 233,898,585.88港币
150,486,017.43 0.91268 137,345,578.39
小计
8,257,327,009.51
--------------------
客户信用备付金
人民币
628,806,943.07 1.00000 628,806,943.07
--------------------
合计
18,682,262,856.06
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
原币金额折算汇率 人民币金额
公司自有备付金
人民币
12,083,098,666.03 1.00000 12,083,098,666.03美元
17,130,549.23 7.08270 121,330,541.08港币
143,706,858.99 0.90622 130,230,029.75其他币种
18,988.79
小计
12,334,678,225.65
--------------------
公司信用备付金
人民币
999,909.17 1.00000 999,909.17
--------------------
客户普通备付金
人民币
6,550,197,403.26 1.00000 6,550,197,403.26美元
26,405,637.06 7.08270 187,023,205.60港币
421,399,193.22 0.90622 381,880,376.88
小计
7,119,100,985.74
--------------------
客户信用备付金
人民币
1,005,080,894.33 1.00000 1,005,080,894.33
--------------------
合计
20,459,860,014.89
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
3 融出资金
(1) 按客户类别列示
2024年6月30日
2023年12月31日境内
其中：个人
51,201,069,741.71 56,919,203,571.86机构
7,394,310,729.09 6,938,492,610.08
小计
58,595,380,470.80 63,857,696,181.94
减：减值准备
(421,415,736.13) (402,627,806.89)
账面价值小计
58,173,964,734.67 63,455,068,375.05
-------------------------
-------------------------
境外
其中：个人
385,791,425.99 563,365,373.75机构
603,412,489.01 409,771,587.38
小计
989,203,915.00 973,136,961.13
减：减值准备
- -
账面价值小计
989,203,915.00 973,136,961.13
-------------------------
-------------------------
账面价值合计
59,163,168,649.67 64,428,205,336.18
(2) 融资融券业务担保物公允价值
2024年6月30日
2023年12月31日
股票
155,310,618,189.79 176,390,321,110.67资金
8,245,535,380.75 6,569,707,183.36基金
4,939,167,532.83 5,028,704,183.28债券
99,337,292.85 131,181,771.64
合计
168,594,658,396.22 188,119,914,248.95
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
4 衍生金融资产和衍生金融负债
2024年6月30日
非套期工具
名义金额公允价值
资产负债
权益衍生工具
171,406,557,520.05 12,515,034,558.33 (4,101,528,930.77)利率衍生工具
423,651,553,722.48 1,934,602,603.15 (2,106,806,871.89)商品衍生工具
46,670,549,512.66 211,497,932.81
181,652,095.59
| ) |
信用衍生工具
3,996,000,000.00 3,784,844.96 (1,440,940.70)货币衍生工具
918,344,465.38 1,635,641.51
78,160.53
| ) |
合计
646,643,005,220.57 14,666,555,580.76 (6,391,506,999.48)
2023年12月31日
非套期工具
名义金额公允价值
资产负债
权益衍生工具
175,336,854,547.08 8,770,729,205.81
4,543,917,103.59
| ) |
利率衍生工具
451,123,922,089.26 1,182,535,847.33 (1,361,306,027.45)商品衍生工具
81,007,879,134.09 207,107,464.13 (239,221,812.05)信用衍生工具
6,762,526,378.72 14,386,951.04 (18,714,807.72)货币衍生工具
1,877,273,691.56 32,618,660.57 (22,400,747.53)
合计
716,108,455,840.71 10,207,378,128.88
6,185,560,498.34
| ) |
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团所持有的国债期货、股指期货、贵金属期货和其他商品期货产生的公允价值变动金额，而并未反映在上述衍生金融工具科目中。于2024年6月30日，本集团未到期的上述衍生金融工具合约的公允价值浮亏人民币1,023,048,359.00元 (2023年12月31日：浮亏人民币199,385,009.45元) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
5 存出保证金
2024年6月30日
原币金额折算汇率 人民币金额
交易保证金
人民币
17,341,476,754.66 1.00000 17,341,476,754.66美元
540,000.00 7.12680 3,848,472.00港币
47,974,508.33 0.91268 43,785,374.26
小计
17,389,110,600.92
-----------------------信用保证金
人民币
51,213,341.07 1.00000 51,213,341.07
-----------------------
履约保证金
人民币
4,692,140,941.82 1.00000 4,692,140,941.82美元
10,137,681.22 7.12680 72,249,226.49港币
38,927,922.61 0.91268 35,528,736.41
小计
4,799,918,904.72
-----------------------转融通保证金
人民币
109,847,534.95 1.00000 109,847,534.95
-----------------------合计
22,350,090,381.66
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
原币金额折算汇率 人民币金额
交易保证金
人民币
16,355,517,460.82 1.00000 16,355,517,460.82美元
540,000.00 7.08270 3,824,658.00港币
70,211,700.93 0.90622 63,627,247.62
小计
16,422,969,366.44
-----------------------信用保证金
人民币
42,195,969.80 1.00000 42,195,969.80
-----------------------履约保证金
人民币
6,105,350,382.03 1.00000 6,105,350,382.03美元
2,925,169.58 7.08270 20,718,098.58港币
109,784,078.01 0.90622 99,488,527.17其他
67,243.05
小计
6,225,624,250.83
-----------------------
转融通保证金
人民币
121,412,299.41 1.00000 121,412,299.41
-----------------------合计
22,812,201,886.48
6 应收款项
(1) 按类别列示
2024年6月30日
2023年12月31日
应收清算款项
5,915,145,053.94 4,495,447,601.06应收资管业务款
514,550,460.31 550,478,541.87应收手续费及佣金
465,514,325.97 477,548,183.11其他
1,731,004,885.39 1,619,006,954.27
小计
8,626,214,725.61 7,142,481,280.31
减：坏账准备
(971,908,722.59) (974,493,867.29)
合计
7,654,306,003.02 6,167,987,413.02
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 按账龄分析
2024年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额 计提比例(%)
1年以内
6,375,912,468.64 73.92 (15,285,567.98) 0.241 - 2年
1,606,613,424.94 18.62 (569,565,525.77) 35.452 - 3年
24,904,889.87 0.29 (5,144,133.64) 20.663年以上
618,783,942.16 7.17 (381,913,495.20) 61.72
合计
8,626,214,725.61 100.00 (971,908,722.59) 11.27
2023年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额 计提比例(%)
1年以内
6,022,182,637.26 84.31 (157,062,216.22) 2.611 - 2年
459,084,763.58 6.43
416,553,984.86
| ) |
90.74
2 - 3年
20,414,289.22 0.29 (6,021,698.16) 29.503年以上
640,799,590.25 8.97 (394,855,968.05) 61.62
合计
7,142,481,280.31 100.00 (974,493,867.29) 13.64
适用于《企业会计准则第14号—收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备，本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收款项减值准备。于2024年6月30日，部分应收资管业务款和其他处于信用减值第三阶段。 (2023年12月31日：同) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
7 买入返售金融资产
(1) 按标的物类别列示
2024年6月30日
2023年12月31日
债券
11,230,456,208.98 4,081,146,923.11股票
2,306,874,215.85 2,331,284,018.32
小计
13,537,330,424.83 6,412,430,941.43
减：减值准备
(1,820,392,100.06) (1,797,866,802.43)
合计
11,716,938,324.77 4,614,564,139.00
(2) 按业务类别列示
2024年6月30日
2023年12月31日
债券质押式回购
11,230,456,208.98 4,081,146,923.11股票质押式回购
2,306,422,278.35 2,331,284,018.32约定购回式回购
451,937.50 -
小计
13,537,330,424.83 6,412,430,941.43
减：减值准备
(1,820,392,100.06) (1,797,866,802.43)
合计
11,716,938,324.77 4,614,564,139.00
于2024年6月30日，股票质押式回购中剩余期限一年以上的账面余额为人民币486,099,892.51元 (2023年12月31日：人民币513,511,436.40元) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 担保物金额
2024年6月30日
2023年12月31日
担保物
3,612,084,022.80 3,757,537,441.51其中：可出售或可再次向外抵押的担保物
- -其中：已出售或已再次向外抵押的担保物
- -
对于通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因此无法获知对手方质押库信息，故上述担保物公允价值未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价值。于2024年6月30日，上述交易所国债逆回购的金额为人民币8,897,761,650.50元 (2023年12月31日：人民币1,863,942,476.46元) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
8 金融投资：交易性金融资产
(1) 按类别列示
2024年6月30日
初始成本
公允价值
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
初始投资成本合计
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
公允价值合计
债券
124,280,862,163.55 - 124,280,862,163.55 123,905,356,082.96 - 123,905,356,082.96
公募基金
42,456,107,495.92 - 42,456,107,495.92 42,175,865,259.32 - 42,175,865,259.32
股票
41,883,890,014.59 - 41,883,890,014.59 39,706,285,001.93 - 39,706,285,001.93
银行理财产品
1,710,802,112.82 - 1,710,802,112.82 1,726,781,655.27 - 1,726,781,655.27
信托计划
1,007,420,177.81 - 1,007,420,177.81 779,734,451.98 - 779,734,451.98
券商资管产品
315,127,383.53 - 315,127,383.53 314,817,009.59 - 314,817,009.59
其他
23,914,744,734.22 - 23,914,744,734.22 24,183,196,840.55 - 24,183,196,840.55
合计
235,568,954,082.44 - 235,568,954,082.44 232,792,036,301.60 - 232,792,036,301.60
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
初始成本
公允价值
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
初始投资成本合计
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
公允价值合计
债券
121,934,489,032.95 - 121,934,489,032.95 121,669,640,316.14 - 121,669,640,316.14
公募基金
37,181,051,907.72 - 37,181,051,907.72 36,750,822,808.32 - 36,750,822,808.32
股票
51,627,882,986.32 - 51,627,882,986.32 49,467,015,449.56 - 49,467,015,449.56
银行理财产品
2,697,467,315.02 - 2,697,467,315.02 2,710,443,789.25 - 2,710,443,789.25
信托计划
1,099,984,223.23 - 1,099,984,223.23 847,529,488.38 - 847,529,488.38
券商资管产品
255,665,336.51 - 255,665,336.51 262,148,674.00 - 262,148,674.00
其他
24,207,657,560.45 - 24,207,657,560.45 24,780,563,284.05 - 24,780,563,284.05
合计
239,004,198,362.20 - 239,004,198,362.20 236,488,163,809.70 - 236,488,163,809.70
(2) 交易性金融资产中已融出证券情况
本集团交易性金融资产的余额中包含融出证券，详细信息参见附注六12(1) 。本集团融出证券的担保物信息参见附注六3(2) 。
(3) 存在限售期及承诺条件的交易性金融资产
于2024年6月30日，本集团交易性金融资产中有人民币1,179,989,746.66元的股票投资存在限售期限 (2023年12月31日：人民币3,073,910,773.63元) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
于2024年6月30日，本集团交易性金融资产中有人民币72,011,401,868.06元的金融资产为卖出回购业务 (附注六26) 设定质押 (2023年12月31日：人民币50,140,692,696.37元) 。
于2024年6月30日，本集团交易性金融资产中有人民币3,678,186,325.00元的金融资产为债券借贷业务 (附注十四3) 设定质押 (2023年12月31日：人民币2,224,052,330.00元) 。
9 金融投资：债权投资
2024年6月30日
初始成本利息 减值准备 账面价值
信托计划
3,197,778,677.52 21,728,094.02 (386,189,284.23) 2,833,317,487.31资产管理计划及其他
826,431,250.00 2,885,990.46 (45,427,878.55) 783,889,361.91债券
185,305,071.12 2,255,020.17 (55,861,724.32) 131,698,366.97
合计
4,209,514,998.64 26,869,104.65 (487,478,887.10) 3,748,905,216.19
2023年12月31日
初始成本利息 减值准备 账面价值
信托计划
3,151,692,669.52 20,432,496.32 (355,498,442.80) 2,816,626,723.04资产管理计划及其他
610,108,000.00 6,079,393.03 (45,769,689.71) 570,417,703.32债券
184,064,156.64 2,259,741.29 (56,109,472.70) 130,214,425.23
合计
3,945,864,826.16 28,771,630.64
457,377,605.21
| ) |
3,517,258,851.59
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
10 金融投资：其他债权投资
(1) 按类别列示
2024年6月30日
初始成本利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
金融债
24,933,306,504.39 288,885,262.57 64,404,885.61 25,286,596,652.57 16,924,472.21企业债
10,096,530,404.14 147,361,716.59 (94,178,840.03) 10,149,713,280.70 188,907,980.38公司债4,815,616,330.69 90,513,915.27 (518,706,195.69) 4,387,424,050.27 544,993,395.45国债
4,286,223,473.00 61,955,364.95 54,312,417.00 4,402,491,254.95 -中期票据
3,704,353,423.81 56,202,772.19 68,943,626.19 3,829,499,822.19 4,003,460.70地方债
675,233,225.52 4,610,274.81 13,129,741.48 692,973,241.81 611,798.84其他
11,364,366,493.88 167,346,888.40 55,824,062.62 11,587,537,444.90 80,437,273.81
合计
59,875,629,855.43 816,876,194.78 (356,270,302.82) 60,336,235,747.39 835,878,381.39
2023年12月31日
初始成本利息 公允价值变动 账面价值 累计减值准备
金融债18,547,972,402.44 393,332,341.17 21,269,977.56 18,962,574,721.17 12,435,458.68企业债
10,560,571,543.09 162,272,015.08 (230,171,152.85) 10,492,672,405.32 254,783,046.08公司债
15,742,938,527.14 281,217,601.89 (525,935,557.14) 15,498,220,571.89 549,442,576.90国债
6,965,420,400.85 67,257,030.76 32,512,209.15 7,065,189,640.76 -中期票据
5,737,711,105.75 82,958,250.45 70,365,574.25 5,891,034,930.45 5,854,010.50地方债
4,799,953,803.40 39,298,325.04 36,765,471.60 4,876,017,600.04 4,904,981.23其他10,421,995,787.64 183,895,496.72 7,314,079.36 10,613,205,363.72 78,255,019.84
合计72,776,563,570.31 1,210,231,061.11 (587,879,398.07) 73,398,915,233.35 905,675,093.23
(2) 存在承诺条件的其他债权投资
于2024年6月30日，本集团其他债权投资中有人民币25,315,292,804.91元的金融资产为卖出回购业务 (附注六26) 设定质押 (2023年12月31日：人民币27,797,517,656.70元) 。
于2024年6月30日，本集团其他债权投资中有人民币5,586,034,033.50元的金融资产为债券借贷业务 (附注十四3) 设定质押 (2023年12月31日：人民币4,533,362,240.30元) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
11 金融投资：其他权益工具投资
2024年6月30日
初始成本公允价值 本期确认的股利收入
非交易性权益工具
66,818,829,995.45 68,712,334,646.25 1,051,210,988.20
2023年12月31日
初始成本公允价值 本期确认的股利收入
非交易性权益工具
70,043,548,402.51 70,593,727,251.98 1,557,289,510.05
于2024年6月30日，本集团其他权益工具投资中有人民币39,131,006,302.80元的金融资产为卖出回购业务 (附注六26) 设定质押 (2023年12月31日：人民币38,996,215,669.70元) 。
于2024年6月30日，本集团其他权益工具投资中有人民币1,847,750,335.00元的金融资产为债券借贷业务 (附注十四3) 设定质押 (2023年12月31日：人民币10,749,571,471.00元) 。
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团终止确认的其他权益工具投资累计损失从其他综合收益转入留存收益为人民币197,377,304.32元 (截至2023年6月30日止6个月期间：
人民币48,232,800.24元) 。
12 融出证券
(1) 按项目分析
2024年6月30日
2023年12月31日
交易性金融资产
114,617,779.73 408,206,228.66转融通融入证券
27,607,349.34 193,589,215.50其他权益工具投资
- 1,888,956.00
融出证券总额
(a) 142,225,129.07 603,684,400.16
转融通融入证券总额
40,280,036.00 282,980,022.00
(a) 融出证券的担保物情况参见附注六3(2) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 融券业务违约情况
于2024年6月30日，本集团融券业务无重大合约逾期 (2023年12月31日：无) 。
13 长期股权投资
注
2024年6月30日
2023年12月31日
合营企业
(1)- 不重要的合营企业
951,392,794.17 939,492,098.57
-------------------------
-------------------------
联营企业
(2)- 重要的联营企业
2,279,750,907.30 2,367,539,892.46- 不重要的联营企业
927,997,990.94 948,007,665.20
小计
3,207,748,898.24 3,315,547,557.66
-------------------------
-------------------------
小计
4,159,141,692.41 4,255,039,656.23
-------------------------
-------------------------
减：长期股权投资减值准备
- 合营企业
- -- 联营企业
(178,284,744.12) (178,284,744.12)
小计
(178,284,744.12) (178,284,744.12)
-------------------------
-------------------------
合计
3,980,856,948.29 4,076,754,912.11
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(1) 合营企业明细情况
本期增减变动
被投资单位名称
2024年1月1日追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益其他综合收益 其他权益变动
宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他
2024年6月30日
减值准备期末余额
共青城申宏汇创物流产业股权投资合伙企业(有限合伙)
25,266,542.85 - - (9,537.68) - - - - - 25,257,005.17 -
上海申万宏源嘉实股权权投资合伙企业 (有限合伙)
381,611.06 - - (118,954.51) - - - - - 262,656.55 -
珠海申宏格金医疗健康产业投资基金合伙企业 (有限合伙)
78,068,120.50 - - 10,991,760.87 - - (117,178.86) - - 88,942,702.51 -
辽宁国鑫私募基金管理有限公司
1,622,998.29 - - (214,682.16) - - - - - 1,408,316.13 -
上海东航申宏股权投资基金管理有限公司
23,583,898.75 - - 624,034.80 - - - - - 24,207,933.55 -
金茂投资咨询 (深圳) 有限公司
90,201,535.00 - - 6,835,898.41 - - (3,000,000.00) - - 94,037,433.41 -
深圳申万交投西部成长一号股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
12,805,951.96 - - 3,019,889.69 - - - - - 15,825,841.65 -
四川申万宏源长虹股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
235,103,525.44 - (43,489,500.00) 73,926,984.97 - - - - - 265,541,010.41 -
韩亚汇创一号 (深圳) 私募股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
410,345.93 - - - - - - - - 410,345.93 -
四川发展申万宏源股权投资基金合伙企业 (有
限合伙)
91,038,999.30 - (54,060,000.00) (1,203,985.69) - - (1,352,180.77) - - 34,422,832.84 -
宇航一期股权投资基金 (上海) 合伙企业 (有限
合伙)
381,008,569.49 - - 20,068,146.53 - - - - - 401,076,716.02 -
合计
939,492,098.57 - (97,549,500.00) 113,919,555.23 - - (4,469,359.63) - - 951,392,794.17 -
截至
2024年
月
日止
个月期间财务报表
本年增减变动
被投资单位名称
2023年1月1日追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益其他综合收益 其他权益变动
宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他
2023年12月31日
减值准备期末余额
共青城申宏汇创物流产业股权投资合伙企业
(有限合伙)
25,289,546.69 300,000.00 - (323,003.84) - - - - - 25,266,542.85 -
上海申万宏源嘉实股权权投资合伙企业(有限合伙)
1,123,804.19 - (264,922.07) (428,871.06) - - (48,400.00) - - 381,611.06 -
珠海申宏格金医疗健康产业投资基金合伙企
业(有限合伙)
83,173,433.08 - (5,489,021.95) 383,709.37 - - - - - 78,068,120.50 -
辽宁国鑫私募基金管理有限公司
1,835,583.22 - - (212,584.93) - - - - - 1,622,998.29 -
上海东航申宏股权投资基金管理有限公司
17,160,566.94 - - 6,423,331.81 - - - - - 23,583,898.75 -
金茂投资咨询(深圳)有限公司
54,589,820.45 - - 39,981,714.55 - - (4,370,000.00) - - 90,201,535.00 -
深圳申万交投西部成长一号股权投资基金合
伙企业(有限合伙)
11,806,601.15 - - 1,013,428.27 - - (14,077.46) - - 12,805,951.96 -
四川申万宏源长虹股权投资基金合伙企业(有限合伙)
162,652,325.52 - - 72,451,199.92 - - - - - 235,103,525.44 -
韩亚汇创一号(深圳)私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)
411,506.45 - - (1,160.52) - - - - - 410,345.93 -
四川发展申万宏源股权投资基金合伙企业(有限合伙)
90,261,459.88 - - 777,539.42 - - - - - 91,038,999.30 -
宇航一期股权投资基金(上海)合伙企业(有限
合伙)
257,782,172.17 180,000,000.00 (28,257,586.28) (28,516,016.40) - - - - - 381,008,569.49 -
南京申宏中裕一号股权投资合伙企业(有限合伙)
453,788,956.31 - (450,000,000.00) 5,819,178.08 - - (9,608,134.39) - - - -
合计
1,159,875,776.05 180,300,000.00 (484,011,530.30) 97,368,464.67 - - (14,040,611.85) - - 939,492,098.57 -
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 联营企业明细情况
本期增减变动
被投资单位名称
2024年1月1日
追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益其他综合收益 其他权益变动
宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他
2024年6月30日
减值准备期末余额
富国基金管理有限公司
2,367,539,892.46 - - 214,844,433.28 669,581.56 -
303,303,000.00
| ) |
- - 2,279,750,907.30 -
北京城建 (芜湖) 股权投资管理有限公司
8,516,628.79 - - - - - - - - 8,516,628.79 -
新疆天山产业投资基金管理有限
公司
12,563,017.22 - -
641,614.07
| ) |
- - - - - 11,921,403.15 -
霍尔果斯天山一号产业投资基金有限合伙企业
64,774,611.23 - - 9,110,583.98 - - - - - 73,885,195.21
178,284,744.12
| ) |
新疆金投资产管理股份有限公司
220,370,379.62 - - 436,589.11 - -
5,400,000.00
| ) |
- - 215,406,968.73 -
申宏汇创发展 (佛山) 股权投资合伙企业(有限合伙)
61,763,559.23 - -
22,019.60
| ) |
- - - - - 61,741,539.63 -
河南省国创混改基金管理有限公
司
156,394.82 - -
11,670.50
| ) |
- - - - - 144,724.32 -
桐乡申万泓鼎成长二号股权投资
基金合伙企业 (有限合伙)
51,130,134.48 - -
3,319,629.19
| ) |
- - - - - 47,810,505.29 -
重庆市富荣股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
2,136,553.71 - - 97,589.67 - - - - - 2,234,143.38 -
宜宾市国资产业投资合伙企业(有限合伙)
19,478,211.62 - - 651,336.15 - - - - - 20,129,547.77 -
泓源私募基金管理 (山东) 有限公司
710,624.86 - - - - - - - - 710,624.86 -
南京洛德汇智股权投资合伙企业(有限合伙)
288,709,034.06 -
20,850,000.00
| ) |
268,679.81
| ) |
- - - - - 267,590,354.25 -
共青城申宏汇创二期物流产业股
权投资合伙企业 (有限合伙)
39,413,771.44 - - 207,840.00 - - - - - 39,621,611.44 -
合计
3,137,262,813.54 -
20,850,000.00
| ) |
221,084,759.02 669,581.56 -
308,703,000.00
| ) |
- - 3,029,464,154.12
178,284,744.12
| ) |
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
本年增减变动
被投资单位名称
2023年1月1日
追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益其他综合收益 其他权益变动
宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他
2023年12月31日
减值准备期末余额
霍尔果斯天山一号产业投资基金有限合伙企业
85,913,384.92
-
-
21,138,773.69
| ) |
-
-
- - - 64,774,611.23
178,284,744.12
| ) |
新疆金投资产管理股份有限公司
214,783,391.90
-
- 10,986,987.72 -
-
5,400,000.00
| ) |
- - 220,370,379.62 -
富国基金管理有限公司
2,156,011,386.99
-
- 499,026,267.72 1,362,237.75
-
288,860,000.00
| ) |
- - 2,367,539,892.46 -
桐乡申万泓鼎成长二号股权投资
基金合伙企业(有限合伙)
54,994,655.54
-
-
3,864,521.06
| ) |
-
-
- - - 51,130,134.48 -
重庆市富荣股权投资基金合伙企业(有限合伙)
2,054,446.63
-
- 82,107.08 -
-
- - - 2,136,553.71 -
河南省国创混改基金管理有限公司
337,386.24
-
-
180,991.42
| ) |
-
-
- - - 156,394.82 -
新疆天山产业投资基金管理有限
公司
16,250,197.49
-
-
3,687,180.27
| ) |
-
-
- - - 12,563,017.22 -
南京洛德汇智股权投资合伙企业(有限合伙)
301,614,498.12
-(12,000,000.00) (905,464.06) -
-
- - - 288,709,034.06 -
泓源私募基金管理(山东)有限公司
542,973.41
-
- 167,651.45 -
-
- - - 710,624.86 -
宜宾市国资产业投资合伙企业(有限合伙)
19,939,431.89
-
-
461,220.27
| ) |
-
-
- - - 19,478,211.62 -
北京城建(芜湖)股权投资管理有
限公司
32,158,466.27
-
24,000,000.00
| ) |
358,162.52 -
-
- - - 8,516,628.79 -
申宏汇创发展(佛山)股权投资合
伙企业(有限合伙)
24,465,954.60
37,200,000.00
- 97,604.63 - - - - - 61,763,559.23 -
共青城申宏汇创二期物流产业股
权投资合伙企业(有限合伙)
39,455,826.50
600,000.00
-
252,825.93
| ) |
- -
389,229.13
| ) |
- - 39,413,771.44 -
合计
2,948,522,000.50 37,800,000.00
36,000,000.00
| ) |
480,227,804.42 1,362,237.75 -
294,649,229.13
| ) |
- - 3,137,262,813.54
178,284,744.12
| ) |
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 合营企业基本情况
持股比例合营企业 注
主要经营地/注册地 业务性质 注册资本 直接 间接
深圳申万交投西部成长一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)
(a)
广东深圳 股权投资 人民币0.58亿元
- 17.55%上海申万宏源嘉实股权投资合伙企业 (有限合伙)
上海 股权投资 人民币1.00亿元
- 31.00%四川申万宏源长虹股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
(b)
四川绵阳 股权投资 人民币3.10亿元
- 51.61%四川发展申万宏源股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
四川成都 股权投资 人民币30.00亿元
- 34.00%辽宁国鑫私募基金管理有限公司
辽宁沈阳 投资管理 人民币0.10亿元
- 26.00%珠海申宏格金医疗健康产业投资基金合伙企业 (有限合伙)
广东珠海 股权投资 人民币5.00亿元
- 25.00%宇航一期股权投资基金 (上海) 合伙企业 (有限合伙)
上海 股权投资 人民币24.59亿元
36.61% -
金茂投资咨询(深圳)有限公司
广东深圳 投资咨询 美元200万元
- 50.00%上海东航申宏股权投资基金管理有限公司
上海 投资管理 人民币0.10亿元- 40.00%共青城申宏汇创物流产业股权投资合伙企业 (有限合伙)
江西九江 股权投资 人民币0.43亿元
37.49% 0.02%
韩亚汇创一号 (深圳) 私募股权投资基金合伙企业
(有限合伙)
广东深圳 股权投资 人民币2.00亿元
39.50% 0.50%
(4) 联营企业基本情况
持股比例合营企业 注
主要经营地/注册地 业务性质 注册资本 直接 间接
富国基金管理有限公司
上海 基金管理 人民币5.20亿元
- 27.78%北京城建 (芜湖) 股权投资管理有限公司
安徽芜湖 投资管理 人民币0.20亿元
- 30.00%新疆天山产业投资基金管理有限公司
新疆乌鲁木齐 投资管理 人民币0.50亿元
- 30.00%霍尔果斯天山一号产业投资基金有限合伙企业
新疆霍尔果斯 股权投资 人民币15.10亿元
33.11% -
新疆金投资产管理股份有限公司
(a)
新疆乌鲁木齐 资产管理 人民币20.43亿元
18.00% -
共青城申宏汇创二期物流产业股权投资合伙企业 (有限合伙)
江西九江 股权投资 人民币1.33亿元
24.89% 0.0075%
河南省国创混改基金管理有限公司
河南郑州 投资管理 人民币0.10亿元- 30.00%桐乡申万泓鼎成长二号股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
(a)
浙江嘉兴 股权投资 人民币3.80亿元
-
13.16%
重庆市富荣股权投资基金合伙企业 (有限合伙)(a)重庆 股权投资 人民币15.00亿元- 1.00%申宏汇创发展 (佛山) 股权投资合伙企业 (有限合伙)
广东佛山 股权投资 人民币2.00亿元
30.00% 1.00%
宜宾市国资产业投资合伙企业 (有限合伙)(a)四川宜宾 股权投资 人民币20.20亿元- 1.00%泓源私募基金管理 (山东) 有限公司
山东烟台 投资管理 人民币0.10亿元
- 20.00%南京洛德汇智股权投资合伙企业 (有限合伙)
江苏南京 股权投资 人民币15.00亿元- 20.00%
(a) 本集团于该被投资企业的股权低于20%，但由于公司章程细则、有限合伙协议及其他公
司治理文件载明的相关安排，本集团对该被投资企业拥有重大影响或共同控制。
(b) 本集团于该被投资企业的股权高于50%，但由于公司章程细则、有限合伙协议及其他公
司治理文件载明的相关安排，本集团对该被投资企业拥有重大影响或共同控制。
所有上述联营企业及合营企业均使用权益法进行核算。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(5) 重要联营企业的主要财务信息
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息。该联营企业的重要会计政策、会计估计与本集团的会计政策、会计估计无重大差异，该联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
富国基金管理有限公司
2024年6月30日
2023年12月31日
资产总额
13,368,998,683.42 13,770,413,148.72负债总额
5,161,074,624.72 5,246,417,136.28
净资产
8,207,924,058.70 8,523,996,012.44
持股比例
27.775% 27.775%
按持股比例计算的净资产份额
2,279,750,907.30 2,367,539,892.46其他调整
- -
对联营企业投资的账面价值
2,279,750,907.30 2,367,539,892.46
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
营业收入
2,918,321,487.41 3,648,084,087.97
净利润
773,517,311.54 1,065,400,275.91其他综合收益
2,410,734.69 10,751,233.87其他调整
- -
综合收益总额
775,928,046.23 1,076,151,509.78
本期收到的来自联营企业的股利
303,303,000.00 288,860,000.00
于2024年6月30日，本集团重要联营企业为非上市企业，不存在公开市场报价 (2023年12月31日：同) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(6) 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
2024年6月30日
2023年12月31日
合营企业：
投资账面价值合计
951,392,794.17 939,492,098.57
下列各项按持股比例计算的合计数
- 净利润
113,919,555.23 97,368,464.67- 其他综合收益
- -
- 综合收益总额
113,919,555.23 97,368,464.67
联营企业：
投资账面价值合计
749,713,246.82 769,722,921.08
下列各项按持股比例计算的合计数
- 净利润
6,240,325.74 (18,798,463.30)- 其他综合收益
- -
- 综合收益总额
6,240,325.74 (18,798,463.30)
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
14 投资性房地产
房屋及建筑物
成本
2023年1月1日余额
81,431,609.47
2023年12月31日余额
81,431,609.47
2024年6月30日余额
81,431,609.47
-------------------------减：累计折旧
2023年1月1日余额
(33,451,467.13)本年增加
(4,485,651.66)
2023年12月31日余额
(37,937,118.79)本期增加
(2,242,825.83)
2024年6月30日余额
(40,179,944.62)
-------------------------账面价值
2024年6月30日余额
41,251,664.85
2023年12月31日余额
43,494,490.68
于2024年6月30日，本集团的投资性房地产无需计提减值准备 (2023年12月31日：无) 。
于2024年6月30日，本集团无尚未办妥产权证书的投资性房地产 (2023年12月31日：
无) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
15 固定资产
(1) 账面价值
2024年6月30日
2023年12月31日
固定资产
3,311,773,916.39 3,265,864,473.59减：累计折旧
(2,119,368,177.40) (2,034,443,396.68)固定资产减值准备
(18,070,306.56) (18,070,306.56)
合计
1,174,335,432.43 1,213,350,770.35
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 固定资产增减变动表
房屋及建筑物
运输工具 机械动力设备 电子电器设备 其他设备 自有固定资产装修 合计
成本
2023年1月1日余额
1,671,224,863.58 46,651,872.30 16,378,181.04 1,225,691,084.88 78,463,305.28 119,297,724.79 3,157,707,031.87
本年增加
- 本年购置
- 3,015,696.44 - 257,823,445.47 7,937,362.08 6,404,711.24 275,181,215.23
- 在建工程转入
2,932,859.95 - - 10,300,844.46 402,475.57 5,799,785.66 19,435,965.64
本年减少
- - - - - - -
- 转让和出售
(621,379.90) (2,569,888.01) (402,300.00) (14,330,987.05) (3,503,961.69) - (21,428,516.65)
- 清理报废
(50,000.00) (5,651,249.07) (1,564,197.06) (147,340,728.01) (6,590,953.76) (3,834,094.60) (165,031,222.50)
2023年12月31日余额
1,673,486,343.63 41,446,431.66 14,411,683.98 1,332,143,659.75 76,708,227.48 127,668,127.09 3,265,864,473.59
本期增加
- 本期购置
- - - 81,571,907.12 3,246,173.46 586,323.93 85,404,404.51
- 在建工程转入
- - - 4,112,538.46 34,912.60 424,113.55 4,571,564.61
本期减少
- 转让和出售
- - - (536,556.97) (190,564.18) (2,784,302.33) (3,511,423.48)
- 清理报废
(2,894,427.00) (1,005,506.80) (564,360.00) (27,229,026.19) (1,962,841.68) (6,898,941.17) (40,555,102.84)
2024年6月30日余额
1,670,591,916.63 40,440,924.86 13,847,323.98 1,390,062,522.17 77,835,907.68 118,995,321.07 3,311,773,916.39
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
房屋及建筑物
运输工具 机械动力设备 电子电器设备 其他设备 自有固定资产装修 合计
减：累计折旧
2023年1月1日余额
(899,967,258.77) (38,657,936.27) (14,336,921.46) (864,870,172.58) (63,656,239.27) (85,668,520.17) (1,967,157,048.52)
本年计提
(53,711,288.11) (2,410,541.63) (105,671.34) (174,206,089.72) (2,534,861.12) (6,258,921.09) (239,227,373.01)
本年减少
34,112.91 7,543,135.57 1,869,960.11 149,463,924.36 9,217,683.48 3,812,208.42 171,941,024.85
2023年12月31日余额
(953,644,433.97) (33,525,342.33) (12,572,632.69) (889,612,337.94) (56,973,416.91) (88,115,232.84) (2,034,443,396.68)
本期计提
(26,679,648.75) (805,309.26) (73,869.64) (89,224,477.54) (3,518,915.13) (3,873,097.63) (124,175,317.95)
本期减少
1,398,276.90 938,467.49 536,142.00 27,259,455.78 891,759.98 8,226,435.08 39,250,537.23
2024年6月30日余额
(978,925,805.82) (33,392,184.10) (12,110,360.33) (951,577,359.70) (59,600,572.06) (83,761,895.39) (2,119,368,177.40)
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
减：减值准备
2023年1月1日余额
(18,070,306.56) - - - - - (18,070,306.56)
2023年12月31日余额
(18,070,306.56) - - - - - (18,070,306.56)
2024年6月30日余额
(18,070,306.56) - - - - - (18,070,306.56)
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
------------------
账面价值
2024年6月30日
673,595,804.25 7,048,740.76 1,736,963.65 438,485,162.47 18,235,335.62 35,233,425.68 1,174,335,432.43
2023年12月31日
701,771,603.10 7,921,089.33 1,839,051.29 442,531,321.81 19,734,810.57 39,552,894.25 1,213,350,770.35
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 暂时闲置的固定资产情况
于2024年6月30日，本集团无闲置的重大固定资产 (2023年12月31日：无) 。
(4) 通过经营租赁租出的固定资产的情况
于2024年6月30日，本集团无通过经营租赁租出的重大固定资产 (2023年12月31日：
无) 。
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
于2024年6月30日，本集团尚未办妥产权证书的固定资产账面价值为人民币21,941,616.13元 (2023年12月31日：人民币22,302,335.40元) 。
16 在建工程
(1) 在建工程账面价值
2024年6月30日2023年12月31日
账面余额减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无形资产开发支出
89,814,252.18 - 89,814,252.18 124,395,056.12 - 124,395,056.12自有房产装修工程64,348,271.79 - 64,348,271.79 51,909,086.53 - 51,909,086.53租入房产装修工程
48,253,849.08 - 48,253,849.08 39,879,238.73 - 39,879,238.73其他
6,277,408.90 - 6,277,408.90 445,230.78 - 445,230.78
合计
208,693,781.95 - 208,693,781.95 216,628,612.16 - 216,628,612.16
(2) 在建工程项目变动
资金来源
2024年1月1日本期增加
本期转入固定资产其他减少
2024年6月30日
无形资产开发支出 自有124,395,056.12 82,321,414.65 - (116,902,218.59) 89,814,252.18自有房产装修工程 自有
51,909,086.53 12,863,298.81 (424,113.55) - 64,348,271.79租入房产装修工程 自有39,879,238.73 21,163,625.66 - (12,789,015.31) 48,253,849.08其他 自有
445,230.78 9,979,629.18 (4,147,451.06) - 6,277,408.90
合计
216,628,612.16 126,327,968.30 (4,571,564.61) (129,691,233.90) 208,693,781.95
资金来源
2023年1月1日本期增加
本期转入固定资产其他减少
2023年12月31日
无形资产开发支出 自有122,932,960.90 207,734,161.47 - (206,272,066.25) 124,395,056.12自有房产装修工程 自有
47,331,692.42 10,377,179.77 (5,799,785.66) - 51,909,086.53租入房产装修工程 自有52,888,390.35 73,757,896.19 - (86,767,047.81) 39,879,238.73其他 自有
6,996,739.84 7,084,670.92 (13,636,179.98) - 445,230.78
合计
230,149,783.51 298,953,908.35 (19,435,965.64) (293,039,114.06) 216,628,612.16
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
17 使用权资产
项目 房屋及建筑物
原值
2023年1月1日余额
1,602,506,154.07本年增加
509,052,349.62本年减少
(333,168,448.93)
2023年12月31日余额
1,778,390,054.76
本期增加
128,805,739.58本期减少
(147,327,871.23)
2024年6月30日余额
1,759,867,923.11
-------------------------减：累计折旧
2023年1月1日余额
(702,942,785.91)本年计提
(398,573,973.46)本年减少
317,757,144.45
2023年12月31日余额
(783,759,614.92)
本期计提
(200,586,425.19)本期减少
130,858,967.68
2024年6月30日余额
(853,487,072.43)
-------------------------账面价值
2024年6月30日
906,380,850.68
2023年12月31日
994,630,439.84
于2024年6月30日，本集团的使用权资产无需计提减值准备 (2023年12月31日：无) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
18 无形资产
计算机软件其他 合计
成本2023年1月1日余额
983,449,769.34 333,654,602.24 1,317,104,371.58本年增加
204,097,822.08 79,560.37 204,177,382.45本年减少
(40,035,709.15) (3,905,338.98) (43,941,048.13)
2023年12月31日余额
1,147,511,882.27 329,828,823.63 1,477,340,705.90
本期增加
145,857,750.10 1,855.00 145,859,605.10本期减少
(1,254,235.38) (311.50) (1,254,546.88)
2024年6月30日余额
1,292,115,396.99 329,830,367.13 1,621,945,764.12
--------------------
--------------------
--------------------
减：累计摊销
2023年1月1日余额
710,830,957.23
| ) |
314,304,403.90
| ) |
1,025,135,361.13
| ) |
本年增加
(172,313,137.38) (686,342.83) (172,999,480.21)本年减少
31,957,510.86 1,105,338.98 33,062,849.84
2023年12月31日余额
(851,186,583.75) (313,885,407.75) (1,165,071,991.50)
本期增加
(98,577,132.36) (354,472.53) (98,931,604.89)本期减少
1,254,235.38 311.50 1,254,546.88
2024年6月30日余额
(948,509,480.73) (314,239,568.78) (1,262,749,049.51)
--------------------
--------------------
--------------------
减：减值准备
2023年1月1日余额
- (675,579.92) (675,579.92)
2023年12月31日余额
-
675,579.92
| ) |
675,579.92
| ) |
2024年6月30日余额
- (675,579.92) (675,579.92)
--------------------
--------------------
--------------------
账面价值
2024年6月30日
343,605,916.26 14,915,218.43 358,521,134.69
2023年12月31日
296,325,298.52 15,267,835.96 311,593,134.48
于2024年6月30日，本集团无用于抵押或担保的重大无形资 产(2023年12月31日：无) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
19 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 递延所得税资产
项目 2024年6月30日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损
8,778,922,926.99 2,194,730,731.75应付职工薪酬
4,148,125,858.76 1,037,031,464.69资产减值准备
2,908,486,109.44 727,121,527.36交易性金融资产
1,922,882,490.72 480,720,622.68吸收合并重组交易
1,854,339,690.16 463,584,922.54租赁负债
929,482,606.61 232,370,651.65其他债权投资
187,323,890.92 46,830,972.73衍生金融工具
146,038,016.92 36,509,504.23交易性金融负债
39,632,539.24 9,908,134.81其他
248,579,428.68 62,144,857.17
合计
21,163,813,558.44 5,290,953,389.61
项目 2023年12月31日
可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损
5,332,909,673.83 1,321,313,890.10应付职工薪酬
4,134,427,555.24 1,033,501,107.76资产减值准备
3,221,197,638.45 805,133,127.71交易性金融资产
2,709,133,069.48 656,843,844.65吸收合并重组交易
1,854,339,690.16 463,584,922.54租赁负债
998,396,431.52 249,580,933.19其他债权投资
293,285,835.61 73,321,458.90交易性金融负债
32,941,666.82 8,235,416.71衍生金融工具
32,281,846.76 8,070,461.69其他
216,571,037.21 54,120,748.60
合计
18,825,484,445.08 4,673,705,911.85
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 递延所得税负债
项目 2024年6月30日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
衍生金融工具9,194,860,357.44 2,298,715,089.36其他权益工具投资1,893,504,650.80 473,376,162.70使用权资产911,204,257.55 227,801,064.39交易性金融资产868,127,957.49 217,031,989.37其他132,131,412.92 33,032,853.23
合计12,999,828,636.20 3,249,957,159.05
项目 2023年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债
衍生金融工具5,219,781,986.75 1,304,945,496.69使用权资产988,828,148.57 247,188,948.94交易性金融资产931,541,594.24 232,873,244.11其他权益工具投资550,178,849.47 137,544,712.37其他债权投资235,958,701.43 38,933,185.74其他13,727,351.47 3,176,795.04
合计7,940,016,631.93 1,964,662,382.89
(3) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
递延所得税资产2,112,659,460.58 2,739,570,064.38递延所得税负债71,663,230.02 30,526,535.42
(4) 未确认递延所得税资产额可抵扣亏损金额
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
可抵扣亏损2,991,620,610.37 3,140,449,667.79
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
20 其他资产
2024年6月30日
2023年12月31日
大宗商品存货
1,272,759,442.99 1,173,091,861.67待抵扣税项
397,374,607.16 183,981,350.61其他应收款
(1) 332,755,529.78 222,571,652.89
预付款项
140,080,500.21 108,073,818.69长期待摊费用
(2) 130,646,694.55 131,958,655.88
应收股利
27,691,611.35 2,422,494.43商誉
(3) 19,654,538.89 19,654,538.89
待摊费用
5,005,205.56 16,935,852.52抵债资产
3,460,129.00 3,460,129.00应收利息
450,950.05 1,160,590.19其他
347,319,257.32 349,988,779.97
合计
2,677,198,466.86 2,213,299,724.74
(1) 其他应收款
(a) 按明细列示
2024年6月30日
2023年12月31日
其他应收款余额
653,786,412.79 519,799,015.79减：坏账准备
(321,030,883.01) (297,227,362.90)
合计
332,755,529.78 222,571,652.89
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(b) 按账龄分析
2024年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额 计提比例(%)
1年以内
288,436,011.37 44.11 (26,494,200.47) 9.191 - 2年
27,844,306.83 4.26 (3,036,019.27) 10.902 - 3年
25,158,922.62 3.85 (6,475,880.19) 25.743年以上
312,347,171.97 47.78 (285,024,783.08) 91.25
合计
653,786,412.79 100.00 (321,030,883.01) 49.10
2023年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例(%) 金额 计提比例(%)
1年以内
161,457,096.91 31.06 (2,590,683.47) 1.601 - 2年
20,299,471.49 3.91
3,706,795.75
| ) |
18.26
2 - 3年
35,853,817.34 6.90 (12,817,672.14) 35.753年以上
302,188,630.05 58.13 (278,112,211.54) 92.03
合计
519,799,015.79 100.00 (297,227,362.90) 57.18
(c) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
2024年6月30日
性质金额 账龄
占其他应收款余额的比例 (%)
武汉葛化集团有限公司 应收往来款
63,415,529.00
3年以上
9.70
北海新宏源物业发展有限公司 应收往来款
30,252,423.87
3年以上
4.63
乌鲁木齐市新市区人民法院 其他应收款
29,623,345.47
1年以内
4.53
郭熙华 应收往来款
23,810,491.74
3年以上
3.64
湖北潜江恒达公司 应收往来款
18,186,967.14
3年以上
2.78
合计
165,288,757.22 25.28
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
性质金额 账龄
占其他应收款余额的比例 (%)
武汉葛化集团有限公司 应收往来款
63,415,529.00
3年以上
12.20
北海新宏源物业发展有限公司 应收往来款
30,252,423.87
3年以上
5.82
中国证券投资者保护基金有限公司应收应收款
24,974,865.15
3年以上
4.80
郭熙华 应收往来款
23,810,491.74
3年以上
4.58
湖北潜江恒达公司 应收往来款
18,186,967.14
3年以上
3.50
合计
160,640,276.90 30.90
(2) 长期待摊费用
2024年1月1日余额本期购入 在建工程转入 本期摊销 本期转出
2024年6月30日余额
经营租赁租入固定资产改良支出
121,065,776.47 9,674,072.04 12,789,015.31 (26,908,704.05) - 116,620,159.77其他10,892,879.41 4,369,079.42 - (1,120,129.35) (115,294.70) 14,026,534.78
合计
131,958,655.88 14,043,151.46 12,789,015.31 (28,028,833.40) (115,294.70) 130,646,694.55
2023年1月1日余额本期购入 在建工程转入 本期摊销 本期转出
2023年12月31日余额
经营租赁租入固定资产改良支出74,448,403.86 13,358,411.14 86,767,047.81 (52,939,035.04) (569,051.30) 121,065,776.47其他
11,472,109.29 733,641.71 - (1,312,871.59) - 10,892,879.41
合计85,920,513.15 14,092,052.85 86,767,047.81 (54,251,906.63) (569,051.30) 131,958,655.88
(3) 商誉减值评估每年执行一次。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与使用现
值两者之间较高者确定。
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
21 资产减值准备
附注 2024年1月1日
本期计提 本期转回 本期核销 其他变动 2024年6月30日
货币资金 六1
1,999,471.31 246,973.37 - - 3,909.16 2,250,353.84
融出资金 (1) 六3
402,627,806.89 22,500,503.62
3,712,574.38
| ) |
- - 421,415,736.13
应收款项 (2) 六6
974,493,867.29 15,895,744.85 (22,803,912.67) - 4,323,023.12 971,908,722.59
买入返售金融资产 (3) 六7
1,797,866,802.43 50,861,781.11 (28,336,966.36) - 482.88 1,820,392,100.06
债权投资 (4) 六9
457,377,605.21 31,996,495.76 (2,447,402.76) - 552,188.89 487,478,887.10
其他债权投资 (5) 六10
905,675,093.23 35,989,957.43 (45,390,434.21) - (60,396,235.06) 835,878,381.39
其他金融资产 (6)
309,529,485.97 34,261,956.72 (10,458,436.61) - - 333,333,006.08
金融工具及其他项目信用减值准备小计
4,849,570,132.33 191,753,412.86 (113,149,726.99) - (55,516,631.01) 4,872,657,187.19
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
长期股权投资 六13
178,284,744.12 - - - - 178,284,744.12
固定资产 六15
18,070,306.56 - - - - 18,070,306.56
无形资产 六18
675,579.92 - - - - 675,579.92
存货跌价准备
240,511,725.39 12,210,369.37
8,714,007.79
| ) |
- - 244,008,086.97
其他资产减值准备小计
437,542,355.99 12,210,369.37 (8,714,007.79) - - 441,038,717.57
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
合计
5,287,112,488.32 203,963,782.23 (121,863,734.78) - (55,516,631.01) 5,313,695,904.76
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
附注 2023年1月1日 本年计提 本年转回 本年核销 其他变动 2023年12月31日
货币资金 六1
5,201,315.61 1,208,005.40 (4,441,880.76) - 32,031.06 1,999,471.31
融出资金(1) 六3
378,024,126.84 71,411,053.80 (46,807,373.75) - - 402,627,806.89
应收款项(2) 六6
858,529,252.49 170,599,969.42 (42,937,854.24) - (11,697,500.38) 974,493,867.29
买入返售金融资产(3) 六7
1,829,276,430.63 135,032,089.74
163,828,663.40
| ) |
-
2,613,054.54
| ) |
1,797,866,802.43
债权投资(4) 六9
590,034,511.11 80,386,813.89 (461,402.57) - (212,582,317.22) 457,377,605.21
其他债权投资(5) 六10
745,479,080.90 214,026,027.76 (57,308,969.06) - 3,478,953.63 905,675,093.23
其他金融资产(6)
325,308,198.54 14,097,669.18
29,876,381.75
| ) |
- - 309,529,485.97
金融工具及其他项目信用减值准备小计
4,731,852,916.12 686,761,629.19 (345,662,525.53) - (223,381,887.45) 4,849,570,132.33
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
长期股权投资 六13
178,284,744.12 - - - - 178,284,744.12
固定资产 六15
18,070,306.56 - - - - 18,070,306.56
无形资产 六18
675,579.92 - - - - 675,579.92
存货跌价准备
150,666,124.72 89,845,600.67 - - - 240,511,725.39
其他资产减值准备小计
347,696,755.32 89,845,600.67 - - - 437,542,355.99
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
--------------------
合计
5,079,549,671.44 776,607,229.86 (345,662,525.53) - (223,381,887.45) 5,287,112,488.32
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(1) 融出资金
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日
148,293,825.95 3,236,649.10 251,097,331.84 402,627,806.89
本期计提
22,491,738.78 8,764.84 - 22,500,503.62
本期转回
(3,314,728.74) - (397,845.64) (3,712,574.38)
阶段转移：
第一阶段转移至第二阶段
(26,294.53) 26,294.53 - -
第二阶段转移至第一阶段
3,236,649.10 (3,236,649.10) - -
2024年6月30日
170,681,190.56 35,059.37 250,699,486.20 421,415,736.13
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期
预期信用损失
整个存续期
预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
104,071,573.48
23,372,093.12 250,580,460.24 378,024,126.84
本年计提
69,488,894.31
1,403,015.10 519,144.39 71,411,053.80
本年转回
(45,310,845.92)
(1,277,054.96) (219,472.87) (46,807,373.75)
阶段转移：
第一阶段转移至第二阶段
(763,440.42)
763,440.42 - -
第一阶段转移至第三阶段
873.08
| ) |
- 873.08 -
第二阶段转移至第一阶段
20,808,517.58
(20,808,517.58) - -
第二阶段转移至第三阶段
-
216,327.00
| ) |
216,327.00 -
2023年12月31日
148,293,825.95 3,236,649.10 251,097,331.84
402,627,806.89
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 应收账款
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期
预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日
6,834,420.40
30,087,366.72
937,572,080.17 974,493,867.29
本期计提
-
621,705.69
15,274,039.16 15,895,744.85
本期转回
-
(3,355,194.59)
(19,448,718.08) (22,803,912.67)
阶段转移：
第一阶段转移至第二阶段
(6,280,894.95)
6,280,894.95
- -
第一阶段转移至第三阶段
(553,525.45) 553,525.45 -
外汇及其他变动
-
-
4,323,023.12 4,323,023.12
2024年6月30日
-
33,634,772.77 938,273,949.82
971,908,722.59
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
- 40,966,539.16 817,562,713.33 858,529,252.49
本年计提
5,539,621.02 9,133,116.96 155,927,231.44 170,599,969.42
本年转回
-
14,969,853.64
| ) |
27,968,000.60
| ) |
42,937,854.24
| ) |
阶段转移：
第二阶段转移至第一阶段
5,042,435.76
5,042,435.76
| ) |
- -
外汇及其他变动
(3,747,636.38) - (7,949,864.00) (11,697,500.38)
2023年12月31日
6,834,420.40
30,087,366.72 937,572,080.17 974,493,867.29
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 买入返售金融资产
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日
127,831.62 -
1,797,738,970.81 1,797,866,802.43
本期计提
69,231.33 -
50,792,549.78 50,861,781.11
本期转回
(127,831.62) -
(28,209,134.74) (28,336,966.36)
外汇及其他变动
482.88 -
- 482.88
2024年6月30日
69,714.21 - 1,820,322,385.85 1,820,392,100.06
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
203,900.49 - 1,829,072,530.14 1,829,276,430.63
本年计提
60,091.67 - 134,971,998.07 135,032,089.74
本年转回
138,189.33
| ) |
-
163,690,474.07
| ) |
163,828,663.40
| ) |
外汇及其他变动
2,028.79 - (2,615,083.33) (2,613,054.54)
2023年12月31日
127,831.62 - 1,797,738,970.81 1,797,866,802.43
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(4) 债权投资
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期
预期信用损失
(已发生信用减值)
2024年1月1日
3,263,321.50 -
454,114,283.71
457,377,605.21
本期计提
670,936.06 -
31,325,559.70
31,996,495.76
本期转回
(1,895,526.88) -
(551,875.88)
(2,447,402.76)
外汇及其他变动
3,125.51 -
549,063.38
552,188.89
2024年6月30日
2,041,856.19 - 485,437,030.91 487,478,887.10
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
2,462,880.77 - 587,571,630.34
590,034,511.11
本年计提
1,286,382.20 - 79,100,431.69
80,386,813.89
本年转回
461,402.57
| ) |
- -
461,402.57
| ) |
阶段转移：
第一阶段转移至第三阶段
35,003.83
| ) |
- 35,003.83
-
外汇及其他变动
10,464.93 - (212,592,782.15)
(212,582,317.22)
2023年12月31日
3,263,321.50 - 454,114,283.71 457,377,605.21
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(5) 其他债权投资
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日
69,928,476.77 965,932.92 834,780,683.54 905,675,093.23
本期计提
25,006,978.12 1,733,056.93 9,249,922.38 35,989,957.43
本期转回
(43,112,321.94) (883,558.96) (1,394,553.31) (45,390,434.21)
阶段转移：
第一阶段转移至第二阶段
(102,440.13) 102,440.13 - -
第二阶段转移至第一阶段
82,762.30 (82,762.30) - -
外汇及其他变动
107,161.41 388.34
60,503,784.81
| ) |
60,396,235.06
| ) |
2024年6月30日
51,910,616.53 1,835,497.06 782,132,267.80 835,878,381.39
截至
2024年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日
66,944,881.68 5,572,760.81 672,961,438.41 745,479,080.90
本年计提
54,040,719.84 669,187.52 159,316,120.40 214,026,027.76
本年转回
52,386,455.87
| ) |
4,201,118.41
| ) |
721,394.78
| ) |
57,308,969.06
| ) |
阶段转移：
第一阶段转移至第二阶段
332,822.87
| ) |
332,822.87 - -
第二阶段转移至第一阶段
1,408,638.57 (1,408,638.57) - -
外汇及其他变动
253,515.42 918.70 3,224,519.51 3,478,953.63
2023年12月31日
69,928,476.77 965,932.92 834,780,683.54 905,675,093.23
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(6) 其他金融资产
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日
34,609,059.37 - 274,920,426.60 309,529,485.97
本期计提
362,415.63 - 33,899,541.09 34,261,956.72
本期转回
(9,241,230.36) - (1,217,206.25) (10,458,436.61)
2024年6月30日
25,730,244.64 - 307,602,761.44 333,333,006.08
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
预期信用损失阶段
第一阶段
第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
2023年1月1日
33,728,103.28 - 291,580,095.26 325,308,198.54
本年计提
13,348,279.05 - 749,390.13 14,097,669.18
本年转回
12,184,149.09
| ) |
-
17,692,232.66
| ) |
29,876,381.75
| ) |
阶段转移：
第一阶段转移至第三阶段
283,173.87
| ) |
- 283,173.87 -
2023年12月31日
34,609,059.37 - 274,920,426.60 309,529,485.97
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
22 短期借款
2024年6月30日
2023年12月31日
银行借款
616,000,097.12 835,592,442.12
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团短期借款主要系银行信用借款。
于2024年6月30日，短期借款的利率区间为1.40% - 5.92% (2023年12月31日：1.25% -
6.13%) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
23 应付短期融资款
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2024年1月1日账面余额
本期增加 本期减少
2024年6月30日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
23申证D1
40 2023/11/22
7个月
40 2.63 4,003,986,529.48 50,433,731.22 (4,054,420,260.70) -
23申证D2
30 2023/11/22
12个月
30 2.69 3,002,641,786.64 43,692,794.14 - 3,046,334,580.78
23申证D3
20 2023/12/15
5个月
20 2.79 2,000,754,257.49 20,149,569.18 (2,020,903,826.67) -
23申证D4
30 2023/12/15
10个月
30 2.80 3,000,971,218.86 43,741,151.35 - 3,044,712,370.21
收益凭证 (1)
15,649,373,147.01 44,060,653,779.58 (32,487,542,005.52) 27,222,484,921.07
融资性票据
398,233,670.82 - (398,233,670.82) -
合计
28,055,960,610.30 44,218,671,025.47 (38,961,099,763.71) 33,313,531,872.06
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2023年1月1日账面余额
本年增加 本年减少
2023年12月31日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
22申万宏源CP002
20.00 2022/2/17
12个月
20.00 2.49 2,043,387,397.23 4,229,589.04 (2,047,616,986.27) -
22申万宏源CP003
20.00 2022/3/28
12个月
20.00 2.66 2,040,665,205.46 8,599,452.05
2,049,264,657.51
| ) |
-
22申万宏源CP005
30.00 2022/8/18
10个月
30.00 1.89 3,021,126,575.34 23,456,712.33 (3,044,583,287.67) -
23申证D1
40.00 2023/11/22
7个月
40.00 2.63 - 4,013,258,510.61 (9,271,981.13) 4,003,986,529.48
23申证D2
30.00 2023/11/22
12个月
30.00 2.69 - 3,009,596,220.60 (6,954,433.96) 3,002,641,786.64
23申证D3
20.00 2023/12/15
5个月
20.00 2.79 - 2,002,829,729.19 (2,075,471.70) 2,000,754,257.49
23申证D4
30.00 2023/12/15
10个月
30.00 2.80 - 3,004,084,426.41 (3,113,207.55) 3,000,971,218.86
22申万宏源香港美元债
1,411,947,737.71 - (1,411,947,737.71) -
收益凭证
13,534,873,732.52 53,286,692,696.21
51,172,193,281.72
| ) |
15,649,373,147.01
融资性票据
- 398,233,670.82 - 398,233,670.82
合计
22,052,000,648.26 65,750,981,007.26 (59,747,021,045.22) 28,055,960,610.30
于2024年6月30日，以上应付短期融资款没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况 (2023年12月31日：无) 。
(1) 截至2024年6月30日止6个月期间，本集团共发行1,684期期限一年以内的收益凭证 (截至2023年6月30日止6个月期间：1,193期) 。于
2024年6月30日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率区间为1.95% - 6.80%(2023年12月31日：2.15% - 6.80%) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
24 拆入资金
2024年6月30日
2023年12月31日
银行拆入资金
1,800,000,000.00 1,500,000,000.00其他拆入资金
1,174,983,543.82 940,853,868.61
合计
2,974,983,543.82 2,440,853,868.61
25 交易性金融负债
2024年6月30日
2023年12月31日
债券
7,599,069,292.12 3,222,385,523.14结构化票据
2,053,755,824.59 2,451,364,304.87股票
- 1,468,640.00其他
14,093,434.84 19,087,812.78
合计
9,666,918,551.55 5,694,306,280.79
26 卖出回购金融资产款
(1) 按业务类别列示
2024年6月30日
2023年12月31日
质押式卖出回购
92,717,893,024.50 123,539,164,032.50质押式报价回购
29,563,937,568.47 26,599,526,524.69黄金掉期业务
12,994,614,015.84 10,938,388,350.43买断式卖出回购
3,622,851,665.15 2,138,253,945.36
合计
138,899,296,273.96 163,215,332,852.98
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 按金融资产种类列示
2024年6月30日
2023年12月31日
债券96,340,744,689.65 125,677,417,977.86基金29,563,937,568.47 26,599,526,524.69贵金属12,994,614,015.84 10,938,388,350.43
合计138,899,296,273.96 163,215,332,852.98
(3) 担保物信息
2024年6月30日
2023年12月31日
债券112,743,313,003.42 143,050,518,361.47基金35,288,334,028.34 32,298,786,813.06贵金属14,357,366,800.00 11,500,231,500.00
合计162,389,013,831.76 186,849,536,674.53
27 代理买卖证券款
2024年6月30日
2023年12月31日普通经纪业务
- 个人48,835,896,063.36 58,972,540,208.29- 机构31,380,759,526.16 29,846,109,831.83
小计80,216,655,589.52 88,818,650,040.12
-------------------------
-------------------------
信用业务
- 个人7,404,817,177.20 6,820,373,337.66- 机构840,718,203.55 1,221,741,286.02
小计8,245,535,380.75 8,042,114,623.68
-------------------------
-------------------------
加：应付利息10,208,881.23 9,739,677.48
-------------------------
-------------------------
合计88,472,399,851.50 96,870,504,341.28
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
28 应付职工薪酬
2024年1月1日本期增加 本期减少
2024年6月30日
短期薪酬
| ) |
1,841,077,915.75 2,791,211,696.55
3,386,556,097.97
| ) |
1,245,733,514.33离职后福利
- 设定提存计划
(2) 260,839,025.83 466,015,771.34 (413,945,834.03) 312,908,963.14
辞退福利
8,569,588.07 5,534,270.88 (5,534,270.88) 8,569,588.07其他长期职工福利
- 递延奖金
3,648,944,869.30 - (317,727,333.15) 3,331,217,536.15
合计
5,759,431,398.95 3,262,761,738.77 (4,123,763,536.03) 4,898,429,601.69
2023年1月1日本年增加 本年减少
2023年12月31日
短期薪酬
(1) 1,772,092,320.85 6,679,215,498.80 (6,610,229,903.90) 1,841,077,915.75
离职后福利
- 设定提存计划
(2) 249,827,591.18 959,255,904.31 (948,244,469.66) 260,839,025.83
辞退福利
8,569,588.07 5,693,259.88 (5,693,259.88) 8,569,588.07其他长期职工福利
- 递延奖金
3,953,295,352.63 80,892,809.57 (385,243,292.90) 3,648,944,869.30
合计
5,983,784,852.73 7,725,057,472.56 (7,949,410,926.34) 5,759,431,398.95
(1) 短期薪酬
2024年1月1日本期增加 本期减少
2024年6月30日
工资、奖金、津贴和补贴
1,668,315,149.23 2,274,653,224.37 (2,870,379,387.06) 1,072,588,986.54职工福利费
404,922.43 90,358,683.15 (90,654,355.58) 109,250.00社会保险费
2,375,765.13 155,396,875.17 (155,369,982.26) 2,402,658.04其中：医疗保险费
2,156,262.64 146,914,822.25 (146,888,523.02) 2,182,561.87工伤保险费
34,205.11 6,445,806.23 (6,445,212.55) 34,798.79生育保险费
185,297.38 2,036,246.69 (2,036,246.69) 185,297.38住房公积金
5,207,345.21 199,388,507.01 (197,874,286.48) 6,721,565.74工会经费和职工教育经费
161,476,175.73 47,127,474.17 (48,647,351.15) 159,956,298.75其他短期薪酬
3,298,558.02 24,286,932.68 (23,630,735.44) 3,954,755.26
合计
1,841,077,915.75 2,791,211,696.55 (3,386,556,097.97) 1,245,733,514.33
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年1月1日本年增加 本年减少
2023年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴
1,590,394,842.96 5,589,128,431.62 (5,511,208,125.35) 1,668,315,149.23职工福利费
374,448.50 208,828,882.54
208,798,408.61
| ) |
404,922.43社会保险费
1,885,360.89 314,027,996.50 (313,537,592.26) 2,375,765.13其中：医疗保险费
1,407,939.34 297,903,172.72
297,154,849.42
| ) |
2,156,262.64工伤保险费
17,822.95 10,635,258.89 (10,618,876.73) 34,205.11生育保险费
459,598.60 5,489,564.89 (5,763,866.11) 185,297.38住房公积金
4,386,124.17 389,049,474.04 (388,228,253.00) 5,207,345.21工会经费和职工教育经费
172,368,004.94 125,411,628.52 (136,303,457.73) 161,476,175.73其他短期薪酬
2,683,539.39 52,769,085.58 (52,154,066.95) 3,298,558.02
合计
1,772,092,320.85 6,679,215,498.80 (6,610,229,903.90) 1,841,077,915.75
(2) 离职后福利-设定提存计划
2024年1月1日本期增加 本期减少
2024年6月30日
基本养老保险
5,832,088.84 251,200,900.28 (251,070,125.82) 5,962,863.30失业保险费
391,512.77 8,351,950.59 (8,388,368.65) 355,094.71企业年金缴费
254,615,424.22 206,462,920.47 (154,487,339.56) 306,591,005.13
合计
260,839,025.83 466,015,771.34
413,945,834.03
| ( | ) |
312,908,963.14
2023年1月1日 本年增加 本年减少
2023年12月31日
基本养老保险
3,208,519.26 481,909,031.30 (479,285,461.72) 5,832,088.84失业保险费
240,538.47 15,237,189.13 (15,086,214.83) 391,512.77企业年金缴费
246,378,533.45 462,109,683.88 (453,872,793.11) 254,615,424.22
合计
249,827,591.18 959,255,904.31 (948,244,469.66) 260,839,025.83
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
按照中国有关法规，本集团境内公司的职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险，本集团境内公司以当地规定的社会基本养老保险和失业保险的缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险和失业保险经办机构缴纳保险费。
除了以上基本养老保险和失业保险计划外，本集团境内公司为符合条件的职工设立了企业年金计划，按上年职工工资总额的一定比例提取年金计划供款。
本集团境外公司符合资格的职工参加当地的福利供款计划。境外公司按照当地政府机构的规定为职工供款。
本集团应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。
截至2024年6月30日止6个月期间，本公司董事、监事及高级管理人员从公司领取的薪酬为人民币6,558,133.91元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币5,417,004.98元) 。
本集团以当地劳动和社会保障部门规定的缴纳基数和比例，按月向相关经办机构缴纳养老保险费及失业保险费，且缴纳后不可用于抵减本集团未来期间应为员工交存的款项。
29 应交税费
2024年6月30日
2023年12月31日
代扣代缴个人所得税
115,016,517.56 186,513,359.67应交增值税
77,128,900.23 103,337,121.06应交企业所得税
68,745,541.34 71,890,593.15应交城市维护建设税
4,890,031.29 7,340,513.26应交教育费附加及地方教育附加
3,511,967.82 5,276,923.05其他
8,268,278.78 8,370,682.28
合计
277,561,237.02 382,729,192.47
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
30 应付款项
2024年6月30日
2023年12月31日
应付履约保证金
37,612,876,045.81 38,705,540,821.39应付证券清算款
3,753,385,730.29 1,937,845,546.95应付货款
(1) 453,017,621.05 889,318,292.91
应付手续费及佣金
72,532,496.71 61,674,367.72应付销售服务费
64,649,789.13 70,375,444.26应付投资者保护基金
35,794,456.96 30,689,655.33应付经纪人佣金
4,176,956.06 4,618,887.66
合计
41,996,433,096.01 41,700,063,016.22
(1) 主要为应付票据，是以银行承兑汇票形式支付货款。
(2) 于2024年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额应付款项 (2023年12月31日：无) 。
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
31 应付债券
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2024年1月1日账面余额
本期增加 本期减少
2024年6月30日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
17申证02
5.00 2017/2/17
84个月
5.00 4.50 519,602,739.71 1,917,823.99
521,520,563.70
| ) |
-
21申证C1
30.00 2021/1/21
36个月
30.00 3.93 3,111,207,107.71 -
3,111,207,107.71
| ) |
-
21申宏01
15.00 2021/3/8
60个月
15.00 3.68 1,545,067,397.28 10,912,947.41
1,555,980,344.69
| ) |
-
21申宏02
5.00 2021/3/8
84个月
5.00 3.95 516,124,657.51 10,204,914.40
20,106,969.20
| ) |
506,222,602.71
21申证C2
38.00 2021/3/11
36 个月
38.00 3.94 3,920,386,433.93 25,494,649.67 (3,945,881,083.60) -
21申证01
25.00 2021/4/29
36个月
25.00 3.45 2,557,674,672.00 21,999,511.08
2,579,674,183.08
| ) |
-
21申证02
20.00 2021/4/29
120个月
20.00 4.05 2,051,302,225.62 34,413,550.86
75,008,219.16
| ) |
2,010,707,557.32
21申证03
26.00 2021/5/24
60个月
26.00 3.63 2,654,490,429.48 41,714,328.79
88,691,342.47
| ) |
2,607,513,415.80
21申证04
20.00 2021/5/28
36个月
20.00 3.27 2,038,380,933.88 22,208,253.03
2,060,589,186.91
| ) |
-
21申证05
25.00 2021/5/28
120个月
25.00 4.00 2,555,289,240.75 42,763,513.92
92,876,712.29
| ) |
2,505,176,042.38
21申宏04
30.00 2021/7/15
84个月
30.00 3.65 3,050,400,000.00 56,900,419.32
2,300,419.32
| ) |
3,105,000,000.00
21申证06
20.00 2021/7/21
36个月
20.00 3.13 2,027,153,428.15 32,091,536.20 - 2,059,244,964.35
21申证07
30.00 2021/7/21
120个月
30.00 3.77 3,044,832,909.56 56,789,992.93 - 3,101,622,902.49
21申证08
28.00 2021/7/28
36个月
28.00 3.04 2,835,824,259.17 43,080,998.82 - 2,878,905,257.99
21申证09
42.00 2021/7/28
60个月
42.00 3.38 4,253,872,606.36 72,179,053.44 - 4,326,051,659.80
21申宏05
5.00 2021/8/4
36个月
5.00 2.99 506,102,876.73 7,570,283.20
115,762.65
| ) |
513,557,397.28
21申宏06
25.00 2021/8/4
60个月
25.00 3.38 2,534,494,520.57 44,385,962.70
1,527,004.65
| ) |
2,577,353,478.62
21申证10
30.00 2021/8/26
36个月
30.00 3.02 3,029,354,688.12 47,024,464.99 - 3,076,379,153.11
21申证11
30.00 2021/8/26
120个月
30.00 3.75 3,030,935,346.48 56,650,665.25 - 3,087,586,011.73
21申证12
48.00 2021/9/9
36个月
48.00 3.05 4,842,748,596.03 75,149,027.73 - 4,917,897,623.76
21申证13
10.00 2021/9/9
60个月
10.00 3.40 1,009,168,866.24 17,222,219.70 - 1,026,391,085.94
21申证15
23.00 2021/9/22
36个月
23.00 3.10 2,317,368,731.38 37,173,748.00 - 2,354,542,479.38
21申证C4
12.00 2021/12/27
36 个月
12.00 3.20 1,198,848,055.98 19,993,355.08 - 1,218,841,411.06
22申证01
50.00 2022/1/21
36个月
50.00 2.80 5,128,108,236.85 64,126,977.26
132,328,767.15
| ) |
5,059,906,446.96
22申证02
24.00 2022/1/21
120个月
24.00 3.60 2,477,031,888.17 38,634,060.58
81,665,753.41
| ) |
2,434,000,195.34
22申证03
22.00 2022/2/23
36个月
22.00 2.95 2,252,920,788.70 29,416,964.12 (60,988,219.17) 2,221,349,533.65
22申宏01
18.00 2022/3/8
36个月
18.00 3.11 1,845,704,219.19 28,740,287.34 (56,806,972.34) 1,817,637,534.19
22申宏02
12.00 2022/3/8
60个月
12.00 3.50 1,234,290,410.95 21,834,843.93
42,892,378.18
| ) |
1,213,232,876.70
22申证05
35.00 2022/3/24
36个月
35.00 3.18 3,582,099,405.14 49,958,717.54
104,591,506.85
| ) |
3,527,466,615.83
22申证06
21.00 2022/3/24
60个月
21.00 3.53 2,153,489,204.58 32,804,315.22
69,661,890.38
| ) |
2,116,631,629.42
22申宏03
30.00 2022/4/26
36个月
30.00 3.06 3,062,625,205.50 47,305,021.59
93,330,775.01
| ) |
3,016,599,452.08
截至
2024年
月
日止
个月期间财务报表
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2024年1月1日
账面余额
本期增加 本期减少
2024年6月30日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
22申宏04
10.00
2022/4/26
60个月
10.00 3.45 1,023,535,616.49 17,975,645.10
35,272,905.36
| ) |
1,006,238,356.23
22申证C1
30.00
2022/4/27
36个月
30.00 3.19 3,059,534,128.87 42,739,756.00
89,145,205.49
| ) |
3,013,128,679.38
22申证07
18.00
2022/5/23
36个月
18.00 2.78 1,828,108,667.91 22,688,056.51 (47,160,986.27) 1,803,635,738.15
22申证08
22.00
2022/5/23
60个月
22.00 3.20 2,238,591,367.72 31,394,098.16
66,349,589.03
| ) |
2,203,635,876.85
22申宏06
25.50
2022/8/30120个月
25.50 3.56 2,580,591,616.41 47,574,750.97
2,557,819.47
| ) |
2,625,608,547.91
23申证C1
14.00
2023/3/6
24个月
14.00 3.35 1,436,705,197.75 23,546,911.74
46,386,027.39
| ) |
1,413,866,082.10
23申证C2
13.00
2023/3/6
36个月
13.00 3.55 1,335,798,696.09 22,867,919.13
45,644,246.55
| ) |
1,313,022,368.67
23申证C3
23.00
2023/3/27
36个月
23.00 3.38 2,355,054,632.64 34,075,631.44
72,415,342.45
| ) |
2,316,714,921.63
23申证01
8.00
2023/4/14
24个月
8.00 2.85 815,204,974.42 10,970,933.42
22,050,410.98
| ) |
804,125,496.86
23申证02
20.00
2023/4/14
36个月
20.00 2.99 2,039,485,805.75 28,366,686.76 (57,833,972.60) 2,010,018,519.91
23申宏02
50.00
2023/6/14120个月
50.00 3.49 5,093,395,777.85 89,352,168.75
177,198,742.60
| ) |
5,005,549,204.00
23申证03
22.00
2023/8/17
24个月
22.00 2.50 2,216,306,705.54 28,736,214.36 - 2,245,042,919.90
23申证04
18.00
2023/8/17
36个月
18.00 2.67 1,814,216,282.80 24,669,324.93 - 1,838,885,607.73
23申证05
5.00
2023/8/30
24个月
5.00 2.56 500,030,989.44 6,905,609.27 - 506,936,598.71
23申证06
15.00
2023/8/30
60个月
15.00 2.95 1,511,614,845.18 22,663,047.76 - 1,534,277,892.94
23申宏03
16.00
2023/9/5
12个月
16.00 2.49 1,612,879,780.82 20,987,159.89
1,230,885.92
| ) |
1,632,636,054.79
23申宏04
8.00
2023/9/5
36个月
8.00 2.85 807,370,958.91 12,118,089.97 (811,788.59) 818,677,260.29
23申证07
28.00
2023/9/21
24个月
28.00 2.80 2,811,640,493.22 42,013,943.30 - 2,853,654,436.52
23申证08
21.00
2023/9/21
60个月
21.00 3.14 2,109,973,229.91 33,713,039.84 - 2,143,686,269.75
23申证C4
16.00
2023/12/8
60个月
16.00 3.35 1,596,813,916.66 27,354,182.65 - 1,624,168,099.31
24申证01
10.00
2024/2/26
36个月
10.00 2.52 - 1,009,039,830.09
3,066,037.74
| ) |
1,005,973,792.35
24申证02
15.00
2024/2/26
60个月
15.00 2.66 - 1,514,071,506.29
4,599,056.60
| ) |
1,509,472,449.69
24申宏02
24.50
2024/3/13
60个月
24.50 2.71 - 2,472,601,132.86
2,773,584.91
| ) |
2,469,827,547.95
21申万宏源国际金融美元债 (1)
3,558,517,198.27 47,591,225.06
21,907,464.78
| ) |
3,584,200,958.55
22申万宏源国际金融美元债 (2)
2,136,679,394.77 37,409,100.81 (22,002,432.63) 2,152,086,062.95
收益凭证 (3)
15,859,954,431.59 2,123,837,365.49
4,146,792,907.50
| ) |
13,836,998,889.58
合计
137,228,904,790.73 8,885,925,738.64 (19,562,944,568.78) 126,551,885,960.59
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2023年1月1日
账面余额
本年增加 本年减少
2023年12月31日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
17申证02
5.00 2017/2/17
84个月
5.00 4.50 519,602,739.71 21,513,698.61
21,513,698.61
| ) |
519,602,739.71
18申宏01
5.00 2018/7/17
60个月
5.00 3.20 32,976,572.09 564,199.14
33,540,771.23
| ) |
-
18申宏02
65.00 2018/7/17
60个月
65.00 4.80 6,644,447,133.21 167,552,866.79 (6,812,000,000.00) -
18申证03
15.00 2018/12/10
60个月
15.00 4.08 1,503,688,767.12 56,002,191.80
1,559,690,958.92
| ) |
-
20申证02
20.00 2020/1/16
36个月
20.00 3.55 2,068,069,380.82 12,811.01
2,068,082,191.83
| ) |
-
20申证04
30.00 2020/2/21
36个月
30.00 3.20 3,082,586,301.39 8,153,424.66
3,090,739,726.05
| ) |
-
20申证C2
60.00 2020/4/23
36个月
60.00 3.18 6,131,384,709.18 47,915,016.86
6,179,299,726.04
| ) |
-
20申证C3
60.00 2020/5/25
36个月
60.00 3.25 6,117,510,209.39 64,667,872.83
6,182,178,082.22
| ) |
-
20申证06
41.00 2020/7/27
36个月
41.00 3.49 4,161,940,328.79 70,956,958.92
4,232,897,287.71
| ) |
-
20申证08
32.00 2020/9/10
36个月
32.00 3.76 3,234,123,364.16 83,229,841.30 (3,317,353,205.46) -
20申证10
57.00 2020/10/26
36个月
57.00 3.68 5,731,918,467.88 163,474,408.87
5,895,392,876.75
| ) |
-
21申证C1
30.00 2021/1/21
36个月
30.00 3.93 3,106,961,824.72 115,685,009.03
111,439,726.04
| ) |
3,111,207,107.71
21申宏01
15.00 2021/3/8
60个月
15.00 3.68 1,545,067,397.27 55,200,000.01
55,200,000.00
| ) |
1,545,067,397.28
21申宏02
5.00 2021/3/8
84个月
5.00 3.95 516,124,657.52 19,749,999.99
19,750,000.00
| ) |
516,124,657.51
21申证C2
38.00 2021/3/11
36个月
38.00 3.94 3,915,013,981.76 150,990,534.37
145,618,082.20
| ) |
3,920,386,433.93
21申证01
25.00 2021/4/29
36个月
25.00 3.45 2,555,684,874.87 81,623,358.83
79,633,561.70
| ) |
2,557,674,672.00
21申证02
20.00 2021/4/29
120个月
20.00 4.05 2,050,824,499.97 75,264,027.00 (74,786,301.35) 2,051,302,225.62
21申证03
26.00 2021/5/24
60个月
26.00 3.63 2,653,285,429.43 89,637,767.18 (88,432,767.13) 2,654,490,429.48
21申证04
20.00 2021/5/28
36个月
20.00 3.27 2,036,789,096.24 62,154,029.45
60,562,191.81
| ) |
2,038,380,933.88
21申证05
25.00 2021/5/28
120个月
25.00 4.00 2,554,692,083.69 93,199,896.75
92,602,739.69
| ) |
2,555,289,240.75
21申宏04
30.00 2021/7/15
84个月
30.00 3.65 3,050,400,000.00 109,500,000.00
109,500,000.00
| ) |
3,050,400,000.00
21申证06
20.00 2021/7/21
36个月
20.00 3.13 2,025,394,028.64 60,929,262.53
59,169,863.02
| ) |
2,027,153,428.15
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2023年1月1日
账面余额
本年增加 本年减少
2023年12月31日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
21申证07
30.00 2021/7/21
120个月
30.00 3.77 3,044,040,890.74 107,694,758.51
106,902,739.69
| ) |
3,044,832,909.56
21申证08
28.00 2021/7/28
36个月
28.00 3.04 2,834,545,552.69 80,102,158.50
78,823,452.02
| ) |
2,835,824,259.17
21申证09
42.00 2021/7/28
60个月
42.00 3.38 4,251,077,911.29 134,253,544.39 (131,458,849.32) 4,253,872,606.36
21申宏05
5.00 2021/8/4
36个月
5.00 2.99 506,102,876.72 14,950,000.01
14,950,000.00
| ) |
506,102,876.73
21申宏06
25.00 2021/8/4
60个月
25.00 3.38 2,534,494,520.56 84,500,000.01
84,500,000.00
| ) |
2,534,494,520.57
21申证10
30.00 2021/8/26
36个月
30.00 3.02 3,025,647,381.93 88,101,826.73
84,394,520.54
| ) |
3,029,354,688.12
21申证11
30.00 2021/8/26
120个月
30.00 3.75 3,029,822,748.56 105,907,118.46
104,794,520.54
| ) |
3,030,935,346.48
21申证12
48.00 2021/9/9
36个月
48.00 3.05 4,838,437,633.79 147,502,195.08
143,191,232.84
| ) |
4,842,748,596.03
21申证13
10.00 2021/9/9
60个月
10.00 3.40 1,008,629,799.24 33,793,861.51
33,254,794.51
| ) |
1,009,168,866.24
21申证14
23.00 2021/9/22
24个月
23.00 2.95 2,315,243,786.56 48,702,514.82 (2,363,946,301.38) -
21申证15
23.00 2021/9/22
36个月
23.00 3.10 2,314,116,984.03 70,449,555.57
67,197,808.22
| ) |
2,317,368,731.38
21申证C3
18.00 2021/12/27
24个月
18.00 3.08 1,796,991,036.46 54,499,812.86
1,851,490,849.32
| ) |
-
21申证C4
12.00 2021/12/27
36个月
12.00 3.20 1,197,151,492.18 37,361,221.30
35,664,657.50
| ) |
1,198,848,055.98
22申证01
50.00 2022/1/21
36个月
50.00 2.80 5,124,117,320.94 136,319,683.06
132,328,767.15
| ) |
5,128,108,236.85
22申证02
24.00 2022/1/21
120个月
24.00 3.60 2,476,456,986.43 82,240,655.15
81,665,753.41
| ) |
2,477,031,888.17
22申证03
22.00 2022/2/23
36个月
22.00 2.95 2,250,761,235.06 63,147,772.81
60,988,219.17
| ) |
2,252,920,788.70
22申宏01
18.00 2022/3/8
36个月
18.00 3.11 1,845,704,219.19 55,980,000.00 (55,980,000.00) 1,845,704,219.19
22申宏02
12.00 2022/3/8
60个月
12.00 3.50 1,234,290,410.95 42,000,000.00 (42,000,000.00) 1,234,290,410.95
22申证05
35.00 2022/3/24
36个月
35.00 3.18 3,578,795,596.41 107,590,384.07
104,286,575.34
| ) |
3,582,099,405.14
22申证06
21.00 2022/3/24
60个月
21.00 3.53 2,152,343,608.16 70,604,390.91
69,458,794.49
| ) |
2,153,489,204.58
22申宏03
30.00 2022/4/26
36个月
30.00 3.06 3,062,625,205.49 91,800,000.01
91,800,000.00
| ) |
3,062,625,205.50
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2023年1月1日账面余额
本年增加 本年减少
2023年12月31日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
22申宏04
10.00 2022/4/26
60个月
10.00 3.45 1,023,535,616.46 34,500,000.03
34,500,000.00
| ) |
1,023,535,616.49
22申证C1
30.00 2022/4/27
36个月
30.00 3.19 3,055,335,153.93 93,081,988.65
88,883,013.71
| ) |
3,059,534,128.87
22申证07
18.00 2022/5/23
36个月
18.00 2.78 1,826,394,946.62 48,737,611.67 (47,023,890.38) 1,828,108,667.91
22申证08
22.00 2022/5/23
60个月
22.00 3.20 2,237,377,682.37 67,370,397.67
66,156,712.32
| ) |
2,238,591,367.72
22申宏06
25.50 2022/8/30
120个月
25.50 3.56 2,580,591,616.43 90,779,999.98
90,780,000.00
| ) |
2,580,591,616.41
23申证C1
14.00 2023/3/6
24个月
14.00 3.35 - 1,436,705,197.75 - 1,436,705,197.75
23申证C2
13.00 2023/3/6
36个月
13.00 3.55 - 1,335,798,696.09 - 1,335,798,696.09
23申证C3
23.00 2023/3/27
36个月
23.00 3.38 - 2,355,054,632.64 - 2,355,054,632.64
23申证01
8.00 2023/4/14
24个月
8.00 2.85 - 815,204,974.42 - 815,204,974.42
23申证02
20.00 2023/4/14
36个月
20.00 2.99 - 2,039,485,805.75 - 2,039,485,805.75
23申宏02
50.00 2023/6/14
120个月
50.00 3.49 - 5,096,225,966.59
2,830,188.74
| ) |
5,093,395,777.85
23申证03
22.00 2023/8/17
24个月
22.00 2.50 - 2,216,306,705.54 - 2,216,306,705.54
23申证04
18.00 2023/8/17
36个月
18.00 2.67 - 1,814,216,282.80 - 1,814,216,282.80
23申证05
5.00 2023/8/30
24个月
5.00 2.56 - 500,030,989.44 - 500,030,989.44
23申证06
15.00 2023/8/30
60个月
15.00 2.95 - 1,511,614,845.18 - 1,511,614,845.18
23申宏03
16.00 2023/9/5
12个月
16.00 2.49 - 1,612,879,780.82 - 1,612,879,780.82
23申宏04
8.00 2023/9/5
36个月
8.00 2.85 - 807,370,958.91 - 807,370,958.91
23申证07
28.00 2023/9/21
24个月
28.00 2.80 - 2,811,640,493.22 - 2,811,640,493.22
23申证08
21.00 2023/9/21
60个月
21.00 3.14 - 2,109,973,229.91 - 2,109,973,229.91
23申证C4
16.00 2023/12/8
60个月
16.00 3.35 - 1,596,813,916.66 - 1,596,813,916.66
21申万宏源国际金融美元债 (1)
3,496,834,683.67 165,341,351.95
103,658,837.35
| ) |
3,558,517,198.27
22申万宏源国际金融美元债 (2)
2,099,434,832.03 117,219,447.70
79,974,884.96
| ) |
2,136,679,394.77
收益凭证 (3)
15,085,172,601.48 6,673,132,922.37
5,898,351,092.26
| ) |
15,859,954,431.59
合计
151,064,560,178.22 38,604,964,825.43
52,440,620,212.92
| ) |
137,228,904,790.73
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(1) Shenwan Hongyuan International Finance Limited于2021年7月14日发行5亿美元的债券，期限5年，采用固定利率形式，票面利率
1.80%，单利按年计息，每半年付息一次，申万宏源证券有限公司提供连带责任保证担保。
(2) ShenwanHongyuanInternationalFinanceLimited于2022年3月16日发行3亿美元的债券，期限3年，采用固定利率形式，票面利率2.63%，
单利按年计息，每半年付息一次，申万宏源证券有限公司提供连带责任保证担保。
(3) 截至2024年6月30日止6个月期间，本集团共发行96期期限超过一年的收益凭证 (截至2023年6月30日止6个月期间：110期) 。于2024年6月30日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率区间为2.40% -3 .15% (2023年12月31日：2.70% - 3.15%) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
32 租赁负债
2024年6月30日
2023年12月31日
一年以内到期的租赁负债
359,012,410.22 369,686,711.25一年以上的非流动租赁负债
575,638,446.24 645,825,822.03
合计
934,650,856.46 1,015,512,533.28
本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于已承诺但尚未开始的租赁等风险敞口。本集团已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出不重大。
33 合同负债
2024年6月30日
2023年12月31日
仓单交易合同
55,133,833.01 36,656,135.97资产管理合同
17,323,689.30 6,998,196.64保荐及财务顾问合同
6,835,641.67 4,460,771.31
合计
79,293,163.98 48,115,103.92
合同负债主要涉及本集团销售货物收取的预收款。该预收款在合同签订时收取，该合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
34 其他负债
2024年6月30日
2023年12月31日
合并结构化主体形成的其他金融负债
(1) 17,888,405,949.62 15,439,256,157.10
应付股利
(2) 2,352,158,313.49 137,748,704.44
其他应付款
(3) 1,218,844,805.23 1,091,621,588.40
期货风险准备
(4) 328,647,753.46 318,970,719.74
预提费用
177,576,765.78 123,748,693.20递延收益
66,338,284.66 68,383,087.96
合计
22,031,971,872.24 17,179,728,950.84
(1) 合并结构化主体形成的其他金融负债
合并结构化主体形成的其他金融负债为本集团纳入合并范围内结构化主体产生的应付其他权益
持有人持有的权益。纳入合并范围的结构化主体信息参见附注五2。
(2) 应付股利
2024年6月30日
2023年12月31日
一年以上应付股利
134,387,715.75 134,387,715.75
本集团一年以上应付股利为应付普通股股利，主要是相应股权质押冻结或股权转让等历史原因
导致的。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 其他应付款
2024年6月30日
2023年12月31日
交易所仓单质押款
618,857,228.00 506,567,496.00资管产品增值税合并纳税结余
223,593,420.89 189,285,295.63长期应付款
153,393,382.10 153,392,896.22应付供应商款项 (a)
16,615,673.51 12,067,073.31代理兑付债券款
6,518,641.87 6,518,641.87其他
199,866,458.86 223,790,185.37
合计
1,218,844,805.23 1,091,621,588.40
于2024年6月30日，除长期应付款和资管产品增值税合并纳税结余外，本集团无账龄超过1年的重要其他应付款 (2023年12月31日：同) 。
(a) 应付供应商款项主要包括应付货款和应付工程款。
(4) 期货风险准备
本集团子公司申银万国期货有限公司和宏源期货有限公司根据《商品期货交易财务管理暂行规定》按按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提期货风险准备并计入当期损益。动用风险准备金弥补因自身原因造成的损失或是按规定核销难以收回的垫付风险损失款时，冲减期货风险准备金余额。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
35 股本
2024年1月1日余额发行新股 送股 公积金转股 其他
2024年6月30日余额
股份总数
25,039,944,560.00 - - - - 25,039,944,560.00
2023年1月1日余额发行新股 送股 公积金转股 其他
2023年12月31日余额
股份总数
25,039,944,560.00 - - - - 25,039,944,560.00
于2024年6月30日，持有本公司股份比例超过5%的股东如下：
股东名称持股比例
中国建银投资有限责任公司 (以下简称“中建投”)
26.34%
中央汇金
20.05%
36 资本公积
2024年1月
1日余额本期增加 本期减少
2024年6月
30日余额
资本溢价
19,271,828,714.16 - - 19,271,828,714.16
2023年1月1日余额本年增加 本年减少
2023年12月
31日余额
资本溢价
19,367,146,136.46 -
95,317,422.30
| ) |
19,271,828,714.16
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
37 其他综合收益
(1) 资产负债表中归属于母公司的其他综合收益情况表
2024年1月1日 税后归属于母公司
其他综合收益转留存收益2024年6月30日
其他债权投资公允价值变动
348,488,067.78
| ) |
107,378,123.10 -
241,109,944.68
| ) |
其他债权投资信用减值准备
634,510,982.27
8,378,795.86
| ) |
- 626,132,186.41其他权益工具投资公允价值变动
408,677,642.23 859,461,372.76 148,032,978.24 1,416,171,993.23权益法下可转损益的其他综合收益
5,281,589.71 669,581.56 - 5,951,171.27外币报表折算差额
202,487,572.51 20,876,615.26 - 223,364,187.77
合计
902,469,718.94 980,006,896.82 148,032,978.24 2,030,509,594.00
2023年1月1日 税后归属于母公司
其他综合收益转留存收益
2023年12月31日
其他债权投资公允价值变动
884,625,609.09
| ) |
536,137,541.31 -
348,488,067.78
| ) |
其他债权投资信用减值准备
519,356,140.93 115,154,841.34 - 634,510,982.27其他权益工具投资公允价值变动
618,880,203.08
| ) |
624,727,941.95 402,829,903.36 408,677,642.23权益法下可转损益的其他综合收益
3,919,351.96 1,362,237.75 - 5,281,589.71外币报表折算差额
139,597,738.22 62,889,834.29 - 202,487,572.51
合计
840,632,581.06
| ) |
1,340,272,396.64 402,829,903.36 902,469,718.94
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 利润表中归属于母公司的其他综合收益情况表
截至2024年6月30日止6个月期间
项目 本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益本期转出 减：所得税费用 减：税后归于少数股东 税后归属于母公司
将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
846,342,255.80 (712,585,641.72) (26,536,247.96) 157,756.98 107,378,123.10
其他债权投资信用减值准备
(9,400,476.78) - 1,149,228.87 (127,547.95) (8,378,795.86)
权益法下可转损益的其他综合收益
669,581.56 - - - 669,581.56
外币报表折算差额
26,811,560.36 - - (5,934,945.10) 20,876,615.26
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
1,145,948,497.01 - (286,487,124.25) - 859,461,372.76
合计
2,010,371,417.95 (712,585,641.72) (311,874,143.34) (5,904,736.07) 980,006,896.82
截至2023年6月30日止6个月期间
项目 本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合
收益本期转出 减：所得税费用 减：税后归于少数股东 税后归属于母公司
将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
563,119,731.37 (32,420,910.05) (121,756,644.11) (4,938,918.54) 404,003,258.67
其他债权投资信用减值准备
7,257,145.52 - (1,099,778.95) (2,036,918.97) 4,120,447.60
权益法下可转损益的其他综合收益
2,986,155.20 - - - 2,986,155.20
外币报表折算差额
145,766,336.30 - - (28,311,520.15) 117,454,816.15
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
495,767,082.60 - (123,569,959.51) - 372,197,123.09
合计
1,214,896,450.99
32,420,910.05
| ) |
246,426,382.57
| ) |
35,287,357.66
| ) |
900,761,800.71
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
38 盈余公积
2024年1月1日 本期提取 本期减少 2024年6月30日
法定盈余公积金
4,098,562,836.60 - - 4,098,562,836.60任意盈余公积金
106,156,577.78 - - 106,156,577.78
合计
4,204,719,414.38 - - 4,204,719,414.38
2023年1月1日 本期提取 本期减少
2023年12月31日
法定盈余公积金
4,025,316,265.05 73,246,571.55 - 4,098,562,836.60任意盈余公积金
106,156,577.78 - - 106,156,577.78
合计
4,131,472,842.83 73,246,571.55 - 4,204,719,414.38
39 一般风险准备
2024年1月1日 本期提取 本期减少 2024年6月30日
一般风险准备
9,961,425,829.15 14,568,623.04 - 9,975,994,452.19交易风险准备
8,559,287,692.97 - - 8,559,287,692.97
合计
18,520,713,522.12 14,568,623.04 - 18,535,282,145.16
2023年1月1日 本期提取 本期减少
2023年12月31日
一般风险准备
9,083,075,071.04 879,468,934.69
1,118,176.58
| ) |
9,961,425,829.15交易风险准备
8,114,639,995.96 444,647,697.01 - 8,559,287,692.97
合计
17,197,715,067.00 1,324,116,631.70
1,118,176.58
| ) |
18,520,713,522.12
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
40 未分配利润
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
期初未分配利润
32,205,365,170.35 30,149,298,269.05加：本期归属于母公司股东的净利润
2,128,071,818.55 3,747,733,668.18减：提取一般风险准备
(1) (14,568,623.04) (16,497,198.34)
提取交易风险准备
(1) - (9,846,026.13)
向股东分配股利
(2) (1,402,236,895.36) (751,198,336.80)
处置子公司非控股权益
- (5,432.39)其他综合收益转出
(148,032,978.24) (36,174,600.18)
期末未分配利润
(3) 32,768,598,492.26 33,083,310,343.39
(1) 提取各项盈余公积和风险准备
本集团按照相关法律法规及公司章程规定提取截至2024年6月30日止6个月期间的法定盈余公积、一般风险准备及交易风险准备。
(2) 向股东分配现金股利
经本公司2024年6月28日股东大会批准，本公司以2023年12月31日总股本25,039,944,560股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.56元 (含税)，共分配利润人民币1,402,236,895.36元 (含税) 。
经本公司2023年6月20日股东大会批准，本公司以2022年12月31日总股本25,039,944,560股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元 (含税)，共分配利润人民币751,198,336.80元 (含税) 。
(3) 期 / 年末未分配利润的说明
于2024年6月30日，本集团的未分配利润余额中包括子公司提取的盈余公积归属于母公司部分人民币5,315,289,628.15元 (2023年12月31日：人民币5,315,289,628.15元)，以及吸收合并宏源证券取得的同一控制下股东所享有部分人民币2,184,620,646.10元 (2023年12月31日：人民币2,184,620,646.10元)。
截至
2024年
月
日止
个月期间财务报表
41 归属于少数股东其他权益工具持有者的权益
2024
年1月1日 本期增加 本期减少 2024年6月30日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
永续债
(1) 267,000,000.00 26,958,398,259.94 - 637,446,301.37 - (957,240,000.00) 267,000,000.00 26,638,604,561.31
(1) 经证监会证券基金机构监管部机构部函 [2020] 3544及 [2022] 1286号文核准，申万宏源证券有限公司于2021年6月24日、2021年8月19
日、2021年11月15日、2022年7月27日、2022年8月25日、2023年6月8日、2023年7月12日、2023年10月23日、2023年11月10日分别发行了九期永续次级债券 (以下统称“永续债”)，即21申证Y1、21申证Y2、21申证Y3、22申证Y1、22申证Y2、23申证Y1、23申证Y2、23申证Y3及23申证Y4，债券面值均为人民币100元
，票面利率分别为4.10%、3.70%、3.88%、3.45%、3.28%、3.44%、
3.44%、3.60%、3.50%，面值总额为人民币26,700,000,000元。永续债的其他主要条款如下：
(a) 利率在债券存续的前五个计息年度内按票面利率保持不变，自第六个计息年度起每五年重置一次，每次重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。
(b) 除非发生强制付息事件，该永续债的每个付息日，申万宏源证券可自行选择将当期利息以及按照合同条款已经递延的所有利息及其孳息推迟
至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制，前述利息递延不构成申万宏源证券未能按照约定足额支付利息。每笔递延利息在递延期间应按当期票面利率累计计息。
(c) 当存在递延支付利息的情形时，申万宏源证券在已递延利息及其孳息全部清偿完毕前不得向普通股股东分红和减少注册资本。
(d) 清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后，除非公司清算，投资者不能要求公司加速偿还本次债券的本金。
由于该永续债未构成申万宏源证券无法避免的支付现金或其他金融资产的合同义务，因此分类为权益工具，列示为其他权益工具。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
42 手续费及佣金净收入
(1) 按收入类别列示
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
证券经纪业务净收入
1,672,630,655.57 2,047,133,876.57- 证券经纪业务收入
2,023,816,711.72 2,509,263,541.66- 代理买卖证券业务
1,744,426,571.71 1,978,344,210.69- 交易单元席位租赁
221,543,207.76 406,195,556.10- 代销金融产品业务
57,846,932.25 124,723,774.87- 证券经纪业务支出
(351,186,056.15) (462,129,665.09)- 代理买卖证券业务
(351,186,056.15) (462,129,665.09)期货经纪业务净收入
219,051,635.97 311,179,652.91- 期货经纪业务收入
633,641,315.86 438,995,553.42- 期货经纪业务支出
(414,589,679.89) (127,815,900.51)投资银行业务净收入
420,437,034.29 836,145,158.32- 投资银行业务收入
430,039,953.62 848,720,128.06- 证券承销业务
331,918,711.25 733,448,413.70- 证券保荐业务
4,788,600.16 29,327,356.27- 财务顾问业务
93,332,642.21 85,944,358.09- 投资银行业务支出
(9,602,919.33) (12,574,969.74)- 证券承销业务
(9,345,699.44) (12,446,016.68)- 证券保荐业务
- (56,144.59)- 财务顾问业务
(257,219.89) (72,808.47)资产管理业务净收入
173,697,176.69 275,033,303.78- 资产管理业务收入
176,204,669.31 275,978,871.22- 资产管理业务支出
(2,507,492.62) (945,567.44)基金管理业务净收入
231,204,214.71 246,578,896.67- 基金管理业务收入
231,204,214.71 246,578,896.67
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
投资咨询业务净收入
104,317,374.37 91,453,077.70- 投资咨询业务收入
106,521,427.38 93,882,019.00- 投资咨询业务支出
(2,204,053.01) (2,428,941.30)其他业务净收入
20,605,385.47 -- 其他业务收入
20,605,385.47 -
合计
2,841,943,477.07 3,807,523,965.95
其中：手续费及佣金收入合计
3,622,033,678.07 4,413,419,010.03手续费及佣金支出合计
(780,090,201.00) (605,895,044.08)
(a) 财务顾问业务净收入
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
其他财务顾问业务净收入
91,967,875.15 82,481,089.22并购重组财务顾问业务净收入- 境内上市公司
1,107,547.17 3,390,460.40
合计
93,075,422.32 85,871,549.62
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 手续费及佣金收入的分解
截至2024年6月30日止6个月期间及2023年6月30日止6个月期间本集团手续费及佣金收入按收入确认时点分解后的信息如下：
截至2024年6月30日止6个月期间
在某一时点确认收入
在一段时间内确认收入
证券经纪及期货经纪业务收入
2,657,458,027.58 -投资银行业务收入
366,485,258.72 63,554,694.90投资咨询业务收入
106,521,427.38 -资产管理及基金管理业务收入
- 407,408,884.02其他业务收入
- 20,605,385.47
合计
3,130,464,713.68 491,568,964.39
截至2023年6月30日止6个月期间
在某一时点
确认收入
在一段时间内确认收入
证券经纪及期货经纪业务收入
2,948,259,095.08 -投资银行业务收入
820,276,731.79 28,443,396.27投资咨询业务收入
93,882,019.00 -资产管理及基金管理业务收入
- 522,557,767.89
合计
3,862,417,845.87 551,001,164.16
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
43 利息净收入
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
利息收入
其中：货币资金及结算备付金利息收入
1,406,859,574.74 1,471,047,401.92融出资金利息收入
1,815,617,940.52
2,005,087,562.76买入返售金融资产利息收入
129,463,764.11
155,123,936.00其中：约定购回利息收入
2,817,239.60
-股票质押回购利息收入
54,896,039.80
51,474,302.04债权投资利息收入
70,180,075.83
78,691,040.33其他债权投资利息收入
1,021,862,276.40
1,079,530,557.14其他
67,946,184.58
11,098,408.28
利息收入小计
4,511,929,816.18 4,800,578,906.43
-------------------------- --------------------------利息支出
其中：短期借款利息支出
(15,835,277.73) (55,892,396.42)应付短期融资款利息支出
(413,862,596.66) (227,537,304.16)拆入资金利息支出
(60,236,702.94) (79,796,202.68)其中：转融通利息支出
(3,110,994.16) (25,458,247.20)卖出回购金融资产款利息支出
(1,650,355,186.57) (1,765,066,379.55)其中：报价回购利息支出
(359,656,408.06) (258,967,269.60)代理买卖证券款利息支出
(244,296,889.58) (216,520,025.11)应付债券利息支出
(2,010,120,736.15) (2,321,888,148.41)其中：次级债券利息支出
(225,597,937.46) (424,784,976.32)合并结构化主体形成的其他金融负债利息支出
(105,192,150.40) (101,929,523.63)租赁负债的利息支出
(16,777,563.20) (16,555,754.88)其他
(50,353,705.90) (106,834,068.79)
利息支出小计
(4,567,030,809.13) (4,892,019,803.63)
-------------------------- --------------------------利息净收入
(55,100,992.95) (91,440,897.20)
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
44 投资收益
(1) 按类别列示
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
权益法核算的长期股权投资收益
335,004,314.25 316,739,466.88金融工具投资收益
1,629,001,742.06 3,761,116,256.99其中：持有期间取得的收益
3,966,070,501.43 3,295,958,483.42其中：交易性金融工具(a)2,914,859,513.23
2,793,556,609.59其他权益工具投资1,051,210,988.20
502,401,873.83处置金融工具的收益
(2,337,068,759.37) 465,157,773.57其中：交易性金融工具 (a)
(4,924,808,142.79) 1,792,956,750.99其他债权投资
706,904,235.93 93,925,745.25衍生金融工具
1,880,835,147.49 (1,646,247,823.24)债权投资
- (4,155,667.29)其他
- 228,678,767.86
合计
1,964,006,056.31 4,077,855,723.87
(a) 交易性金融工具投资收益明细如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
持有期间收益
2,988,018,464.48 2,926,516,165.24
处置取得收益
(4,678,577,942.21) 1,945,000,520.47分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
持有期间收益
(73,158,951.25) (132,959,555.65)
处置取得收益
(246,230,200.58) (152,043,769.48)
(2) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注六13(1) 和 (2) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
45 其他收益
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
与资产相关 /与收益相关
政府补助
102,883,360.22 304,880,217.72
与收益相关
合计
102,883,360.22
304,880,217.72
46 公允价值变动损益
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
交易性金融资产
(232,977,573.40) 3,110,086,514.16衍生金融工具
3,595,954,990.03 (267,246,137.09)交易性金融负债
(133,177,470.30) (591,525,658.01)
合计
3,229,799,946.33 2,251,314,719.06
47 其他业务收入
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
大宗商品销售收入
2,779,521,120.77 1,884,516,198.50资产出租和保管收入
10,420,499.22 10,527,418.25其他
12,115,794.33 21,752,357.66
合计
2,802,057,414.32 1,916,795,974.41
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
48 资产处置收益
截至6月30日止6个月期间
项目
2024年 2023年
计入截至2024年6月30日止6个月期间非经常性损益的
金额
使用权资产
956,990.59 - 956,990.59固定资产
87,603.89 192,238.79 87,603.89
合计
1,044,594.48 192,238.79 1,044,594.48
49 税金及附加
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
城市维护建设税
23,330,743.21 34,911,841.49教育费附加及地方教育附加
16,710,510.52 24,988,858.60其他
13,964,174.24 12,298,770.48
合计
54,005,427.97 72,199,470.57
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
50 业务及管理费
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
职工费用
3,262,761,738.77 3,867,710,685.49电子设备运转费
233,790,086.85 155,079,878.42使用权资产折旧费
200,586,425.19 192,901,106.18固定资产折旧
124,175,317.95 115,611,023.38无形资产摊销
98,931,604.89 81,990,147.92差旅费
76,114,420.86 72,543,955.00租赁费及物业费
60,356,452.53 84,594,604.41业务推广费
34,788,688.50 45,229,565.69投资者保护基金
33,289,746.71 47,091,175.52长期待摊费用摊销
28,028,833.40 19,977,355.49其他
415,860,233.17 414,102,799.79
合计
4,568,683,548.82 5,096,832,297.29
51 信用减值损失
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
债权投资
29,549,093.00 50,277,362.31其他金融资产
23,803,520.11 2,663,333.52买入返售金融资产
22,524,814.75 (126,167,512.03)融出资金
18,787,929.24 (9,560,825.12)货币资金
246,973.37 (807,307.49)其他债权投资
(9,400,476.78) 6,256,513.05应收款项
(6,908,167.82) 102,987,594.29
合计
78,603,685.87 25,649,158.53
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
52 其他资产减值损失
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
大宗商品存货
3,496,361.58 53,713,662.59
53 其他业务成本
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
大宗商品销售成本
2,778,953,446.21 1,974,749,187.28资产出租和保管支出
2,242,825.83 2,242,825.83其他
11,650,238.60 137,946.28
合计
2,792,846,510.64 1,977,129,959.39
54 营业外收入
截至6月30日止6个月期间
项目
2024年 2023年
计入截至2024年6月30日止6个月期间非经常性损益的
金额
营业外收入
863,197.62 2,297,891.37 863,197.62
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
55 营业外支出
截至6月30日止6个月期间
项目
2024年 2023年
计入截至2024年6月30日止6个月期间非经常性损益的
金额
对外捐赠及赞助支出
15,672,400.00 32,307,211.98 15,672,400.00报废非流动资产损失
2,896,401.57 2,820,609.06 2,896,401.57违约金及赔偿毁损
811,749.41 6,980,589.86 811,749.41其他
314,136.80 154,390.53 314,136.80
合计
19,694,687.78 42,262,801.43 19,694,687.78
56 所得税费用
(1) 本期所得税费用组成
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
递延所得税
356,173,155.06 539,568,219.35按税法及相关规定计算的当期所得税
134,363,906.42 197,909,421.29汇算清缴差异
6,282,297.48 (33,489,080.03)
合计
496,819,358.96 703,988,560.61
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 所得税费用与会计利润的关系
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
利润总额
3,359,549,392.11 4,974,027,183.67
按税率25%计算的预期所得税
839,887,348.03 1,243,506,795.92不可抵扣的成本、费用和损失的影响
6,056,054.39 5,444,931.95非应纳税收入的影响
(497,415,313.33) (568,783,110.85)子公司适用不同税率的影响
2,164,985.26 3,124,483.38使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
(919,470.50) (17,569,763.42)当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
122,509,634.14 65,383,398.44汇算清缴差异调整
6,282,297.48 (33,489,080.03)其他
18,253,823.49 6,370,905.22
合计
496,819,358.96 703,988,560.61
57 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。于2024年6月30日，本公司已发行股份按加权平均计算的股数为25,039,944,560股 (2023年12月31日：25,039,944,560股) 。基本每股收益的具体计算如下：
截至6月30日止6个月期间项目 2024年 2023年
收益：
归属于本公司普通股股东的当期净利润
2,128,071,818.55 3,747,733,668.18
股份：
本公司发行在外普通股的加权平均数
25,039,944,560.00 25,039,944,560.00
基本每股收益
0.08 0.15
本公司无稀释性潜在普通股。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
58 现金流量表相关情况
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
大宗商品贸易收到的现金
3,039,334,402.39 1,943,216,468.78合并结构化主体净增加的现金
2,323,663,298.60 -存出保证金减少
461,985,063.16 -往来款项收到的现金
125,571,513.02 1,559,819,269.76收到的政府补助
102,883,360.22 304,880,217.72房屋租赁收入
10,941,524.18 11,053,789.16其他
160,911,791.63 102,188,067.02
合计
6,225,290,953.20 3,921,157,812.44
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
大宗商品贸易支付的现金
3,112,427,859.76 2,211,620,517.08往来款项支付的现金
1,835,891,425.01 261,222,422.54支付运营和管理费用
707,453,024.58 621,376,161.72支付租赁费及物业费用
60,356,452.53 84,594,604.41支付专业服务及咨询费
52,358,585.24 65,580,037.18支付证券投资者保护基金
28,184,945.08 23,966,133.08支付的存出保证金
- 1,495,133,111.42合并结构化主体净减少的现金
- 26,182,893.43其他
56,413,036.53 66,647,419.57
合计
5,853,085,328.73 4,856,323,300.43
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
净利润
2,862,730,033.15 4,270,038,623.06加：信用 / 其他资产减值损失
82,100,047.45 79,362,821.12固定资产折旧
124,175,317.95 115,611,023.38投资性房地产折旧
2,242,825.83 2,242,825.83无形资产摊销
98,931,604.89 81,990,147.92长期待摊费用摊销
28,028,833.40 19,977,355.49使用权资产折旧
200,586,425.19 192,901,106.18处置或报废固定资产、无形资产和其他长期资产的损益
1,801,738.12 2,480,208.71公允价值变动损益
(3,229,799,946.33) (2,251,314,719.06)利息净收入
1,278,869,240.13 1,463,652,006.40汇兑损益
10,617,438.63 27,605,300.50投资收益
(2,093,119,538.37) (1,141,745,853.82)递延所得税资产减少
308,084,619.46 749,287,693.69递延所得税负债增加
48,088,535.60 26,540,319.34交易性金融资产的减少
6,536,340,901.76 29,111,872,478.31经营性应收项目的减少 / (增加)
4,018,817,219.29 (766,735,857.02)经营性应付项目的 (减少) / 增加
(30,539,942,692.85) 16,260,965,480.58
经营活动（使用）/产生的现金流量净额
(20,261,447,396.70) 48,244,730,960.61
(b) 不涉及现金收支的重大经营、投资和筹资活动
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团无不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(c) 现金及现金等价物净变动情况
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
现金的期末余额
111,160,501,494.36 135,128,904,702.61减：现金的期初余额
(128,222,103,791.17) (133,740,393,632.38)加：现金等价物的期末余额
11,133,698,467.58 6,410,802,885.28减：现金等价物的期初余额
(4,077,856,578.63) (13,517,486,067.46)
现金及现金等价物的变动净额
(10,005,760,407.86) (5,718,172,111.95)
(4) 现金及现金等价物的构成
2024年6月30日2023年6月30日
货币资金
95,849,025,182.00 117,816,801,837.88其中：库存现金
44,017.38 46,491.00可随时用于支付的银行存款
92,170,233,804.30 108,665,951,022.27可随时用于支付的其他货币资金
317,433,494.14 4,212,423.76三个月以上定期存款
2,288,734,240.00 7,954,040,240.00受限制的货币资金
1,072,579,626.18 1,192,551,660.85
结算备付金
18,672,790,178.54 26,458,694,765.58
三个月以内的债券逆回购
11,133,698,467.58 6,410,802,885.28
期末货币资金、结算备付金及现金等价物
125,655,513,828.12 150,686,299,488.74其中：三个月以上定期存款
(2,288,734,240.00) (7,954,040,240.00)受限制的货币资金
(1,072,579,626.18) (1,192,551,660.85)
期末现金及现金等价物余额
122,294,199,961.94 141,539,707,587.89
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
59 外币货币性项目
2024年6月30日
外币余额折算汇率 人民币余额
货币资金
其中：美元
494,243,742.16 7.12680 3,522,376,301.65港币
3,110,187,317.60 0.91268 2,838,605,761.03其他币种
254,539,182.74
合计
6,615,521,245.42
结算备付金
其中：美元
35,190,507.24 7.12680 250,795,707.02港币
252,375,663.78 0.91268 230,338,220.82其他币种
18,503.13
合计
481,152,430.97
融出资金
其中：港币
1,083,845,285.31 0.91268 989,203,915.00
应收款项
其中：美元
103,641,944.97 7.12680 738,635,413.41港币
547,604,333.62 0.91268 499,787,523.21其他币种
30,297,799.57
合计
1,268,720,736.19
存出保证金
其中：美元
10,677,681.22 7.12680 76,097,698.49港币
86,902,430.94 0.91268 79,314,110.67
合计
155,411,809.16
其他资产
其中：美元
2,096,275.36 7.12680 14,939,735.23港币
38,596,767.55 0.91268 35,226,497.81其他币种
3,405,473.42
合计
53,571,706.46
短期借款
其中：美元
10,100,286.71 7.12680 71,982,723.32
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2024年6月30日
外币余额折算汇率 人民币余额
代理买卖证券款
其中：美元
510,478,631.84 7.12680 3,638,079,113.42港币
2,728,262,693.82 0.91268 2,490,030,795.40其他币种
17,205,360.36
合计
6,145,315,269.18
应付债券
其中：美元
804,889,574.77 7.12680 5,736,287,021.50
应付款项
其中：美元
31,365,353.64 7.12680 223,534,602.30港币
69,796,390.88 0.91268 63,701,770.03其他币种
14,837,212.11
合计
302,073,584.44
其他负债
其中：美元
776,711.48 7.12680 5,535,467.41港币
278,070,520.11 0.91268 253,789,402.29其他币种
920,239.40
合计
260,245,109.10
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
外币余额折算汇率 人民币余额
货币资金
其中：美元
503,416,117.90 7.08270 3,565,545,338.23港币
3,636,482,223.56 0.90622 3,295,452,920.64其他币种
407,403,049.63
合计
7,268,401,308.50
结算备付金
其中：美元
43,536,186.29 7.08270 308,353,746.68港币
565,106,052.21 0.90622 512,110,406.63其他币种
18,988.79
合计
820,483,142.10
融出资金
其中：港币
1,073,841,849.80 0.90622 973,136,961.13
应收款项
其中：港币
2,572,446,646.13 0.90622 2,331,202,599.66
存出保证金
其中：美元
3,465,169.58 7.08270 24,542,756.58港币
179,995,778.94 0.90622 163,115,774.79其他币种
67,243.05
合计
187,725,774.42
其他资产
其中：港币
106,946,390.10 0.90622 96,916,957.64
短期借款
其中：美元
30,147,513.59 7.08270 213,525,794.50
代理买卖证券款
其中：美元
291,411,360.09 7.08270 2,063,979,240.10港币
5,353,803,712.95 0.90622 4,851,724,000.75
合计
6,915,703,240.85
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
外币余额折算汇率 人民币余额
应付债券
其中：美元
804,099,650.28 7.08270 5,695,196,593.04
应付短期融资款
其中：港币
439,444,804.59 0.90622 398,233,670.82
应付款项
其中：港币
820,685,601.05 0.90622 743,721,705.38
其他负债
其中：港币
341,804,888.69 0.90622 309,750,426.23
境外经营实体说明
本集团主要境外经营实体为本公司子公司申万宏源 (香港) 有限公司，其经营地在香港，记账本位币为港币。记账本位币依据境外经营实体的主要经济环境决定，报告期内未发生变化。
七 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
(1) 本集团的构成
子公司及纳入合并财务报表范围的结构化主体情况参见附注五1及附注五2。
(2) 重要的非全资子公司
2024年6月30日子公司名称
少数股东的持股比例
本期归属于少数股东的损益
本期向少数股东宣告分派的股利
期末少数股东权益余额(a)
申万宏源 (香港) 有限公司
35.10% (11,902,643.77) - 752,421,806.30
申万菱信基金管理有限公司
33.00% 12,229,353.00 - 450,467,943.57
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日子公司名称
少数股东的持股比例
本年归属于少数股东的损益
本年向少数股东宣告分派的股利
年末少数股东权益余额(a)
申万宏源 (香港) 有限公司
35.10% (60,808,276.48) - 764,324,450.07
申万菱信基金管理有限公司
33.00% 28,117,877.70 - 438,238,590.57
(a) 该比例为于2024年6月30日和2023年12月31日，扣除本公司直接持有权益比例与通过各层控股关系之持有权益比例相乘得出的间接持有权益比例之和之后的比例。
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过了相关合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
申万宏源 (香港) 有限公司申万菱信基金管理有限公司
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
资产总额
11,794,253,403.03 11,643,905,551.64 1,690,465,927.99 1,626,205,422.00负债总额
9,041,498,892.00 9,115,390,055.59 325,411,553.55 298,209,693.00
截至6月30日止6个月期间截至6月30日止6个月期间
2024年2023年 2024年 2023年
营业收入
175,374,677.94 176,976,614.33 241,540,156.74 283,714,486.48净利润
(33,910,666.02) (61,277,593.66) 37,058,645.44 53,323,127.30综合收益总额
(37,423,918.11) (41,634,410.35) 37,058,645.44 53,323,127.30经营活动现金流量
(1,174,189,414.74) (1,008,987,086.85) 49,931,765.20 16,743,525.35
2 在合营企业和联营企业中的权益
(1) 合营企业或联营企业
参见附注六13(3) 和附注六13(4) 。
(2) 重要合营企业的主要财务信息
于2024年6月30日，本集团不存在重要合营企业 (2023年12月31日：无) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 重要联营企业的主要财务信息
参见附注六13(5) 。
(4) 不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
参见附注六13(6) 。
八 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团通过直接投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大风险敞口金额一致，列示如下：
2024年6月30日2023年12月31日
交易性金融资产
56,327,712,396.03 44,849,299,733.06债权投资
3,067,735,701.34 942,248,465.45
合计
59,395,448,097.37 45,791,548,198.51
2 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发起设立的资产管理计划及投资基金。作为这些结构化主体的管理人，本集团代理客户将募集到的资金根据产品合同的约定投入相关基础资产。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资和/或通过管理这些结构化主体收取管理费收入、手续费收入及业绩报酬。本集团所承担的与这些结构化主体收益相关的可变回报表明本集团为该结构化主体的代理人而非主要责任人。因此，本集团未合并此类结构化主体。
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中获得的管理费净收入为人民币404,901,391.40元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币521,612,200.45元)，具体信息参见附注六42。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团通过直接持有本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大风险敞口金额一致，列示如下：
2024年6月30日2023年12月31日
交易性金融资产
3,721,970,395.76 3,020,358,449.65债权投资
49,471,147.88 -
合计
3,771,441,543.64 3,020,358,449.65
九 分部报告
管理层根据业务性质和提供的服务按照下列分部管理业务经营：
- 企业金融分部主要包括向企业提供投资银行服务和使用自有资金进行对外投资 (即本金投资) 。投资银行业务提供股票保荐及承销、债券承销及结构性融资、并购重组财务顾问以及新三板业务等服务；此外通过各类金融工具进行股权和债权的本金投资；- 个人金融分部主要向个人及非专业机构投资者提供证券经纪、期货经纪、融资融券、股票质押式融资、金融产品代销和投资顾问等服务；- 机构服务及交易分部主要包括为专业机构投资者提供主经纪商服务与研究咨询等服务，以及进行二级市场上的固定收益类、权益类、权益挂钩证券类投资与投资交易，并以此为基础为机构客户提供销售、交易、对冲和场外衍生品服务；- 投资管理分部主要包括资产管理、公募基金管理和私募基金管理业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。
本集团主要在中国内地和香港地区提供服务，全部的对外交易收入主要来源于中国内地和香港地区，本集团金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产均位于中国内地和香港地区。
由于本集团业务并不向特定客户开展，因此不存在对单一客户的重大依存。
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
截至2024年6月30日止6个月期间企业金融 个人金融 机构服务及交易 投资管理 合计
投资银行 本金投资
营业收入
721,367,794.04 358,131,030.80 3,401,447,843.28 5,775,467,376.41 619,602,372.62 10,876,016,417.15
手续费及佣金净收入
420,437,034.29 21,767,037.78 1,525,201,281.54 446,900,025.74 427,638,097.72 2,841,943,477.07
利息净收入
(2,365,528.91) (331,651,218.24) 1,733,880,786.86 (1,498,532,197.39) 43,567,164.73 (55,100,992.95)
投资收益
327,074,278.75 920,506,586.71 20,544,580.46 (264,046,571.18) 959,927,181.57 1,964,006,056.31
公允价值变动损益
(25,349,669.54) (258,659,054.64) 40,952,411.39 4,286,264,455.52 (813,408,196.40) 3,229,799,946.33
其他
1,571,679.45 6,167,679.19 80,868,783.03 2,804,881,663.72 1,878,125.00 2,895,367,930.39
营业支出
613,859,808.68 173,775,539.25 2,408,495,383.96 3,893,540,107.08 407,964,695.91 7,497,635,534.88
营业利润
107,507,985.36 184,355,491.55 992,952,459.32 1,881,927,269.33 211,637,676.71 3,378,380,882.27
利润总额
107,528,758.08 167,523,077.31 991,095,216.34 1,881,764,663.67 211,637,676.71 3,359,549,392.11
2024年6月30日企业金融 个人金融 机构服务及交易 投资管理 合计
投资银行 本金投资
分部资产
1,612,194,975.03 32,846,988,960.96 142,437,057,292.84 403,009,151,309.41 25,367,979,532.60 605,273,372,070.84
递延所得税资产
2,112,659,460.58
资产总额
607,386,031,531.42
分部负债
294,721,834.49 31,500,069,593.59 104,299,863,178.30 321,176,394,570.63 19,861,115,876.02 477,132,165,053.03
递延所得税负债
71,663,230.02
负债总额
477,203,828,283.05
补充信息
折旧与摊销费用
47,407,230.60 9,027,065.47 248,301,038.85 134,313,798.61 14,915,873.73 453,965,007.26
资本性支出
1,579,016.50 137,908,409.70 86,270,095.78 24,877,313.62 3,982,780.48 254,617,616.08
信用减值损失
1,298,798.01 29,871,217.33 69,521,878.73 24,185,704.89 (46,273,913.09) 78,603,685.87
其他资产减值损失
- - - 3,496,361.58 - 3,496,361.58
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
截至2023年6月30日止6个月期间企业金融 个人金融 机构服务及交易 投资管理 合计
投资银行 本金投资
营业收入
1,107,628,527.76 1,106,483,143.85 4,075,409,730.72 5,343,176,985.37 606,818,254.40 12,239,516,642.10
手续费及佣金净收入
836,145,158.32 19,455,000.01 1,714,448,356.43 709,890,419.11 527,585,032.08 3,807,523,965.95
利息净收入
12,120,414.19 (394,607,563.74) 1,880,488,176.52 (1,573,686,598.55) (15,755,325.62) (91,440,897.20)
投资收益
208,186,994.31 830,990,536.34 248,514,248.01 2,796,244,465.06 (6,080,519.85) 4,077,855,723.87
公允价值变动损益
48,296,776.97 488,638,615.23 103,309,000.17 1,508,061,818.44 103,008,508.25 2,251,314,719.06
其他
2,879,183.97 162,006,556.01 128,649,949.59 1,902,666,881.31 (1,939,440.46) 2,194,263,130.42
营业支出
803,255,191.86 209,302,633.79 2,379,566,663.77 3,300,870,111.05 532,529,947.90 7,225,524,548.37
营业利润
304,373,335.90 897,180,510.06 1,695,843,066.95 2,042,306,874.32 74,288,306.50 5,013,992,093.73
利润总额
304,375,341.32 863,591,854.54 1,689,744,961.99 2,042,064,170.23 74,250,855.59 4,974,027,183.67
2023年12月31日企业金融 个人金融 机构服务及交易 投资管理 合计
投资银行 本金投资
分部资产
1,913,993,967.32 37,682,329,713.82 157,248,867,491.21 413,028,017,272.18 22,824,639,587.55 632,697,848,032.08
递延所得税资产
2,739,570,064.38
资产总额
635,437,418,096.46
分部负债
414,847,363.46 29,856,169,778.83 118,102,178,019.70 339,880,923,998.63 18,358,638,178.05 506,612,757,338.67
递延所得税负债
30,526,535.42
负债总额
506,643,283,874.09
补充信息
折旧与摊销费用
82,351,748.42 21,621,074.58 471,455,975.94 256,286,777.93 37,822,808.10 869,538,384.97
资本性支出
6,776,398.81 305,582,412.95 180,567,281.61 74,169,613.14 18,467,734.82 585,563,441.33
信用减值损失
(93,408.93) 65,289,449.92 (36,153,867.19) 260,488,032.75 51,568,897.11 341,099,103.66
其他资产减值转回
- - - 89,845,600.67 - 89,845,600.67
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
十 关联方关系及其交易
1 母公司情况
(1) 母公司基本情况
注册地 业务性质 注册资本
人民币
中央汇金
北京 金融投资 8,282.09亿元
中央汇金其职能是经国务院授权进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。
(2) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2024年6月30日2023年12月31日子公司名称 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
中央汇金
直接持有
20.05% 20.05% 20.05% 20.05%
间接持有
29.65% 31.12% 29.65% 31.12%
合计
49.70% 51.17% 49.70% 51.17%
上表持股比例为本公司的母公司直接持有权益比例与通过各层控股关系之持有权益比例相乘得出的间接持有权益比例之和；表决权比例为本公司的母公司直接持有的表决权比例和通过各层控股关系间接持有的表决权比例之和。
2 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注五。
3 合营企业和联营企业情况
本集团的合营企业和联营企业情况参见附注六13(3) 和附注六13(4) 。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
4 其他关联方情况
(1) 持有本公司5%以上股份的法人
于2024年6月30日和2023年12月31日，除本公司母公司外，其他持有本公司5%以上股份的法人股东情况如下：
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
中建投 持有本公司5%以上股份的股东
911100007109328650
(2) 中央汇金旗下公司
除中建投外，中央汇金对部分其他企业拥有股权。中央汇金旗下公司包括其子公司、联营企业及合营企业。
(3) 其他
除上述关联方外，本集团其他关联方包括《上市公司信息披露管理办法》定义的上市公司关联法人。
5 关联交易
下列本公司和合并范围内子公司与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。
(1) 手续费及佣金收入
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 手续费及佣金收入
62,153,209.43 118,859,485.81富国基金管理有限公司 手续费及佣金收入
26,585,435.52 57,051,437.95其他关联方 手续费及佣金收入
3,563,705.87 1,075,972.69
合计
92,302,350.82 176,986,896.45
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
本公司
无
(2) 手续费及佣金支出
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 代理买卖证券业务支出
39,177,806.99 35,605,002.17
其他关联方 代理买卖证券业务支出
300,650.57 36,087.53
其他关联方 资产管理业务支出
- 424,655.60中央汇金及其旗下公司 投资银行业务支出
- 36,792.46其他关联方 投资银行业务支出
- 1,000.00
合计
39,478,457.56 36,103,537.76
本公司
无
(3) 利息收入
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 存放金融同业利息收入
553,552,761.19 434,315,523.32其他关联方 存放金融同业利息收入
39,972,794.65 45,481,066.35中央汇金及其旗下公司 债券利息收入
14,489,955.97 23,548,150.03其他关联方 债券利息收入
- 1,141,932.79中央汇金及其旗下公司 买入返售金融资产利息收入
- 539,509.64
合计
608,015,511.81 505,026,182.13
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
本公司
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 存放金融同业利息收入
10,380,621.46 1,730,599.70其他关联方 存放金融同业利息收入
- 541.39宏源汇智投资有限公司 借款利息收入
56,008,353.62 55,951,367.46申万宏源证券有限公司 借款利息收入
26,270,354.08 -宏源期货有限公司 借款利息收入
5,489,635.54 6,582,243.51宏源恒利 (上海) 实业有限公司借款利息收入
4,596,691.63 15,603,877.01申万宏源产业投资管理有限责任公司借款利息收入
- 381,500.63
合计
102,745,656.33 80,250,129.70
(4) 利息支出
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 卖出回购金融资产利息支出
71,980,264.28 40,667,044.92其他关联方 卖出回购金融资产利息支出
82,054.44 3,696,800.02中央汇金及其旗下公司 拆入资金利息支出
21,388,304.23 18,242,333.33中央汇金及其旗下公司 短期借款利息支出
37,125.87 1,805,641.71其他关联方 短期借款利息支出
693,065.72 13,361.71中央汇金及其旗下公司 租赁负债利息支出1,309,997.43
328,798.08
合计
95,490,811.97 64,753,979.77
本公司
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
申万宏源承销保荐有限责任公司 应付债券利息支出
3,318,079.83 2,849,788.35
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(5) 投资收益
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
富国基金管理有限公司 长期股权投资持有损益
214,844,433.28 291,130,512.34中央汇金及其旗下公司 处置金融工具的损益
181,080,801.78 21,391,643.68富国基金管理有限公司 处置金融工具的损益
(7,075,320.99) 1,497,117.17其他关联方 处置金融工具的损益
- 584,000.00中央汇金及其旗下公司 持有金融工具的损益
218,591,544.26 38,118,226.81其他关联方 持有金融工具的损益
- 11,447,567.42
合计
607,441,458.33 364,169,067.42
本公司
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
申万宏源证券有限公司 持有期间取得的收益
9,037,350.22 13,679,312.99申万宏源证券有限公司 子公司分红收入
1,600,000,000.00 760,000,000.00宏源汇智投资有限公司 子公司分红收入
30,000,000.00 80,000,000.00
合计
1,639,037,350.22 853,679,312.99
(6) 其他业务收入
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 房屋租赁收入
6,017,410.14 6,037,487.34其他关联方 房屋租赁收入
- 123,821.43
合计
6,017,410.14 6,161,308.77
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
本公司
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
申万宏源证券有限公司 房屋租赁收入
13,488,838.30 14,749,139.23中央汇金及其旗下公司 房屋租赁收入
5,572,110.14 5,572,110.09
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
房屋租赁收入
3,206,562.96 3,207,044.04申万宏源证券资产管理有限公司 房屋租赁收入
1,635,717.90 -宏源汇智投资有限公司 房屋租赁收入
1,081,983.48 1,079,027.04
合计
24,985,212.78 24,607,320.40
(7) 业务及管理费
本集团
截至6月30日止6个月期间关联方 关联交易类型 2024年 2023年
中央汇金及其旗下公司 使用权资产折旧
11,516,337.90 6,111,180.84中央汇金及其旗下公司 租赁费及物业费
550,184.76 183,394.92
中央汇金及其旗下公司 专业服务及咨询费
- 877,358.49中央汇金及其旗下公司 其他
2,477,615.40 3,662,848.63其他关联方 其他
- 118,949.24
合计
14,544,138.06 10,953,732.12
本公司
无
(8) 关键管理人员报酬
参见附注六28。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
6 关联方应收、应付款项余额
(1) 应收关联方款项
应收款项
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
应收手续费及佣金 中央汇金及其旗下公司
45,492,411.69 34,006,371.71
应收手续费及佣金 富国基金管理有限公司
14,467,430.67 18,226,775.02应收手续费及佣金 其他关联方
2,219,632.06 10,577,405.50
合计
62,179,474.42 62,810,552.23
本公司
无
其他资产
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
其他资产 中央汇金及其旗下公司
52,461.45 8,232,694.47
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
其他应收款 宏源汇智投资有限公司
2,893,476,679.40 2,834,047,347.87其他应收款 宏源恒利 (上海) 实业有限公司
300,311,917.81 600,770,301.39其他应收款 宏源期货有限公司
300,351,698.62 300,383,671.24
其他应收款 申万宏源证券有限公司
2,015,594,872.89 -
其他应收款 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
3,495,153.60 -
其他应收款 中央汇金及其旗下公司
52,461.45 -
应收股利 申万宏源证券有限公司
1,600,000,000.00 -
合计
7,113,282,783.77 3,735,201,320.50
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
货币资金
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
存放关联方款项 中央汇金及其旗下公司
47,385,791,828.84 22,686,901,410.63存放关联方款项 其他关联方
2,967,094,684.60 4,247,164,272.86
合计
50,352,886,513.44 26,934,065,683.49
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
存放关联方款项 中央汇金及其旗下公司
502,793,210.20 229,742,045.90
存放关联方款项 其他关联方
- 160,825.04
合计
502,793,210.20 229,902,870.94
衍生金融资产
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
衍生金融资产 中央汇金及其旗下公司
155,947,594.23 68,422,028.47衍生金融资产 其他关联方
52,961.36 339,025.99
合计
156,000,555.59 68,761,054.46
本公司
无
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
交易性金融资产
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
交易性金融资产 中央汇金及其旗下公司
6,090,864,982.42 18,267,481,649.01交易性金融资产 富国基金管理有限公司
843,393,023.34 1,110,444,275.50交易性金融资产 其他关联方
100,005,432.56 3,282,132.87
合计
7,034,263,438.32 19,381,208,057.38
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
交易性金融资产 申万菱信基金管理有限公司
3,900,883,490.05 3,241,398,296.38
交易性金融资产 申万宏源证券有限公司
1,597,716,937.64 1,099,828,458.29交易性金融资产 中央汇金及其旗下公司
1,137,919,069.77 170,127,698.62交易性金融资产 宏源汇富创业投资有限公司
460,630,274.62 107,631,872.38交易性金融资产
申银万国交投产融 (上海) 投资管
理有限公司
275,690,000.00 -交易性金融资产
上海东航申宏股权投资基金管理
有限公司
401,076,716.02 381,008,569.49交易性金融资产 申银万国创新资本管理有限公司
332,882,611.05 320,376,114.57
交易性金融资产
四川申万宏源长虹股权投资管理
有限公司
117,226,817.70 103,275,220.19交易性金融资产
宏源循环能源投资管理
(北京) 有限公司
20,033,424.74 20,000,000.00
交易性金融资产 申万宏源证券资产管理有限公司
214,333,874.52 10,041,254.65
合计
8,458,393,216.11 5,453,687,484.57
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
其他权益工具投资
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
非交易性权益工具 中央汇金及其旗下公司
6,136,567,639.11 5,136,055,725.78非交易性权益工具 其他关联方
- 5,000,000.00
合计
6,136,567,639.11 5,141,055,725.78
本公司
无
使用权资产
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
使用权资产 中央汇金及其旗下公司
75,133,920.02 83,971,502.16
本公司
无
债权投资
本集团
无
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
债权投资 宏源汇富创业投资有限公司
49,471,147.88 148,902,107.00
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
其他债权投资
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
金融债 中央汇金及其旗下公司
8,141,576,767.50 7,411,487,874.24
本公司
无
(2) 应付关联方款项
交易性金融负债
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
债券 中央汇金及其旗下公司
50,593,050.00 1,796,789,611.55
本公司
无
衍生金融负债
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
衍生金融负债 中央汇金及其旗下公司
220,545,276.71 202,850,750.36
本公司
无
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
短期借款
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
短期借款 中央汇金及其旗下公司
45,038,182.29 120,172,622.04短期借款 其他关联方
50,044,444.45 -
合计
95,082,626.74 120,172,622.04
本公司
无
拆入资金
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
拆入资金 中央汇金及其旗下公司
850,000,000.00 -
本公司
无
卖出回购金融资产款
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
卖出回购金融资产款 中央汇金及其旗下公司
21,772,120,271.01 25,725,097,223.87
本公司
无
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
应付款项
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
应付手续费及佣金 中央汇金及其旗下公司
2,956,550.28 2,124,156.68
本公司
无
代理买卖证券款
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
代理买卖证券款 中央汇金及其旗下公司
26,479,483.75 63,750,307.35
代理买卖证券款 其他关联方
43,161,378.37 608,112.22
合计
69,640,862.12 64,358,419.57
本公司
无
租赁负债
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
租赁负债 中央汇金及其旗下公司
76,239,722.81 74,372,490.58
本公司
无
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
其他负债
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
其他应付款 中央汇金及其旗下公司
- 4,862,808.08
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
其他应付款 中央汇金及其旗下公司
- 928,685.04预收账款 中央汇金及其旗下公司
6,500,795.08 -预收账款 宏源汇智投资有限公司
1,081,983.49 -预收账款 申万宏源证券资产管理有限公司
1,635,717.88 -
合计
9,218,496.45 928,685.04
应付债券
本集团
无
本公司
2024年6月30日 2023年12月31日
应付债券 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
15,858,273.06 16,402,767.98
十一 或有事项
截至2024年6月30日，本集团并无涉及任何可能对本集团财务状况或经营业绩造成重大不利影响的单个重大的法律诉讼，仲裁或行政处罚事项。
十二 承诺事项
截至2024年6月30日，本集团无重大承诺事项。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
十三 资产负债表日后事项
1 利润分配情况说明
于2024年8月20日，本公司2023年度A股和H股现金股利派发完毕。
经本公司2024年8月30日董事会审议通过，本公司拟以总股本25,039,944,560股为基数，向全体股东每10股分配现金股利人民币0.17元(含税)，共分配利润人民币425,679,057.52元，此项提议尚待股东大会批准。
2 发行长期债券、短期债券和收益凭证
自2024年7月1日起至财务报表报出日，本集团发行长期债券、短期债券和多项收益凭证，固定利率区间为1.90%至6.80%，金额合计约为人民币130.55亿元。
3 归还长期债券、短期债券和收益凭证
自2024年7月1日起至财务报表报出日，本集团偿还长期债券、短期债券和多项收益凭证，固定利率区间为1.95%至6.80%，金额合计约为人民币219.11亿元。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
十四 其他重要事项说明
1 履行社会责任
本集团为履行社会责任，在公益广告、救灾捐款、教育资助、慈善捐赠等方面的支出如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
慈善捐赠
15,672,400.00 32,307,211.98
2 融资融券业务
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团融资融券业务规模如下：
附注 2024年6月30日2023年12月31日
融出资金 六3
57,114,376,602.05 62,037,246,026.29融出证券 六12
142,225,129.07 603,684,400.16
合计
57,256,601,731.12 62,640,930,426.45
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
3 债券借贷
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团在银行间债券市场交易平台向商业银行借入债券的类别及公允价值具体如下：
2024年6月30日2023年12月31日
国债
16,917,592,230.00 19,050,516,140.00地方政府债
4,181,983,160.00 6,333,304,420.00金融债
720,469,400.00 5,085,777,900.00
合计
21,820,044,790.00 30,469,598,460.00
于2024年6月30日，本集团通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的债券公允价值为人民币11,573,946,056.00元 (2023年12月31日：人民币22,448,957,575.40元) 。
十五 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
1 市场风险
(1) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团通过签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的 (附注六
4) 。本集团面临的汇率风险相对可控。
(2) 利率风险
利率风险是指本集团的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本集团的生息资产主要包括货币资金、结算备付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、存出保证金、债权投资及其他债权投资等，付息负债主要包括短期借款、应付短期融资款、拆入资金、交易性金融负债、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、长期借款、应付债券等。
对于资产负债表日持有的使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，本集团利用利率重定价敞口分析和敏感性分析作为监控利率风险的主要方法。其中敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团股东权益和净利润的可能影响。下表列示了本集团股东权益和净利润在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对贵集团股东权益和净利润的影响包括：1) 一定利率变动对资产负债表日持有的固定利率金融资产进行重估所产生的公允价值变动对股东权益和净利润的影响；2) 一定利率变动对资产负债表日持有的浮动利率非衍生工具产生的年化现金流量变动对股东权益和净利润的影响。
假设收益率曲线平行移动25个基点，对本集团各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在影响分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日子公司名称 股东权益 净利润 股东权益 净利润
收益率曲线向上平移
25个基点
(1,148,444,580.60) (905,649,420.72) (1,135,869,703.11) (798,844,239.14)
收益率曲线向下平移
25个基点
1,142,557,592.00 896,653,702.00 1,155,689,658.35 811,092,321.07
截至2024年
月
日止
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上述预测假设收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期等。
(3) 其他价格风险
其他价格风险是指本集团所持有的股票和基金类金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本集团主要投资于证券交易所上市的股票、基金等，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
假设上述工具的市价上升或下降10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对本集团股东权益和净利润的影响如下：
2024年6月30日2023年12月31日
股东权益净利润 股东权益 净利润
市场价格上升10%
11,963,984,151.75 6,810,664,053.28 12,359,524,848.45 7,084,780,304.55市场价格下降10%
(11,963,984,151.75) (6,810,664,053.28) (12,359,524,848.45) (7,084,780,304.55)
2 信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或债券发行人无法履行其约定的财务义务而使本集团面临的风险。本集团信用风险敞口主要分布在个人金融、销售和交易及本金投资业务。
本集团主要采取下列措施，识别、报告及管理信用风险：
- 搭建信用风险内部评级体系，对客户开展集中度管理；- 完善对客户和担保品的风险评估和分析工作，加强存续管理。优化信用风险管理系统，建立了公司级交易对手负面列表库，对资信不良客户名单进行收集和管理以及统一管理客户负面信息机制；- 针对销售及交易业务严格设定债券和发行人等准入标准，并对交易行为、证券信用等级和类型以及债券规模和集中度等方面进行交易前审核，交易后监控与跟踪；- 完善衍生品交易的办法和政策，设定交易对手评级及准入标准，改进风险限额指针及交易前审批标准；- 在客户评估、集中度控制及业务规模方面加强对股票质押式融资及本金投资业务等部分业务的审查管理工作，并持续密切监控项目状况。
截至2024年
月
日止
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预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量的金融资产 (包括融出资金、买入返售金融资产等) 和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (包括其他债权投资) 的金融资产，其预期信用损失计量使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为 (例如客户违约的可能性及相应损失) 。
对纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型计量其预期信用损失，具体包括：
- 自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“第一阶段”，本集团对其信用风险进行持续监控；- 如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工具，则本集团将其转移至“第二阶段”；- 对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“第三阶段”。
第一阶段金融工具按照相当于该金融工具未来12个月预期信用损失的金额计量损失准备，第二阶段和第三阶段金融工具按照相当于该金融工具整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于第一阶段和第二阶段的融资类业务金融资产 (包括融出资金及买入返售金融资产中的股票质押式回购) 和债券投资业务金融资产 (包括其他债权投资)，管理层运用包含考虑前瞻性影响的违约概率、违约损失率、损失率比率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于第三阶段已发生信用减值的上述金融资产，管理层通过预估未来与该金融资产相关的现金流，计量损失准备。
根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括：
- 选择恰当的预期信用损失模型并确定相关参数；- 信用风险显著增加的判断标准以及违约和已发生信用减值的定义；- 用于计量预期信用损失的前瞻性信息及其权重的采用；- 第三阶段金融资产的未来现金流预测。
截至2024年
月
日止
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预期信用损失计量的模型和参数
根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。
对债券投资业务金融资产，预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 、违约损失率 (LGD) 三者乘积折现后的结果；对融资类业务金融资产，预期信用损失为违约风险敞口 (EAD) 及考虑前瞻性影响的损失率比率 (LR) 二者乘积折现后的结果：
- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团计算违约概率考虑的主要因素有：债券投资业务经评估后的外部信用评级信息等。
- 违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率考虑的主要因素有：债券投资业务的发行人和债券的类型等。
- 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿还的金额。
- 违约损失率比率是指本集团对违约风险敞口发生损失金额作出的预期。本集团使用基于公开市场数据测算的历史损失率并评估其适当性。本集团计算融资类业务金融资产损失率比率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例 (以下简称“维持担保比”) 及担保证券的波动特征、担保证券变现价值等。
信用风险显著增加的标准
本集团于每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。
针对融资类业务金融资产，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130% 。
针对融资类业务，维持担保比低于追保平仓线表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降，本集团认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团超过90%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线。
截至2024年
月
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针对债券投资业务，违约概率的估算方法采用了公开市场的信用评级。若初始评级在AA级(含) 以上的债券评级发生下调，且下调后等级在AA级 (不含) 以下；或初始评级在AA级以下的债券评级发生下调；或债券在预警清单列表中，本集团认为该类债券投资业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的债券投资业务均为投资等级及以上，且不存在信用风险显著增加的情况。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
本集团将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险，而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。
违约和已发生信用减值资产的定义
判断金融工具是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定性、定量和上限指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致：
- 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；- 融资类业务采取强制平仓措施且担保物价值已经不能覆盖融资金额；- 债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别；- 债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难；- 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；- 债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步；- 债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组等。
金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。
在考虑前瞻性信息时，并不要求本集团对金融工具整个预计存续期内的情况作出预测。本集团在估计信用损失时需要运用的判断程度的高低，取决于具体信息的可获取性。预测的时间跨度越大，具体信息的可获取性越低，则企业在估计预期信用损失时必须运用判断的程度就越高。
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月
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敏感性分析
预期信用损失计量模型会使用到模型参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等，上述参数、假设和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失计量产生影响。本集团每年定期对模型进行重检并根据具体情况对模型中使用的假设和参数进行适当的修正，本期对模型及参数的调整对预期信用损失结果的影响不重大。本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观情景权重增加 10%，基准情景权重减少 10%；或者悲观情景权重增加 10%，基准情景权重减少 10%；对本集团已计提的预期信用损失的影响均不重大。担保物及其他信用增级措施
本集团采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本集团管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
截至2024年
月
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融资类业务的损失率及减值计提情况
本集团充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于140%，平仓线一般不低于130% 。
- 对于维持担保比例大于130%，并且本金和利息未逾期的融资类金融资产，属于“第一阶
段”；- 对于维持担保比例大于100%，小于等于130%平仓线的融资类金融资产，或者本金或利息
发生逾期，且逾期天数未超90日的，属于“第二阶段”；- 对于维持担保比例小于等于100%的融资类金融资产，或者本金或利息发生逾期，且逾期天
数超过90日的，属于“第三阶段”。
本集团的融资类金融资产不同阶段对应的损失率比率如下：
第一阶段：资产根据不同的维持担保比例，损失率区间为0.00% ~ 1.19%；第二阶段：资产损失率不低于0.88%；第三阶段：根据逐项折现现金流量模型，计算预期损失率。
信用风险敞口分析
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，大部分融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，且存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。债券投资业务采用公开市场信用评级，于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级以上。
截至2024年
月
日止
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(a) 信用风险敞口分析
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指相关金融资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
2024年6月30日2023年12月31日
货币资金
96,103,256,066.34 110,939,765,616.33结算备付金
18,682,262,856.06 20,459,860,014.89融出资金
59,163,168,649.67 64,428,205,336.18交易性金融资产
133,982,762,905.96 128,148,317,241.85衍生金融资产
14,666,555,580.76 10,207,378,128.88买入返售金融资产
11,716,938,324.77 4,614,564,139.00应收款项
7,654,306,003.02 6,167,987,413.02存出保证金
22,350,090,381.66 22,812,201,886.48债权投资
3,748,905,216.19 3,517,258,851.59其他债权投资
60,336,235,747.39 73,398,915,233.35其他金融资产
494,543,506.84 334,228,556.20
最大信用风险敞口合计
428,899,025,238.66 445,028,682,417.77
(b) 按照预期信用损失阶段划分的重大信用风险敞口
2024年6月30日
第一阶段第二阶段 第三阶段
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
融出资金
59,160,212,774.26 2,955,875.41 - 59,163,168,649.67应收款项
- 7,321,492,221.64 332,813,781.38 7,654,306,003.02买入返售金融资产
11,230,838,432.26 - 486,099,892.51 11,716,938,324.77债权投资
2,908,600,309.08 - 840,304,907.11 3,748,905,216.19其他债权投资
60,007,219,444.59 219,152,893.11 109,863,409.69 60,336,235,747.39其他金融资产
485,262,715.52 - 9,280,791.32 494,543,506.84
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
第一阶段第二阶段 第三阶段
未来12个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
融出资金
64,009,550,210.18 418,655,126.00 - 64,428,205,336.18应收款项
5,574,484,246.82 246,232,533.46 347,270,632.74 6,167,987,413.02买入返售金融资产
4,101,052,702.60 - 513,511,436.40 4,614,564,139.00债权投资
2,646,006,767.13 - 871,252,084.46 3,517,258,851.59其他债权投资
72,977,955,410.46 302,535,835.47 118,423,987.42 73,398,915,233.35其他金融资产
334,223,198.47 - 5,357.73 334,228,556.20
3 流动性风险
流动性风险指无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
于管理流动性风险过程中，本集团考虑短期、中期及长期资金需求和流动资金管理需求，通过完善流动性储备管理体系，加强对优质流动性资产的总量和结构管理，保持充足的流动性储备。本集团亦采用风险指标分析方法管理整体流动性风险，通过对流动性覆盖率、净稳定资金比率、流动性缺口及资产负债集中度等关键风险指标进行分析、评估及衡量整体流动性风险状况。
针对流动性风险，本集团主要采取了下列措施：
- 制定全面资本规划，保持足够的流动性储备；- 积极拓宽合作金融机构范围，提升债务融资管理能力，丰富流动性管理手段；- 加强流动性风险状况动态监控，持续跟踪和评估流动性监管指标、现金流缺口、流动性储备、公司短期融资能力等信息；- 开展流动性风险压力测试工作，提高对流动性冲击的测算能力，并提出有效应对措施；- 通过开展流动性风险应急演练，提高对流动性风险应急报告和处理的能力，增强应对流动性危机的能力。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
4 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出、风险水平等。如果上述因素发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
于2020年1月23日，中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》(2020)，并要求于2020年6月1日起实施，于2020年3月20日，颁布了《证券公司风险控制指标管理办法》(2020修正)，并要求于2020年3月20日起实施，对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，本集团须就风险控制指标持续达标。核心风险控制指标标准如下：
净资本与各项风险资本准备之和的比率不得低于100%；核心净资本与表内外资产总额的比率不得少于8%；优质流动性资产与未来30天现金净流出量的比率不得少于100%；可用稳定资金与所需稳定资金的比率不得少于100% 。
5 金融资产转移
在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。
本集团通过转让交易性金融资产、其他权益工具投资予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。
本集团通过转让融出资金收益权予交易对手取得款项，并与其签订回购协议。根据回购协议，本集团转让予交易对手的收益权利包括融资本金及约定利息等本集团在融资融券合同项下可能取得的其他任何财产收益，回购期满后交易对手将上述收益权回售本集团。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
于2024年6月30日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
融出证券 买断式卖出回购金融资产款
交易性金融资产 其他权益工具投资 交易性金融资产 其他债权投资 合计
转让的账面价值
114,617,779.73 - - 4,227,321,036.21 4,341,938,815.94
相关负债的账面价值
- - - (3,622,851,665.15) (3,622,851,665.15)
净头寸资产
114,617,779.73 - - 604,469,371.06 719,087,150.79
于2023年12月31日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
融出证券 买断式卖出回购金融资产款
交易性金融资产 其他权益工具投资 交易性金融资产 其他债权投资 合计
转让的账面价值
408,206,228.66 1,888,956.00 - 531,523,483.40 941,618,668.06
相关负债的账面价值
- - -
502,055,467.43
| ) |
502,055,467.43
| ) |
净头寸资产408,206,228.66 1,888,956.00 - 29,468,015.97 439,563,200.63
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
十六 公允价值估计
1 金融工具计量基础分类表
下表汇总披露了本集团所有金融工具项目的计量基础
2024
年6月30日账面价值
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目
以摊余成本计量的金融资产
分类为以公允价值计且其变动计入其他综合收益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金
96,103,300,083.72 - - - - -
结算备付金
18,682,262,856.06 - - - - -
融出资金
58,173,964,734.67 - - 989,203,915.00 - -
交易性金融资产
- - - 232,792,036,301.60 - -
衍生金融资产
- - - 14,666,555,580.76 - -
买入返售金融资产
11,716,938,324.77 - - - - -
应收款项
7,654,306,003.02 - - - - -
存出保证金
22,350,090,381.66 - - - - -
债权投资
3,748,905,216.19
- - - - -
其他债权投资
- 60,336,235,747.39 - - - -
其他权益工具投资
-
- 68,712,334,646.25 - - -
其他资产 (金融资产)
494,543,506.84 - - - - -
合计
218,924,311,106.93 60,336,235,747.39 68,712,334,646.25 248,447,795,797.36 - -
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
2023
年12月31日账面价值
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融资产项目
以摊余成本计量的金融资产
分类为以公允价值计
且其变动计入其他
综合收益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金
110,939,833,882.65 - - - - -
结算备付金
20,459,860,014.89
- - - - -
融出资金
63,455,068,375.05 - - 973,136,961.13 - -
交易性金融资产
-
- -
236,488,163,809.70
- -
衍生金融资产
- - - 10,207,378,128.88 - -
买入返售金融资产
4,614,564,139.00
- - - - -
应收款项
6,167,987,413.02 - - - - -
存出保证金
22,812,201,886.48
- - - - -
债权投资
3,517,258,851.59 - - - - -
其他债权投资
-73,398,915,233.35 - - - -
其他权益工具投资
- - 70,593,727,251.98 - - -
其他资产 (金融资产)
334,228,556.20
- - - - -
合计
232,301,003,118.88 73,398,915,233.35 70,593,727,251.98 247,668,678,899.71 - -
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2024年6月30日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融负债项目
以摊余成本计量的
金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
短期借款
616,000,097.12 - - -应付短期融资款
33,313,531,872.06 - - -拆入资金
2,974,983,543.82 - - -交易性金融负债
- 7,599,069,292.12 2,067,849,259.43 -衍生金融负债
- 6,391,506,999.48 - -卖出回购金融资产款
138,899,296,273.96 - - -代理买卖证券款
88,472,399,851.50 - - -代理承销证券款
27,148,293.68 - - -应付款项
41,996,433,096.01 - - -应付债券
126,551,885,960.59 - - -租赁负债
934,650,856.46 - - -其他负债 (金融负债)
21,945,339,244.04 - - -
合计
455,731,669,089.24 13,990,576,291.60 2,067,849,259.43 -
2023年12月31日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
金融负债项目
以摊余成本计量的
金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的
金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
短期借款
835,592,442.12 - - -应付短期融资款
28,055,960,610.30 - - -拆入资金
2,440,853,868.61 - - -交易性金融负债
- 3,223,854,163.14 2,470,452,117.65 -衍生金融负债
- 6,185,560,498.34 - -卖出回购金融资产款
163,215,332,852.98 - - -代理买卖证券款
96,870,504,341.28 - - -应付款项
41,700,063,016.22 - - -应付债券
137,228,904,790.73 - - -租赁负债
1,015,512,533.28 - - -其他负债 (金融负债)
17,111,345,862.88 - - -
合计
488,474,070,318.40 9,409,414,661.48 2,470,452,117.65 -
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2 持续以公允价值计量的资产和负债
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。
公允价值层次
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。
本集团在估值技术中使用的主要输入值包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的输入值。
对于本集团持有的未上市股权、未流通股权、部分场外衍生合约及信托计划等，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术包括可比公司法、现金流量折现法及布莱克-斯科尔斯期权定价模型等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察输入值，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
对于存在活跃市场的金融资产及负债，一般按照资产负债表日市场报价确定其公允价值，对于不存在活跃市场的金融资产及负债，其公允价值以估值技术确定。
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价
重要可观察
输入值
重要不可观察
输入值
2024年6月30日 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
债务工具投资
45,659,812,193.35 78,023,087,196.25 222,456,693.36 123,905,356,082.96
权益工具投资80,553,389,357.10 7,650,833,934.88 4,209,837,807.35 92,414,061,099.33混合工具投资
1,207,168,194.77 437,088,379.05 2,032,316,688.55 3,676,573,262.37银行理财产品
- 1,726,781,655.27 - 1,726,781,655.27资产管理计划与信托计划等
1,055,495,746.52 2,498,082,650.83 7,515,685,804.32 11,069,264,201.67
小计128,475,865,491.74 90,335,873,816.28 13,980,296,993.58 232,792,036,301.60
其他债权投资8,353,663,022.23 51,917,569,892.05 65,002,833.11 60,336,235,747.39其他权益工具投资2,517,060,515.25 65,931,474,131.00 263,800,000.00 68,712,334,646.25衍生金融资产744,380,366.59 1,879,612,618.31 12,042,562,595.86 14,666,555,580.76
持续以公允价值计量的资产
总额
140,090,969,395.81 210,064,530,457.64 26,351,662,422.55 376,507,162,276.00
金融负债
交易性金融负债
430,305,322.11 9,235,029,619.43 1,583,610.01 9,666,918,551.55
衍生金融负债
645,001,755.11 1,981,302,464.20 3,765,202,780.17 6,391,506,999.48
持续以公允价值计量的
负债总额1,075,307,077.22 11,216,332,083.63 3,766,786,390.18 16,058,425,551.03
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价
重要可观察输入值
重要不可观察输入值
2023年12月31日 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
债务工具投资
48,620,940,991.69 72,798,923,346.86 249,775,977.59 121,669,640,316.14权益工具投资
82,877,571,750.99 8,537,052,076.75 6,575,097,966.74 97,989,721,794.48混合工具投资1,453,319,562.13 148,040,433.72 1,591,903,306.85 3,193,263,302.70银行理财产品
- 2,710,443,789.25 - 2,710,443,789.25资产管理计划与信托计划等
922,646,131.95 1,847,103,995.31 8,155,344,479.87 10,925,094,607.13
小计
133,874,478,436.76 86,041,563,641.89 16,572,121,731.05 236,488,163,809.70
其他债权投资
9,889,044,166.65 63,435,321,129.65 74,549,937.05 73,398,915,233.35其他权益工具投资
1,573,323,817.98 68,756,603,434.00 263,800,000.00 70,593,727,251.98衍生金融资产
739,919,170.61 1,688,086,877.77 7,779,372,080.50 10,207,378,128.88
持续以公允价值计量的资产总额
146,076,765,592.00 219,921,575,083.31 24,689,843,748.60 390,688,184,423.91
金融负债
交易性金融负债
303,566,243.26 5,388,936,017.65 1,804,019.88 5,694,306,280.79
衍生金融负债
609,137,207.07 1,526,192,527.71 4,050,230,763.56 6,185,560,498.34
持续以公允价值计量的
负债总额
912,703,450.33 6,915,128,545.36 4,052,034,783.44 11,879,866,779.13
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括流动性折扣、波动率、风险调整折扣以及市场乘数等。于2024年6月30日，非上市股权投资、信托计划、其他投资及场外衍生工具等的公允价值对上述不可观察输入值金额的合理变动无重大敏感性 (2023年12月31日：同) 。
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期间的变动情况：
2024年1月1日至6月30日止期间
交易性金融资产
其他债权投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债
2024年1月1日
16,572,121,731.05 74,549,937.05 263,800,000.00 7,779,372,080.50 1,804,019.88 4,050,230,763.56
本期计入损益影响合计
(346,698,790.62) (804,946.59) - 7,235,373,402.80 (4,423,385.76) (818,664,520.01)
本期计入其他综合收益影响合计
- 53,383,726.37 - - - -
增加
1,737,637,339.10 - - 21,381,576.11 4,643,663.64 636,163,745.54
减少
(1,884,548,506.78) (62,125,883.72) - (2,993,564,463.55) (440,687.75) (102,527,208.92)
转入第三层次
293,998,031.88 - - - - -
转出第三层次
(2,392,212,811.05) - - - - -
2024年6月30日
13,980,296,993.58 65,002,833.11 263,800,000.00 12,042,562,595.86 1,583,610.01 3,765,202,780.17
本期计入损益的已实现利得或损失-投资收益
107,253,201.19
| ) |
804,946.59
| ) |
- 3,360,212,805.55 35,578.26 319,108,088.00
本期计入损益的未实现利得或损失-公允价值变动损益
(239,445,589.43) - - 3,875,160,597.25 4,387,807.50 499,556,432.01
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
2023年度
交易性金融资产
其他债权投资 其他权益工具投资 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债
2023
年1月1日
17,670,017,588.98 380,970,915.34 261,000,000.00 6,614,146,843.76 6,893,778.17 3,427,643,531.88
本期计入损益影响合计
3,570,917,758.45 (9,147,180.34) - 1,440,082,258.67 (2,071,026.93) 331,936,536.38
本期计入其他综合收益影响合计
- (137,974,093.30) - - - -
增加
9,689,918,759.76 4,758,473.51 2,800,000.00 18,178,958.75 754,996.35 377,417,782.17
减少
(10,252,298,587.40) (164,058,178.16) - (293,035,980.68) (3,773,727.71) (86,767,086.87)
转入第三层次
9,124,425.79 - - - - -
转出第三层次
(4,115,558,214.53) - - - - -
2023年12月31日
16,572,121,731.05 74,549,937.05 263,800,000.00 7,779,372,080.50 1,804,019.88 4,050,230,763.56
本期计入损益的已实现利得或损失-
投资收益
3,327,274,005.57 (9,147,180.34) - 198,125,335.98 23,554,300.86 (18,815,295.58)
本期计入损益的未实现利得或损失-公允价值变动损益
243,643,752.88 - - 1,241,956,922.69
21,483,273.93
| ) |
313,121,240.80
| ) |
就第三层次金融工具而言，价格主要采用可比公司法、现金流量折现法、布莱克-斯科尔斯期权定价模型等方法进行厘定。将公允价值归为第三层次的判断主要是基于不可观察输入值对计量整体公允价值的重要性厘定。其中，重要不可观察输入值主要有流动性折扣、波动率、风险调整折扣以及市场乘数等。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
3 第一层次及第二层次之间转换
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团未发生第一层次及第二层次之间的转换 (截至2023年6月30日止6个月期间：同) 。
4 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：买入返售金融资产、存出保证金、融出资金、应收款项、货币资金、结算备付金、其他金融资产、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、拆入资金、应付款项、租赁负债、代理承销证券款、短期借款、应付短期融资款和其他金融负债未包括于下表中。
于2024年6月30日及2023年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：
2024年6月30日2023年12月31日
账面价值公允价值 账面价值 公允价值
应付债券
126,551,885,960.59 129,470,385,822.55 137,228,904,790.73 138,222,195,330.39
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
十七 公司财务报表附注
1 长期股权投资
(1) 按类别列示
2024年6月30日
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
62,677,785,264.36 - 62,677,785,264.36对联营企业投资
565,530,327.30
178,284,744.12
| ) |
387,245,583.18
对合营企业投资
25,243,768.53 - 25,243,768.53
合计
63,268,559,360.19 (178,284,744.12) 63,090,274,616.07
2023年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
62,672,785,264.36 - 62,672,785,264.36对联营企业投资
561,383,154.21 (178,284,744.12) 383,098,410.09对合营企业投资
25,253,301.12 - 25,253,301.12
合计
63,259,421,719.69 (178,284,744.12) 63,081,136,975.57
本公司无向投资企业转移资金能力受到重大限制的情况。
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 对子公司投资
被投资单位 2024年1月1日 本期增加 本期减少 2024年6月30日 本期计提减值准备 减值准备期末余额
申万宏源证券有限公司
58,478,859,088.23 - - 58,478,859,088.23 - -
宏源汇智投资有限公司
2,052,537,521.89 - - 2,052,537,521.89 - -
宏源期货有限公司
1,062,170,686.65 - - 1,062,170,686.65 - -
宏源汇富创业投资有限公司
693,608,967.59 - - 693,608,967.59 - -
申万宏源产业投资管理有限责任公司
200,000,000.00 - - 200,000,000.00 - -
结构化主体
185,609,000.00 5,000,000.00 - 190,609,000.00 - -
合计
62,672,785,264.36 5,000,000.00 - 62,677,785,264.36 - -
被投资单位 2023年1月1日 本年增加 本年减少 2023年12月31日 本年计提减值准备 减值准备年末余额
申万宏源证券有限公司
58,478,859,088.23 - - 58,478,859,088.23 - -
宏源汇智投资有限公司
2,052,537,521.89 - - 2,052,537,521.89 - -
宏源期货有限公司
1,062,170,686.65 - - 1,062,170,686.65 - -
宏源汇富创业投资有限公司
693,608,967.59 - - 693,608,967.59 - -
申万宏源产业投资管理有限责任公司
200,000,000.00 - - 200,000,000.00 - -
结构化主体
213,609,000.00 - (28,000,000.00) 185,609,000.00 - -
合计
62,700,785,264.36 - (28,000,000.00) 62,672,785,264.36 - -
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
(3) 联营 / 合营企业投资
本期增减变动
被投资单位
2024年1月1日
追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益
其他
综合收益
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备 其他
2024年6月30日
减值准备期末余额
联营企业投资
霍尔果斯天山一号产业投资基金有限合伙企业
64,774,611.23 - - 9,110,583.98 - - - - - 73,885,195.21 (178,284,744.12)
新疆金投资产管理股份有限公司
220,370,379.62 - - 436,589.11 - - (5,400,000.00) - - 215,406,968.73 -
申宏聚信 (河南) 股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
97,953,419.24 - - - - - - - - 97,953,419.24 -
小计
383,098,410.09 - -
9,547,173.09
- - (5,400,000.00) - - 387,245,583.18 (178,284,744.12)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
合营企业投资
共青城申宏汇创物流产业股权投资合伙企业 (有限合伙)
25,253,301.12 - - (9,532.59) - - - - - 25,243,768.53 -
------------
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
合计
408,351,711.21 - - 9,537,640.50 - - (5,400,000.00) - - 412,489,351.71 (178,284,744.12)
截至
2024年
月
日止
个月期间财务报表
本年增减变动
被投资单位
2023年1月1日
追加投资 减少投资
权益法下确认的投资收益
其他综合收益
其他
权益变动宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备 其他
2023年
12月31日
减值准备年末余额
联营企业投资
霍尔果斯天山一号产业投资基金有限合伙企业
85,913,384.92 - - (21,138,773.69) - - - - - 64,774,611.23 (178,284,744.12)
新疆金投资产管理股份有限公司
214,783,391.90 - - 10,986,987.72 - - (5,400,000.00) - - 220,370,379.62 -
申宏聚信(河南)股权投资基金合伙企业 (有限合伙)
98,465,142.14 - - (511,722.90) - - - - - 97,953,419.24 -
小计
399,161,918.96 - - (10,663,508.87) - - (5,400,000.00) - - 383,098,410.09 (178,284,744.12)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
合营企业投资
共青城申宏汇创物流产业股权投资合伙企业 (有限合伙)
25,276,062.53 300,000.00 - (322,761.41) - - - - - 25,253,301.12 -
小计
25,276,062.53 300,000.00 - (322,761.41) - - - - - 25,253,301.12 -
------------
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
合计
424,437,981.49 300,000.00 - (10,986,270.28) - - (5,400,000.00) - - 408,351,711.21 (178,284,744.12)
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2 其他资产
2024年6月30日2023年12月31日
其他应收款
(1) 5,514,027,049.47 3,737,907,176.20
抵债资产
2,460,129.00 2,460,129.00预付款项
1,751,842.32 1,158,032.49长期待摊费用
117,929.55 171,470.68应收股利
1,600,000,000.00 -
合计
7,118,356,950.34 3,741,696,808.37
(1) 其他应收款
2024年6月30日2023年12月31日
其他应收款余额
5,514,027,049.47 3,737,907,176.20
减：坏账准备
- -
合计
5,514,027,049.47 3,737,907,176.20
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2024年6月30日
账面余额坏账准备
金额计提比例 (%) 金额 计提比例 (%)
1年以内
5,073,173,424.15 92.00 - -1 - 2年
345,129.62 0.01 - -2 - 3年
440,351,698.62 7.99 - -3年以上
156,797.08 - - -
5,514,027,049.47 100.00 - -
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
2023年12月31日
账面余额坏账准备
金额计提比例 (%) 金额 计提比例 (%)
1年以内
2,195,458,530.02 58.73 - -1 - 2年
500,195,695.90 13.38 - -2 - 3年
1,040,100,120.32 27.83 - -3年以上
2,152,829.96 0.06 - -
3,737,907,176.20 100.00 - -
(b) 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
2024年6月30日
性质金额 账龄
占其他应收款余额的比例 (%)
人民币元
宏源汇智投资有限公司 应收往来款
2,893,476,679.40
1年以内、2 - 3年
52.47
申万宏源证券有限公司 应收往来款
2,015,594,872.89
1年以内
36.55
宏源期货有限公司 应收往来款
300,351,698.62
2 - 3年
5.45
宏源恒利 (上海) 实业有限公司 应收往来款
300,311,917.81
1年以内
5.45
申万宏源证券承销保荐有限责任公司 应收往来款
3,495,153.60
1年以内
0.06
合计
5,513,230,322.32
99.98
2023年12月31日
性质金额 账龄
占其他应收款余额的比例 (%)
人民币元
宏源汇智投资有限公司 应收往来款
2,834,047,347.87
1年以内/ 1 - 2年 / 2 - 3年
75.82
宏源恒利 (上海) 实业有限公司 应收往来款
600,770,301.39
1年以内
16.07
宏源期货有限公司 应收往来款
300,383,671.24
2 - 3年
8.04
上海城隍庙广场置业有限公司 应收代垫款
1,996,032.88
1年以内 / 1 - 2年
/ 3年以上
0.05
中信信托有限责任公司 保证金及押金
501,926.70
1年以内 /1 - 2年 / 2 - 3年 /
3年以上
0.01
合计
3,737,699,280.08
99.99
截至
2024
年
月
日止
个月期间财务报表
3 应付债券
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2024年1月1日
账面余额 本期增加 本期减少
2024年6月30日账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
申宏01
15.00
2021/3/860个月
15.00 3.68 1,544,287,052.59 10,912,947.41 (1,555,200,000.00) -
申宏02
5.00
2021/3/884个月
5.00 3.95 515,767,688.31 9,887,451.71 (19,750,000.00) 505,905,140.02
申宏04
30.00
2021/7/15
84个月
30.00 3.65 3,048,099,580.68 54,834,379.35 - 3,102,933,960.03
申宏05
5.00
2021/8/436个月
5.00 2.99 505,987,114.08 7,551,922.38 - 513,539,036.46
申宏06
25.00
2021/8/460个月
25.00 3.38 2,532,967,515.92 42,417,667.78 - 2,575,385,183.70
申宏01
18.00
2022/3/836个月
18.00 3.11 1,844,877,246.85 28,257,960.94 (55,980,000.00) 1,817,155,207.79
申宏02
12.00
2022/3/860个月
12.00 3.50 1,233,398,032.77 21,075,716.92 (42,000,000.00) 1,212,473,749.69
申宏03
30.00
2022/4/26
36个月
30.00 3.06 3,061,094,430.49 46,346,122.06 (91,800,000.00) 3,015,640,552.55
申宏04
10.00
2022/4/26
60个月
10.00 3.45 1,022,762,711.13 17,313,294.62 (34,500,000.00) 1,005,576,005.75
申宏06
25.50
2022/8/30120个月
25.50 3.56 2,578,033,796.94 45,142,994.92 - 2,623,176,791.86
申宏02
50.00
2023/6/14120个月
50.00 3.49 5,090,697,035.25 86,773,975.46 (174,500,000.00) 5,002,971,010.71
申宏03
16.00
2023/9/512个月
16.00 2.49 1,611,648,894.90 20,656,127.12 - 1,632,305,022.02
申宏04
8.00
2023/9/536个月
8.00 2.85 806,559,170.32 11,452,000.83 - 818,011,171.15
申宏02
24.50
2024/3/13
60个月
24.50 2.71 - 2,469,982,792.87 (2,773,584.91) 2,467,209,207.96
合计
25,396,180,270.23 2,872,605,354.37 (1,976,503,584.91) 26,292,282,039.69
截至2024
年
月
日止
个月期间财务报表
债券简称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率
2023年1月1日
账面余额 本年增加 本年减少
2023年12月31日
账面余额
人民币亿元
人民币亿元
%
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
申宏01
5.00 2018/7/17
60个月
5.00 3.20 32,977,864.86 564,199.14 (33,542,064.00) -
申宏02
65.00 2018/7/17
60个月
65.00 4.80 6,643,583,133.86 168,416,866.14 (6,812,000,000.00) -
申宏01
15.00 2021/3/8
60个月
15.00 3.68 1,543,950,192.85 55,536,859.74 (55,200,000.00) 1,544,287,052.59
申宏02
5.00 2021/3/8
84个月
5.00 3.95 515,690,772.44 19,826,915.87 (19,750,000.00) 515,767,688.31
申宏04
30.00 2021/7/15
84个月
30.00 3.65 3,047,642,242.35 109,957,338.33 (109,500,000.00) 3,048,099,580.68
申宏05
5.00 2021/8/4
36个月
5.00 2.99 505,796,149.40 15,140,964.68 (14,950,000.00) 505,987,114.08
申宏06
25.00 2021/8/4
60个月
25.00 3.38 2,532,413,395.87 85,054,120.05 (84,500,000.00) 2,532,967,515.92
申宏01
18.00 2022/3/8
36个月
18.00 3.11 1,844,202,143.54 56,655,103.31 (55,980,000.00) 1,844,877,246.85
申宏02
12.00 2022/3/8
60个月
12.00 3.50 1,233,137,744.89 42,260,287.88 (42,000,000.00) 1,233,398,032.77
申宏03
30.00 2022/4/26
36个月
30.00 3.06 3,059,973,804.63 92,920,625.86 (91,800,000.00) 3,061,094,430.49
申宏04
10.00 2022/4/26
60个月
10.00 3.45 1,022,546,676.79 34,716,034.34 (34,500,000.00) 1,022,762,711.13
申宏06
25.50 2022/8/30
120个月
25.50 3.56 2,577,786,268.45 91,027,528.49 (90,780,000.00) 2,578,033,796.94
申宏02
50.00 2023/6/14
120个月
50.00 3.49 - 5,096,357,412.61 (5,660,377.36) 5,090,697,035.25
申宏03
16.00 2023/9/5
12个月
16.00 2.49 - 1,613,460,215.65 (1,811,320.75) 1,611,648,894.90
申宏04
8.00 2023/9/5
36个月
8.00 2.85 - 807,464,830.70 (905,660.38) 806,559,170.32
合计
24,559,700,389.93 8,289,359,302.79 (7,452,879,422.49) 25,396,180,270.23
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
4 利息净收入
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
利息收入
其中：货币资金利息收入
21,489,187.35 10,461,567.38债权投资利息收入
42,610,238.03 53,712,406.03其他
92,365,034.87 78,518,988.61
利息收入小计
156,464,460.25 142,692,962.02
利息支出
其中：应付债券利息支出
(422,605,354.37) (463,245,119.47)
利息净收入
(266,140,894.12) (320,552,157.45)
5 投资收益
(1) 按类别列示
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
成本法核算的长期股权投资收益
1,786,646,255.32 840,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益
9,537,640.50 17,446,778.56金融工具投资收益
153,951,773.17 251,835,263.30其中：持有期间取得的收益
150,304,172.22 193,617,441.63其中：交易性金融资产
150,304,172.22 193,617,441.63处置金融工具的收益
3,647,600.95 58,217,821.67其中：交易性金融资产
3,647,600.95 58,217,821.67
1,950,135,668.99 1,109,282,041.86
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位
本期发生额 上期发生额
本期比上期增减
变动的原因
申万宏源证券有限公司
1,600,000,000.00 760,000,000.00
被投资单位于报告期内分红宏源汇智投资有限公司
30,000,000.00 80,000,000.00
被投资单位于报告期内分红结构化主体
156,646,255.32 -
被投资单位于报告期内分红
(3) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
6 公允价值变动损益
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
交易性金融资产
170,228,132.17 224,203,341.35
7 业务及管理费
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
职工费用
57,850,569.40 71,050,143.44固定资产折旧
11,064,674.20 10,274,538.57租赁费及物业费
417,508.98 1,107,496.22差旅费
365,961.43 365,897.29无形资产摊销
171,497.44 200,233.04长期待摊费用摊销
53,541.13 59,532.18业务推广费
33,208.79 78,702.00其他
3,756,609.31 3,851,418.46
合计
73,713,570.68 86,987,961.20
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
8 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
净利润
1,738,423,410.77 885,309,696.61加：信用减值损失
30,564,050.79 66,715.24固定资产折旧
11,064,674.20 10,274,538.57投资性房地产折旧
3,521,586.69 3,938,432.73无形资产摊销
171,497.44 200,233.04长期待摊费用摊销
53,541.13 59,532.18公允价值变动损益
(170,228,132.17) (224,203,341.35)汇兑损益
(0.32) (1.44)利息净收入
287,630,081.47 331,013,724.83投资收益
(1,796,183,895.82) (857,446,778.56)递延所得税资产的减少
- 40,778,358.10递延所得税负债的增加
28,245,255.44 15,255,798.43交易性金融资产的 (增加) / 减少
(1,226,120,227.53) 27,938,296.51经营性应收项目的增加
(20,077,571.18) (51,023,476.64)经营性应收项目的 (减少) / 增加
(16,960,344.46) 27,403,137.31
合计
(1,129,896,073.55) 209,564,865.56
(2) 现金及现金等价物净变动情况
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
现金及现金等价物的期末余额
1,038,678,562.96 7,081,609,896.30减：现金及现金等价物的期初余额
(2,805,951,359.12) (1,355,722,156.22)
现金及现金等价物的变动净额
(1,767,272,796.16) 5,725,887,740.08
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
一 非经常性损益
1 非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
2 非经常性损益明细表
截至6月30日止6个月期间
2024年2023年
非流动资产处置损益
1,044,594.48 192,238.79计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
102,883,360.22 304,880,217.72除上述各项之外的其他非经常性损益
(18,831,490.16) (39,964,910.06)
非经常性损益净额
(1) 85,096,464.54 265,107,546.45
以上有关项目对所得税的影响
(21,226,058.71) (66,281,521.93)
合计
63,870,405.83 198,826,024.52
其中：影响本公司股东净利润的非经常性
损益
63,539,899.40 195,473,246.29影响少数股东净利润的非经常性损益
330,506.43 3,352,778.23
(1) 委托他人投资或管理资产的损益、持有以及处置交易性金融资产、其他债权投资取得的投资收
益及受托经营取得的托管费收入等属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
截至2024年
月
日止
个月期间财务报表
二 净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收益率 (%)基本每股收益 稀释每股收益
截至6月30日止6个月期间截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年2023年 2024年 2023年 2024年 2023年
归属于公司普通股股东的净
利润
2.09% 3.85% 0.08 0.15 0.08 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
2.03% 3.65% 0.08 0.14 0.08 0.14
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本每股收益与稀释每股收益并无差异 (截至2023年6月30日止6个月期间：同) 。
2024
2024